第一篇：對基層央行防范支農(nóng)再貸款風險的思考

從1999年起，國家開始實施支農(nóng)再貸款這一新的貨幣政策工具。經(jīng)過幾年的發(fā)展，支農(nóng)再貸款業(yè)務從管理到使用逐步走向了成熟和規(guī)范，不斷增強了農(nóng)村信用社支農(nóng)資金實力，改善了信用社的經(jīng)營狀況 , 有效地緩解了廣大農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和生活中的資金需求，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，增加農(nóng)民收入的同時也為農(nóng)民在日常經(jīng)濟生活中排憂解困，取得了顯著的“雙贏”實效。支農(nóng)再貸款在日常管理中，我們認識到基層央行還應進一步制定有力措施，強化監(jiān)督，有效防止支農(nóng)再貸款資金被擠占挪用，形成風險。雖然，從理論上講，人民銀行的支農(nóng)再貸款只對符合條件的農(nóng)村信用社聯(lián)社和基層信用社發(fā)放，不直接與貸款農(nóng)戶發(fā)生借貸關系，再貸款到期后，可以剛性回收，從表面上看毫無風險。但是，由于管理不善，違規(guī)操作，到期農(nóng)戶無法歸還，勢必使信用社背上經(jīng)營包袱，形成轄內(nèi)金融業(yè)務發(fā)展的潛在風險。有效防范和化解地方金融風險，正是我們基層央行的首要工作。因此 , 筆者認為：在當前的支農(nóng)再貸款工作中，必須進一步規(guī)范支農(nóng)貸款的 “審批、使用、檢查”三個關鍵環(huán)節(jié)的管理，強化監(jiān)督制約，保障支農(nóng)再貸款貸得出、用得好、收得回。

一、規(guī)范“審批”管理，封堵風險源頭

就是要對人民銀行支農(nóng)再貸款審批、農(nóng)村信用社支農(nóng)資金使用審批、基層社發(fā)放農(nóng)戶貸款審批的“三權”進一步加強管理，建立權力控制、制度約束、責任追究工作機制。

一是建立民主決策的審批機構，科學、有效運作權力。人民銀行、聯(lián)社和基層社都要按照黨風廉政建設和反腐敗抓源頭工作要求，從三個層面建立起民主決策、審貸分離、相互制約的信貸資金管理工作機制，監(jiān)督制約權力運用，管好“掌權”人員，除形成風險的人為因素?？h支行要進一步強化再貸款審貸小組的職能 , 支行“一把手”要親自掛帥，擔任審貸小組組長，管副行長具體負責，信貸部門的負責人、信貸專管員、內(nèi)審人員組成成員，實行再貸款集體審查、民主決策的工作機制；聯(lián)社和基層社也要建立相應的審貸小組，實行審貸分離，增強信貸審批和資金使用操作透明度，絕“暗箱”作。同時，明確界定信貸資金管理委員會、審貸小組、行長(主任)、主管行長(主任)、信貸部門等各級層次的審批權限，各負其責，嚴禁越權、越級審批。對支農(nóng)再貸款需求的審查，僅要考察需求狀況和信用社的經(jīng)營指標 , 還要注重考察信用社的法人治理結構和內(nèi)部控制狀況 , 加強信用社對使用再貸款的控制能力。

二是健全完善工作制度，規(guī)范業(yè)務操作程序。要貫徹落實好上級《關于對農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款管理辦法》，結合當?shù)貙嶋H，因地制宜地研究制定符合當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展形勢的工作實施細則，嚴密業(yè)務操作程序。人民銀行要制定出適合本縣實際的支農(nóng)再貸款管理實施細則和信用社使用支農(nóng)資金管理辦法，就再貸款限額管理和再貸款的監(jiān)督管理等進行細化；聯(lián)社、基層社要制定出支農(nóng)資金分解、下?lián)芎桶l(fā)放支農(nóng)貸款的操作規(guī)程，規(guī)范手續(xù)、科學管理，嚴格照章辦事，確定職責，將貸款的風險與調(diào)查管理人、貸款審查人、貸款決策人的責任掛鉤，做到權責對稱、責任明確，有效避免在貸款管理中似乎人人有責而事實上人人不負責的狀況。

三是選好人，用好人，強化責任追究。人民銀行、聯(lián)社和基層社三個層面都要選用一些有高度責任人心、工作能力強的人員管理支農(nóng)資金，實行專人負責，嚴密監(jiān)控支農(nóng)再貸款資金循環(huán)的全部過程。從主管領導到具體辦事人員要加強政策學習，及時了解掌握上級政策規(guī)定，用足、用好政策。各級支農(nóng)資金專管人員的工作作風要扎實深入，要把工作做到田間地頭。

二、密切監(jiān)控資金流動，規(guī)范“使用”管理。就是建立三類臺帳監(jiān)控、科學選擇貸款方式，保障支農(nóng)資金運作鏈條暢通。

(一)建立三類監(jiān)測臺帳，構筑支農(nóng)資金運行監(jiān)測網(wǎng)絡?？h支行建立聯(lián)社使用再貸款情況管理臺帳，監(jiān)測聯(lián)社分解、下?lián)苜Y金運作；聯(lián)社建立基層社使用再貸款情況監(jiān)測臺帳，防止基層社擠占資金；基層社建立支農(nóng)貸款明細臺帳，監(jiān)測農(nóng)戶使用支農(nóng)資金情況，防止支農(nóng)資金被挪用。定期逐級上報監(jiān)測情況，建立起網(wǎng)絡監(jiān)控體系，使支農(nóng)貸款的事前、事中和事后管理有機融合。

