第一篇：山東證監(jiān)局上市公司監(jiān)管業(yè)務(wù)

山東證監(jiān)局上市公司監(jiān)管業(yè)務(wù)

一、上市公司監(jiān)管

（一）現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

本 局實(shí)施該項(xiàng)監(jiān)管工作主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于發(fā)布〈上市公司檢查辦法〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2001]46號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通 知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）。本項(xiàng)業(yè)務(wù)包括對(duì)上市公司進(jìn)行巡回檢查、專項(xiàng)核查。巡回檢查是例行的合規(guī)性檢查，指本局對(duì)轄區(qū)內(nèi)上市公司規(guī)范運(yùn)作情況，如公司與控股股東人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)“五分開”的落實(shí)情況，公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層運(yùn)作情況，公司信息披露、募集資金使用和財(cái)務(wù) 情況等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。專項(xiàng)核查是針對(duì)投資者投訴及社會(huì)輿論反映集中的問題以及本局日常監(jiān)管中認(rèn)為有必要重點(diǎn)關(guān)注的問題對(duì)有關(guān)上市公司進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。本局在 進(jìn)行巡回檢查前，將提前書面通知公司。公司接到檢查通知后，應(yīng)根據(jù)檢查通知的要求準(zhǔn)備有關(guān)材料并認(rèn)真配合檢查。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的公司，本局將向公司發(fā)出書 面限期整改通知，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)問題，視情節(jié)輕重分別采取內(nèi)部批評(píng)或提出通報(bào)批評(píng)、公開批評(píng)、移交稽查等處理建議。被檢查公司在收到限期整改通知 書后一個(gè)月內(nèi)向本局提交整改報(bào)告。對(duì)整改通知書內(nèi)容持有異議的，可在收到限期整改通知書后10個(gè)工作日內(nèi)向本局提出申訴意見。本局受理申訴后，由非檢查人 員進(jìn)行復(fù)核，并于受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)提出處理意見。被檢查公司的整改報(bào)告應(yīng)同時(shí)報(bào)送證券交易所，并予以公開披露。對(duì)限期整改通知書持有異議并在規(guī)定 期限內(nèi)提出申訴的，有異議部分在尚未有明確結(jié)論前可不予披露。

（二）公司治理監(jiān)管

本 項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指對(duì)本轄區(qū)上市公司的公司治理進(jìn)行監(jiān)管，指導(dǎo)和督促上市公司完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度，積極推動(dòng)、配合相關(guān)部門規(guī)范上市公司 股東行為，增強(qiáng)上市公司的獨(dú)立性，建議證券交易所對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)存在的重大缺陷或者拒不配合監(jiān)管工作的上市公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù) 《公司法》、《證券法》、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

（三）上市公司信息披露監(jiān)管

本 項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指對(duì)上市公司披露的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等信息進(jìn)行事后審閱，對(duì)審閱中發(fā)現(xiàn)的問題根據(jù)權(quán)限進(jìn)行處理。上市公司須在公開信息披露后及時(shí)向我局報(bào)送公 告文稿和備查文件，本局將對(duì)公開披露信息進(jìn)行事后審閱，保持對(duì)披露信息真實(shí)性的合理懷疑，并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管；發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)時(shí)，對(duì)上市公司披露信息與實(shí)際情況的一 致性進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)存在重大遺漏、虛假記載或誤導(dǎo)性陳述等問題的上市公司，根據(jù)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管責(zé)任制分工的要求進(jìn)行處理。上市公司發(fā)生重大突發(fā)性事件，除應(yīng)及 時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露義務(wù)外，還應(yīng)向本局報(bào)告，本局將按照分工，督促、配合地方政府及有關(guān)部門及時(shí)處置。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)《證券 法》、中國證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)《上市公司信息披露管理辦法》、證監(jiān)發(fā)

[2003]86號(hào)《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)〉的通知》等相關(guān)規(guī)定。

（四）上市公司并購重組監(jiān)管

本 項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指協(xié)助中國證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部對(duì)轄區(qū)內(nèi)上市公司重大資產(chǎn)重組、收購及股東持股變動(dòng)等涉及上市公司并購重組事宜的申報(bào)文件進(jìn)行審核，并及時(shí)上報(bào) 審核意見。通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常了解，掌握上市公司重大資產(chǎn)重組、收購及股東持股變動(dòng)等情況及存在的問題，并提出處理建議；將已實(shí)施并購重組的上市公司作為 監(jiān)管重點(diǎn)，對(duì)其并購重組后的規(guī)范運(yùn)作情況及中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司的持續(xù)督導(dǎo)工作進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依

據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司收購管理辦法》（證監(jiān)會(huì) 令第35號(hào)）、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（證監(jiān)會(huì)公司字[2008]53號(hào)文）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)

[2003]86號(hào)）和《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作規(guī)定》（證監(jiān)公司字[2005]42號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

1、關(guān)于上市公司收購業(yè)務(wù)方面。以要約方式收購上市公司股份的，收購人應(yīng)當(dāng)編制要約收購報(bào)告書，并應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，同時(shí)抄 報(bào)我局；被收購公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收購人公告要約收購報(bào)告書后20日內(nèi)，將被收購公司董事會(huì)報(bào)告書與獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見報(bào)送證監(jiān)會(huì)，同時(shí)抄報(bào)我局；收購 人需要變更收購要約的，必須事先向證監(jiān)會(huì)提出書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；要約收購報(bào)告書所披露的基本事實(shí)發(fā)生重大變化的，收購人應(yīng)當(dāng)在該重大變化發(fā)生之日起 2個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)作出書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；收購期滿后15日內(nèi)，收購人應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)報(bào)送關(guān)于收購情況的書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局。在收購人披露 《上市公司收購報(bào)告書摘要》后，我局根據(jù)控制權(quán)變更的實(shí)際情況和有關(guān)要求對(duì)收購人進(jìn)行實(shí)地核查，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)內(nèi)向證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見。對(duì)以協(xié)議方式收購 上市公司股份，收購人擬申請(qǐng)豁免的，應(yīng)當(dāng)在與上市公司股東達(dá)成收購協(xié)議之日起3日內(nèi)編制上市公司收購報(bào)告書，委托財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào) 告，同時(shí)抄報(bào)我局；收購人在收購報(bào)告書公告后30日內(nèi)仍未完成相關(guān)股份過戶手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)立即做出公告，說明理由，在未完成相關(guān)股份過戶期間，應(yīng)當(dāng)每隔30 日公告相關(guān)股份過戶辦理進(jìn)展情況。

2、關(guān)于重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)方面。上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組行為的，應(yīng)在董事會(huì)形成決議后的次一工作日，向我局報(bào)送董事會(huì)決議、獨(dú)立董事意見和上市公司重大資產(chǎn) 重組預(yù)案；上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議后，按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件，委托獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在3個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)，同時(shí)抄報(bào)我局。我局 實(shí)地核查重組方的有關(guān)情況及注入上市公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)狀況，并在受理報(bào)備材料之日起，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的要求和格式提出審核意見報(bào)送中國證監(jiān)會(huì) 上市公司監(jiān)管部。上市公司在重大資產(chǎn)重組方案實(shí)施完畢之日起3個(gè)工作日內(nèi)編制實(shí)施情況報(bào)告書，向中國證監(jiān)會(huì)及我局提交書面報(bào)告。自收到中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件 之日起60日內(nèi)，重大資產(chǎn)重組未實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)于期滿后次一工作日，向中國證監(jiān)會(huì)及我局報(bào)告實(shí)施進(jìn)展情況，并予以公告；此后每30日應(yīng)當(dāng)公告一 次，直至實(shí)施完畢。超過12個(gè)月未實(shí)施完畢的，核準(zhǔn)文件失效。

（五）上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管

本 項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指督促轄區(qū)內(nèi)上市公司充分揭示退市風(fēng)險(xiǎn)，配合地方政府和有關(guān)部門，督促、指導(dǎo)轄區(qū)上市公司防范因退市引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)并做好平移至代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的 工作。對(duì)可能存在退市風(fēng)險(xiǎn)的上市公司加強(qiáng)監(jiān)管，深入分析退市風(fēng)險(xiǎn)，督促其制定退市風(fēng)險(xiǎn)化解預(yù)案，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作和投資者關(guān)系管理工作；加強(qiáng)退市風(fēng)險(xiǎn)防范 的協(xié)調(diào)工作，及時(shí)向證監(jiān)會(huì)、交易所、地方政府通報(bào)可能面臨退市風(fēng)險(xiǎn)公司的情況；建議相關(guān)地方政府?dāng)M定風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，防范和化解退市風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)公司在資產(chǎn)重組 和復(fù)市過程中遇到的問題加強(qiáng)督導(dǎo)和協(xié)調(diào)，為已退市公司的資產(chǎn)重組和復(fù)市創(chuàng)造條件。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)《關(guān)于印發(fā)<派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職 責(zé)>的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）和《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作規(guī)定》（證監(jiān)公司字[2005]42號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

二、再融資監(jiān)管

本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令[2006]30號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）、《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作指引（試行）》（證監(jiān)公司字[2004]11號(hào)）、《關(guān)于做好為上市公司出具再融資監(jiān)管意見相關(guān)工作的通知》（上市部函[2003]228號(hào)）、《關(guān)于做好為上市公司出具再融資監(jiān)管意見相關(guān)工作的補(bǔ)充通知》（上市部函[2004]097號(hào))、《關(guān)于啟用新版<上市公司證券發(fā)行

