第一篇：銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流材料

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流材料

大膽實(shí)踐用心打造國內(nèi)保理融資產(chǎn)品

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

下午好！

今天總行在此召開2008年保理業(yè)務(wù)專題會(huì)議，這是我行推動(dòng)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展的一次重要的會(huì)議，也給各兄弟分行提供了一次充分交流的機(jī)會(huì)，我首先代表珠海分行預(yù)祝本次會(huì)議取得圓滿成功。

2007年,珠海分行在總行的支持下，成功啟動(dòng)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，進(jìn)行了新模式下國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的大膽嘗試，并取得了初步成果。經(jīng)總行核定了總額度超過3億的保理授信，半年多來，我們累計(jì)辦理保理融資4.65億元，累計(jì)還款2.65億元，目前的余額2億元，總計(jì)實(shí)現(xiàn)融資利息收入500多萬元，中間業(yè)務(wù)收入130萬元，授信收益明顯，這反映了我們國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的開局良好。通過業(yè)務(wù)實(shí)踐，讓我們更加認(rèn)識(shí)到保理業(yè)務(wù)對提升我行市場競爭力的重要意義，同時(shí)也看到目前我行開展保理業(yè)務(wù)所存在的一些障礙和不足。所以，借這次會(huì)議機(jī)會(huì)，特將珠海分行2007年保理業(yè)務(wù)營銷工作進(jìn)展情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)，希望2008年我分行拓展保理業(yè)務(wù)能夠繼續(xù)得到總行的大力支持，也希望與各兄弟分行進(jìn)行緊密的業(yè)務(wù)合作和交流。

一、總行支持，全面激發(fā)一線營銷動(dòng)力

在我分行的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)啟動(dòng)過程中，得到了總行各個(gè)部門的全力支持，解決了實(shí)際業(yè)務(wù)操作中遇到的各種難題?？傂衅睋?jù)保理部周總先后三次帶隊(duì)到龍豐銅管、珠海三楊等企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，與企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行方案溝通，給分行的營銷工作以極大的支持和鼓勵(lì)；總行信審部也派出專審人員對我行保理業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)指導(dǎo)，對操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了深入分析并提出解決方案，保證了該項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展；總行信管部則在審批流程上給予極大的支持，保障了業(yè)務(wù)審批的效率及信貸系統(tǒng)的順利對接。

可以說，沒有總行的支持，珠海分行的保理業(yè)務(wù)就無法起步，更談不上發(fā)展，而我們也希望總行能夠一如既往地支持我們，使珠海分行的保理業(yè)務(wù)更上一個(gè)臺(tái)階。

二、大膽嘗試，力推保理融資新產(chǎn)品

大家知道，由于國內(nèi)商業(yè)銀行在客戶、產(chǎn)品、服務(wù)、定價(jià)方面的同質(zhì)化，造成同業(yè)競爭空前激烈，而我們廣發(fā)在競爭中并不具備比較優(yōu)勢，可以說各家分行業(yè)務(wù)發(fā)展都是步步艱辛。在這種情況下，創(chuàng)新求變才是我們唯一的生存之道。當(dāng)2007年總行票據(jù)部推出新的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程，珠海分行敏銳地意識(shí)到該項(xiàng)業(yè)務(wù)將會(huì)帶來巨大的機(jī)遇。因此，從年初開始即全行動(dòng)員，做好新業(yè)務(wù)推廣的準(zhǔn)備工作，同時(shí)與總行票據(jù)部保持溝通，爭取首家試點(diǎn)推行。

但風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇總是相伴而生，保理業(yè)務(wù)是對我行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的升級創(chuàng)新，更加符合市場的需求，極大地提升了與同業(yè)銀行在該項(xiàng)業(yè)務(wù)上的競爭力。但同時(shí)也增加了其在風(fēng)險(xiǎn)控制上的不確定性，需要在實(shí)際業(yè)務(wù)中不斷去檢驗(yàn)和論證。

面對可能的風(fēng)險(xiǎn)，分行領(lǐng)導(dǎo)沒有回避，毅然決定要“做第一個(gè)吃螃蟹的人”，而且要吃出味道來，定的原則是要選一家好的、實(shí)力強(qiáng)的企業(yè)來進(jìn)行首家試點(diǎn)。珠海最好的企業(yè)當(dāng)然是格力電器，而格力電器最大的供貨商就是龍豐銅管，這家年銷售20多億元、應(yīng)收賬款額超過5億元的企業(yè)成為我們最佳的選擇。借助總行票據(jù)部對格力和美的的主動(dòng)授信，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得總行的審批通過并付諸實(shí)施。

下面我向大家匯報(bào)一下龍豐銅管的項(xiàng)目：

珠海龍豐精密銅管有限公司是由國內(nèi)最大的精密銅管生產(chǎn)廠家，企業(yè)總投資3.8億元，專門負(fù)責(zé)向格力電器和美的電器供應(yīng)空調(diào)用精密銅管，公司設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為60000噸/年，目前年產(chǎn)值已超過30億元，是本地一家優(yōu)質(zhì)企業(yè)，各家銀行均積極尋求與該公司的合作。我們珠海分行自2005年起與該公司取得業(yè)務(wù)聯(lián)系，但幾次上報(bào)授信方案均未獲總行認(rèn)可。2007年總行推出新的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)后，為分行打開了新的合作思路，最終在總行的支持下，成功對該公司核定3億元國內(nèi)保理額度。目前該筆業(yè)務(wù)運(yùn)行良好，真正實(shí)現(xiàn)了銀企雙贏。

（一）企業(yè)基本情況

珠海龍豐精密銅管有限公司（以下簡稱龍豐銅管）成立于2003年12月，公司注冊資金2350萬美元，主要生產(chǎn)制造各類精密銅管，2007年產(chǎn)量已達(dá)到4.5萬噸，產(chǎn)值將超過30億元人民幣。該公司大股東河南金龍精密銅管股份有限公司是我國目前最大的精密銅管生產(chǎn)廠家和最具實(shí)力的科研開發(fā)創(chuàng)新基地，市場份額占國內(nèi)一級市場的50%，并且是國際制冷精密銅管制造前三強(qiáng)。產(chǎn)品出口至歐洲、美洲、東南亞、日本、韓國等地，而國內(nèi)的格力、美的等大型空調(diào)企業(yè)也均為該公司的長期合作伙伴。該公司2006年產(chǎn)銷各類銅管18萬噸，銷售收入達(dá)到100億元。

（二）企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)

廣東是我國空調(diào)與冰箱兩大生產(chǎn)基地之一，產(chǎn)量占全國總產(chǎn)量的50%以上。格力、美的、科龍、格蘭仕、華凌、志高等名牌空調(diào)與冰箱企業(yè)均集中在該地區(qū)。但當(dāng)?shù)氐你~管產(chǎn)量僅占全國總產(chǎn)量的10％，缺口明顯。

龍豐銅管利用自身的區(qū)位優(yōu)勢，主要向珠海格力、廣東美的等大型制冷企業(yè)供應(yīng)高精密度銅管。2007年僅珠海格力就有4.5萬噸的銅管需求，另外美的有2.5萬噸的銅管需求，珠海龍豐07年產(chǎn)量仍無法滿足這兩家企業(yè)需求,因此目前其銷售客戶集中在格力和美的兩家企業(yè)。

銷售的客戶實(shí)力強(qiáng)勁，并存在大量應(yīng)收帳款，龍豐銅管的這一經(jīng)營特點(diǎn)非常適合開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。經(jīng)過進(jìn)一步了解，格力和美的的付款賬期均在2個(gè)月左右，龍豐銅管的應(yīng)收賬

款余額最高可達(dá)到5億元，有效盤活該部分資產(chǎn)是企業(yè)一直努力的目標(biāo)。在明確企業(yè)的需求后，想到總行力推的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，我們已成竹在胸。

（三）方案設(shè)計(jì)

對龍豐銅管國內(nèi)保理方案的設(shè)計(jì)及最終確定，可以說是頗費(fèi)周折，除分行多次與企業(yè)進(jìn)行方案協(xié)商外，總行票據(jù)部周總先后三次到該公司進(jìn)行直接談判，才最終確定了整個(gè)操作方案。在方案設(shè)計(jì)過程中，我們主要遇到了三個(gè)難題：

一是由于總行對格力電器的保理額度是主動(dòng)授信，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)格力電器對轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)難以做出書面的確認(rèn)；

二是格力電器向龍豐銅管支付貨款時(shí)全部采用銀行承兌匯票支付，使我行對應(yīng)收賬款的回款管理面臨較大的困難；

三是龍豐銅管的應(yīng)收賬款周期相對較短（一般不超過2個(gè)月），若采取一對一的保理融資，將使企業(yè)頻繁地還款再貸款，極大的影響其資金使用效率。

面對以上三大難題，我們在總行領(lǐng)導(dǎo)的支持下，最終確定了一個(gè)相對雙方均可行的方案，具體如下：

1、對珠海龍豐精密銅管有限公司核批3億元人民幣敞口額度的有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù),應(yīng)收帳款預(yù)付比例不超過80％，單筆保理期限為5＋1（即5個(gè)月加1個(gè)月的寬限期），應(yīng)收帳款付款方限定為珠海格力電器股份有限公司和廣東美的制冷設(shè)備有限公司、廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司三家，其中對珠海格力的保理額度為2億元，對廣東美的制冷設(shè)備有限公司和廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司的保理額度為總計(jì)1億元。同時(shí)要求珠海龍豐精密銅管有限公司對上述三家的全部應(yīng)收帳款（授信期內(nèi)已發(fā)生的和將發(fā)生的）債權(quán)全額轉(zhuǎn)讓給我行。通過5＋1的融資期限，加上應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓的授信條件，很好地解決了應(yīng)收賬款期限短的難題。

2、按照總行新的保理流程，要求在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)，通過郵局掛號(hào)寄送轉(zhuǎn)讓通知書，并取得郵局寄達(dá)對方的回執(zhí)?？傂行碌谋＠砹鞒?，取消了對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知必須取得買方書面確認(rèn)地強(qiáng)制要求，雖然在一定程度上增加了融資風(fēng)險(xiǎn)，但在對龍豐銅管這樣優(yōu)質(zhì)企業(yè)營銷中，卻具有很大吸引力，而龍豐銅管本身的資信實(shí)力及我行對應(yīng)收賬款的追索權(quán)，保證了我行融資風(fēng)險(xiǎn)可控。