(二)積極探索農(nóng)戶貸款保證措施。應根據(jù)當?shù)貙嶋H和不同情況的貸款需求，因地制宜地積極研究探索貸款保證方式，多策并舉，保證到期農(nóng)戶貸款有款可收。一是成立“中介組織”，評定農(nóng)戶信用。由信用社主任、主管農(nóng)業(yè)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部或財政人員、包片信貸員、信用站或村干部和有群眾威信的村民代表組成“中介組織”，對農(nóng)戶從經(jīng)濟條件、信用程度、借款投向等方面進行綜合信用評定，推薦高信用度的貸款需求，協(xié)助做好貸款發(fā)放及貸款本息的收回工作。二是建立簡易農(nóng)戶經(jīng)濟檔案。結合信用村(鎮(zhèn))、信用戶創(chuàng)建和農(nóng)戶信用等級評定活動，對農(nóng)戶的基本情況進行全面調(diào)查，積累資料，建立檔案，積蓄支農(nóng)貸款客戶群體。三是發(fā)放“聯(lián)戶聯(lián)?！辟J款。本著貸戶自由結組的原則，號召本村多個貸戶結為一組，每戶之間相互擔保、相互幫助、相互制約。一旦一個或幾個貸戶出現(xiàn)貸款風險，其他聯(lián)保貸戶一同擔負連帶責任，有義務、有責任代替被擔保方償還貸款，直到貸款全部還清為止。信用社要嚴格審查，對聯(lián)保戶要逐戶見面，不能流于形式，防止以“家族”或“小集團”方式套取信貸資金。四是促使貸戶進行先期投入，防止挪用資金。據(jù)測算，農(nóng)戶借款投資生產(chǎn)項目，支農(nóng)貸款僅占總投資的一半，其余的 50% 依靠自籌。因此，在發(fā)放小額農(nóng)戶貸款時，對符合條件的貸款申請，可以先口頭承諾發(fā)放貸款，并要求貸戶先期投入自籌資金，打好實物基礎，待實地審查合格后，再發(fā)放支農(nóng)貸款。五是應積極拓展再貸款使用范圍。支農(nóng)再貸款不應僅僅扶持農(nóng)戶購買籽種、發(fā)展養(yǎng)殖，維持溫飽的需要，還應該支持具有高新技術的農(nóng)村企業(yè)，從信貸政策上引導農(nóng)戶自覺調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結構，更好地促進農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。同時，要采取措施提高全社會的信用意識，營造良好的信用環(huán)境。在發(fā)放支農(nóng)貸款過程中，信用社要及時加強信用知識宣傳教育，讓農(nóng)戶樹立起“及時還貸光榮、逃廢債務可恥”的思想觀念，對惡意逃廢債務者給予嚴厲處罰。

三、強化對支農(nóng)再貸款的跟蹤檢查

首先，要規(guī)范檢查程序，嚴格執(zhí)行《支農(nóng)再貸款使用情況檢查報告制度》，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題當場提出限期整改意見，督促信用社完善相關手續(xù)，為事后監(jiān)督和處罰提供確鑿依據(jù)。二要嚴格實施檢查監(jiān)督量化考核?？h支行對基層社使用支農(nóng)資金情況要每季普查一次，對大額貸款要深入農(nóng)戶進行核實，并嚴格規(guī)定每季度對貸款農(nóng)戶的抽查比例；信用社要每季上報支農(nóng)再貸款檢查報告。三要搞好三項核對；農(nóng)戶貸款增量與專戶存款存量核對；貸款臺帳登記內(nèi)容與貸款合同、借款借據(jù)核對；支農(nóng)再貸款資料使用、管理情況與規(guī)定要求核對。促進農(nóng)村信用社加強支農(nóng)再貸款管理 , 規(guī)范貸款投向。

四、強化監(jiān)督制約 , 確保支農(nóng)資金安全

就是要建立人民銀行職能部門監(jiān)督體系，維護支農(nóng)資金安全。對支農(nóng)再貸款人民銀行的監(jiān)督，要側重于管理效能和內(nèi)控制度建設，就是要緊緊抓住“支農(nóng)再貸款管理職責”和“支農(nóng)再貸款業(yè)務操作行為 ”兩條主線，充分運用紀檢監(jiān)察的執(zhí)法監(jiān)察、內(nèi)審部門的內(nèi)控檢查等手段，監(jiān)督權力、規(guī)范操作。對“支農(nóng)再貸款管理職責”的監(jiān)督，主要包括：一是檢查職能部門對轄區(qū)支農(nóng)再貸款的管理情況；二是對違反規(guī)定行為的查處情況；三是對重大問題的處置和決策情況；四是支農(nóng)再貸款檔案資料的規(guī)范性和完整性。對“支農(nóng)再貸款業(yè)務操作行為“的監(jiān)督，主要包括：一是貫徹落實支農(nóng)再貸款政策情況；二是落實崗位責任制情況；三是落實各項內(nèi)控制度情況；四是資金專管人員履職盡責情況。經(jīng)過這幾年對支農(nóng)再貸款的實際操作，人民銀行××縣支行對如何用足、用好支農(nóng)再貸款政策，切實保障支農(nóng)資金安全，防范信貸資金風險工作進行了不斷的探索和實踐，切實保障了信貸資金安全。經(jīng)我行發(fā)放的支農(nóng)再貸款都能按期收回，貸款收回率100%, 沒有發(fā)生一筆風險或損失。

第二篇：基層央行支農(nóng)再貸款的使用效應分析

摘 要：在簡介了基層央行支農(nóng)再貸款的使用現(xiàn)狀及政策效果的基礎上，指出了基層央行支農(nóng)再貸款使用中存在的問題，并提出了今后的使用建議。

關鍵詞：基層央行；支農(nóng)再貸款；使用效應

一、現(xiàn)階段基層央行發(fā)放的支農(nóng)再貸款的使用情況

1.對支農(nóng)再貸款的使用，總的態(tài)勢是逐年回升的

自從支農(nóng)再貸款這項業(yè)務開辦以來，遼南某市人行使用支農(nóng)再貸款的走勢呈現(xiàn)出明顯的“波浪型“特點。在2001年-2005年期間，貸款使用對象為農(nóng)村信用合作聯(lián)社，支農(nóng)再貸款使用量不斷上升，期間的2004年10月，支農(nóng)再貸款余額達到高點（使用支農(nóng)再貸款的余額高達1.15億元）。但從2004年起，對支農(nóng)再貸款的需求數(shù)量開始逐年減少，尤其是2005年1月收回到期支農(nóng)再貸款以后，支農(nóng)再貸款降至零使用。到了2009年，由于中人行在支農(nóng)再貸款的管理、用途、貸放對象以及期限等方面都進行了重大的調(diào)整，這就在某種程度上，使得縣域具有法人資格的金融機構對支農(nóng)再貸款的使用熱情再次被調(diào)動起來，于是遼南某市對于支農(nóng)再貸款的需求數(shù)量又開始持續(xù)走高，再加上支農(nóng)再貸款在近年來的利率優(yōu)勢日益凸顯，從2011年開始，支農(nóng)再貸款的使用數(shù)量更是逐年上漲，2011年底、2012年底及2013年6月末使用支農(nóng)再貸款余額分別是0.5億元、1.0億元及1.2億元。截至2013年6月末支農(nóng)再貸余額已經(jīng)達到1.7億元。