監(jiān)管意見表>的通知》。上市公司在報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)新股發(fā)行申請(qǐng)文件同時(shí)，應(yīng)將1份申請(qǐng)文件報(bào)本局備案。我局 在收到備案材料后10個(gè)工作日內(nèi)，將結(jié)合對(duì)該公司巡回檢查、專項(xiàng)核查及日常監(jiān)管的情況向中國證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部出具《上市公司證券發(fā)行監(jiān)管意見表》。出 具監(jiān)管意見表后，我局將對(duì)上市公司發(fā)生的重大情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。如果上市公司出現(xiàn)對(duì)再融資條件構(gòu)成重大影響事件，我局將向上市部和發(fā)行部進(jìn)行反饋。

三、中介機(jī)構(gòu)證券從業(yè)活動(dòng)監(jiān)管

本 局主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管責(zé)任 制》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2005]13號(hào)）、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令[2007]41號(hào)）、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》（證 監(jiān)會(huì)令[2003]18號(hào)）對(duì)轄區(qū)內(nèi)從事證券業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的證券從業(yè)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。本局在現(xiàn)場(chǎng)檢 查轄區(qū)內(nèi)上市公司信息披露文件、申報(bào)文件時(shí)，對(duì)相關(guān)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員開展證券、期貨業(yè)務(wù)活動(dòng)情況進(jìn)行檢查，定期或不定期 對(duì)轄區(qū)內(nèi)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)的質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度進(jìn)行巡回檢查和專項(xiàng)檢查。

對(duì)于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，我局視情節(jié)輕重采取談話提醒、出具監(jiān)管關(guān)注函、限期整改通知等監(jiān)管措施。針對(duì)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)的問題，情節(jié)嚴(yán)重的，我局與證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部溝通后還將采取出具警示函、認(rèn)定不適宜從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

第二篇：上市公司監(jiān)管業(yè)務(wù)[定稿]

上市公司監(jiān)管業(yè)務(wù)

一、上市公司監(jiān)管

（一）現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

本局實(shí)施該項(xiàng)監(jiān)管工作主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于發(fā)布〈上市公司檢查辦法〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2001]46號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）。本項(xiàng)業(yè)務(wù)包括對(duì)上市公司進(jìn)行巡回檢查、專項(xiàng)核查。巡回檢查是例行的合規(guī)性檢查，指本局對(duì)轄區(qū)內(nèi)上市公司規(guī)范運(yùn)作情況，如公司與控股股東人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)“五分開”的落實(shí)情況，公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層運(yùn)作情況，公司信息披露、募集資金使用和財(cái)務(wù)情況等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。專項(xiàng)核查是針對(duì)投資者投訴及社會(huì)輿論反映集中的問題以及本局日常監(jiān)管中認(rèn)為有必要重點(diǎn)關(guān)注的問題對(duì)有關(guān)上市公司進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。本局在進(jìn)行巡回檢查前，將提前書面通知公司。公司接到檢查通知后，應(yīng)根據(jù)檢查通知的要求準(zhǔn)備有關(guān)材料并認(rèn)真配合檢查。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題的公司，本局將向公司發(fā)出書面限期整改通知，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)問題，視情節(jié)輕重分別采取內(nèi)部批評(píng)或提出通報(bào)批評(píng)、公開批評(píng)、移交稽查等處理建議。被檢查公司在收到限期整改通知書后一個(gè)月內(nèi)向本局提交整改報(bào)告。對(duì)整改通知書內(nèi)容持有異議的，可在收到限期整改通知書后10個(gè)工作日內(nèi)向本局提出申訴意見。本局受理申訴后，由非檢查人員進(jìn)行復(fù)核，并于受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)提出處理意見。被檢查公司的整改報(bào)告應(yīng)同時(shí)報(bào)送證券交易所，并予以公開披露。對(duì)限期整改通知書持有異議并在規(guī)定期限內(nèi)提出申訴的，有異議部分在尚未有明確結(jié)論前可不予披露。

（二）公司治理監(jiān)管

本項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指對(duì)本轄區(qū)上市公司的公司治理進(jìn)行監(jiān)管，指導(dǎo)和督促上市公司完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度，積極推動(dòng)、配合相關(guān)部門規(guī)范上市公司股東行為，增強(qiáng)上市公司的獨(dú)立性，建議證券交易所對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)存在的重大缺陷或者拒不配合監(jiān)管工作的上市公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)《公司法》、《證券法》、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

（三）上市公司信息披露監(jiān)管

本項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指對(duì)上市公司披露的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等信息進(jìn)行事后審閱，對(duì)審閱中發(fā)現(xiàn)的問題根據(jù)權(quán)限進(jìn)行處理。上市公司須在公開信息披露后及時(shí)向我局報(bào)送公告文稿和備查文件，本局將對(duì)公開披露信息進(jìn)行事后審閱，保持對(duì)披露信息真實(shí)性的合理懷疑，并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管；發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)時(shí)，對(duì)上市公司披露信息與實(shí)際情況的一致性進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)存在重大遺漏、虛假記載或誤導(dǎo)性陳述等問題的上市公司，根據(jù)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管責(zé)任制分工的要求進(jìn)行處理。上市公司發(fā)生重大突發(fā)性事件，除應(yīng)及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露義務(wù)外，還應(yīng)向本局報(bào)告，本局將按照分工，督促、配合地方政府及有關(guān)部門及時(shí)處置。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)《證券法》、中國證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)《上市公司信息披露管理辦法》、證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)〉的通知》等相關(guān)規(guī)定。

（四）上市公司并購重組監(jiān)管

本項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指協(xié)助中國證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部對(duì)轄區(qū)內(nèi)上市公司重大資產(chǎn)重組、收購及股東持股變動(dòng)等涉及上市公司并購重組事宜的申報(bào)文件進(jìn)行審核，并及時(shí)上報(bào)審核意見。通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常了解，掌握上市公司重大資產(chǎn)重組、收購及股東持股變動(dòng)等情況及存在的問題，并提出處理建議；將已實(shí)施并購重組的上市公司作為監(jiān)管重點(diǎn)，對(duì)其并購重組后的規(guī)范運(yùn)作情況及中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司的持續(xù)督導(dǎo)工作進(jìn)行跟蹤監(jiān)管。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司收購管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第35號(hào)）、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（證監(jiān)會(huì)公司字[2008]53號(hào)文）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）和《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作規(guī)定》（證監(jiān)公司字[2005]42號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

1、關(guān)于上市公司收購業(yè)務(wù)方面。以要約方式收購上市公司股份的，收購人應(yīng)當(dāng)編制要約收購報(bào)告書，并應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；被收購公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收購人公告要約收購報(bào)告書后20日內(nèi)，將被收購公司董事會(huì)報(bào)告書與獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見報(bào)送證監(jiān)會(huì)，同時(shí)抄報(bào)我局；收購人需要變更收購要約的，必須事先向證監(jiān)會(huì)提出書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；要約收購報(bào)告書所披露的基本事實(shí)發(fā)生重大變化的，收購人應(yīng)當(dāng)在該重大變化發(fā)生之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)作出書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；收購期滿后15日內(nèi)，收購人應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)報(bào)送關(guān)于收購情況的書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局。在收購人披露《上市公司收購報(bào)告書摘要》后，我局根據(jù)控制權(quán)變更的實(shí)際情況和有關(guān)要求對(duì)收購人進(jìn)行實(shí)地核查，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)內(nèi)向證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見。對(duì)以協(xié)議方式收購上市公司股份，收購人擬申請(qǐng)豁免的，應(yīng)當(dāng)在與上市公司股東達(dá)成收購協(xié)議之日起3日內(nèi)編制上市公司收購報(bào)告書，委托財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)我局；收購人在收購報(bào)告書公告后30日內(nèi)仍未完成相關(guān)股份過戶手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)立即做出公告，說明理由，在未完成相關(guān)股份過戶期間，應(yīng)當(dāng)每隔30日公告相關(guān)股份過戶辦理進(jìn)展情況。

2、關(guān)于重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)方面。上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組行為的，應(yīng)在董事會(huì)形成決議后的次一工作日，向我局報(bào)送董事會(huì)決議、獨(dú)立董事意見和上市公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案；上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議后，按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件，委托獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在3個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)，同時(shí)抄報(bào)我局。我局實(shí)地核查重組方的有關(guān)情況及注入上市公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)狀況，并在受理報(bào)備材料之日起，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的要求和格式提出審核意見報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部。上市公司在重大資產(chǎn)重組方案實(shí)施完畢之日起3個(gè)工作日內(nèi)編制實(shí)施情況報(bào)告書，向中國證監(jiān)會(huì)及我局提交書面報(bào)告。自收到中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起60日內(nèi)，重大資產(chǎn)重組未實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)于期滿后次一工作日，向中國證監(jiān)會(huì)及我局報(bào)告實(shí)施進(jìn)展情況，并予以公告；此后每30日應(yīng)當(dāng)公告一次，直至實(shí)施完畢。超過12個(gè)月未實(shí)施完畢的，核準(zhǔn)文件失效。