3、在應(yīng)收賬款回款時(shí)，若格力電器以銀行承兌匯票方式支付，則要求分行派人直接收取銀行承兌匯票原件，龍豐銅管則以款贖票或向我行重新轉(zhuǎn)讓足值的應(yīng)收賬款。通過這種回款管理該方式，即符合了企業(yè)實(shí)際情況，又很好地控制了存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（四）目前業(yè)務(wù)開展情況

在前期充分調(diào)查基礎(chǔ)上，龍豐銅管的3億元保理額度很快獲得審批通過，2007年6月18日總行向我分行下達(dá)書面批復(fù)，2007年6月28日該業(yè)務(wù)正式啟動(dòng)。半年多過去，該筆業(yè)

務(wù)運(yùn)作良好，累計(jì)辦理出賬10次、金額4.65億元，累計(jì)還款2.65億元，目前余額2億元，總計(jì)實(shí)現(xiàn)貸款利息收入500多萬元、中間業(yè)務(wù)收入130萬元，授信收益明顯，而龍豐銅管也在此次合作中受益，資金周轉(zhuǎn)更加靈活有效，銷售收入快速增長，由06年的20億元增加到07年的35億元。

通過該項(xiàng)目，我行深切感受到保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，也極大地增強(qiáng)了我們繼續(xù)拓展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的信心。我們更大的收獲是積累了國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的實(shí)際營銷和操作經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在和大家分享：

1、選擇好的客戶

通過該筆業(yè)務(wù)我們充分認(rèn)識(shí)到，保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)創(chuàng)新性產(chǎn)品，在營銷優(yōu)質(zhì)客戶時(shí)可以收到意向不到的效果，而優(yōu)質(zhì)的客戶又反過來保證了保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，二者相輔相成。因此，選擇好客戶是保理業(yè)務(wù)能否有效開展的關(guān)鍵一步。

2、操作管理要嚴(yán)格

通過該筆業(yè)務(wù)，我們發(fā)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)真正的難點(diǎn)不在于營銷、不在于審批，而在于對業(yè)務(wù)操作的過程管理，包括應(yīng)收賬款的選擇、應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓程序、貸款資金的使用監(jiān)控、應(yīng)收賬款的回款監(jiān)控、應(yīng)收賬款余額的監(jiān)控等等環(huán)節(jié)，都在不斷考驗(yàn)分行和經(jīng)辦支行的管理能力。

3、細(xì)節(jié)決定成敗

正如前面所說，在該筆業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)中我們遇到了很大的難題，而且這些都是一些操作細(xì)節(jié)上的問題，但是如果沒有與企業(yè)的多次溝通、如果沒有總行領(lǐng)導(dǎo)的最終審核，我想即使項(xiàng)目批了，也是無法操作的。因此說“細(xì)節(jié)決定成敗”，對保理業(yè)務(wù)尤其適用。

三、貼近市場，實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展

以貼近市場的特色產(chǎn)品，滿足客戶的多元化需求，是我們珠海分行不斷追求的目標(biāo)。在嘗到了“第一桶金”的甜頭后，分行加深了對保理業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，切實(shí)感受到該項(xiàng)業(yè)務(wù)迎合了賒銷等現(xiàn)代貿(mào)易方式發(fā)展的需要，十分適合優(yōu)質(zhì)高端客戶的實(shí)際資金運(yùn)作，不失為吸引高端客戶的“敲門磚”和維護(hù)良好的銀企關(guān)系的“法寶”。為此，分行依托總行新型保理業(yè)務(wù)優(yōu)勢，有針對性地幫助客戶設(shè)計(jì)方案，通過產(chǎn)品組合或服務(wù)改良滿足客戶的多樣化需求，獲得了客戶的認(rèn)可，保理業(yè)務(wù)也在這一過程中穩(wěn)步發(fā)展。截至2007年底，我行保理客戶已增加到3家，同時(shí)有5家客戶通過產(chǎn)品組合引入了保理業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的雙贏。

在不斷完善產(chǎn)品線、優(yōu)化流程的同時(shí)，我行更加注重打造專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，提升保理業(yè)務(wù)服務(wù)水平。在分行授信部成立了保理融資小組，負(fù)責(zé)全行保理業(yè)務(wù)的規(guī)劃發(fā)展、營銷指導(dǎo)和人員培訓(xùn)；在支層面行，著重針對客戶經(jīng)理和骨干人員推出了多次普及教育和專業(yè)訓(xùn)練，在全行基本形成了一個(gè)有效的營銷服務(wù)梯隊(duì)。

另外，分行在業(yè)務(wù)推廣過程中不斷總結(jié)，將對不同客戶的個(gè)性化方案整理成可全面推廣的統(tǒng)一模式，以提升客戶服務(wù)水平。為進(jìn)一步完善、規(guī)范保理業(yè)務(wù)，我們還在保證收益的情況下，積極完善保理業(yè)務(wù)定價(jià)體系；開展現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查，確保操作的合規(guī)性；加大業(yè)務(wù)宣傳，擴(kuò)大產(chǎn)品知名度。

通過這些措施，為今后保理業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展打下了一定的基礎(chǔ)。

四、加大營銷，培育保理業(yè)務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶群

加大市場營銷力度，積極培育優(yōu)質(zhì)客戶群，是珠海分行2008年保理業(yè)務(wù)的工作重點(diǎn)。我們將通過刊登媒體廣告，組織產(chǎn)品推介會(huì)，開展保理業(yè)務(wù)專題交流及培訓(xùn)活動(dòng)，派發(fā)保理產(chǎn)品組合營銷材料，等多種形式開展綜合營銷，努力實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)市場份額的擴(kuò)大，提升保理業(yè)務(wù)對珠海分行收入的貢獻(xiàn)度，逐步把保理業(yè)務(wù)培育成我行的特色與品牌業(yè)務(wù)。具體的營銷目標(biāo)包括：

一是繼續(xù)拓展格力電器專項(xiàng)授信項(xiàng)下的保理業(yè)務(wù)，計(jì)劃再營銷5－10家格力電器的主要原材料供應(yīng)商進(jìn)行保理業(yè)務(wù)授信，該額度項(xiàng)下總授信達(dá)到5億元左右。

二是與我行現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)公司客戶進(jìn)行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合作，以優(yōu)化授信方案、增加授信額度，進(jìn)一步增強(qiáng)銀企合作關(guān)系，如中良公司、蓉勝超微、金峰航公司等。

三是將保理業(yè)務(wù)作為拳頭產(chǎn)品，打開與本地部分優(yōu)質(zhì)客戶合作的突破口，2008年?duì)幦⌒峦卣?－5家保理客戶，如漢勝工業(yè)、方正電路板、東信和平、天威飛馬等企業(yè)。

最后，我想借這次機(jī)會(huì)，就保理業(yè)務(wù)發(fā)展向總行提點(diǎn)小的建議，就是希望總行能夠盡快開發(fā)出保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，減輕目前手工操作壓力，也使我行的保理業(yè)務(wù)更具競爭力。

謝謝！

第二篇：渤海銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

渤海銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

| 閱讀次數(shù)：20作者：時(shí)間:2015-11-27|第一章總則 第一條為規(guī)范渤海銀行（以下簡稱“本行”）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和本行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，制訂本辦法。第二條本辦法所稱應(yīng)收賬款指權(quán)利人（以下簡稱“賣方”）因提供貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人（以下簡稱“買方”）付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利：

（一）銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用等；

（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)；

（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；

（四）其它。

第三條本辦法所稱合格的應(yīng)收賬款指賣方依據(jù)商務(wù)合同履行相關(guān)義務(wù)后，有權(quán)向買方收取的扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折讓（扣）、質(zhì)保金、尾款等的非信用證貿(mào)易項(xiàng)下所有的應(yīng)收款項(xiàng)凈額。

第四條本辦法所稱國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)以賣方轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集融資、應(yīng)收賬款催收、管理及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)，其中買方和賣方均在境內(nèi)。賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行，無論是否融資，由本行向其提供下列服務(wù)中的至少一項(xiàng)：

（一）應(yīng)收賬款催收：本行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期,主動(dòng)或應(yīng)賣方要求，采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對買方進(jìn)行催收。

（二）應(yīng)收賬款管理：本行根據(jù)賣方的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。

（三）壞賬擔(dān)保:賣方與本行簽訂保理協(xié)議后，由本行為買方核定信用額度，并在核準(zhǔn)額度內(nèi)，對賣方無商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，提供約定的付款擔(dān)保。

（四）保理融資：本行根據(jù)應(yīng)收、應(yīng)付賬款賬期，應(yīng)賣方、買方要求，提供融資服務(wù)。第五條本辦法所稱客戶部門指分支行等業(yè)務(wù)有權(quán)發(fā)起部門，經(jīng)辦行指辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的本行分支機(jī)構(gòu)，有權(quán)審批主體指按照本行審批權(quán)限的規(guī)定有權(quán)審批國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的部門。

第二章基本規(guī)定 第六條保理業(yè)務(wù)分類

（一）有追索權(quán)與無追索權(quán)保理

無追索權(quán)保理是指銀行承擔(dān)買方破產(chǎn)、無理拖欠或無法償付賬款的風(fēng)險(xiǎn)，若銀行不承擔(dān)上述買方不付款的風(fēng)險(xiǎn)則稱為有追索權(quán)保理。無追索權(quán)保理又稱買斷型保理，有追索權(quán)保理又稱回購型保理。

（二）公開型保理與隱蔽型保理

公開型保理指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)通知買方；隱蔽型保理則指應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)暫不通知買方，但銀行保留在一定條件下通知的權(quán)利。

（三）賣方保理與買方保理 指本行受讓應(yīng)收賬款的前提下，依照本行提供授信的主體對象：如本行授信主體為賣方稱為賣方保理，若授信主體為買方則為買方保理。

第七條保理授信指客戶在本行申請保理融資或本行為買方核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)額度，買方和賣方均可向本行申請保理融資服務(wù)，二者均須納入綜合授信管理。