2.村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)再貸款使用量快速增長

在為數(shù)眾多的為農(nóng)村服務的金融機構當中，村鎮(zhèn)銀行無疑是一支名副其實的生力軍，非常具有活力，在落實國家支農(nóng)惠農(nóng)政策、保持農(nóng)村經(jīng)濟生活穩(wěn)定等方面發(fā)揮了很大的作用。把為”三農(nóng)“服務作為宗旨的經(jīng)營特點，更是決定了村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)再貸款使用的必要性。2008年9月，全國第一批、遼南某市轄內(nèi)第一家村鎮(zhèn)銀行xx村鎮(zhèn)銀行成立。2011年8月，面向xx村鎮(zhèn)銀行，遼南某市發(fā)放了第一筆支農(nóng)再貸款。此后，xx村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)再貸款的使用額度逐年上漲，從2011年的5000萬元，增加為2013年6月末的1億2000萬元，增長了不止2倍。

3.在利差方面，支農(nóng)再貸款具有越來越顯著的優(yōu)勢

近年來，支農(nóng)再貸款一年期的貸款利率是3.35%，而同期的存款利率則比其高出0.15%。從利差方面來考量，對于通常情況下年均資金成本超過5%的xx村鎮(zhèn)銀行來說，使用支農(nóng)再貸款的優(yōu)勢無疑是非常明顯的，這也是為什么金融機構使用支農(nóng)再貸款的數(shù)量，近年來一直遞增的一個很重要的原因。

二、基層央行發(fā)放的支農(nóng)再貸款已顯現(xiàn)出的政策效應

1.支農(nóng)再貸款的支持和帶動作用顯著，涉農(nóng)貸款占比穩(wěn)步提高

以xx村鎮(zhèn)銀行為例，截至2013年6月末，涉農(nóng)貸款余額18.53億元，占遼南某市轄區(qū)涉農(nóng)貸款總余額的36.7%。在全部貸款的總余額中，涉農(nóng)貸款余額所占的比例更是高達98.8%，對當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟的信貸支持效果極其顯著。

2013年6月末，xx村鎮(zhèn)銀行各項存款余額19.8億元，存款余額和增量位居轄內(nèi)金融機構前茅；各項貸款余額為18.7億元，比年初凈增2.9億元，貸款余額和貸款增量均占遼南某市金融機構前五位。

2.支農(nóng)再貸款對農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的支持效果明顯，極大地促進了其增收、增產(chǎn)與發(fā)展

（1）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，助推”三農(nóng)“發(fā)展

在遼南某市率先實行礦權、林權、山權、經(jīng)營權等抵押貸款項目，設計推出了以借款人所承包土地的經(jīng)營權或者林權作為抵押的貸款以及農(nóng)戶聯(lián)保貸款等一系列農(nóng)村金融產(chǎn)品，具有非常強的針對性和濃郁的地方特色，將設施農(nóng)業(yè)”一村一品“、”一鎮(zhèn)一品“和支持農(nóng)民專業(yè)合作社新型經(jīng)濟體有機地結合起來，貸款主要投向了加工業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、儲運業(yè)、農(nóng)戶消費等，有多達3316戶的農(nóng)戶受益，對農(nóng)村經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展起到了非常有力的支持作用。

（2）扶持特色農(nóng)業(yè)，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展

①發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)，對以生態(tài)環(huán)保農(nóng)業(yè)為主軸，大力生產(chǎn)有機瓜果、有機蔬菜、有機飼料和有機食品深加工的xx生態(tài)農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司，發(fā)放貸款900萬元，該公司農(nóng)副產(chǎn)品年種植品種可達110個以上，現(xiàn)已通過國家有機食品機構認證38種。有機農(nóng)業(yè)副產(chǎn)品采用會員直送形式，莊園統(tǒng)一采收、統(tǒng)一包裝、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一品牌。

②支持綜合性農(nóng)業(yè)示范企業(yè)，采用土地及房屋抵押的方式，對xx農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司貸款900萬元，支持其經(jīng)營發(fā)展。該公司主要以綠色有機產(chǎn)品、科研種植、產(chǎn)品深加工為產(chǎn)業(yè)鏈，以觀光旅游、藍莓采摘、休閑娛樂多種經(jīng)營為一體的綜合性農(nóng)業(yè)示范企業(yè)。該生態(tài)園總占地面積2000多畝，總藍莓約50萬株，建設用地17畝，2012年藍莓年產(chǎn)量110噸，帶動近1萬戶農(nóng)民，種植藍莓3000多畝，每戶年均增收2.3萬元。

③支持春耕備耕，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求。2013年初，重點支持農(nóng)資企業(yè)對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的生產(chǎn)、儲備、購銷，先后向xx農(nóng)業(yè)物資股份有限公司、xx示范農(nóng)業(yè)基地、xx蔬菜示范園、xx油桃示范基地等投放貸款0.45億元；在全力支持”涉農(nóng)”企業(yè)的同時，以聯(lián)保等形式，以農(nóng)戶小額貸款為推手，發(fā)放農(nóng)戶小額貸款、農(nóng)村個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款等0.9億元，支持農(nóng)作物種植面積達50多萬畝，有效滿足了廣大農(nóng)戶春耕備耕生產(chǎn)資金需求，為當?shù)丶Z食生產(chǎn)連年豐收提供了有力保障。

（3）支持設施農(nóng)業(yè)發(fā)展，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構

截至2013年6月末，支持設施農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)15戶，帶動周邊農(nóng)戶3558戶，累計投放金1.1億元，凈投放額為1.06億元，占當年涉農(nóng)貸款增量的17%。共支持了67個設施農(nóng)業(yè)小區(qū)的建設，其中：溫室大棚小區(qū)336個，畜禽養(yǎng)殖小區(qū)21個，共支持農(nóng)民專業(yè)合作社9個，其中支持草莓專業(yè)合作社6個，棚桃專業(yè)合作社3個，年創(chuàng)造社會產(chǎn)值10億多元。

①扶持龍頭企業(yè)，帶動農(nóng)民增收。在繼續(xù)支持老牌龍頭企業(yè)的同時，運用信貸資金對新興的龍頭企業(yè)重點加以扶持，以利于龍頭企業(yè)帶動基地連接農(nóng)戶這種經(jīng)營模式的快速發(fā)展。對農(nóng)業(yè)專業(yè)戶、經(jīng)紀人以及經(jīng)紀組織進行培育，使之轉化為龍頭企業(yè)，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化格局，提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的集約化經(jīng)營能力。目前，共支持15戶產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。2013年累計發(fā)放貸款1.1億元，支持這些龍頭企業(yè)發(fā)展“公司十農(nóng)戶”項目，帶動1.6.萬戶農(nóng)戶發(fā)展“訂單”農(nóng)業(yè)，使農(nóng)戶年均增收8000多元。龍頭企業(yè)的崛起帶動了近萬戶農(nóng)民共同發(fā)展。②支農(nóng)成果顯著，涉農(nóng)實現(xiàn)雙贏。截至2013年末，支農(nóng)再貸款支持涉農(nóng)企業(yè)930余家，涉農(nóng)項目覆蓋全市22個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，4個街道。產(chǎn)生的經(jīng)濟與社會效益都極為顯著，在促進農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民增收以及農(nóng)業(yè)增產(chǎn)等方面都卓有建樹。