（五）上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管

本項(xiàng)業(yè)務(wù)主要指督促轄區(qū)內(nèi)上市公司充分揭示退市風(fēng)險(xiǎn)，配合地方政府和有關(guān)部門，督促、指導(dǎo)轄區(qū)上市公司防范因退市引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)并做好平移至代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的工作。對(duì)可能存在退市風(fēng)險(xiǎn)的上市公司加強(qiáng)監(jiān)管，深入分析退市風(fēng)險(xiǎn)，督促其制定退市風(fēng)險(xiǎn)化解預(yù)案，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作和投資者關(guān)系管理工作；加強(qiáng)退市風(fēng)險(xiǎn)防范的協(xié)調(diào)工作，及時(shí)向證監(jiān)會(huì)、交易所、地方政府通報(bào)可能面臨退市風(fēng)險(xiǎn)公司的情況；建議相關(guān)地方政府?dāng)M定風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，防范和化解退市風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)公司在資產(chǎn)重組和復(fù)市過程中遇到的問題加強(qiáng)督導(dǎo)和協(xié)調(diào)，為已退市公司的資產(chǎn)重組和復(fù)市創(chuàng)造條件。本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)《關(guān)于印發(fā)<派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)>的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）和《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作規(guī)定》（證監(jiān)公司字[2005]42號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。

二、再融資監(jiān)管

本局辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令[2006]30號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）、《上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作指引（試行）》（證監(jiān)公司字[2004]11號(hào)）、《關(guān)于做好為上市公司出具再融資監(jiān)管意見相關(guān)工作的通知》（上市部函[2003]228號(hào)）、《關(guān)于做好為上市公司出具再融資監(jiān)管意見相關(guān)工作的補(bǔ)充通知》（上市部函[2004]097號(hào))、《關(guān)于啟用新版<上市公司證券發(fā)行監(jiān)管意見表>的通知》。上市公司在報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)新股發(fā)行申請(qǐng)文件同時(shí)，應(yīng)將1份申請(qǐng)文件報(bào)本局備案。我局在收到備案材料后10個(gè)工作日內(nèi)，將結(jié)合對(duì)該公司巡回檢查、專項(xiàng)核查及日常監(jiān)管的情況向中國證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部出具《上市公司證券發(fā)行監(jiān)管意見表》。出具監(jiān)管意見表后，我局將對(duì)上市公司發(fā)生的重大情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注。如果上市公司出現(xiàn)對(duì)再融資條件構(gòu)成重大影響事件，我局將向上市部和發(fā)行部進(jìn)行反饋。

三、中介機(jī)構(gòu)證券從業(yè)活動(dòng)監(jiān)管

本局主要依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于印發(fā)〈派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)〉的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]86號(hào)）、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管責(zé)任制》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2005]13號(hào)）、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令[2007]41號(hào)）、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令[2003]18號(hào)）對(duì)轄區(qū)內(nèi)從事證券業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的證券從業(yè)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。本局在現(xiàn)場(chǎng)檢查轄區(qū)內(nèi)上市公司信息披露文件、申報(bào)文件時(shí)，對(duì)相關(guān)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、保薦機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員開展證券、期貨業(yè)務(wù)活動(dòng)情況進(jìn)行檢查，定期或不定期對(duì)轄區(qū)內(nèi)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)的質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度進(jìn)行巡回檢查和專項(xiàng)檢查。對(duì)于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，我局視情節(jié)輕重采取談話提醒、出具監(jiān)管關(guān)注函、限期整改通知等監(jiān)管措施。針對(duì)會(huì)計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)的問題，情節(jié)嚴(yán)重的，我局與證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部溝通后還將采取出具警示函、認(rèn)定不適宜從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

第三篇：山東證監(jiān)局企業(yè)上市輔導(dǎo)監(jiān)管工作指引.（模版）

山東證監(jiān)局企業(yè)上市輔導(dǎo)監(jiān)管工作指引 第一章總則

第一條為督促輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)盡職盡責(zé)做好輔導(dǎo)工作,提高山東轄區(qū)首次公開發(fā)行股票公司規(guī)范運(yùn)作水平,規(guī)范輔導(dǎo)監(jiān)管工作程序,提高監(jiān)管工作效率,依照《證券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》(證監(jiān)會(huì)令第61號(hào)、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第63號(hào)及《派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作職責(zé)》(證監(jiān)發(fā)…2003?86號(hào)等規(guī)定,制定本指引。

第二條輔導(dǎo)監(jiān)管工作采取輔導(dǎo)備案監(jiān)管、輔導(dǎo)報(bào)告監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合的方式,監(jiān)管重點(diǎn)是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)義務(wù)的履行情況。

第三條輔導(dǎo)監(jiān)管對(duì)象為山東轄區(qū)擬首次公開發(fā)行股票的股份有限公司(含已在境外上市又回歸國內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行上市的公司及其聘用的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)。

第四條山東證監(jiān)局實(shí)行保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)信息報(bào)送制度。為山東轄區(qū)首次公開發(fā)行股票公司提供相關(guān)服務(wù)的保薦機(jī)構(gòu),應(yīng)向山東證監(jiān)局報(bào)送以下資料:(一《保薦機(jī)構(gòu)基本情況表》(見附件

1、《保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)動(dòng)態(tài)信息登記表》(見附件2;(二《主板上市后備資源基本情況表》(見附件

3、《創(chuàng)業(yè)板上市后備資源基本情況表》(見附件4;(三保薦機(jī)構(gòu)的質(zhì)量控制制度以及關(guān)于保薦工作的內(nèi)部管理制度。第二章輔導(dǎo)備案監(jiān)管

第五條輔導(dǎo)備案材料受理程序:

(一輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)向山東證監(jiān)局報(bào)送輔導(dǎo)備案材料后,山東證監(jiān)局在5個(gè)工作日內(nèi)審查完畢;需要補(bǔ)充材料的,從輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充材料報(bào)送齊備之日起計(jì)算;(二監(jiān)管人員對(duì)輔導(dǎo)備案材料初審后,填寫《輔導(dǎo)備案材料審查表》(見附件7,報(bào)處長或分管副處長復(fù)審;(三《輔導(dǎo)備案材料審查表》經(jīng)處長或分管副處長簽署意見,并經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由監(jiān)管人員填寫輔導(dǎo)備案材料受理單(見附件8,該受理單交輔導(dǎo)機(jī)構(gòu),存根聯(lián)由山東證監(jiān)局存檔;(四山東證監(jiān)局分管局領(lǐng)導(dǎo)在輔導(dǎo)備案材料審查表上的簽字日期為受理日,受理日即為輔導(dǎo)監(jiān)管起始日;(五輔導(dǎo)備案材料不完整或存在其他問題的,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在要求的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充材料。

第六條在輔導(dǎo)備案材料中,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)就整個(gè)輔導(dǎo)期內(nèi)輔導(dǎo)人員參與輔導(dǎo)的公司家數(shù)不超過4家做出說明,加蓋單位印章,并由輔導(dǎo)人員簽字確認(rèn);應(yīng)明確指出輔導(dǎo)小組中具有首次公開發(fā)行股票主承銷工作項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)歷的成員,并明確輔導(dǎo)小組組長。輔導(dǎo)小組組長對(duì)輔導(dǎo)工作計(jì)劃的落實(shí)及輔導(dǎo)效果負(fù)責(zé),并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)其他相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的工作。

第七條輔導(dǎo)備案材料應(yīng)按照山東證監(jiān)局要求的格式裝訂(見附件5?！遁o導(dǎo)材料報(bào)送登記表》(見附件6應(yīng)作

為輔導(dǎo)備案材料的扉頁。

第八條在輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)報(bào)送輔導(dǎo)備案材料后5個(gè)工作日內(nèi),輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)向山東證監(jiān)局報(bào)送以下材料:(一輔導(dǎo)工作計(jì)劃書。工作計(jì)劃書包括但不限于:輔導(dǎo)期的起止時(shí)間;發(fā)行上市工作的具體安排和時(shí)間進(jìn)度;會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)各自負(fù)責(zé)工作的具體安排和時(shí)間進(jìn)度;每項(xiàng)工作的直接責(zé)任人等。

(二輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)制定的對(duì)輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理辦法。

為輔導(dǎo)對(duì)象提供審計(jì)、評(píng)估、法律等服務(wù)的中介機(jī)構(gòu),應(yīng)向山東證監(jiān)局報(bào)送執(zhí)業(yè)備案登記材料。

第九條對(duì)存在以下問題的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu),山東證監(jiān)局不受理其報(bào)送的輔導(dǎo)備案材料:(一輔導(dǎo)協(xié)議簽訂后,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未在5個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)送輔導(dǎo)備案材料;或輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)發(fā)生變更,繼任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象簽訂新的輔導(dǎo)協(xié)議后,未在5個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)送輔導(dǎo)備案材料。

(二輔導(dǎo)協(xié)議沒有明確輔導(dǎo)人員現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)、輔導(dǎo)對(duì)象與輔導(dǎo)人員之間的信息溝通和交流方式、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)跟蹤了解輔導(dǎo)對(duì)象規(guī)范運(yùn)作情況的方式等內(nèi)容;輔導(dǎo)協(xié)議以保證輔導(dǎo)對(duì)象股票發(fā)行上市作為前提條件,或輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)以參與輔導(dǎo)為由強(qiáng)制輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)自己為主承銷商或保薦人。

(三輔導(dǎo)備案材料不能反映輔導(dǎo)對(duì)象最近兩年經(jīng)營業(yè)績(jī)。第三章日常監(jiān)管

第十條山東證監(jiān)局在受理輔導(dǎo)備案材料后10個(gè)工作日內(nèi),約見相關(guān)人員談話,就輔導(dǎo)工作提出要求。參加談話的人員包括輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組成員、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及律師事務(wù)所項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東或其法定代表人。