（一）賣方保理融資是基于其本身應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓本行后，本行給予的資金融通業(yè)務(wù)，有追索權(quán)的保理融資占用賣方在本行的授信額度，無追索權(quán)的保理融資占用買方或保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；

（二）買方保理融資是基于其交易對手轉(zhuǎn)讓本行的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)上，給予買方資金融通的業(yè)務(wù)，占用買方在本行的授信額度；

（三）本行應(yīng)賣方要求為買方核定的壞賬擔(dān)保額度，占用買方在本方的授信額度。買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度系針對不同買家核定，不同買家之間額度不能相互串用；

（四）以保險(xiǎn)公司提供買方信用擔(dān)保，賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行的無追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，占用保險(xiǎn)公司在本行的授信額度；

（五）本行只提供催收和賬戶管理服務(wù)的賣方，則不需要核定授信額度。

第八條保理融資業(yè)務(wù)的授信期限不超過一年。根據(jù)《渤海銀行批發(fā)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（2009年修訂）》中的規(guī)定，賣方保理融資業(yè)務(wù)下應(yīng)收賬款的融資比例為：

（一）賣方在本行信用評級為1-7級且已投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的90%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；

（二）賣方在本行信用評級為8-10級且已投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的80%，或信用保險(xiǎn)最高賠付金額，兩者取其低；

（三）未投保應(yīng)收賬款：不超過合格應(yīng)收賬款凈額的70%。

第九條買方保理融資比例一般為合格應(yīng)收賬款凈額的100%，融資業(yè)務(wù)期限原則上一般為6個(gè)月，最長不得超過1年。

第十條保理融資的融資期限的計(jì)算方式為應(yīng)收賬款的付款期限加上寬限期，寬限期的設(shè)定是根據(jù)交易實(shí)際付款情形，同時(shí)結(jié)合買賣方資信。有追索權(quán)保理的寬限期最長不得超過30天，無追索權(quán)保理的寬限期原則上最長不得超過60天（若保險(xiǎn)公司提供買方的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保期限超過60天，可在其擔(dān)保期限加上15天）。買方保理融資模式融資期限的設(shè)定不受本條規(guī)定限制。

第十一條保理融資利率應(yīng)根據(jù)本行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌銮闆r決定。第十二條在承做保理業(yè)務(wù)時(shí)，原則上賣方針對指定買方的應(yīng)收賬款應(yīng)全部轉(zhuǎn)讓給本行。經(jīng)辦行須于放款前查詢相關(guān)應(yīng)收賬款在中國人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”未被他行辦理登記。

第十三條辦理保理融資業(yè)務(wù)必須在本行開立保理回款專戶，專門用于應(yīng)收賬款回款資金的歸集。保理回款專戶采取“結(jié)清授信業(yè)務(wù)前資金只收不付”方式。保理回款專戶采用兩種方式之一：

（一）經(jīng)辦行為賣方開立戶名為“ XXXXX公司渤海銀行保理專戶”的賬戶，保理專戶屬于銀行內(nèi)部賬戶，不計(jì)利息；

（二）經(jīng)辦行以賣方的名義開立保理業(yè)務(wù)回款專戶，同時(shí)應(yīng)取得保理業(yè)務(wù)回款專戶的資金劃撥授權(quán)。

如賣方不能開立保理專戶的，客戶經(jīng)理須在授信調(diào)查報(bào)告中闡明理由，并得到審批主體的批準(zhǔn)。

第十四條保理融資業(yè)務(wù)可采用“款到即扣”或“到期還款”的方式，“款到即扣”指應(yīng)收賬款的回款先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。“到期還款”指回款先回到保理回款專戶，業(yè)務(wù)到期時(shí)先歸還融資款項(xiàng)及本息，余款（若有）轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。第十五條若買方與賣方簽訂的商務(wù)合同中約定應(yīng)收賬款結(jié)算方式為銀行承兌匯票的，則賣方須承諾：由經(jīng)辦行經(jīng)辦人員陪同賣方經(jīng)辦人員到買方處辦理票據(jù)接收，取得匯票后直接送至經(jīng)辦行會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理票據(jù)貼現(xiàn)。經(jīng)辦行將貼現(xiàn)資金直接轉(zhuǎn)入保理回款專戶，其他按本行規(guī)定辦理。客戶經(jīng)理應(yīng)提前取得賣方的委托授權(quán)、提前準(zhǔn)備妥當(dāng)貼現(xiàn)手續(xù)等。

第十六條保理業(yè)務(wù)收費(fèi)定價(jià)遵循收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，綜合考慮應(yīng)收賬款質(zhì)量、期限、融資模式等因素。

（一）保理費(fèi)：原則上依照轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款凈額的一定比率計(jì)收。保理費(fèi)率最低收取標(biāo)準(zhǔn)：

1．無追索權(quán)的保理：0.5%；

2．有追索權(quán)的公開型保理：0.1%；

3．有追索權(quán)的隱蔽型保理：0.3%；

（二）融資利息：依照賣方所使用保理融資金額、期間按本行執(zhí)行利率收取。

（三）其它費(fèi)用：根據(jù)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)架構(gòu)或操作特性，可與客戶協(xié)商另行收取的費(fèi)用。第十七條保理費(fèi)用收取方式

（一）保理費(fèi)：于收到賣方轉(zhuǎn)讓時(shí)一次性收取。

（二）融資利息：可提前一次（前收型）或按月、按季收取，也可在收到應(yīng)收賬款回款時(shí)扣收（后收型）。

（三）其它費(fèi)用按業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生情況收取。

第三章部門職責(zé)

第十八條總行貿(mào)易金融部

（一）負(fù)責(zé)國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)管理辦法的制訂和解釋；

（二）負(fù)責(zé)國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)的培訓(xùn)與推廣；

（三）負(fù)責(zé)協(xié)助經(jīng)辦行解決在操作保理融資業(yè)務(wù)中遇到的相關(guān)問題。第十九條信貸審批部與區(qū)域?qū)徟行?/p>

（一）根據(jù)本行授信審批流程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法所描述的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審批；

（二）中小企業(yè)客戶在分行中小企業(yè)授信審批權(quán)限內(nèi)開展業(yè)務(wù)審批工作。第二十條總行信貸監(jiān)控部 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各經(jīng)辦行合同簽署、授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放、管理、授后監(jiān)督、早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置等工作。第二十一條總行業(yè)務(wù)營運(yùn)部

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作流程（營運(yùn)部分）；

（二）對經(jīng)辦行營運(yùn)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。第二十二條總行法律合規(guī)與操作風(fēng)險(xiǎn)部

（一）相關(guān)法律文本的制訂和非制式文本的核準(zhǔn)；

（二）對產(chǎn)品涉及的規(guī)章制度進(jìn)行合規(guī)性審核；

（三）對業(yè)務(wù)相關(guān)法律問題的解釋和咨詢以及對資產(chǎn)清收提供法律支持。第二十三條總行資訊科技部

負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)，及相關(guān)業(yè)務(wù)電子信息化的技術(shù)支持。第二十四條總行財(cái)務(wù)部

負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度的制定、修改和解釋。第二十五條經(jīng)辦行貿(mào)易金融團(tuán)隊(duì)

（一）負(fù)責(zé)保理融資業(yè)務(wù)在經(jīng)辦行的培訓(xùn)、推廣、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)；

（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行保理融資業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，反饋總行貿(mào)易金融部。第二十六條客戶部門

（一）負(fù)責(zé)收集客戶評級所需基礎(chǔ)資料并負(fù)責(zé)核查資料的真實(shí)性，撰寫授信調(diào)查報(bào)告；

（二）根據(jù)有權(quán)審批主體意見，負(fù)責(zé)合同的簽署，確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性；

（三）提供業(yè)務(wù)辦理所需的相關(guān)單據(jù)、材料，對材料的真實(shí)性和完整性、提交資料的及時(shí)性及一致性、貿(mào)易背景的真實(shí)性等要進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查、核實(shí)，并負(fù)首要責(zé)任；

（四）負(fù)責(zé)貸后管理工作的實(shí)施。第二十七條經(jīng)辦行風(fēng)險(xiǎn)管理部

（一）根據(jù)本行授信業(yè)務(wù)審批的有關(guān)規(guī)定，對分行客戶部門提交的業(yè)務(wù)審批申請進(jìn)行盡責(zé)審查，并出具獨(dú)立的盡職審查報(bào)告；

（二）根據(jù)本行的有關(guān)要求，組織報(bào)送授信項(xiàng)目的各種文件、資料。第二十八條經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部

（一）負(fù)責(zé)授信條件落實(shí)情況的審查和相關(guān)業(yè)務(wù)合同的簽署；

（二）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行權(quán)限內(nèi)的授信額度的建立、凍結(jié)和解凍；

（三）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)出賬前審查；

（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督與評價(jià)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的貸后管理工作，并對客戶經(jīng)理貸后檢查報(bào)告進(jìn)行審查與分析；

（五）負(fù)責(zé)經(jīng)辦行授信業(yè)務(wù)的早期預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)清收和處置。第二十九條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部

（一）根據(jù)信貸監(jiān)控部的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書》進(jìn)行放款處理；

（二）負(fù)責(zé)保理相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)記賬、資金收付和賬戶開立。

（三）負(fù)責(zé)保理回款專戶的管理及對賬工作；

（四）及時(shí)向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門通報(bào)業(yè)務(wù)核算和執(zhí)行的異常情況，會(huì)同有關(guān)部門一同解決存在的問題。

第四章業(yè)務(wù)申請條件

第三十條保理融資業(yè)務(wù)申請人除應(yīng)滿足本行對普通授信申請人的要求外還應(yīng)具備下列條件：

（一）買賣雙方有合法、真實(shí)的貿(mào)易背景，具有連續(xù)一年以上的交易關(guān)系；

（二）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況正常，近兩年無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄；

（三）原則上買賣雙方不能為關(guān)聯(lián)企業(yè)、應(yīng)收賬款不得為關(guān)聯(lián)交易；

（四）賣方?jīng)]有因?yàn)槁募s質(zhì)量遭到買方拒絕付款的記錄；

（五）賣方不存在同時(shí)接受買方提供的商品或服務(wù)、可能引起應(yīng)收賬款債權(quán)被沖銷的情況；

（六）非本行預(yù)警客戶。

第三十一條應(yīng)收賬款應(yīng)滿足條件：

（一）有真實(shí)合法的貿(mào)易背景，貿(mào)易類應(yīng)收賬款付款期限不超過6個(gè)月，最長不超過一年；

（二）賣方已全面、恰當(dāng)?shù)芈男胸浳镤N售合同規(guī)定的賣方義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明；