（4）支持地區(qū)支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，保證產(chǎn)業(yè)品牌效應

近年來，海參養(yǎng)殖一直作為遼南某市的支柱產(chǎn)業(yè)得到了飛速發(fā)展，遼南某市海參享譽海內(nèi)外。目前，遼南某市海參養(yǎng)殖面積接近50萬畝，育苗生產(chǎn)近90萬立方米，分布在沿海9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道。支農(nóng)再貸款發(fā)放后，村鎮(zhèn)銀行加大了支持海產(chǎn)品養(yǎng)殖力度。支持海參養(yǎng)殖及育苗客戶212戶，海參養(yǎng)殖面積72，478.3畝，占遼南某市海參養(yǎng)殖面積的14.5%；育苗生產(chǎn)375，600立方米，占遼南某市育苗生產(chǎn)的41.7%。截至2013年6月末，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放海參養(yǎng)殖及育苗生產(chǎn)貸款余額3.8億元，占各項貸款的20.6%，海參養(yǎng)殖年收入10至15億元。

3.支農(nóng)再貸款有效提升了商業(yè)銀行的盈利能力，支農(nóng)實力不斷增強

以xx村鎮(zhèn)銀行為例，2011年以來，盈利能力逐年增長，而支農(nóng)再貸款帶來的直接利潤（按貸款月息8.55%）累計達1，539萬元。2013年6月末，實現(xiàn)稅前利潤總額4，908萬元，稅后利潤總額3，674萬元。在最近中國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展論壇組委會和全國優(yōu)秀村鎮(zhèn)銀行評選委員會評比中，遼南某市xx村鎮(zhèn)銀行在全國已開業(yè)的836家村鎮(zhèn)銀行排名中，業(yè)務發(fā)展綜合排名第3名；資產(chǎn)總額排名第6名；稅前利潤排名第6名；支持農(nóng)戶及小、微企業(yè)排名第4名，實力的提升可見一斑。

4.支農(nóng)再貸款在一定程度上緩解了村鎮(zhèn)銀行存貸比壓力

xx村鎮(zhèn)銀行成立至今雖然尚未正式納入銀行業(yè)監(jiān)管指標考核，但存貸比指標一直維持在較高水平，2010年存貸比達86%，凸顯出資金緊張的嚴峻形勢。而在使用了中央銀行的支農(nóng)再貸款以后，xx村鎮(zhèn)銀行的存貸比在2012年末就下降到80.4%，下降的平均水平為5.6%，這證明，在某種程度上，村鎮(zhèn)銀行會因支農(nóng)再貸款而使自身資金緊張的困難得到緩解，并以此為基礎，使自己的信貸規(guī)模安排得更加合理、信貸結構日益優(yōu)化，從而對農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的支持力度不斷加大、對地方經(jīng)濟的促進作用也不斷增強，使其持續(xù)穩(wěn)健地向前發(fā)展。

三、基層央行發(fā)放的支農(nóng)再貸款在使用過程中顯現(xiàn)出的問題

1.在利率方面支農(nóng)再貸款所給予的優(yōu)惠，還沒有在用款農(nóng)戶身上得到充分體現(xiàn)

獲取支農(nóng)再貸款的金融機構的貸款檔案資料顯示，其從基層央行獲取支農(nóng)再貸款時的利率是3.35%（年利率），當把支農(nóng)再貸款再轉而貸放給農(nóng)戶時，其收取的貸款利率卻在8.55%-9.3%（月利率）之間。不難看出，支農(nóng)再貸款的實際執(zhí)行利率較高，給農(nóng)戶帶來了較大的付息壓力以及較高的貸款利息成本，再加上評估費和公證費等辦理抵押時發(fā)生的各種費用，更進一步加大了農(nóng)民的貸款成本，以致于好多農(nóng)戶寧可轉向民間借貸，也不再使用支農(nóng)再貸款，這種情況不但會減少農(nóng)村金融機構的盈利，還會影響支農(nóng)再貸款的投放使用以及與之相伴隨的國家優(yōu)惠農(nóng)戶政策意圖的貫徹落實。

2.獲取支農(nóng)再貸款的金融機構的創(chuàng)新能力較弱，其支持力度自然也因此受到嚴重制約

（1）農(nóng)戶貸款不僅涉及的范圍非常廣泛，而且還有整體風險大、高交易成本、信息不對稱、弱勢的客戶、對資金的需求“急頻小”等特點，這些因素都導致那些涉農(nóng)金融機構借用支農(nóng)再貸款為農(nóng)戶發(fā)放貸款的意愿大大下降。

（2）由于農(nóng)民的宅基地尚不能用作貸款抵押，而把農(nóng)作物等動產(chǎn)用作抵押，風險又比較大，固而，許多借用支農(nóng)再貸款的金融機構出于經(jīng)濟利益的考慮，會轉而把貸款貸放給那些風險更小的客戶，如具備還款能力的富裕農(nóng)民、涉農(nóng)中小企業(yè)以及龍頭農(nóng)業(yè)企業(yè)等，而不愿意貸款給直接從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的一線農(nóng)戶。

四、基層央行進一步提升支農(nóng)再貸款的使用效應的建議

1.加快修訂與支農(nóng)再貸款有關制度的步伐，以使支農(nóng)再貸款政策的惠及面進一步得到擴大

（1）準入的條件要有所放寬

但需注意，這是一種準入門檻的適度降低，需以確保以下兩點的實現(xiàn)為前提的，一是要確保支農(nóng)再貸款的安全，二是要確保支農(nóng)再貸款的使用能取得一定的經(jīng)濟效益。

（2）貸款對象需要進一步擴大

在現(xiàn)有貸款對象的基礎上，將更多的涉農(nóng)金融機構增加進來，如農(nóng)發(fā)行、郵儲行等等。

（3）貸款期限要適度延長

具體的延長時限，要以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的需要為準，要使二者保持協(xié)調(diào)一致。

（4）正向激勵機制的作用需得到強化

即在符合以下三項條件的前提下，調(diào)增糧食主產(chǎn)省（區(qū)）和具有法人資格的農(nóng)村金融機構支農(nóng)再貸款的限額，條件一是其各項指標都已經(jīng)達標，條件二是其涉農(nóng)貸款所占的比重較大，條件三是其已經(jīng)取得了一定的改革成效。