第十一條輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)自山東證監(jiān)局受理其輔導(dǎo)備案材料之日起10日內(nèi),分別在山東省級(jí)和輔導(dǎo)對(duì)象所在市級(jí)各一份主要報(bào)紙上連續(xù)2日刊登接受輔導(dǎo)的公告(公告具體格式見附件9,接受社會(huì)監(jiān)督。公告前,輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)將由董事長、董事會(huì)秘書簽字確認(rèn)的公告稿報(bào)送山東證監(jiān)局備案。輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)在公告后5日內(nèi)將相關(guān)報(bào)紙?jiān)饕环輬?bào)送山東證監(jiān)局。輔導(dǎo)對(duì)象未刊登接受輔導(dǎo)公告的,山東證監(jiān)局將采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第十二條山東證監(jiān)局根據(jù)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)關(guān)于輔導(dǎo)期的時(shí)間安排,對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)提出報(bào)送輔導(dǎo)工作報(bào)告的相關(guān)要求。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)超出要求時(shí)間10個(gè)工作日未報(bào)送的,視為自動(dòng)終止輔導(dǎo)期,不得連續(xù)計(jì)算輔導(dǎo)時(shí)間。輔導(dǎo)工作報(bào)告應(yīng)由輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章(除在報(bào)告末頁蓋章外,同時(shí)應(yīng)加蓋騎縫章。輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)意見應(yīng)由輔導(dǎo)對(duì)象所有接受輔導(dǎo)的高級(jí)管理人員簽字,并加蓋輔導(dǎo)對(duì)象公章。

第十三條輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性。輔導(dǎo)人員發(fā)生變更,應(yīng)辦理輔導(dǎo)工作交接手續(xù)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)于輔導(dǎo)人員變更后5個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)送書面報(bào)告,對(duì)變更原因和工作交接手續(xù)的辦理情況進(jìn)行說明。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)發(fā)生變更的, 原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象均應(yīng)就變更原因向山東證監(jiān)局說明情況。繼任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)重新履行備案程序,向山東證監(jiān)局明確表示認(rèn)可前任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的工作,承擔(dān)前任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的責(zé)任,并在山東證監(jiān)局監(jiān)管下繼續(xù)完成輔導(dǎo)工作的,輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。繼任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)自原任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)退出且新的輔導(dǎo)協(xié)議訂立之日起至少再輔導(dǎo)1個(gè)月,且集中授課時(shí)間不得少于10個(gè)小時(shí),集中授課次數(shù)不得少于3次(輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)集中授課時(shí)間累計(jì)不得少于20個(gè)小時(shí),集中授課次數(shù)累計(jì)不得少于6次。

第十四條輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)于輔導(dǎo)期內(nèi)對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東或其法定代表人進(jìn)行至少1次書面考試,并提前5個(gè)工作日將考試時(shí)間告知山東證監(jiān)局監(jiān)管人員。山東證監(jiān)局將有選擇地對(duì)部分考試指定專人進(jìn)行監(jiān)考。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告中說明歷次考試的內(nèi)容和結(jié)果。

第十五條輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象存在重大法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)隱患的,可以提出解除輔導(dǎo)協(xié)議,但應(yīng)向山東證監(jiān)局說明情況。

第十六條輔導(dǎo)對(duì)象認(rèn)為輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)沒有履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的,可以提出解除輔導(dǎo)協(xié)議,但在向山東證監(jiān)局報(bào)送的說明材料中,應(yīng)對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的人員配備、時(shí)間安排、輔導(dǎo)質(zhì)量與效果、重大不規(guī)范問題的解決情況、輔導(dǎo)對(duì)象與輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的配合情況等做出具體的評(píng)價(jià),并由公司董事會(huì)討論通過。

第十七條山東證監(jiān)局收到關(guān)于輔導(dǎo)對(duì)象的信訪事項(xiàng)

后,按照山東證監(jiān)局關(guān)于信訪工作的相關(guān)規(guī)定辦理。信訪事項(xiàng)的處理情況應(yīng)在輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告中予以說明。

第十八條輔導(dǎo)期內(nèi),山東證監(jiān)局有選擇地對(duì)輔導(dǎo)工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查,并視情況決定是否提出書面反饋意見。山東證監(jiān)局提出書面反饋意見的,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)予以書面回復(fù)。

第十九條輔導(dǎo)期內(nèi),山東證監(jiān)局對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)抽查的主要內(nèi)容為輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理和控制情況。山東證監(jiān)局將以檢查情況作為評(píng)價(jià)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。

第四章輔導(dǎo)驗(yàn)收

第二十條輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)認(rèn)為已達(dá)到輔導(dǎo)計(jì)劃目標(biāo),可以向山東證監(jiān)局申請(qǐng)輔導(dǎo)驗(yàn)收并報(bào)送以下材料:(一輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告;(二驗(yàn)收申請(qǐng);(三輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)意見;(四山東轄區(qū)保薦機(jī)構(gòu)改制、輔導(dǎo)工作核對(duì)表(見附件10。

第二十一條除特殊情況外,山東證監(jiān)局應(yīng)在收到輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)輔導(dǎo)工作的現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)報(bào)送的申請(qǐng)材料不完備的,應(yīng)從材料報(bào)送完備之日起計(jì)算。

第二十二條監(jiān)管人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)驗(yàn)收,應(yīng)提前通知相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)對(duì)象準(zhǔn)備并提供以下資料:(一輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)工作底稿(工作底稿內(nèi)容應(yīng)完備,能夠

印證輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)過程,底稿中應(yīng)記錄輔導(dǎo)次數(shù)、輔導(dǎo)內(nèi)容,與輔導(dǎo)對(duì)象溝通情況,幫助企業(yè)解決的問題等;(二公司章程、“三會(huì)”議事規(guī)則、相關(guān)內(nèi)部控制制度;(三公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知、記錄、決議及會(huì)議議案、登記、表決等相關(guān)資料,經(jīng)理辦公會(huì)議記錄,職工監(jiān)事選舉產(chǎn)生資料;(四公司近三個(gè)會(huì)計(jì)和最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;(五公司組織結(jié)構(gòu)圖,關(guān)于公司財(cái)務(wù)核算體系的說明;(六公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、進(jìn)出口許可證等資料;(七公司房屋、土地、專利、商標(biāo)等資產(chǎn)的權(quán)屬證明;(八公司近三年的重大合同或協(xié)議(含購、銷、抵押、擔(dān)保等;(九公司歷史沿革相關(guān)資料;(十公司控股股東的組織結(jié)構(gòu)圖;(十一會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作底稿;(十二律師工作底稿;(十三輔導(dǎo)對(duì)象在媒體刊登的接受輔導(dǎo)公告;(十四檢查所需要的其他資料。

第二十三條輔導(dǎo)驗(yàn)收工作由山東證監(jiān)局至少2名監(jiān)管人員組成的輔導(dǎo)驗(yàn)收檢查組負(fù)責(zé)進(jìn)行。輔導(dǎo)驗(yàn)收采取察看現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)錄像或拍照、查閱中介機(jī)構(gòu)工作底稿、約見談話等方式進(jìn)行,主要遵循以下程序:

(一察看輔導(dǎo)對(duì)象的辦公場(chǎng)所及生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所,了解其主要產(chǎn)品生產(chǎn)流程、主要資產(chǎn)使用情況、生產(chǎn)管理情況等,并視情況決定是否察看輔導(dǎo)對(duì)象控股股東及相關(guān)單位的生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所;(二對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象的主要生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所、主要產(chǎn)品及生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)錄像或拍照;(三召開中介機(jī)構(gòu)工作會(huì)議,聽取中介機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)期內(nèi)所做的工作情況匯報(bào),參加人員為輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組全體成員,會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等其他中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、簽字人員,輔導(dǎo)對(duì)象董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東或其法定代表人;(四查閱輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為輔導(dǎo)對(duì)象出具的發(fā)行上市申報(bào)資料、中介機(jī)構(gòu)工作底稿和公司相關(guān)材料;(五與中介機(jī)構(gòu)相關(guān)人員談話,制作談話筆錄。

(六與輔導(dǎo)對(duì)象董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東或其法定代表人談話,制作談話筆錄。

(七組織輔導(dǎo)對(duì)象董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東或其法定代表人進(jìn)行書面閉卷考試。

第二十四條輔導(dǎo)驗(yàn)收過程中,監(jiān)管人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象的輔導(dǎo)效果、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況、輔導(dǎo)對(duì)象存在的問題及解決情況等。

第二十五條在現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收完成后,山東證監(jiān)局將根據(jù)驗(yàn)收檢查情況出具書面反饋意見。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、其他中介機(jī)構(gòu)和

輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)在山東證監(jiān)局要求的限期內(nèi)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行說明或整改,并書面回復(fù)山東證監(jiān)局。

第二十六條相關(guān)中介機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象根據(jù)山東證監(jiān)局的反饋意見對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行說明或整改后,山東證監(jiān)局出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告,對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)效果發(fā)表明確意見。

第二十七條山東證監(jiān)局對(duì)保薦機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作效果進(jìn)行評(píng)價(jià),主要依據(jù)下列情況:(一輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)報(bào)送材料的及時(shí)性和完整性;(二輔導(dǎo)計(jì)劃的落實(shí)情況;(三輔導(dǎo)工作底稿的完整性及底稿編制質(zhì)量;(四輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)意見;(五輔導(dǎo)對(duì)象規(guī)范運(yùn)作情況;(六輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東和實(shí)際控制人對(duì)證券市場(chǎng)知識(shí)和公司發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等相關(guān)法律法規(guī)的掌握情況、信息披露和履行承諾等方面義務(wù)的認(rèn)知情況、進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠信意識(shí)、自律意識(shí)和法律意識(shí)的樹立情況。