（三）應(yīng)收賬款不存在貿(mào)易糾紛，且對于本行認(rèn)可的買方，賣方同意將與該買方在一定時(shí)間內(nèi)形成的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓本行；

（四）賣方未將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給任何第三方或設(shè)定任何形式的擔(dān)保；無法律禁止轉(zhuǎn)讓的情形，商務(wù)合同中無禁止轉(zhuǎn)讓的條款；不存在被第三人主張抵消、代位權(quán)等權(quán)利瑕疵或被采取法律強(qiáng)制措施的情形；

（五）本行要求的其他條件。

第五章授信調(diào)查與審批

第三十二條客戶部門須對申請人提出的業(yè)務(wù)申請和相關(guān)資料進(jìn)行審核，按本行授信管理要求進(jìn)行調(diào)查，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查買賣雙方交易背景的真實(shí)性、合理性。

（一）賣方近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款回籠是否通暢；

（二）買賣雙方交易的支付方式、放賬期限等交易慣例，交易歷史中是否存在過糾紛等；

（三）雙方已經(jīng)開展合作的年限等。

客戶部門完成調(diào)查分析后，撰寫調(diào)查報(bào)告，連同其他資料報(bào)審批部門審批。第三十三條有權(quán)審批主體根據(jù)本行“三位一體”授信審批流程、審批權(quán)限進(jìn)行審批，并出具《授信批復(fù)通知書》。

第三十四條授信額度審批后，客戶部門負(fù)責(zé)完成協(xié)議及相關(guān)合同簽署。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部按本行規(guī)定完成協(xié)議及相關(guān)合同的簽署檢查和額度的建立。第三十五條保理合同文本的簽署

（一）客戶申請賣方保理融資、催收和賬戶管理服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，賣方須與本行簽訂保理合同；

（二）客戶申請買方保理業(yè)務(wù)時(shí)，買、賣方均須與本行簽訂保理合同；

（三）本行為買方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的，本行須與賣方簽訂保理合同，原則上無需與買方簽訂保理合同。

第六章應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知

第三十六條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知方式

在賣方以書面方式通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的前提下，經(jīng)辦單位結(jié)合交易的實(shí)際情形、買賣方的資質(zhì)，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知可按照下列方式之一進(jìn)行:

（一）公開型保理

1．由賣方和經(jīng)辦行共同通知買方，并取得買方書面確認(rèn);2．賣方向買方開出的發(fā)票原件上注明應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí);3．由賣方單獨(dú)或經(jīng)辦行聯(lián)合賣方采取公證送達(dá)方式，通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事實(shí)；

4．經(jīng)辦行與買方簽署協(xié)議約定以傳真、電文、電報(bào)、電子郵件等方式寄送本行受讓賬款明細(xì)，由買方確認(rèn)回執(zhí);5．經(jīng)辦行通過與買賣雙方的相關(guān)協(xié)議，明確規(guī)定有關(guān)應(yīng)收賬款確認(rèn)和通知的方式和流程，并按照該協(xié)議的規(guī)定履行相關(guān)程序；

6．其他經(jīng)審批認(rèn)可的程序。

（二）隱蔽型保理：賣方須事先將經(jīng)其簽章通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的書面通知留存本行，在強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開型保理操作條件成立時(shí)，由經(jīng)辦行或經(jīng)辦行聯(lián)合賣方將前述留存書面以親自送達(dá)或公證送達(dá)方式通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓之事實(shí)。無追索權(quán)的保理融資不能采用隱蔽型保理方式。

當(dāng)下列情況出現(xiàn)時(shí)，隱蔽型保理須強(qiáng)制轉(zhuǎn)為公開型保理：

1．買方未回款到本行指定賬戶，且賣方未主動(dòng)通知本行真實(shí)情況并清償賬款；

2．賣方將該轉(zhuǎn)讓賬款同時(shí)轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)；

3．融資賬款超過寬限期，賣方不清償或無力清償賬款；

4．賣方發(fā)生財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)。

第七章業(yè)務(wù)辦理

第三十七條客戶申請辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)類型向經(jīng)辦行提供相應(yīng)資料。

（一）如客戶未辦理融資，需提供：

1．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

2．交易合同；

3．增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

（二）客戶辦理賣方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請書；

2．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、發(fā)貨單據(jù)； 4．本行要求提供的其他資料。

（三）客戶辦理買方保理融資業(yè)務(wù)，須提供：

1．保理融資申請書；

2．買方已簽署了回執(zhí)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書（隱蔽型不需要提供）；

3．交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、收貨單據(jù)；

4．本行要求提供的其他資料。

交易合同、發(fā)票和發(fā)/收貨單據(jù)如為復(fù)印件，則需加蓋客戶公章并由客戶經(jīng)理與原件核對后加簽“經(jīng)核對與原件相符”字樣。如該客戶為第一次在本行辦理業(yè)務(wù)，還須提供填寫完整的企業(yè)基本情況表（供錄入征信管理系統(tǒng)使用）。

第三十八條客戶部門對客戶提交的有關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的要點(diǎn)有（包括但不限于）：

（一）企業(yè)最新狀況。審核貸款卡是否有效、是否有年審記錄，貸款卡查詢無逾期、欠息、墊款等不良信息；雙方交易是否正常，銷售貨款回籠是否通暢；

（二）申請材料齊全。申請書基本要素的填寫是否清晰、準(zhǔn)確和齊全；交易合同要素是否齊全、有效，簽章是否規(guī)范；

（三）貿(mào)易合理性。審查雙方的交易金額與其經(jīng)營規(guī)模是否相稱，合同中商品交易數(shù)量是否相適應(yīng)，有無明顯的夸大金額、數(shù)量失真的情況；

（四）貿(mào)易合法性。申請辦理融資的發(fā)票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)，內(nèi)容是否超越營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍，是否約定以賒銷方式進(jìn)行結(jié)算，是否具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易是否合理，資金來源是否合法、合理；商品、勞務(wù)交易合同期限、金額是否與發(fā)票的期限、金額相銜接；

（五）對有虛假貿(mào)易背景嫌疑的保理融資業(yè)務(wù)，必要時(shí)應(yīng)通過現(xiàn)場查看貨物的出入庫情況，查看有關(guān)貨運(yùn)單據(jù)等方式，跟蹤了解是否有實(shí)際貨物的轉(zhuǎn)移，貨物的購銷轉(zhuǎn)移的方向應(yīng)與交易合同、發(fā)票的流向一致；

（六）登陸人行企業(yè)征信信息查詢系統(tǒng)查詢客戶貸款卡有效性；

（七）在中國人民銀行“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”查詢相關(guān)應(yīng)收賬款未被他行辦理登記。第三十九條客戶部門調(diào)查通過后，將第三十七條所要求的資料提交經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部申請放款。信貸監(jiān)控部按照本行放款風(fēng)險(xiǎn)審查管理辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第四十條經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部辦理保理融資業(yè)務(wù)手續(xù) 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部根據(jù)客戶部門提交的資料，核驗(yàn)客戶預(yù)留印鑒后根據(jù)信貸監(jiān)控部有權(quán)人簽署的《授信業(yè)務(wù)審查發(fā)放批復(fù)通知書》，辦理融資款項(xiàng)的發(fā)放及賬務(wù)處理等手續(xù)。第四十一條應(yīng)收賬款回款和銷賬

（一）應(yīng)收賬款回款后，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部應(yīng)與賣方對賬，對已支付的應(yīng)收賬款逐筆核銷；

（二）回款專戶資金按照本辦法的規(guī)定由經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部進(jìn)行補(bǔ)足保證金或貸款償還；

（三）分行業(yè)務(wù)營運(yùn)部于每周一向分行信貸監(jiān)控部和客戶部門提供上周具體發(fā)生需要銷賬和融資沖賬的《沖銷賬款明細(xì)表》，制作《銷賬還款明細(xì)表》交客戶部門通知賣方；

（四）如應(yīng)收賬款未能獲得全額支付時(shí)，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)賣方款項(xiàng)的核銷。賣方同意買方可以不予支付，應(yīng)向本行出具《貸項(xiàng)通知》核銷臺(tái)賬；如賣方不同意，經(jīng)辦單位須進(jìn)行催款。

（五）若買方未經(jīng)保理回款專戶或保證金賬戶而將款項(xiàng)付至賣方或第三人賬戶者，稱之為間接付款。本行獲知此情形后，客戶經(jīng)理應(yīng)立即請賣方出具《間接付款通知書》，并按上述方式進(jìn)行銷賬。若該發(fā)票在本行已進(jìn)行融資，則須請賣方立即返還先前融資款項(xiàng)及利息。若客戶僅需要催收及賬戶管理服務(wù)，且未在本行辦理其他授信業(yè)務(wù)，可以同意間接回款。第四十二條應(yīng)收賬款催收

（一）客戶經(jīng)理需對逾期賬款或根據(jù)賣方的需求，向買方進(jìn)行詢問和催收，并將催收結(jié)果及時(shí)反饋給分行信貸監(jiān)控部。

（二）催款中如買方提出商業(yè)糾紛，導(dǎo)致賬款不予支付的，則進(jìn)入糾紛處理程序。第四十三條商業(yè)糾紛處理

（一）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理收到買方商業(yè)糾紛通知后，應(yīng)積極聯(lián)系買方要求其提供商業(yè)糾紛的書面證據(jù)，并立即制作《商業(yè)糾紛通知書》通知賣方和經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部。

（二）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理要求賣方簽回《應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書》，并要求賣方在30天內(nèi)歸還融資款項(xiàng)。

（三）如有特殊情形，客戶經(jīng)理須按照本行規(guī)定提交展期申請書，上報(bào)原審批機(jī)構(gòu)審批。第四十四條擔(dān)保賠付的處理