2.支持引導借用支農(nóng)再貸款的金融機構，不斷通過金融創(chuàng)新，來提高自己的涉農(nóng)服務能力

（1）創(chuàng)新其金融產(chǎn)品

具體做法有三：一是實行供應鏈金融、農(nóng)村物流金融、農(nóng)民專業(yè)合作社擔保貸款、保單質(zhì)押貸款等，二是林權抵押方式的推行，三是著手啟動并逐步推廣以財政直補資金或者應收賬款作為質(zhì)押品的貸款。這樣，多管齊下，涉農(nóng)信貸投放才會不斷擴大。

（2）金融“三農(nóng)”事業(yè)部的組建嘗試

這樣做的目的是為了保證有專門的資源、人員以及機構，以便使“三農(nóng)”客戶進得了門，貸得到款，而且獲得貸款的速度還快。

（3）和擔保公司、農(nóng)發(fā)行以及政策性保險公司等機構之間的合作需要不斷加強

農(nóng)戶自身可以用作抵押的物品極少，為了克服這一嚴重缺陷，就必須從抵押及擔保的程序與條件上動腦筋，不斷對其進行創(chuàng)新和搞活，為達此目的，離不開擔保公司、農(nóng)發(fā)行以及政策性保險公司等機構的密切合作。

第三篇：對農(nóng)村信用社大額貸款風險防范的思考

對農(nóng)村信用社大額貸款風險防范的思考

全省農(nóng)村信用社機構網(wǎng)點２９４８個，遍布１４個市、７６個縣（市、區(qū)）和所有鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），在促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、增加收入等方面做出了貢獻。農(nóng)村信用社已經(jīng)是服務“三農(nóng)”的主力軍，在農(nóng)民心目中有著舉足輕重的地位，用農(nóng)民的話說：“農(nóng)村信用社是我們農(nóng)民自己的銀行?！?/p>

隨著新農(nóng)村建設的進一步推進和縣域經(jīng)濟的快速發(fā)展，以發(fā)放農(nóng)戶小額貸款為主的農(nóng)村信用社也培植了一批優(yōu)質(zhì)客戶。成長起來的中小企業(yè)和個人客戶單筆資金的需求量大大突破了信用社的原有貸款規(guī)模，為了抓住這批優(yōu)質(zhì)客戶，農(nóng)信社也正突破原有模式，開始搶灘大額貸款的發(fā)放與管理。由于在大額貸款管理方面的先天不足，農(nóng)信社的大額貸款風險日益凸顯，成為農(nóng)信社信貸風險的一個重要成因。農(nóng)村信用社大額貸款由于對象、額度、方式、期限等方面的特殊性，風險特征有明顯特異，從維護金融安全和維系信貸資金運轉看，大額貸款風險防范具有現(xiàn)實必要性和重要性。

一、農(nóng)村信用社大額貸款管理現(xiàn)狀

（一）大額貸款收息率高，到期回籠率低，隱形風險大。筆者所在的新邵縣農(nóng)村信用聯(lián)社從2007年開始就把轄內(nèi)的大額貸款全部統(tǒng)歸聯(lián)社營業(yè)部管理?，F(xiàn)有大額貸款11戶15筆，貸款余額為2860萬元。這些貸款除一筆貸款是原來歷史形成的不良貸款，其余都是07年以后的新放貸款，現(xiàn)有3筆380萬元形成了不良，除一筆貸款現(xiàn)不能正常還息，其余無利息結欠情況。但貸款風險主要來自于貸款本金的損失。到期回籠率是衡量貸款質(zhì)量好壞的主要標志，貸款回籠率低說明貸款質(zhì)量較差，貸款沉淀的風險較大。截止調(diào)查日止，該社大額貸款到期回籠率約為83％，與湖南省農(nóng)村信用聯(lián)社要求的新放貸款到期收回率有明顯的差距，其風險顯而易見。因此在大額貸款的日常管理過程中，應加強對貸款項目的跟蹤監(jiān)控，防止被眼前高收益蒙蔽了對大額貸款長期風險的正確判斷與決策，從而引發(fā)大面積的貸款損失。

（二）、限制性行業(yè)貸款占比過高，與國家宏觀調(diào)控政策背道而馳，行業(yè)集中性風險日趨顯現(xiàn)。從產(chǎn)業(yè)結構看，大額貸款發(fā)放對象主要集中分布在造紙行業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)及基礎設施建設領域的工程承包，其中造紙行業(yè)占比28%，水泥及水泥制品行業(yè)貸款余額占比24%，這些行業(yè)受國家政策影響大，政策風險明顯。從貸款時間看，貸款期限在一年左右的比較集中，中長期貸款較少，貸款到期時間相對集中；從貸款資金支付形式上看，以貨幣資金方式發(fā)放的比較集中，按照“實貸實付”原則用信用中介工具和其他衍生信貸手段支付的較少。

（三）擔保形式單一，對客戶的第二還款來源估值存在偏差。目前，農(nóng)村信用社大額貸款一般有房屋、不動產(chǎn)和其他資產(chǎn)抵押、擔保公司擔保，價值認定由國家指定評估部門認定。農(nóng)村信用社一般按照一定比例確定貸款額度，比如我縣規(guī)定的最高比例是抵押物評估值的60%，比較偏重于貸款形式上的規(guī)范性，對擔保物的風險性、可變性預估不足，評估價格抬高的可能性大。目前，評估機構管理不規(guī)范，按房地產(chǎn)的評估價格收取傭金，評估費用由借款人承擔，所以評估時評估公司往往根據(jù)借款人的意愿來確定評估價格，一般情況下是抬高抵押物價值而忽略了房產(chǎn)的實際價值，這樣就增加了抵押物不足值的風險。

（四）貸后管理形式有局限。農(nóng)村信用社信貸管理制度對大額貸款貸后管理有具體規(guī)定和要求，在貸后管理中，隨著信貸管理系統(tǒng)的全面上線，農(nóng)村信用社也明確了貸后管理責任人。但是由于信貸人員不足，在貸后檢查中信貸人員對借款人經(jīng)營情況進行了簡單的調(diào)查了解，收集了相關報表資料但報表的真實性無法得到有效的驗證，部分企業(yè)甚至不能及時提供報表，所以信貸人員只能履行了形式上的貸后檢查職責，對借款人當前風險狀態(tài)難以作出科學的判斷，即使在貸后檢查過程中發(fā)現(xiàn)了信貸資金隱患，也很難采取有效措施。