第二十八條輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告不對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件、生產(chǎn)經(jīng)營決策是否違法違規(guī)、擬投資項(xiàng)目的優(yōu)劣及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性判斷。輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告出具后應(yīng)及時(shí)報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部或創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室,不抄送輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象。

第二十九條監(jiān)管人員應(yīng)建立健全輔導(dǎo)監(jiān)管工作檔案, 及時(shí)將輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)備案材料、輔導(dǎo)工作報(bào)告及其他日常監(jiān)管資料整理歸檔。

第五章持續(xù)監(jiān)管

第三十條山東證監(jiān)局在出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告至輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)行上市期間,對(duì)下列事項(xiàng)予以持續(xù)監(jiān)管或關(guān)注:(一輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)生與輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告、輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告有關(guān)的重大變化事項(xiàng);(二輔導(dǎo)對(duì)象控股股東發(fā)生變化;(三輔導(dǎo)對(duì)象主營業(yè)務(wù)發(fā)生變化;(四輔導(dǎo)對(duì)象董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員三分之一以上發(fā)生變更;(五中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部或創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室下發(fā)《持續(xù)監(jiān)管建議書》中的有關(guān)內(nèi)容。

第三十一條山東證監(jiān)局將根據(jù)具體情況決定是否向輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象下發(fā)持續(xù)監(jiān)管函和持續(xù)關(guān)注通知書(見附件11。

第三十二條在山東證監(jiān)局出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告至輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)行上市期間,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)仍應(yīng)持續(xù)關(guān)注輔導(dǎo)對(duì)象的重大變化,對(duì)發(fā)生的與輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告不一致的重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向山東證監(jiān)局報(bào)告。

第三十三條山東證監(jiān)局出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告后,將密切關(guān)注輔導(dǎo)對(duì)象上報(bào)首次公開發(fā)行股票申報(bào)材料的進(jìn)度情況。長期未能報(bào)送申發(fā)材料的,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)分別向山東證監(jiān)局出具書面說明,說明未能報(bào)送申發(fā)材料的原因及下一步的計(jì)劃。

第三十四條輔導(dǎo)對(duì)象及相應(yīng)保薦機(jī)構(gòu)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送首次公開發(fā)行股票申報(bào)材料后,應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)送相同的材料。除證券監(jiān)管部門外,輔導(dǎo)對(duì)象及相應(yīng)保薦機(jī)構(gòu)不得向其他單位和個(gè)人提供招股說明書和其他發(fā)行材料。

第三十五條輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)行的股票上市交易后,監(jiān)管人員應(yīng)及時(shí)將輔導(dǎo)對(duì)象的相關(guān)檔案資料移交給上市公司監(jiān)管處室,雙方應(yīng)辦理檔案資料交接手續(xù)。

第六章監(jiān)管措施

第三十六條山東證監(jiān)局在輔導(dǎo)監(jiān)管中對(duì)以下問題采取相應(yīng)監(jiān)管措施:(一輔導(dǎo)備案材料存在虛假的;(二未按要求報(bào)送輔導(dǎo)工作計(jì)劃書或輔導(dǎo)工作報(bào)告,或輔導(dǎo)工作報(bào)告內(nèi)容存在虛假的;(三為輔導(dǎo)對(duì)象提供審計(jì)、評(píng)估、法律等服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未按要求報(bào)送執(zhí)業(yè)備案登記材料的;(四輔導(dǎo)人員發(fā)生變更后,未按要求辦理相關(guān)手續(xù),未向山東證監(jiān)局說明的;(五輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)發(fā)生變更后,未按要求重新進(jìn)行輔導(dǎo)備案的;(六輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)對(duì)象解除協(xié)議,未向山東證監(jiān)局說明情況的;(七山東證監(jiān)局抽查并書面反饋意見后,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未向山東證監(jiān)局提交書面說明材料或報(bào)告的;(八輔導(dǎo)計(jì)劃不夠科學(xué)、不具有可操作性,或輔導(dǎo)計(jì) 劃未得到落實(shí)的;(九輔導(dǎo)人員未按規(guī)定編制輔導(dǎo)工作底稿,輔導(dǎo)工作底稿不完整或內(nèi)容存在虛假的;(十輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)輔導(dǎo)工作評(píng)價(jià)不高,山東證監(jiān)局經(jīng)檢查證實(shí)的;(十一輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)以參與輔導(dǎo)為由強(qiáng)制輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)自己為主承銷商或保薦人的;(十二為輔導(dǎo)對(duì)象提供審計(jì)、評(píng)估、法律等服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未能勤勉盡責(zé)的;(十三驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象的章程及相關(guān)制度存在較多問題的;

(十四驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象在規(guī)范運(yùn)作方面存在較多問題的;(十五驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在規(guī)范運(yùn)作意識(shí)方面存在較大問題的;(十六輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未按要求履行持續(xù)關(guān)注及報(bào)告義務(wù)的;(十七山東證監(jiān)局認(rèn)定的中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員未能勤勉盡責(zé)的其他情況。第三十七條輔導(dǎo)監(jiān)管中,山東證監(jiān)局采取的監(jiān)管措施包括但不限于:監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等,并將視情節(jié)輕重,通報(bào)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)或相關(guān)中介機(jī)構(gòu)總部,抄送中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室和相關(guān)單位。

第七章附則

第三十八條本指引由山東證監(jiān)局負(fù)責(zé)解釋。第三十九條本指引自發(fā)布之日起施行。附件:1.保薦機(jī)構(gòu)基本情況表 2.保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)動(dòng)態(tài)信息登記表 3.主板上市后備資源基本情況表 4.創(chuàng)業(yè)板上市后備資源基本情況表

5.中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料格式要求 6.輔導(dǎo)材料報(bào)送登記表

7.中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料審查表 8.中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料受理單 9.擬首次公開發(fā)行股票公司接受輔導(dǎo)公告格式

10.山東轄區(qū)保薦機(jī)構(gòu)改制、輔導(dǎo)工作核對(duì)表 11.持續(xù)監(jiān)管和持續(xù)關(guān)注通知書 附件1 保薦機(jī)構(gòu)基本情況表 填制日期:填表人:(公章

備注:

1、保薦機(jī)構(gòu)為山東轄區(qū)擬上市公司首次公開發(fā)行股票并上市提供財(cái)務(wù)顧問、改制、輔導(dǎo)、保薦相關(guān)服務(wù),應(yīng)在以下事實(shí)首次發(fā)生之日起5日內(nèi)填報(bào)本表:(1與擬上市公司就改制方案達(dá)成初步意向或簽訂財(cái)務(wù)顧問、改制協(xié)議;(2簽訂輔導(dǎo)協(xié)議;(3簽訂保薦協(xié)議。

2、如表內(nèi)事項(xiàng)發(fā)生變化,應(yīng)自變化發(fā)生之日起10日內(nèi)重新填報(bào)本表。附件2 保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)動(dòng)態(tài)信息登記表

保薦機(jī)構(gòu):填制日期:年月日填表人:(公章

附件3

主板上市后備資源基本情況表

附件4 創(chuàng)業(yè)板上市后備資源基本情況表

中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料格式要求

一、紙張

除原件外,其他材料使用A4幅面紙張。

二、封面

請(qǐng)標(biāo)注“XXXX公司輔導(dǎo)備案材料”字樣,封面還應(yīng)載明輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)名稱。

三、扉頁

以《輔導(dǎo)材料報(bào)送登記表》為扉頁。

四、目錄

請(qǐng)依照本辦法列示的輔導(dǎo)備案材料次序,按材料分項(xiàng)內(nèi)容編制目錄并臵于《輔導(dǎo)材料報(bào)送登記表》之后作為正式材料首頁。

五、頁碼

正式材料應(yīng)按分項(xiàng)材料分別編制流水頁碼,目錄中各分項(xiàng)標(biāo)題應(yīng)注明起止頁碼。

六、報(bào)送數(shù)量

請(qǐng)向山東證監(jiān)局報(bào)送一份根據(jù)以上要求制作的材料。

七、其他要求

所有復(fù)印件均應(yīng)加蓋相關(guān)單位的公章并注明“與原件一致”。輔導(dǎo)材料報(bào)送登記表

中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料審查表

中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料受理單 編號(hào):No.00 XXXX公司: 你公司XXXX年XX 月XX日?qǐng)?bào)送的 XXXX股份有限公司 輔導(dǎo)備案材料收悉,經(jīng)審查符合相關(guān)規(guī)定,山東證監(jiān)局決定 受理,山東證監(jiān)局監(jiān)管的輔導(dǎo)期自 XXXX年 XX月XX日開始 計(jì)算。經(jīng)辦人員(簽字: 年月日CSRC CSRC CSRC 中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局輔導(dǎo)備案材料受理單(存根 編號(hào):No.00 茲決定受理XXXX公司于 XXXX年XX月XX日?qǐng)?bào)送的XXXX 股份有限公司輔導(dǎo)備案材料,山東證監(jiān)局監(jiān)管的輔導(dǎo)期自XXXX 年XX月XX日開始計(jì)算。初審人:處室負(fù)責(zé)人:分管局領(lǐng)導(dǎo): 經(jīng)辦人員簽字: 受理單領(lǐng)取人員簽字: 年月

擬首次公開發(fā)行股票公司接受輔導(dǎo)公告

XXXX股份有限公司擬首次公開發(fā)行上市股票,現(xiàn)已接受XXXX公司的輔導(dǎo)。最終能否發(fā)行股票并上市,尚待中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。