在無追索權(quán)保理情形下，如買方未提出任何糾紛且未履行付款責(zé)任的，進(jìn)入擔(dān)保賠付程序。

（一）在本行承諾的擔(dān)保賠付期限前15天，客戶經(jīng)理必須要求賣方向本行提供針對該筆應(yīng)收賬款的發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、訂單/商務(wù)合同等在內(nèi)的全套債權(quán)憑證等單據(jù)；

（二）本行進(jìn)行擔(dān)保賠付之后，客戶部門會(huì)同有關(guān)部門積極向買方追索，必要時(shí)采取仲裁或法律追償手段；

（三）如由保險(xiǎn)公司承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)且買方未提出任何商業(yè)糾紛且未履行付款責(zé)任的，客戶部門須按本行有關(guān)管理辦法要求，向保險(xiǎn)公司要求履行擔(dān)保賠付。

第八章貸后管理

第四十五條客戶部門根據(jù)本行貸后管理的要求負(fù)責(zé)保理融資業(yè)務(wù)的跟蹤檢查和管理。重點(diǎn)檢查客戶生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)是否正常。在檢查中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。檢查后應(yīng)編寫檢查報(bào)告并留檔保存。經(jīng)辦行信貸監(jiān)控部根據(jù)本行貸后管理相關(guān)規(guī)定對客戶部門貸后管理工作實(shí)施監(jiān)督指導(dǎo)。

第四十六條客戶融資資金不得用于違規(guī)項(xiàng)目和流入股市、房市和期貨市場等。第四十七條客戶部門和經(jīng)辦行業(yè)務(wù)營運(yùn)部應(yīng)建立保理融資業(yè)務(wù)的管理臺(tái)賬，每筆業(yè)務(wù)均須實(shí)行雙人登記制度，臺(tái)賬登記人對臺(tái)賬數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，臺(tái)賬必須得到妥善安全的保管。

第四十八條有追索權(quán)的賣方保理融資下應(yīng)收賬款延遲回款的處理

（一）應(yīng)收賬款到期日后7天，本行未收到融資款項(xiàng)的，由經(jīng)辦行營運(yùn)部通知客戶部門，客戶部門通知客戶應(yīng)收賬款逾期。

（二）應(yīng)收賬款到期日后14天，本行未收到融資款項(xiàng)的，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)繼續(xù)接洽客戶催收應(yīng)收賬款，同時(shí)與部門總經(jīng)理商討處理措施。

（三）應(yīng)收賬款到期日后30天，本行未收到融資款項(xiàng)的，暫?？蛻粼诒拘兴惺谛蓬~度；經(jīng)辦行客戶部門提交預(yù)警報(bào)告，將客戶列入預(yù)警名單。第四十九條當(dāng)出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)終止客戶對授信額度的使用，并及時(shí)收回已發(fā)生授信：

（一）所提供的商品交易合同、增值稅發(fā)票等應(yīng)收賬款確認(rèn)單據(jù)被證明虛假或（和）無效或（和）已經(jīng)履行付款義務(wù)；

（二）所提供的有關(guān)文件被證明虛假或（和）無效；

（三）未能履行和遵守法律文本中規(guī)定的義務(wù)及所做出的承諾；

（四）未能按信貸合同約定支付本息和費(fèi)用；

（五）拒絕或阻礙經(jīng)辦行按照合同進(jìn)行檢查、監(jiān)督；

（六）信貸合同規(guī)定的其他違約事項(xiàng)；

（七）其他影響本行資金安全的情況。第五十條如出現(xiàn)第四十九條規(guī)定的情況，應(yīng)馬上根據(jù)合同協(xié)議的約定依法處置應(yīng)收賬款，用以償還授信申請人在本行的債務(wù)。

第五十一條保理融資業(yè)務(wù)檔案資料的保管按本行《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理辦法》、《渤海銀行普通客戶批發(fā)授信業(yè)務(wù)檔案管理流程》和業(yè)務(wù)營運(yùn)部的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九章附則

第五十二條本辦法由總行貿(mào)易金融部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第五十三條本辦法中未明確規(guī)定的內(nèi)容，參照本行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十四條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

附件：1-1．沖銷賬款明細(xì)表

附件1-1：

沖銷賬款明細(xì)表

業(yè)務(wù)編號(hào)發(fā)票號(hào)銷賬方式?jīng)_銷賬款金額是否融資付款日/還款日備注

注：銷賬方式包括：買方直接付款、買方間接付款、反轉(zhuǎn)讓。

第三篇：中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作

中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作 附件2： 中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）第一章 總則 第一條 為了規(guī)范中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的開展，加強(qiáng)內(nèi)部操作管理，根據(jù)《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）及中國工商銀行的相關(guān)管理制度，制定本規(guī)程。第二條 各級行必須嚴(yán)格按照總行有關(guān)規(guī)定，在授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第三條 辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范操作、歸口管理、協(xié)調(diào)配合的原則。第四條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)由公司業(yè)務(wù)部門歸口管理，資產(chǎn)負(fù)債管理部門、信貸審批部門、計(jì)劃財(cái)務(wù)部門、資金部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、會(huì)計(jì)結(jié)算部門、資產(chǎn)保全部門、法律事務(wù)部門等分工協(xié)作。第二章 職責(zé)分工 第五條 各部門職責(zé)分工

（一）公司業(yè)務(wù)部門 1．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)相關(guān)制度的擬定、修改和解釋工作； 2．負(fù)責(zé)對全行開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、培訓(xùn)、咨詢、監(jiān)督、檢查工作； 2 3.負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的政策研究和發(fā)展規(guī)劃； 4.代表工商銀行參加國際保理商聯(lián)合會(huì)等國際組織的活動(dòng)，建立業(yè)務(wù)聯(lián)系，跟蹤國際上保理行業(yè)動(dòng)態(tài)，引進(jìn)借鑒國際上保理業(yè)務(wù)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和先進(jìn)的管理方法； 5.負(fù)責(zé)與保理商洽談業(yè)務(wù)合作，簽定保理業(yè)務(wù)合作協(xié)議； 6.牽頭組織國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的營銷工作； 7.協(xié)助科技部門開發(fā)保理業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)； 8．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中行內(nèi)各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)工作。

（二）資產(chǎn)負(fù)債管理部門 1．負(fù)責(zé)擬定、解釋和修改國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的價(jià)格政策； 2．負(fù)責(zé)根據(jù)價(jià)格審批權(quán)限對下級行和本級經(jīng)營部門的保理業(yè)務(wù)進(jìn)行價(jià)格審批。

（三）信貸審批部門 1．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有關(guān)額度的審批工作； 2．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及的賣方和買方客戶信用等級的認(rèn)定、考核和調(diào)整工作。

（四）計(jì)劃財(cái)務(wù)部門 負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)規(guī)定協(xié)調(diào)賣方保理商和買方保理商利益分配問題。

（五）資金管理部門 負(fù)責(zé)監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)賣方保理商和買方保理商資金劃付工作。

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理部門 1．負(fù)責(zé)全行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的檢查、監(jiān)督、分析、考核 3 工作； 2．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及的行業(yè)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警，提出國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制對策及建議； 3．負(fù)責(zé)組織國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的審核認(rèn)定工作，對各分行保理業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行檢查、監(jiān)督； 4．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定工作；

（七）會(huì)計(jì)結(jié)算部門 1．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)定的制定、修改和解釋工作； 2．負(fù)責(zé)全行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的培訓(xùn)、指導(dǎo)和日常管理工作。

（八）資產(chǎn)保全部門 負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的損失類資產(chǎn)的核銷管理工作。

（九）法律事務(wù)部門 1．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中有關(guān)法律文本的審查和修改工作； 2．負(fù)責(zé)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下有關(guān)法律問題的解釋和咨詢工作。第六條 賣方保理商的職責(zé)包括：

（一）受理客戶（賣方）向我行提出的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請；

（二）對賣方進(jìn)行資信調(diào)查和客戶評價(jià)，向買方保理商提供應(yīng)收賬款的有關(guān)情況及買方名單；

（三）設(shè)計(jì)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)方案，為賣方核定保理預(yù)付款最高額度，撰寫國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報(bào)書，按權(quán)限審批或上報(bào)；

（四）與賣方簽訂國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有關(guān)合同； 4

（五）為賣方提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、保理預(yù)付款等服務(wù)，協(xié)助賣方解決爭議；

（六）按期向賣方收取國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的各項(xiàng)費(fèi)用，并將買方保理商應(yīng)收取的費(fèi)用按時(shí)劃轉(zhuǎn)給買方保理商；

（七）與買方保理商溝通國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況和有關(guān)信息，并及時(shí)通知賣方；

（八）對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)形成的不良資產(chǎn)進(jìn)行催收、盤活及處置；

（九）定期將國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況上報(bào)總行。第七條 買方保理商的職責(zé)

（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 1．根據(jù)賣方保理商的委托，對買方進(jìn)行資信調(diào)查，提出信用銷售控制額度的建議； 2．協(xié)助賣方保理商向買方進(jìn)行應(yīng)收賬款催收； 3．賣方保理商需要協(xié)助的其他事項(xiàng)。

（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù) 1．對買方進(jìn)行資信調(diào)查和客戶評價(jià)工作； 2．對買方提出信用銷售控制額度建議，核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，根據(jù)買方的資信變化或履約等情況對信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度進(jìn)行調(diào)整； 3．對買方的經(jīng)營重大變動(dòng)情況、賬戶變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控； 4．對賣方在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款(非爭議)提供全額的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，并按時(shí)將擔(dān)?？铐?xiàng)劃付給賣方保理商； 5．對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中形成的不良資產(chǎn)進(jìn)行催收、盤活及處置； 5 6．協(xié)助賣方保理商解決爭議； 7．賣方保理商需要協(xié)助的其他事項(xiàng)。第三章 操作流程 第一節(jié) 有追索權(quán)保理（不含隱蔽保理）

一、賣方保理商操作流程 第八條工商銀行 保理業(yè)務(wù)的受理 工商銀行賣方與賣方保理商達(dá)成敘作有追索權(quán)保理的意向后，向賣方保理商提交《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》一式兩份（見附式1）和《付款人基本情況表》（見附式3-3）。賣方保理商信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)受理賣方對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請，按《辦法》和本規(guī)程的有關(guān)規(guī)定向賣方收集有關(guān)資料。第九條 保理業(yè)務(wù)的調(diào)查和額度的審批