二、農(nóng)村信用社大額貸款風險成因

經(jīng)濟風險決定金融風險，信貸風險是金融業(yè)最大的風險。從目前農(nóng)村信用社大額貸款經(jīng)營管理現(xiàn)狀分析看，大額貸款風險的主要因素來自以下幾個方面：

（一）宏觀政策風險。我國實行的是以市場調(diào)節(jié)為主導、宏觀控制為補充的經(jīng)濟運行模式，由于歷史原因和現(xiàn)實問題，我國經(jīng)濟金融領域潛在的經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)政策、財政貨幣政策等方面的矛盾客觀存在不斷發(fā)展，國家為了保持經(jīng)濟發(fā)展和財政金融穩(wěn)定的總趨勢，必然會出臺相關政策調(diào)整經(jīng)濟運行狀況，國家宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整將直接或間接影響到實體經(jīng)濟的質(zhì)量和效果，也會不同程度的影響農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營質(zhì)量，有時會誘發(fā)信貸風險。比如今年政府出臺文件對房地產(chǎn)貸款和政府融資平臺的貸款進行了全面清理和整頓。

（二）經(jīng)營管理風險。經(jīng)濟運行是一個有條件的、持續(xù)的、變化的過程，由于經(jīng)營投資者經(jīng)營管理能力上的差異性和市場條件的不均衡性，實體經(jīng)濟的經(jīng)營效果很大程度上受到投資人決策、判斷、管理潛能等方面的因素制約。在農(nóng)村信用社大額貸款的客戶，大都具備了一定的經(jīng)營管理能力，但是由于所處環(huán)境的限制，他們不可能具備全面的風險識別能力，經(jīng)營風險是客觀存在的，企業(yè)經(jīng)營情況的好壞，最終會影響農(nóng)村信用社信貸風險形成。

（三）市場波動風險。有產(chǎn)品就有市場，有市場就有風險。由于生產(chǎn)制造成本是剛性的、固定的，而產(chǎn)品價值是預測的、可變的、波動的，所以任何實體經(jīng)濟都面臨市場波動變化風險。市場波動變化將直接影響實體經(jīng)濟的經(jīng)營效益，致使實體經(jīng)濟經(jīng)營狀況惡化，導致借款人無力償還貸款，形成信貸風險。據(jù)調(diào)查分析，農(nóng)村信用社大額貸款形成的歷史信貸包袱，有80%以上是因經(jīng)營狀況惡化導致停產(chǎn)停運、倒閉破產(chǎn)原因形成的。

（四）借款人道德風險。廣義的道德品行衡量標準是國際公認的“5c”標準，狹義的道德品行衡量標準主要是誠信度、人品等。由于人的生活標準和接受社會影響不同，道德觀念差異大，價值形態(tài)各有不同，人的道德風險是農(nóng)村信用社貸款風險中不可忽視的因素。據(jù)統(tǒng)計，目前金融業(yè)形成的不良貸款中，由于道德風險原因形成的占有一定比例。

三、農(nóng)村信用社大額貸款風險防范建議

針對農(nóng)村信用社大額貸款管理運行現(xiàn)狀和風險成因，筆者認為，農(nóng)村信用社應采取以下措施防范化解風險。

（一）加強信貸人員培訓，提高風險識別水平。信貸人員直接負責貸款業(yè)務的調(diào)查和審查，是控制大額貸款風險的基礎力量，信貸人員執(zhí)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務水平與信貸業(yè)務質(zhì)量直接關聯(lián)。各級聯(lián)社要采取多種形式，加強對信貸人員業(yè)務培訓，重點培訓如何識別防范信貸風險和法律專業(yè)知識，提高信貸人員專業(yè)素質(zhì)和風險識別能力。對客戶經(jīng)理實行資格準入，可以考慮只有通過銀行業(yè)相關從業(yè)資格準入的才準予從事大宗信貸業(yè)務。同時，在貸款責任終身追究的情形下，信貸員要敢于對領導說“不”。對于領導的錯誤決策，違規(guī)行為，我們的員工要堅持規(guī)章制度，堅持我們每個人做人的基本準則。

（二）創(chuàng)新信貸管理流程，強化內(nèi)部監(jiān)控管理。目前，農(nóng)村信用社要完善信貸管理制度，進一步細化大額貸款發(fā)放流程，明確各層次各環(huán)節(jié)人員責任，著力解決責任不明確、操作不規(guī)范等問題；強化大額貸款適時監(jiān)控，實施全流程管理；建立價

值認證評估機制，縣級聯(lián)社應成立專門委員會，對抵押物品進行價值認證，合理確定抵押物品價值，不過分依賴評估機構的評估報告，要有自己的一套適合當?shù)貙嶋H的評估體系。同時，嚴格按照銀監(jiān)局的“三個辦法一個指引”強化貸后管理，切實完善實貸實付，加強信貸資金流向監(jiān)控，確保信貸資金的安全。

（三）拓寬社會信息來源，嚴把信貸準入源頭。人既是自然人，也是社會的人，貸款客戶的品行和經(jīng)營信息在社會上總會有“烙印”。農(nóng)村信用社應建立轄內(nèi)客戶信息庫，對轄內(nèi)客戶建立個人經(jīng)濟信息檔案，全面了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和信用狀況。同時，要善于利用人民銀行的征信管理系統(tǒng)查詢個人及企業(yè)的信用狀況，對失信個體及企業(yè)實施一票否決制，加快信用體制建設，杜絕劣質(zhì)客戶流入農(nóng)村信用社。

（四）注重第一還款來源。第一還款來源不僅是借款戶自身發(fā)展的動力源泉，而且是信貸安全性的核心保障。貸后風險管理中必須把動態(tài)掌握客戶的第一還款來源作為最核心工作,增強對其發(fā)出的風險信號的反應能力，客戶的第二還款來源雖然重要,但它只能作為銀行債權受償?shù)牡诙乇Ｕ?不應該把它放在債權受償?shù)氖孜?。鑒于此信用社應建立信貸客戶第一還款來源風險信號識別和反應的責任追究制，凡因思想麻痹、工作不到位,導致信貸企業(yè)第一還款來源風險預警信號漏損，給銀行造成損失的有關責任人員，應當從嚴追究。

第四篇：對基層央行現(xiàn)金管理的思考專題

現(xiàn)金管理是人民銀行一項長期的基礎性工作，是《中華人民共和國人民銀行法》賦予的一項重要工作職責，管理的好壞直接影響著貨幣政策執(zhí)行的程度，是防范和打擊利用大額現(xiàn)金進行洗錢，逃廢債、偷稅逃稅等違法犯罪的有效手段。隨著改革開放的不斷深入，市場經(jīng)濟建設的飛速發(fā)展，人民銀行職能的進一步調(diào)整、完善、加強和提高，金融業(yè)的現(xiàn)金管理工作中，將面臨著諸