根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求,為提高股票發(fā)行上市透明度,防范化解證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)投資者合法權(quán)益,本公司愿接受社會(huì)各界和公眾的輿論監(jiān)督?，F(xiàn)將有關(guān)聯(lián)系方式和舉報(bào)電話公告如下: 股份有限公司主要發(fā)起人為:XXXX;公司住所:XXXX;法定代表人XXXX;公司董事會(huì)秘書:XXXX,聯(lián)系電話XXXX;電子信箱:XXXX;傳真:XXXX;中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局舉報(bào)電話為:0531-;傳真:0531-;電子郵箱:;通訊地址:濟(jì)南市黑虎泉西路139號(hào);郵政編碼:250011。

發(fā)布本公告與本公司能否上市沒有必然的聯(lián)系。特此公告

董事長(簽字:董事會(huì)秘書(簽字: XXXX 股份有限公司(加蓋公章 年月日

山東轄區(qū)保薦機(jī)構(gòu)改制、輔導(dǎo)工作核對(duì)表

填表人： 填表人：（保薦人公司印章）日期 年 月 日 附件 11 持續(xù)監(jiān)管和持續(xù)關(guān)注通知書 XXXX 公司： 山東證監(jiān)局在日常監(jiān)管和你公司提交的輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào) 告及驗(yàn)收申請(qǐng)的基礎(chǔ)上，以魯證監(jiān)公司字（）號(hào)文 的形式出具了輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告，并上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部（創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室）。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，山東證監(jiān)局在 出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告至主承銷商推薦之間，對(duì)下列事項(xiàng)將予以 持續(xù)監(jiān)管： 你公司應(yīng)對(duì)發(fā)生的上述事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告山東證監(jiān)局，山東 41 證監(jiān)局也將采取談話、現(xiàn)場(chǎng)檢查、核查或其他方式進(jìn)行持續(xù) 監(jiān)管和持續(xù)關(guān)注，并將發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行 監(jiān)管部（創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室）。年 月 日 42

第四篇：山東證監(jiān)局檢查辦法

上市公司持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）

第一條為了規(guī)范上市公司持續(xù)監(jiān)管工作，提高監(jiān)管工作效率，促進(jìn)山東轄區(qū)上市公司質(zhì)量不斷提高，保護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國公司法》、《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）、《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)發(fā)?2002?1號(hào)）、《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告?2011?30號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》等法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條上市公司持續(xù)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、及時(shí)、效率及審慎原則。

第三條山東證監(jiān)局通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式實(shí)施持續(xù)監(jiān)管，重點(diǎn)關(guān)注上市公司獨(dú)立性、“三會(huì)”運(yùn)作、內(nèi)部控制、信息披露、募集資金管理使用、投資者關(guān)系管理、配合監(jiān)管等方面的情況。

第四條山東證監(jiān)局在持續(xù)監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)上市公司存在違法違規(guī)問題的，根據(jù)情節(jié)輕重實(shí)施扣分制度。

第五條上市公司與控股股東、實(shí)際控制人及其下屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)實(shí)行人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。

第六條上市公司在獨(dú)立性方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）人員不獨(dú)立的，扣1分；

（二）資產(chǎn)不獨(dú)立的，扣1分；

（三）財(cái)務(wù)不獨(dú)立的，扣1分；

（四）機(jī)構(gòu)不獨(dú)立的，扣1分；

（五）業(yè)務(wù)不獨(dú)立的，扣1分；

（六）與控股股東、實(shí)際控制人及其下屬企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，未采取有效措施加以解決的，扣3分；

（七）關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定履行審議程序的，扣2分；

（八）關(guān)聯(lián)交易顯失公允的，扣3分；

（九）存在其他違反獨(dú)立性相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第七條上市公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度，確保相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。

第八條上市公司在“三會(huì)”運(yùn)作方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）章程存在較大缺陷的，扣1分；

（二）“三會(huì)”議事規(guī)則存在較大缺陷的，扣1分；

（三）股東大會(huì)運(yùn)作不符合法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的，扣1分；

（四）股東大會(huì)議事規(guī)則未得到切實(shí)執(zhí)行的，扣1分；

（五）董事會(huì)運(yùn)作不符合法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的，扣1分；

（六）董事會(huì)議事規(guī)則未得到切實(shí)執(zhí)行的，扣1分；

（七）獨(dú)立董事人數(shù)及選聘不符合相關(guān)規(guī)定的，扣1分；

（八）獨(dú)立董事未按規(guī)定履行職責(zé)的，扣1分；

（九）董事會(huì)未按規(guī)定建立專門委員會(huì)的，扣1分；

（十）董事會(huì)專門委員會(huì)運(yùn)作不規(guī)范的，扣1分；

（十一）監(jiān)事會(huì)運(yùn)作不符合法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的，扣1分；

（十二）監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則未得到切實(shí)執(zhí)行的，扣1分；

（十三）經(jīng)理層運(yùn)作不符合法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的，扣1分；

（十四）董事會(huì)秘書未獲得與履行職責(zé)相適應(yīng)的職務(wù)、權(quán)利、待遇的，扣1分；

（十五）董事會(huì)秘書在職責(zé)范圍內(nèi)提出的正確意見和建議未被采納的，扣1分；

（十六）存在其他違反“三會(huì)”運(yùn)作相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第九條上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，防范公司風(fēng)險(xiǎn)。

第十條上市公司在內(nèi)部控制方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）內(nèi)控制度存在缺陷的，扣1-3分；

（二）內(nèi)控制度未得到有效執(zhí)行的，扣1-3分；

（三）未按要求對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)或者審計(jì)的，每次扣1分；

（四）存在其他違反內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第十一條上市公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第十二條上市公司在信息披露方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）未建立信息披露事務(wù)管理制度的，扣1分；

（二）信息披露事務(wù)管理制度內(nèi)容不完整或者更新不及時(shí)的，扣1分；

（三）未有效執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度規(guī)定的報(bào)告、傳遞、審核、披露等程序的，每次扣1分；

（四）信息披露存在較大問題卻未切實(shí)執(zhí)行責(zé)任追究制度的，每次扣1分；

（五）信息披露出現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或者誤導(dǎo)的，每次扣1分；

（六）重大事項(xiàng)披露前泄露信息的，每次扣1分；

（七）出現(xiàn)本條第（六）項(xiàng)情況未及時(shí)披露的，每次扣1分；

（八）披露的會(huì)計(jì)信息不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》且被監(jiān)管部門要求整改的，每次扣1分；

（九）未按規(guī)定進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告的，每次扣1分；

（十）業(yè)績(jī)預(yù)告與實(shí)際情況存在較大差異的，每次扣1-2分；

（十一）定期報(bào)告披露前，向銀行、稅務(wù)、控股股東、實(shí)際控制人等外部使用人提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表時(shí)，未同時(shí)以業(yè)績(jī)快報(bào)方式披露相同內(nèi)容的，每次扣1分；

（十二）未及時(shí)披露重大信息的，每次扣1分；

（十三）未按規(guī)定披露重大事件的進(jìn)展或者變化的，每次扣1分；

（十四）涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導(dǎo)致公司股本總額、股東、實(shí)際控制人等發(fā)生重大變化，未提醒相關(guān)信息披露義務(wù)人依法履行報(bào)告、公告義務(wù)的，每次扣1分；

（十五）股價(jià)異動(dòng)或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)股票交易產(chǎn)生重大影響時(shí)，未及時(shí)了解情況并采取相關(guān)措施的，每次扣1分；

（十六）股價(jià)異動(dòng)時(shí)，未及時(shí)提醒相關(guān)信息披露義務(wù)人按規(guī)定履行信息披露的告知、配合義務(wù)的，每次扣1分；

（十七）在其他媒體披露信息時(shí)間早于指定媒體的，每次扣1分；

（十八）以新聞發(fā)布或者答記者問等形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)的，每次扣1分；

（十九）存在其他違反信息披露相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第十三條上市公司應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)、管理和使用制度，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司不得改變募集資金用途。

第十四條上市公司在募集資金存儲(chǔ)、管理、使用方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）未建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度的，扣1分；

（二）未有效執(zhí)行募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度的，扣1分；

（三）未建立募集資金管理制度的，扣1分；

（四）未有效執(zhí)行募集資金管理制度的，扣1分；

（五）未建立募集資金使用制度的，扣1分；

（六）未有效執(zhí)行募集資金使用制度的，扣1分；

（七）變更募集資金用途未按規(guī)定履行審議程序的，每次扣1分；

（八）未按項(xiàng)目建立募集資金使用賬目并準(zhǔn)確記錄的，扣1分；

（九）存在其他違反募集資金存儲(chǔ)、管理和使用相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第十五條上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與投資者之間的信息溝通，制定投資者關(guān)系管理工作制度和工作規(guī)范并切實(shí)執(zhí)行。

第十六條上市公司在投資者關(guān)系管理方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分:

（一）未落實(shí)投資者關(guān)系管理職能部門和責(zé)任人的，扣1分；

（二）公開的聯(lián)系電話無人接聽且無正當(dāng)理由的，每次扣1分；

（三）因投資者關(guān)系管理工作不到位而被投訴，核查屬實(shí)的，每次扣1分；

（四）存在其他違反投資者關(guān)系管理相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第十七條上市公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度，根據(jù)內(nèi)幕信息的流轉(zhuǎn)做好內(nèi)幕信息知情人登記管理工作和內(nèi)幕信息保密工作。

第十八條上市公司在內(nèi)幕信息管理方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）未按要求建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的，扣1分；