（一）信貸經(jīng)營部門對賣方客戶進(jìn)行調(diào)查和審查，審查要點(diǎn)如下： 1．對照《辦法》有關(guān)規(guī)定審查賣方的資格和條件是否具備，對賣方進(jìn)行資信調(diào)查。對于未做客戶評價(jià)和沒有授信額度的客戶，應(yīng)先完成客戶評價(jià)和授信工作； 2．對賣方所提交資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行初步審查。如果賣方與某個(gè)特定買方在一定期限內(nèi)的商務(wù)合同較為固定，賣方保理商可以要求賣方在申請保理業(yè)務(wù)額度時(shí)即提交商務(wù)合同，賣方保理商法律部門審查商務(wù)合同條款，審查合格后的標(biāo)準(zhǔn)商務(wù)合同固定 6 下來作為保理合同的附件。如果賣方與某個(gè)特定買方的交易存在后續(xù)義務(wù)、分期付款，或商務(wù)合同條款較苛刻，容易產(chǎn)生糾紛，賣方保理商可以拒絕受理、或改為服務(wù)保理業(yè)務(wù)。工商銀行 3．對賣方的應(yīng)收賬款情況、賣方與買方的貿(mào)易情況、該類商品市場銷售前景、履行商務(wù)合同等情況進(jìn)行調(diào)查。

（二）申請對買方進(jìn)行資信調(diào)查和核定信用銷售控制額度 1．對于賣方初次提供的買方基本情況或買方資信調(diào)查已超過 1 年，賣方保理商應(yīng)向買方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》（見附式18），通知買方保理商為買方作資信調(diào)查和客戶評價(jià)。無論賣方保理商是否為賣方辦理保理業(yè)務(wù)，均應(yīng)向賣方收取信用銷售控制費(fèi)，并支付給買方保理商。2．賣方保理商在發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》后10 個(gè)工作日內(nèi)仍未收到回復(fù)，賣方保理商應(yīng)及時(shí)向買方保理商查詢。

（三）對上述情況調(diào)查完畢并收到買方保理商的《信用銷售控制額度通知書》（見附式19）后，賣方保理商根據(jù)買方保理商的資信調(diào)查結(jié)果決定是否繼續(xù)受理賣方的保理申請。如同意受理，賣方保理商信貸經(jīng)營部門填寫《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報(bào)書》（見附式2），為賣方核定保理預(yù)付款最高額度。分配給單個(gè)特定買方的保理預(yù)付款額度主要根據(jù)賣方上年實(shí)際回收與該買方的應(yīng)收賬款金額確定。

（四）賣方保理商信貸審批部門對保理業(yè)務(wù)及保理預(yù)付款最高額度按照授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，超過賣方保理商審批權(quán)限的，由賣方保理 7 商上報(bào)上一級行審批。第十條 簽訂保理合同文本 經(jīng)審批同意，賣方保理商與賣方簽訂《有追索權(quán)保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理合同文本），信貸經(jīng)營部門登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》（見附式５）。第十一條 確定收款賬戶 賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《有追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門,會(huì)計(jì)結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第十二條 額度變更 保理合同有效期間，賣方保理商可以根據(jù)賣方的經(jīng)營狀況和履約情況對保理預(yù)付款最高額度進(jìn)行變更，及時(shí)書面通知賣方，登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》。第十三條 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓和受讓

（一）賣方交單和應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓 賣方根據(jù)商務(wù)合同履行交貨等義務(wù)，向賣方保理商提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書》（見附式3-1）和《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》（見附式3-2），同時(shí)附上商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票(如有)及貨運(yùn)單據(jù)等應(yīng)收賬款債權(quán)證明憑證（原件及復(fù)印件各一份），復(fù)印件要求加蓋賣方的單位公章。

（二）賣方保理商審核單據(jù) 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門收到賣方提交的單據(jù)后，應(yīng)按規(guī)定認(rèn)真審查，并核對賣方提交的憑證復(fù)印件和原件是否一致。審核要點(diǎn) 8 如下：（1）商務(wù)合同。審核貿(mào)易背景及合同真實(shí)性；在應(yīng)收賬款據(jù)以發(fā)生的商務(wù)合同為標(biāo)準(zhǔn)文本時(shí)，賣方保理商對照《有追索權(quán)保理合同》附件中的標(biāo)準(zhǔn)商務(wù)合同文本對本次提交的商務(wù)合同進(jìn)行審查。如果該商務(wù)合同是第一次提交，還需送交法律部門進(jìn)行審查。審查要點(diǎn)是商務(wù)合同重要條款如對商品有關(guān)描述、合同金額、付款方式、付款日期、交貨時(shí)間等是否有明確規(guī)定，是否符合《辦法》有關(guān)規(guī)定。（2）增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）。審核發(fā)票真實(shí)性；發(fā)票的主要內(nèi)容是否與商務(wù)合同及貨運(yùn)單據(jù)一致，如發(fā)票開出單位、商品名稱、交易金額、買方名稱等；發(fā)票開出時(shí)間是否合理等。（3）貨運(yùn)單據(jù)。審核貨運(yùn)單據(jù)的真實(shí)性；已裝運(yùn)貨物是否為商務(wù)合同及發(fā)票涉及的交易項(xiàng)下貨物；裝運(yùn)期、交貨或運(yùn)輸方式、包裝等是否符合商務(wù)合同的規(guī)定。（4）其他相關(guān)憑證是否已按商務(wù)合同規(guī)定出具并提交。2．如果單據(jù)中存在不一致或與事先約定事項(xiàng)不符的錯(cuò)誤和遺漏，以及不利于賣方保理商行使債權(quán)和容易引起爭議的條款，賣方保理商應(yīng)要求賣方進(jìn)行修改。如果賣方不能按賣方保理商的要求進(jìn)行修改，賣方保理商可以拒絕受理或?qū)υ摴P應(yīng)收賬款視為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，僅提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（三）應(yīng)收賬款受讓審批。單據(jù)審核無誤后，信貸經(jīng)營部門將賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款劃分為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款和未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方保理商進(jìn)行審批，對未核準(zhǔn)應(yīng)收 9 提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（四）應(yīng)收賬款受讓通知和寄單 1．經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門填制《應(yīng)收賬款受讓通知書》(見附式 4-1)、《應(yīng)收賬款受讓清單》（見附式 4-2），一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門，一聯(lián)送達(dá)賣方通知已受讓，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門留存，并據(jù)以登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》（見附式6）。同時(shí)，信貸經(jīng)營部門計(jì)算管理費(fèi)用，登記《管理費(fèi)計(jì)算表》（見附式 8），一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門從賣方存款賬戶中按筆一次性扣收管理費(fèi)用。2．賣方在接到通知后填寫《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（見附式 9-1），指示買方將款項(xiàng)付至賣方保理商賬戶，將上述單據(jù)提交給賣方保理商。3．賣方保理商信貸經(jīng)營部門通過快遞方式將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》連同發(fā)票、提貨單據(jù)等重要憑證的原件一起直接提交或寄送買方（應(yīng)在快遞單據(jù)中寫明所寄單據(jù)名稱和份數(shù)）。信貸經(jīng)營部門要妥善保管好郵寄憑證底單，并按時(shí)歸入業(yè)務(wù)檔案中。4．買方簽收《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并向賣方保理商寄送回執(zhí)。賣方保理商可以請求買方保理商核對買方在回執(zhí)上簽章的真實(shí)性和有效性。第十四條 保理預(yù)付款支用

（一）保理預(yù)付款支用申請和受理、審核 賣方保理商信貸經(jīng)營部門受理賣方支用保理預(yù)付款的申請，并查 10 詢是否已收到買方簽發(fā)的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)，計(jì)算該時(shí)點(diǎn)保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，審核賣方提出的支用額是否在保理預(yù)付款實(shí)際可支用額度內(nèi)，并且不超過對單個(gè)買方的控制限額。

（二）填制保理預(yù)付款支用相關(guān)單據(jù) 賣方保理商在３個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。經(jīng)審核合格，賣方保理商信貸經(jīng)營部門通知賣方填制《保理預(yù)付款支用單》一式三聯(lián)（見附式 10-1）。賣方按要求填制單據(jù)，加蓋公章并由法定代表人簽章后交回賣方保理商。賣方保理商將《保理預(yù)付款支用單》加蓋公章，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字后，一聯(lián)提交賣方留存，一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門劃款記賬，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門作為業(yè)務(wù)檔案歸檔。

（三）劃款 會(huì)計(jì)結(jié)算部門根據(jù)信貸經(jīng)營部門提交的《保理預(yù)付款支用單》將保理預(yù)付款劃至賣方開立的存款賬戶中。

（四）登記臺(tái)賬 信貸經(jīng)營部門及時(shí)將保理預(yù)付款支用情況登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》（見附式7）。第十五條 貸項(xiàng)通知及處理

（一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，如果賣方就退貨、貨物降價(jià)、修正錯(cuò)誤等問題與買方進(jìn)行協(xié)調(diào)，賣方應(yīng)該先告知賣方保理商，在取得賣方保理商同意后，向賣方保理商提交《貸項(xiàng)通知》（見附式 12），申請調(diào) 11 減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。對于買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣，賣方保理商在收到買方付款后通知賣方，賣方向賣方保理商補(bǔ)交《貸項(xiàng)通知》，用于調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審核該憑證，重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，如果保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，信貸經(jīng)營部門發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》（見附式 10-3），要求賣方在 1 個(gè)工作日內(nèi)退回多支用的保理預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實(shí)際可支用額恢復(fù)正數(shù)；登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》。

（三）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《貸項(xiàng)通知》一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門，會(huì)計(jì)結(jié)算部門據(jù)以調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額，并根據(jù)賣方退回款項(xiàng)金額調(diào)減保理預(yù)付款金額?；蚋鶕?jù)信貸經(jīng)營部門的通知從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)，不足部分從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣減。

（四）如果賣方未能按時(shí)退回這部分保理預(yù)付款，賣方保理商將自收到《貸項(xiàng)通知》之日的次日起向賣方收取逾期違約金。第十六條 銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款回收、支付

（一）應(yīng)收賬款到期前 10 日，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《付款通知》(見附式11-1)，提示買方按時(shí)付款。