多的新情況、新動向和新問題，為此，為盡快適應新形勢、新挑戰(zhàn)和新要求，筆者認為，現(xiàn)金管理工作要重點突出六個轉變。

一是要從過去的管理意識向依法行政執(zhí)行轉變。做為基層人民銀行的現(xiàn)金管理部門和具體從事現(xiàn)金管理人員，不要將現(xiàn)金管理工作停留在過去的管理模式上，舊的思想意識和一般管理操作上，要站在依法行政執(zhí)行的高度做好現(xiàn)金管理工作，要嚴格履行《中華人民共和國中國人民銀行法》賦予的中央銀行現(xiàn)金管理職能作用。要統(tǒng)一思想，提高認識、切實加強現(xiàn)金管理人員的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)、思想素質(zhì)、法律素質(zhì)、綜合素質(zhì)和依法行政管理工作能力的提高。

二是要從工作重心向規(guī)范化流通秩序轉變。長期以來，基層人民銀行現(xiàn)金管理工作著重于每年貨幣投放，回籠計劃的編制和完成，把現(xiàn)金管理當作抑制貨幣通貨膨脹的一個重手段，從而忽視了人民幣市場流通規(guī)律的了解和調(diào)查。針對經(jīng)濟環(huán)境的變化，金融領域的發(fā)展和央行職能的轉變以及金融監(jiān)管職能力度的加大，應把現(xiàn)金管理工作中心轉變?yōu)闇蚀_掌握，合理搭配，適應市場經(jīng)濟改革與發(fā)展和宏觀調(diào)控貨幣流通規(guī)律，提高貨幣發(fā)行、回籠貨幣質(zhì)量和規(guī)范現(xiàn)金管理工作。

三是要從日常檢查考核向監(jiān)督重點轉變。隨著市場經(jīng)濟金融改革發(fā)展步伐進一步加快，國內(nèi)金融業(yè)改革不斷深入，國際金融一體化，做為貨幣發(fā)行、回籠和現(xiàn)金管理部門，要根據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟金融政策方針，履行中央銀行“三項”職能，依據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》和《現(xiàn)金管理條例》等法律法規(guī)要求，結合轄區(qū)經(jīng)濟金融建設發(fā)展運行情況和基層央行所承擔的貨幣政策執(zhí)行，人民幣的發(fā)行、管理人民幣的流通和反洗錢工作責任，針對現(xiàn)金管理工作實際，要認真分析研究，積極開展現(xiàn)金管理主、輔幣市場流通量、需要量、幣面整潔度，人民幣反假和反洗錢的管理工作前期計劃調(diào)查，前期預測反饋和前期預警防范，要突出監(jiān)督重點，把握政策原則，切實轉變觀念。

四是要從單純的現(xiàn)金管理向與反洗錢防范詐騙相結合轉變。目前，就基層人民銀行現(xiàn)金管理工作部門不統(tǒng)一，有的歸屬于貨幣信貸部門，有的歸屬于貨幣金銀部門，而反洗錢和帳戶管理分別由國庫會計部門負責，這樣就給現(xiàn)金管理工作帶來了一定的難度；給其他金融機構在現(xiàn)金管理工作中片面強調(diào)自身經(jīng)營需要，對新形勢下現(xiàn)金管理的意義認識不足，將履行現(xiàn)金管理審查、監(jiān)督和再監(jiān)督與發(fā)展業(yè)務、服務承諾對立起來，忽視了金融機構自身應負的職責和任務，造成了現(xiàn)金管理工作上的弱化；最終給基層央行現(xiàn)金管理部門和具體工作人員增加了工作中的管理困難和落實執(zhí)行的難度。所以說，做為從事現(xiàn)金管理和反洗錢的工作人員要與時俱進，加強學習和培訓，全面提高綜合素質(zhì)，適應新形勢工作的需要，增強依法行政意識，掌握相關的監(jiān)督檢查技能，切實做到現(xiàn)金管理工作應與反洗錢防詐騙相結合，打擊經(jīng)濟金融犯罪，發(fā)揮法律法規(guī)的威懾作用，以更好地維護正常的市場流通秩序。

五是要從督促金融機構向強化管理轉變。從現(xiàn)實情況看，有的金融機構出于自身利益考慮，對開戶單位和客戶放縱于現(xiàn)金管理，為了拉客戶，抓存款，在現(xiàn)金管理上大開綠燈，在執(zhí)行人行的大額現(xiàn)金支付管理制度時，部分開戶金融機構流于形式，致使記錄不完整，少登、漏登或有意不登。更有甚者對客戶支現(xiàn)用途的真實性和合規(guī)性把關不嚴，登而不審，敞開放行，致使給現(xiàn)金管理工作帶來諸多不利影響，這就要求基層人民銀行統(tǒng)一思想，提高認識，首先要大力進行宣傳，講解當前現(xiàn)金管理的必要性和重要性，講解放松現(xiàn)金管理帶來的巨大負面作用和危害性，讓各金融機構知道加強現(xiàn)金管理時是新時期經(jīng)濟條件下一項非常重要的工作。其次，要加大督促檢查，考核落實對各金融機構現(xiàn)金管理的組織健全，內(nèi)控制度完善、執(zhí)行現(xiàn)金審核、報備、登記制度。再次，要堅決制止金融機構不正當競爭，把制止不正當競爭作為加強現(xiàn)金管理的重點，要認真查處放松現(xiàn)金管理搞不正當競爭行為，強化管理，轉變意識，提高依法行政能力，要結合經(jīng)濟金融形勢，通報一切違規(guī)違紀現(xiàn)金管理規(guī)定的典型案例，嚴肅處理有關責任人員，只有這樣才能把現(xiàn)金管理工作搞好，才能真正做到實效。

六是要從單兵作戰(zhàn)向集團作戰(zhàn)轉變。由于現(xiàn)金管理工作是一項系統(tǒng)工程，他不單單是人民銀行一家的所能解決的，更不是靠金融機構所能管好的，而是要靠法律法規(guī)制度的制約和執(zhí)行的，就整個社會而言，現(xiàn)金管理是涉及金融機構、公、檢、法、財、稅、工商、海關等部門協(xié)調(diào)作戰(zhàn)的集團戰(zhàn)。所以，做為基層人民銀行要從執(zhí)行《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中