（二）內(nèi)幕信息知情人登記管理制度存在重大缺陷的，扣1分；

（三）未有效執(zhí)行內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的，每次扣1分；

（四）存在其他違反內(nèi)幕信息知情人登記管理相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第十九條上市公司應(yīng)當(dāng)樹立回報(bào)股東的意識(shí)，建立持續(xù)、穩(wěn)定、合理、透明的現(xiàn)金分紅機(jī)制。

第二十條上市公司在現(xiàn)金分紅方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）未制定明確的股東回報(bào)規(guī)劃的，扣1分；

（二）利潤分配事項(xiàng)的決策程序和機(jī)制不完備的，扣1分；

（三）利潤分配政策特別是現(xiàn)金分紅政策的制定未履行必要的決策程序的，扣1分；

（四）現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行不符合公司章程規(guī)定或者股東大會(huì)決議要求的，每次扣1分；

（五）股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，未通過多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流的，或未充分聽取中小股東的意見和訴求的，每次扣1分；

（六）獨(dú)立董事未就現(xiàn)金分紅具體方案的制定發(fā)表明確意見的，每次扣1分；

（七）存在其他違反現(xiàn)金分紅相關(guān)規(guī)定情形的，每次扣1分。

第二十一條上市公司存在下列問題之一的，每次扣5-10分：

（一）控股股東、實(shí)際控制人及其下屬企業(yè)存在違規(guī)占用公司資金、資產(chǎn)行為的；

（二）存在重大違規(guī)擔(dān)保問題的；

（三）存在財(cái)務(wù)造假問題的；

（四）信息披露存在重大問題的。

第二十二條上市公司及有關(guān)各方在其他方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未履行在公司上市、重組、股改等過程中的承諾或者對(duì)監(jiān)管部門承諾的，扣3分；

（二）公司違反工商、稅務(wù)、財(cái)政、土地、環(huán)保、海關(guān)等方面法律法規(guī)，受到行政處罰或者刑事處罰的，每次扣2分；

（三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未能忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)的，每人次扣1分；

（四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未按規(guī)定參加培訓(xùn)并考試合格的，每人次扣2分；

（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東或者實(shí)際控制人違規(guī)買賣公司股票的，每人次扣2分。

第二十三條上市公司應(yīng)當(dāng)積極配合證券監(jiān)管部門的監(jiān)管工作，按照要求及時(shí)報(bào)送材料、報(bào)告情況，參加會(huì)議及其他活動(dòng)。

第二十四條上市公司在配合監(jiān)管方面存在問題的，按照下列標(biāo)準(zhǔn)予以扣分：

（一）不執(zhí)行或者不配合監(jiān)管部門依法采取的監(jiān)管措施的，每次扣2分；

（二）向監(jiān)管部門報(bào)送信息或者材料不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不真實(shí)、不完整的，每次扣1分；

（三）無正當(dāng)理由不按要求參加監(jiān)管部門組織召開的會(huì)議的，每人次扣1分；

（四）未及時(shí)報(bào)告重大和突發(fā)事項(xiàng)的，每次扣1分；

（五）定期報(bào)告未在公開披露后5個(gè)工作日內(nèi)以書面形式向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（六）超募資金使用情況未每月向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（七）募集資金使用情況未于每季度結(jié)束后15日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（八）《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》、《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況匯總表》未于每季度定期報(bào)告披露后2個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（九）并購重組、再融資及年報(bào)披露等對(duì)公司股價(jià)有重大影響事項(xiàng)的內(nèi)幕信息知情人名單向山東證監(jiān)局報(bào)備不及時(shí)、不準(zhǔn)確的，每次扣1分；

（十）存在對(duì)外報(bào)送信息的情形，未及時(shí)將報(bào)送依據(jù)、報(bào)送對(duì)象、報(bào)送信息的類別、報(bào)送時(shí)間、業(yè)績(jī)快報(bào)披露情況、對(duì)外部信息使用人保密義務(wù)的書面提醒情況、登記備案情況等向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（十一）公司并購重組、再融資及股權(quán)激勵(lì)相關(guān)材料未按規(guī)定及時(shí)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（十二）股價(jià)異動(dòng)或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)股票交易產(chǎn)生重大影響時(shí)，未及時(shí)將相關(guān)情況向山東證監(jiān)局報(bào)告的，每次扣1分；

（十三）未在指定期限內(nèi)回復(fù)監(jiān)管問詢函或者發(fā)送會(huì)議回執(zhí)的，每次扣1分；

（十四）未在收到證券交易所監(jiān)管函、關(guān)注函及其他相關(guān)文件當(dāng)日及時(shí)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；

（十五）未在回復(fù)證券交易所問詢函、關(guān)注函及其他相關(guān)文件的同時(shí)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分；（十六）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員無正當(dāng)理由不參加山東證監(jiān)局約見談話的，每人次扣1分；

（十七）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)未及時(shí)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每人次扣1分；

（十八）其他應(yīng)向山東證監(jiān)局報(bào)告、報(bào)備的事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告、報(bào)備的，每次扣1分。

第二十五條扣分周期為3個(gè)完整會(huì)計(jì)。新上市公司或者新遷入轄區(qū)的上市公司，第一個(gè)扣分周期為上市或遷入當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)。

第二十六條上市公司所扣分?jǐn)?shù)，山東證監(jiān)局通過適當(dāng)方式予以公布或者反饋。

第二十七條對(duì)扣分較少的上市公司，山東證監(jiān)局減少檢查次數(shù)，并給予一定形式的表彰。

對(duì)扣分較多的上市公司，山東證監(jiān)局視情節(jié)輕重，采取提高檢查頻率，對(duì)董事長、控股股東和實(shí)際控制人進(jìn)行監(jiān)管談話，下發(fā)警示函等監(jiān)管措施；同時(shí)根據(jù)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定從嚴(yán)監(jiān)管，采取責(zé)令改正，建議董事會(huì)追究相關(guān)人員責(zé)任，對(duì)相關(guān)人員聘任提出不適合任職的建議、立案稽查等監(jiān)管措施。

上市公司扣分情況作為山東證監(jiān)局對(duì)上市公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，出具再融資、并購重組和股權(quán)激勵(lì)持續(xù)監(jiān)管意見的重要參考。

第二十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

《上市公司持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）》修訂說明

《上市公司持續(xù)監(jiān)管實(shí)施辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施辦法》）自2011年初實(shí)施以來，在規(guī)范和強(qiáng)化上市公司持續(xù)監(jiān)管工作、提高監(jiān)管效率方面發(fā)揮了較大作用。然而，隨著客觀情況的變化和證監(jiān)會(huì)新的監(jiān)管要求的提出，《實(shí)施辦法》已不能完全適應(yīng)上市公司監(jiān)管工作的需要。為此，我局對(duì)《實(shí)施辦法》進(jìn)行了修訂，主要是增加了關(guān)于內(nèi)幕信息知情人登記管理和現(xiàn)金分紅的內(nèi)容，修改了關(guān)于解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及材料報(bào)送的要求?，F(xiàn)說明如下：

一、在第一條中增加“《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告[2011]30號(hào)）”和“《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》”作為《實(shí)施辦法》的制定依據(jù)。上述兩規(guī)定分別對(duì)上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度和實(shí)施現(xiàn)金分紅提出了要求。

二、鑒于部分上市公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題的產(chǎn)生原因較為復(fù)雜，短期內(nèi)解決難度較大，須采取措施逐步解決，現(xiàn)將第六條第一款第（六）項(xiàng)“與控股股東、實(shí)際控制人及其下屬企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，扣3分”修改為“與控股股東、實(shí)際控制人及其下屬企業(yè)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，未采取有效措施加以解決的，扣3分”。

三、從2010年底開始，證監(jiān)會(huì)不斷加大打擊和防控資本市場(chǎng)內(nèi)幕交易的力度，并于2011年10月提出了上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的要求。為突出建立與執(zhí)行該項(xiàng)制度的重要性，在第十六條之后增加兩條作為第十七條和第十八條，提出了內(nèi)幕信息知情人登記管理方面的要求，并明確了扣分事項(xiàng)及扣分標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)將第十二條第一款第（五）項(xiàng)“未按要求建立內(nèi)幕信息知情人登記制度的，扣1分”和第（六）項(xiàng)“未按規(guī)定執(zhí)行內(nèi)幕信息知情人登記制度的，每次扣1分”調(diào)整到第十八條，作為第一款第（一）項(xiàng)和第（三）項(xiàng)。

四、近期，證監(jiān)會(huì)采取多項(xiàng)措施督促上市公司完善現(xiàn)金分紅政策及決策機(jī)制，增強(qiáng)現(xiàn)金分紅的透明度，提升對(duì)股東的回報(bào)。為此，在新的第十八條之后增加兩條作為第十九條和第二十條，明確了現(xiàn)金分紅方面的具體要求以及扣分事項(xiàng)和扣分標(biāo)準(zhǔn)。

五、為防止公司內(nèi)幕信息泄露，將原第二十條第一款第八項(xiàng)“《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》、《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況匯總表》未于每季度定期報(bào)告披露前10個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分”修改為“《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》、《控股股東及其他關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況匯總表》未于每季度定期報(bào)告披露后2個(gè)工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報(bào)備的，每次扣1分”。

第五篇：廣東證監(jiān)局?jǐn)M上市公司輔導(dǎo)工作程序

廣東證監(jiān)局?jǐn)M上市公司輔導(dǎo)工作程序

一、辦理輔導(dǎo)備案的程序及相關(guān)要求

（一）保薦機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)對(duì)象形成輔導(dǎo)關(guān)系后，可向我局提交輔導(dǎo)備案申請(qǐng)。輔導(dǎo)備案材料應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