（二）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方將款項(xiàng)付至賣方保理商賬戶。12 如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項(xiàng)之日起及時(shí)通知賣方保理商，同時(shí)將該款項(xiàng)劃至賣方保理商賬戶。如未通知賣方保理商，視為賣方違約，賣方保理商將從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)。

（三）在款項(xiàng)到賬后，賣方保理商會(huì)計(jì)結(jié)算部門在1 個(gè)工作日內(nèi)核對款項(xiàng)對應(yīng)的商務(wù)合同號(hào)碼或商業(yè)發(fā)票號(hào)碼，填寫《應(yīng)收賬款收款通知》（見附式11-2）通知信貸經(jīng)營部門，根據(jù)信貸經(jīng)營部門出具的《支付通知》（見附式14）作會(huì)計(jì)核算，收回款項(xiàng)先用于沖減賣方拖欠的保理預(yù)付款利息、逾期違約金和管理費(fèi)用（如有）以及已支用的保理預(yù)付款，余款劃至賣方的其他存款賬戶。如果回款憑證上未寫明商務(wù)合同號(hào)碼或商業(yè)發(fā)票號(hào)碼，會(huì)計(jì)結(jié)算部門先做掛賬處理，由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)核實(shí)，在收到《付款確認(rèn)書》回執(zhí)（見附式13）后再作會(huì)計(jì)核算。

（四）信貸經(jīng)營部門在接到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提交的《應(yīng)收賬款收款通知》后1 個(gè)工作日內(nèi)核對商務(wù)合同號(hào)或商業(yè)發(fā)票號(hào)，對于付款憑證中未寫明上述號(hào)碼的，負(fù)責(zé)在3 個(gè)工作日內(nèi)向買方發(fā)出《付款確認(rèn)書》核實(shí)。同時(shí)，重新計(jì)算該時(shí)點(diǎn)保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，填寫《保理預(yù)付款調(diào)整通知》將有關(guān)情況通知賣方，并登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》： 1．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為正數(shù)，該金額為賣方還可以支用的保理預(yù)付款。2．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，信貸經(jīng) 13 營部門通知賣方進(jìn)行回購。

（五）會(huì)計(jì)結(jié)算部門每月第20 日計(jì)算并扣收保理預(yù)付款利息。

（六）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會(huì)計(jì)結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和相關(guān)會(huì)計(jì)賬表進(jìn)行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺(tái)賬和賬表上簽字； 2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺(tái)賬》、《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和《管理費(fèi)計(jì)算表》等賬戶報(bào)表交給賣方核對； 3．賣方在收到上述賬戶報(bào)表后14 日內(nèi)進(jìn)行對賬，將有關(guān)意見書面反饋給賣方保理商，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。第十七條 應(yīng)收賬款催收和回購

（一）應(yīng)收賬款到期，買方未付款或未足額付款，賣方保理商立即通知賣方。如果買方因爭議未付款，向賣方保理商發(fā)出書面爭議通知，賣方保理商應(yīng)該及時(shí)向賣方發(fā)出《爭議通知》（見附式29），將有關(guān)爭議情況告知賣方，并記入《銷售分戶賬臺(tái)賬》中。如果賣方收到買方的爭議通知，也應(yīng)及時(shí)通知賣方保理商。賣方保理商按以下兩種情況進(jìn)行處理： 1．如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時(shí)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方保理商可在到期日后的1 個(gè)工作日內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，賣方無須支付回購價(jià)款。根據(jù)賣方提交的《二次保理申請書》（見附式 16-2）暫不轉(zhuǎn)回該筆應(yīng)收賬款債權(quán)，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向 14 賣方收取二次保理管理費(fèi)。催收回來的款項(xiàng)，賣方保理商按照第十六條有關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。出現(xiàn)提前回購的情形或申請批準(zhǔn)之日滿1 年，賣方保理商向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣罚ㄒ姼绞?6－1），通知賣方在5 個(gè)工作日內(nèi)回購，并將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－買方》（見附式9-2），通知買方直接向賣方付款。2．如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時(shí)為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，信貸經(jīng)營部門應(yīng)該將該筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》和《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣罚⒌怯洝朵N售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》。（1）如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為正數(shù)，賣方保理商可以暫不要求賣方回購該筆應(yīng)收賬款，按照本條第（一）點(diǎn)第 1 款規(guī)定處理。（2）如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，賣方保理商可以給予賣方不超過30 日的回購寬限期。

（二）寬限期內(nèi)，賣方保理商信貸經(jīng)營部門采取電話或上門催收、發(fā)出《應(yīng)收賬款逾期通知書》（見附式15）等方式向賣方、買方催收。賣方可以通過支付回購價(jià)款、或轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款、或收回應(yīng)收賬款款項(xiàng)（含未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款）進(jìn)行沖抵。賣方申請轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方保理商按照本規(guī)程第十三條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓和受讓的有關(guān)規(guī)定處理。收回應(yīng)收賬款款項(xiàng)進(jìn)行沖抵 15 時(shí)，賣方保理商按照本規(guī)程第十六條的有關(guān)規(guī)定處理。

（三）寬限期內(nèi)催收回來的款項(xiàng)（含正常收回的未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款款項(xiàng)），賣方保理商按照第十六條規(guī)定進(jìn)行處理。

（四）寬限期屆滿，信貸經(jīng)營部門重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額： 1．如果賣方已支付或已沖抵回購價(jià)款，賣方可以暫時(shí)解除對該筆應(yīng)收賬款的回購責(zé)任。賣方保理商對該筆應(yīng)收賬款的保理服務(wù)參照本條第（一）點(diǎn)第1 款執(zhí)行。2．如果賣方未能通過上述措施使得保理預(yù)付款實(shí)際可支用額恢復(fù)正數(shù)，賣方保理商將對賣方行使追索權(quán)，從賣方的存款賬戶中扣收回購價(jià)款。（1）應(yīng)收賬款回購后，賣方保理商將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，信貸經(jīng)營部門向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－保理申請人／買方保理商》（見附式9-3）,一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門進(jìn)行賬務(wù)處理，沖減該筆應(yīng)收賬款。同時(shí),信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書－買方》，通知買方向賣方付款，據(jù)以登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》。（2）如果賣方未能回購、其存款也不足以扣收的，賣方保理商信貸經(jīng)營部門應(yīng)該采取法律手段向賣方、買方進(jìn)行催收，并按照辦法有關(guān)規(guī)定自寬限期屆滿次日起向賣方收取逾期違約金。

（五）如果買方提出爭議，賣方保理商應(yīng)在知悉之日起1 個(gè)工作日內(nèi)向賣方發(fā)出《爭議通知》，盡力協(xié)助賣方解決爭議，《爭議通知》內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細(xì)節(jié)、有關(guān)信息和 16 爭議內(nèi)容。必要時(shí)，通知買方保理商參與協(xié)調(diào)。賣方保理商應(yīng)該將其所了解的有關(guān)爭議的信息、賣方反饋意見以及買賣雙方協(xié)商進(jìn)程等情況，填寫《爭議信息或解決》（見附式30），并及時(shí)通知買方保理商。

（六）如果出現(xiàn)《辦法》規(guī)定的提前回購情形，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，通知賣方在５個(gè)工作日內(nèi)回購全部應(yīng)收賬款，賣方保理商也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃相應(yīng)保理預(yù)付款和利息、管理費(fèi)（如有）。信貸經(jīng)營部門將《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣芬宦?lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門進(jìn)行核算。賣方未能按時(shí)回購，賣方保理商自賣方應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起收取逾期違約金。

二、買方保理商操作流程 第十八條 受理與審查

（一）買方保理商收到賣方保理商發(fā)來的《信用銷售控制額度申請書》后，信貸經(jīng)營部門對指定買方進(jìn)行資信狀況調(diào)查。審查要點(diǎn)如下： 1．買方在我行的授信情況及業(yè)務(wù)往來情況，如果買方尚未在我行評信或獲得一般授信額度，買方保理商應(yīng)先對買方進(jìn)行客戶評價(jià)； 2．買方是否符合《辦法》規(guī)定的有關(guān)條件，如果買方是該商務(wù)合同中的代理商而非最終的真正用戶，應(yīng)該嚴(yán)格控制。

（二）信貸經(jīng)營部門撰寫相關(guān)報(bào)告，為買方核定信用等級和信用銷售控制額度，上報(bào)買方保理商信貸審批部門審批。

（三）經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門向賣方保理商發(fā)出《信用銷售 17 控制額度通知書》，通知額度核定情況和費(fèi)用劃付時(shí)間。

（四）如果買方保理商拒核額度，也應(yīng)及時(shí)書面通知賣方保理商。第十九條 買方保理商收到買方提交的書面爭議通知后，應(yīng)在知悉之日起1 個(gè)工作日內(nèi)向賣方保理商發(fā)出《爭議通知》，《爭議通知》內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細(xì)節(jié)、有關(guān)信息和爭議內(nèi)容。買方保理商收到賣方保理商發(fā)來的要求其協(xié)助催收或解決爭議的書面通知后，買方保理商應(yīng)該盡力協(xié)助賣方保理商解決爭議，及時(shí)根據(jù)所了解的有關(guān)爭議的信息、買方反饋意見以及買賣雙方的協(xié)商進(jìn)程等情況填寫《爭議信息或解決》，通知賣方保理商。第二十條 買方客戶經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的，買方保理商應(yīng)該及時(shí)將有關(guān)情況通知賣方保理商。第二節(jié) 隱蔽保理 第二十一條 隱蔽保理業(yè)務(wù)的申請、受理、調(diào)查、審查、額度審批等參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 簽訂保理合同文本 經(jīng)審批同意，賣方保理商通知賣方，并與賣方簽訂《隱蔽保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理合同文本）。第二十三條 開立賬戶

（一）賣方在賣方保理商開立回款特戶，用于回收已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款款項(xiàng)。賣方保理商對該賬戶實(shí)施監(jiān)控。18