第五篇：對基層央行反腐倡廉教育工作的思考

對基層央行反腐倡廉教育工作的思考

腐敗現(xiàn)象是當前我國社會發(fā)展與經(jīng)濟建設中一個不容忽視的社會問題。防治腐敗，宣傳教育是基礎。近年來，基層央行始終堅持以人為本，把宣傳教育作為反腐倡廉的一項根本性的基礎工作，不斷完善反腐倡廉大宣教格局，把反腐倡廉教育列入領導班子考核部門責任目標考核，單位績效考核的重要內(nèi)容，做到有計劃、有組織、有落實，確保了近年來支行沒有發(fā)生違法違紀案件。在充分肯定近幾年來反腐倡廉教育工作的前提下，當前反腐倡廉教育中仍存在的一些問題，值得進一步思考。

一、基層央行反腐倡廉教育工作存在的問題

（一）教育對象重點不突出，針對性不強。廉政教育的重點對象在是領導干部，但基層行在實施反腐倡廉教育中未能突出領導干部的教育，而是經(jīng)常不分領導干部和干部職工一起組織教育。有的行在組織教育時，一般干部職工不缺席，而有的領導干部卻因為開會或工作繁忙等原因往往不能參加教育，這樣一般員工成了教育的主要對象，形成了教育重點對象不突出發(fā)生偏離。

（二）教育方式陳舊簡單，教育效果不佳。目前，基層央行開展反腐倡廉教育方式大多為觀看警示片，進行典型案例教育等，近幾年上級也編制了不少反腐倡廉案例教育片，1

開展典型案例教育，但案例往往是領導干部較多，對教育領導干部正確行使權力是有針對性的，但對一般干部職工的教育意義不大。不分對象實施同一種教育內(nèi)容，內(nèi)容上的不分對象、主次、層次，缺乏實用性和針對性，難以觸及到教育者的靈魂，反腐倡廉教育效果不夠明顯。

（三）教育的效能評價機制“缺失”。主要表現(xiàn)在：一是評價制度缺失。據(jù)調(diào)查，目前上級行還沒有出臺針對基層人民銀行開展反腐倡廉教育，所取得效果或成效如何等相關方面的評價制度或辦法。二是評價組織體系缺失。針對基層人民銀行開展反腐倡廉宣傳教育效能評價，目前上級也沒有成立專門的機構或組織人員開展專門評價，而僅有對基層人民銀行進行黨風廉政建設量化考核。

（四）教育的效能評價“錯位”。主要表現(xiàn)在：對基層人民銀行開展反腐倡廉宣傳教育效能評價的重點不突出，針對性不強。這些年來，各級行在反腐倡廉宣傳教育方面不遺余力地工作，但對宣傳教育工作的評價卻僅限于是否組織、開展宣傳教育各項工作的量化評價，而對其開展反腐倡廉宣傳教育各項工作實際成效未進行指標化評價，加上評價方式陳舊簡單，重點不突出，針對性不強，使得評價效果不佳。

二、對基層央行反腐倡廉教育工作對策的思考

針對目前基層央行反腐倡廉教育存在的薄弱環(huán)節(jié)，我們認為必須立足實際，因地制宜，從科學規(guī)劃、完善機制、突

出重點、創(chuàng)新方式等方面入手，不斷增強教育的系統(tǒng)性、主動性、針對性和成效性。

（一）區(qū)別對待，增強教育的針對性。中共中央關于《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治預防腐敗體系實施綱要》第四部分第七條明確指出，反腐倡廉教育首先要以領導干部為重點。因此，支行反腐倡廉教育重點是領導班子成員以及部門負責人，一般干部職工也應進行反腐倡廉教育，但不是主要對象，在反腐倡廉教育中，應針對不同的教育對象，不同職務、不同年齡結構、不同文化層次、分門別類，按需施教，并做到有所側重，突出重點。

（二）有的放矢，完善教育內(nèi)容。要增強反腐倡廉教育效果，必須區(qū)別對象選擇教育內(nèi)容，有的放矢地組織學習教育，反腐倡廉教育才能奏效，而不能去搞為完成教育考核任務而進行“應付式教育”。對領導干部，應重點開展正確行使權力觀為主要內(nèi)容的教育，要以樹立正確的權力觀、地位觀、利益觀為根本，以更好地做到立黨為公、執(zhí)政為民為目標，努力增強領導干部全心全意為人民服務的思想和反腐倡廉的意識；對部門負責人，則應重點開展遵守職業(yè)道德和職業(yè)紀律為主要內(nèi)容的教育，強化遵章守紀、恪盡職守的意識，切實做到忠于職守，廉潔奉公；對一般干部職工，主要開展以遵守國家法律、黨政紀和規(guī)章制度為主要內(nèi)容的教育。

（三）創(chuàng)新形式，增強教育的實效性。在明確教育對象、有針對性選擇教育內(nèi)容基礎上，應不斷的創(chuàng)新多種教育形式來開展反腐倡廉教育。一是在充分運用專題報告會、觀看警示片、出黑板報、宣傳欄、簡報等宣傳教育形式的同時，要積極運用信息傳媒等現(xiàn)代化手段開展教育，可利用央行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)等平臺，運用正反典型的反腐倡廉教育片、網(wǎng)上教室、網(wǎng)上交流等形式，通過提高教育的科技含量，增強教育的吸引力，提高教育的效果，使教育更貼近工作、貼近實際，增強員工遵章守紀的自覺性和主動性；二是適時組織演講比賽、征文競賽、書畫展覽等活動，寓教于學，寓教于樂，提高教育的說服力和感染力。

（四）完善機制，提高教育評價效能。一是建立評價組織領導機構，可由市中支或上一級行制定反腐倡廉教育效能評價工作實施方案，并相應成立由分管領導、紀檢、監(jiān)察、內(nèi)審、業(yè)務部門主要骨干組成反腐倡廉教育效能評價小組，具體負責有關“評價”工作，并形成評價報告向市中支黨委或上一級有關部門進行報告。二是按照新時期金融工作的要求，根據(jù)基層人民銀行工作實際，建立健全反腐倡廉宣傳教育效能評價機制，主要從評價的指導思想、原則、科學評價的指標體系設計、評價的方式、評價的計分方法以及評價的獎懲規(guī)定等方面來規(guī)范。具體可細化為領導干部廉潔自律效能指標、案件防范效能指標、履職效能指標、內(nèi)部管理效能指標，廉政教育效能指標等5項指標進行科學評價，并在該

評價機制實施過程中應對評價機制的實施情況進行認真總結、準確評價。通過不斷地總結經(jīng)驗和存在的不足，努力提高反腐倡廉宣傳教育工作成效，進一步開創(chuàng)反腐倡廉宣傳教育工作的新局面，為人民銀行中心工作健康有序地進行提供強有力的保障。