1.輔導(dǎo)備案申請(qǐng)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括輔導(dǎo)備案請(qǐng)求，輔導(dǎo)對(duì)象的設(shè)立及歷史沿革，發(fā)起人或者前五名股東情況，公司基本情況及主營業(yè)務(wù)介紹，公司設(shè)立的批文和營業(yè)執(zhí)照等。輔導(dǎo)備案申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)由全體輔導(dǎo)人員和保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名；

2.輔導(dǎo)人員姓名及其簡(jiǎn)歷，輔導(dǎo)人員中應(yīng)至少包含2名保薦代表人； 3.保薦機(jī)構(gòu)及其輔導(dǎo)人員資格證明文件復(fù)印件，并加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章； 4.輔導(dǎo)對(duì)象全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員名單及其簡(jiǎn)歷； 5.輔導(dǎo)協(xié)議、輔導(dǎo)工作計(jì)劃及其實(shí)施方案； 6.廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)情況備案表（見附件1）。

（二）我局接收保薦機(jī)構(gòu)報(bào)送的輔導(dǎo)備案材料后，將盡快對(duì)輔導(dǎo)備案材料進(jìn)行形式審核。經(jīng)審核認(rèn)為基本符合備案條件的，確認(rèn)受理，并出具《廣東證監(jiān)局保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作履職提示書》一式二份，要求保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人簽字、加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章后，交保薦機(jī)構(gòu)、我局各留存一份；若認(rèn)為輔導(dǎo)備案材料尚不齊備或存在其他問題，將要求保薦機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)充材料，補(bǔ)充完備后再行受理。

（三）我局受理輔導(dǎo)備案申請(qǐng)材料后，將組織首次見面溝通會(huì)（以下簡(jiǎn)稱首次見面會(huì)），了解輔導(dǎo)對(duì)象的基本情況和改制輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況等，并介紹我局輔導(dǎo)監(jiān)管工作的基本程序及要求。保薦機(jī)構(gòu)分管投行負(fù)責(zé)人、輔導(dǎo)對(duì)象董事長或總經(jīng)理、董事會(huì)秘書（或履行該職責(zé)的其他人員）、輔導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人、至少1名保薦代表人應(yīng)參加首次見面會(huì)。保薦機(jī)構(gòu)分管投行負(fù)責(zé)人、輔導(dǎo)對(duì)象董事長或總經(jīng)理無法參會(huì)時(shí)，我局將暫緩組織首次見面會(huì)，待參會(huì)人員符合要求時(shí)，再行組織首次見面會(huì)。

（四）首次見面會(huì)后，我局將出具《廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記確認(rèn)書》一式三份，由保薦機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象相關(guān)人員分別簽字后，加蓋我局印章，交保薦機(jī)構(gòu)、輔導(dǎo)對(duì)象各留存一份，我局留存一份。首次見面會(huì)日即為輔導(dǎo)備案登記確認(rèn)日。

二、輔導(dǎo)期間的要求

（一）保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照提交的輔導(dǎo)工作計(jì)劃，認(rèn)真開展輔導(dǎo)工作，按階段報(bào)送由輔導(dǎo)人員和保薦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名、加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章的輔導(dǎo)工作備案報(bào)告；其中，對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)意見應(yīng)由輔導(dǎo)對(duì)象董事長簽名，并加蓋輔導(dǎo)對(duì)象公章。

（二）輔導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)人員發(fā)生變更的，應(yīng)及時(shí)向我局提交書面報(bào)告，對(duì)變更原因和工作交接手續(xù)的辦理情況作出說明。

（三）輔導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)對(duì)象終止輔導(dǎo)關(guān)系的，應(yīng)分別就終止原因向我局提交書面報(bào)告，同時(shí)應(yīng)向我局提交終止輔導(dǎo)關(guān)系的相關(guān)協(xié)議。如輔導(dǎo)對(duì)象另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的，繼任保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)重新辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。

（四）輔導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)無故超過6個(gè)月未向我局提交輔導(dǎo)工作備案報(bào)告，應(yīng)視作自動(dòng)終止輔導(dǎo)。

三、申請(qǐng)輔導(dǎo)驗(yàn)收的程序及相關(guān)要求

（一）保薦機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)工作，達(dá)到輔導(dǎo)計(jì)劃既定的目標(biāo)，可以向我局申請(qǐng)輔導(dǎo)驗(yàn)收。申請(qǐng)材料應(yīng)包括：

1.輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告； 2.驗(yàn)收申請(qǐng)；

3.輔導(dǎo)對(duì)象對(duì)保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的評(píng)價(jià)意見；

4.廣東轄區(qū)保薦機(jī)構(gòu)改制、輔導(dǎo)工作核對(duì)表（見附件2）； 5.公司營業(yè)執(zhí)照、設(shè)立批文、主要業(yè)務(wù)流程圖； 6.公司及其大股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；

7.公司及其大股東控股、參股企業(yè)情況說明；

8.公司與控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等分開情況說明；

9.公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員兼職情況說明；

10.公司歷次驗(yàn)資報(bào)告、改制審計(jì)報(bào)告、最近三個(gè)又一期的審計(jì)報(bào)告； 11.關(guān)聯(lián)方關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易情況說明及相關(guān)書面協(xié)議；

12.公司聘請(qǐng)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)獨(dú)立性、是否建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否明晰、關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易是否規(guī)范出具的專項(xiàng)意見；

13.公司聘請(qǐng)的律師對(duì)公司設(shè)立、改制重組的合法性，“三會(huì)”及經(jīng)營班子運(yùn)作的規(guī)范性，是否有違法違規(guī)行為，是否做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立完整以及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等問題出具的專項(xiàng)意見； 14.環(huán)保部門出具的公司整體和募投項(xiàng)目環(huán)評(píng)報(bào)告，屬于重污染行業(yè)的，需提供省級(jí)以上環(huán)保部門的環(huán)保核查文件；

15.國有企業(yè)、集體企業(yè)改制的，提供省政府出具的對(duì)公司轉(zhuǎn)制的確權(quán)文件； 16.含有國有股權(quán)的，應(yīng)提供有權(quán)部門同意公司發(fā)行上市及國有股權(quán)劃轉(zhuǎn)社?；鸬呐?。

（二）我局收到保薦機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)后，將在5個(gè)工作日內(nèi)完成審核。如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)材料不完備的，將待材料補(bǔ)充完備后再進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收；若發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象存在構(gòu)成發(fā)行上市申報(bào)實(shí)質(zhì)性障礙相關(guān)問題的，將待相關(guān)問題解決后再進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。

（三）輔導(dǎo)驗(yàn)收時(shí)需保薦機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)對(duì)象準(zhǔn)備并提供以下材料原件： 1.輔導(dǎo)工作底稿、輔導(dǎo)工作教程；

2.公司章程及上市后生效的公司章程草案（申報(bào)稿）； 3.公司“三會(huì)”議事規(guī)則；

4.“三會(huì)”會(huì)議記錄、會(huì)議決議等資料，以及總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄； 5.公司職工名單及最近一次工資發(fā)放統(tǒng)計(jì)表、高級(jí)管理人員聘任合同； 6.公司改制、重組資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和歷次驗(yàn)資報(bào)告； 7.公司商標(biāo)、專利、土地、房屋等資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明； 8.公司及主要子公司截至檢查日貸款卡信息； 9.公司主要的管理和內(nèi)控制度；

10.稅務(wù)、工商、社保、海關(guān)、外匯等部門（視公司經(jīng)營而定）對(duì)公司出具的近三年不存在違法違規(guī)情況的說明；

11.有關(guān)訴訟及仲裁事項(xiàng)的說明及相關(guān)資料，如判決書、仲裁書等； 12.公司或子公司對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)質(zhì)押情況說明及相關(guān)書面協(xié)議； 13.公司是否享受稅收優(yōu)惠的說明及相關(guān)批文。

（五）輔導(dǎo)驗(yàn)收期間，我局將履行以下工作程序：

1.安排進(jìn)場(chǎng)見面會(huì)，要求輔導(dǎo)對(duì)象董事長或總經(jīng)理、董秘、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，至少1名保薦代表人、簽字會(huì)計(jì)師、主辦律師參加，了解輔導(dǎo)工作情況和主要整改事項(xiàng)落實(shí)情況；

2.查看輔導(dǎo)對(duì)象的辦公場(chǎng)所及生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所； 3.審閱輔導(dǎo)工作底稿；

4.審閱輔導(dǎo)對(duì)象提供的相關(guān)材料； 5.約見有關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東（或其法定代表人）以及其他相關(guān)人員進(jìn)行談話；

6.視情況要求保薦機(jī)構(gòu)、其他中介機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象提供說明或其他材料；

7.組織除獨(dú)立董事外的全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行書面閉卷考試，對(duì)因故不能參加考試的，應(yīng)提交書面請(qǐng)假報(bào)告并由輔導(dǎo)對(duì)象加蓋公章予以確認(rèn)。輔導(dǎo)對(duì)象參加輔導(dǎo)驗(yàn)收書面考試人數(shù)未達(dá)到應(yīng)參加人數(shù)60%的，或考試合格人數(shù)（60分為合格）未達(dá)到參加考試人數(shù)80%的，將在輔導(dǎo)對(duì)象有關(guān)人員通過補(bǔ)考合格后，再出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告。

（六）我局輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告將在保薦機(jī)構(gòu)提交正式的內(nèi)核意見后再正式發(fā)出。