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《有追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門，會(huì)計(jì)結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第二十四條 應(yīng)收賬款債權(quán)的轉(zhuǎn)讓和受讓參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定操作，注意事項(xiàng)： 賣方保理商同意受讓后，通知賣方填寫《賬號(hào)更改通知書》（見附式17）和《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》。賣方將《賬號(hào)更改通知書》直接寄送給買方，將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》簽章（先不填寫日期）后送交賣方保理商，賣方保理商保存暫不寄送給買方。同時(shí)，信貸經(jīng)營部門計(jì)算管理費(fèi)，登記《管理費(fèi)計(jì)算表》，一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門從賣方存款賬戶中按筆扣收管理費(fèi)。第二十五條 保理預(yù)付款支用，參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”的相關(guān)規(guī)定操作。第二十六條 應(yīng)收賬款到期回收

（一）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方將款項(xiàng)付至賣方的回款特戶，賣方在收到款項(xiàng)的1 個(gè)工作日內(nèi)將該款項(xiàng)劃至賣方保理商賬戶，或由賣方保理商全額扣劃。賣方應(yīng)同時(shí)在劃款憑證上寫明或書面告辭知該筆款項(xiàng)所對應(yīng)的商務(wù)合同或發(fā)票號(hào)碼。如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的其他帳戶，賣方應(yīng)在收到該款項(xiàng)之日書面通知賣方保理商，同時(shí)將該款項(xiàng)劃至賣方保理商賬戶。如未通知和轉(zhuǎn)款，視為賣方違約。如果買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣或其他扣減，買方將扣除現(xiàn)金折扣（或?qū)挏p金額）后的款項(xiàng)付至賣方的回款特戶，賣方獲得 19 賣方保理商同意后發(fā)出《貸項(xiàng)通知》。

（二）賣方保理商收到款項(xiàng)后的業(yè)務(wù)處理和對賬參照第一節(jié)“有追索權(quán)保理”第十六條第（二）、（三）、（四）、（六）款規(guī)定執(zhí)行。

（三）會(huì)計(jì)結(jié)算部門每月第20 日計(jì)算并扣收保理預(yù)付款利息。

（四）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會(huì)計(jì)結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和相關(guān)會(huì)計(jì)賬表進(jìn)行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺(tái)賬和賬表上簽字； 2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺(tái)賬》、《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和《管理費(fèi)計(jì)算表》等賬戶報(bào)表交給賣方核對； 3．賣方在收到上述賬戶報(bào)表后14 日內(nèi)進(jìn)行對賬，將有關(guān)意見書面反饋給賣方保理商，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。第二十七條 應(yīng)收賬款回購

（一）應(yīng)收賬款到期，賣方回款特戶中無足額款項(xiàng)，賣方也未向賣方保理商劃付或未足額劃付應(yīng)收賬款款項(xiàng)，賣方保理商將該筆應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，向賣方發(fā)出《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，信貸經(jīng)營部門重新計(jì)算保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》，登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》。1．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為正數(shù)，賣方保理商可以給予賣方不超過30 日的回購寬限期。2．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，或出現(xiàn)提前回購的情形，賣方保理商要求賣方按照保理合同約定的回購價(jià)款 20 立即回購該筆應(yīng)收賬款，或從賣方的其他存款賬戶中扣劃。如果賣方存款賬戶資金不足以扣收，賣方保理商向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，通知買方立即向賣方保理商付款。同時(shí)，賣方保理商自應(yīng)收賬款到期日的次日起向賣方收取逾期違約金。

（二）應(yīng)收賬款到期后，賣方自行向買方催收或解決爭議糾紛。

（三）寬限期屆滿 1．如果賣方回款特戶中已有足額款項(xiàng)，賣方保理商按第二十七條規(guī)定處理。2．如果賣方回款特戶中仍無足額款項(xiàng)的，賣方保理商向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，通知買方立即向賣方保理商付款。同時(shí)，賣方保理商自應(yīng)收賬款到期日的次日起收取逾期違約金。

（四）應(yīng)收賬款回購后，賣方保理商將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。第三節(jié) 無追索權(quán)保理

一、賣方保理商操作流程 第二十八條 賣方保理商的受理

（一）賣方與賣方保理商達(dá)成敘作無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)意向后，向賣方保理商提交《中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》一式兩份和《付款人基本情況表》，并要求為買方作資信調(diào)查并核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)受理賣方對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請，按《辦法》和本規(guī)程的有關(guān)規(guī)定向賣方收集有關(guān)資料。21 第二十九條 賣方保理商對賣方進(jìn)行資格審查，審查要點(diǎn)如下：

（一）對照《辦法》有關(guān)規(guī)定審查賣方的資格和條件是否具備，對賣方進(jìn)行資信調(diào)查。對于未做客戶評價(jià)和沒有授信額度的客戶，應(yīng)先完成客戶評價(jià)和授信工作；

（二）對賣方所提交資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。如果賣方與某個(gè)特定買方在一定期限內(nèi)的商務(wù)合同較為固定，賣方保理商可以要求賣方在申請保理業(yè)務(wù)額度時(shí)即提交商務(wù)合同，賣方保理商法律部門審查商務(wù)合同條款，審查合格后的標(biāo)準(zhǔn)商務(wù)合同固定下來作為保理合同的附件。如果賣方與某個(gè)特定買方的交易存在后續(xù)義務(wù)、分期付款，或商務(wù)合同條款較苛刻，容易產(chǎn)生糾紛，賣方保理商可以拒絕受理，或改為服務(wù)保理。

（三）對賣方的應(yīng)收賬款情況、買方基本情況、買賣雙方的貿(mào)易情況、該類商品市場銷售前景和履行商務(wù)合同情況進(jìn)行調(diào)查。第三十條 申請對買方作資信調(diào)查和提出信用銷售控制額度

（一）經(jīng)調(diào)查初審合格，賣方保理商向買方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》，通知買方保理商為買方作資信調(diào)查、提出信用銷售控制額度和是否愿意提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的初步意見。同時(shí)寄送賣方和買方基本情況及商務(wù)合同等資料。

（二）賣方保理商發(fā)出《信用銷售控制額度申請書》后 10 日仍未收到買方保理商的回復(fù)，應(yīng)及時(shí)向買方保理商進(jìn)行查詢。

（三）如果買方保理商不同意為買方提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，賣方保理商收到買方保理商的《信用銷售控制額度通知書》后，以非正式方 22 式通知賣方拒批額度。

（四）如果買方保理商初步同意為買方保理商提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，賣方保理商應(yīng)及時(shí)將信用銷售控制額度以非正式方式通知賣方，并在買方保理商擬收取的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保費(fèi)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上加上賣方保理商的管理費(fèi)率一并向賣方報(bào)價(jià)。第三十一條 申請核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度

（一）如果賣方同意賣方保理商的報(bào)價(jià)，賣方向賣方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度申請書-1》（見附式 20-1）,賣方保理商審核后向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度申請書-2》（見附式 20-2），申請核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。

（二）如果買方保理商不同意為買方核準(zhǔn)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，賣方保理商收到買方保理商的《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度通知書－1》（見附式 21-1）后，采取非正式方式通知賣方拒批額度。如果買方保理商核準(zhǔn)了信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，賣方保理商在收到買方保理商的《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度通知書－1》后轉(zhuǎn)入額度審批程序，同時(shí)通知賣方。第三十二條 審批保理預(yù)付款最高額度

（一）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審查業(yè)務(wù)背景并撰寫《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申報(bào)書》，如果賣方客戶有保理預(yù)付款需求，則根據(jù)各個(gè)買方保理商為買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度情況，為賣方核定保理預(yù)付款最高額度。分配給單個(gè)特定買方的保理預(yù)付款額度主要根據(jù)賣方上年實(shí)際回收與該買方的應(yīng)收賬款金額確定。23

（二）信貸經(jīng)營部門將有關(guān)材料上報(bào)賣方保理商信貸審批部門審批。賣方保理商按照授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，超過其審批權(quán)限的，上報(bào)上一級行審批。

（三）信貸經(jīng)營部門登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》。第三十三條 簽訂保理合同文本

（一）經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門通知賣方，賣方保理商與賣方簽訂《無追索權(quán)保理合同》（見附件3 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本）。

（二）賣方保理商與買方保理商簽訂《保理合作協(xié)議》（見附件國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本）。第三十四條 開立賬戶 賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《無追索權(quán)保理合同》復(fù)印件提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門，會(huì)計(jì)結(jié)算部門確定賣方保理商收款賬戶。第三十五條 額度的變更

（一）賣方向賣方保理商提交《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度變更申請書－ 1》（見附式25-1），申請調(diào)整買方保理商已核準(zhǔn)的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。賣方保理商審核同意后，向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度變更申請書－2》（見附式25-2），提出變更申請。

（二）賣方申請或買方保理商自行決定調(diào)整，賣方保理商收到買方保理商發(fā)來的《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度變更通知書－1》（見附式26-1），或電話、傳真等通知后，根據(jù)買方保理商的變更意見，并最遲在２個(gè)工作日內(nèi)（不得任意延誤）向賣方出具《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度變更通知書－2》（見附式26-2），通知其額度調(diào)整情況。賣方保理商核定的保 24 理預(yù)付款最高額度相應(yīng)調(diào)整。

（三）賣方保理商也可以根據(jù)賣方的經(jīng)營狀況和履約情況對保理預(yù)付款最高額度自行決定調(diào)整，及時(shí)向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款額度變更通知書》（見附式27）。

（四）對于上述調(diào)整，在緊急情況下，賣方保理商可以先通過電話或傳真等方式通知賣方，必要時(shí)買方保理商也可以直接通知賣方，但均應(yīng)在通知日后3 個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)向賣方補(bǔ)充提交書面通知。賣方應(yīng)該簽收通知書，并向賣方保理商提交回執(zhí)。賣方保理商在收到回執(zhí)后應(yīng)及時(shí)將該回執(zhí)復(fù)印件寄送買方保理商。

（五）額度調(diào)整后，賣方保理商登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》。第三十六條 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓和受讓

（一）賣方交單和應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓 在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度核準(zhǔn)通知書規(guī)定的有效期內(nèi)，賣方根據(jù)商務(wù)合同履行交貨等義務(wù)后，向賣方保理商提交《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書》和《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》，同時(shí)附上商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票及貨運(yùn)單據(jù)等應(yīng)收賬款債權(quán)證明憑證(原件及復(fù)印件各一份)，復(fù)印件要求加蓋賣方的單位公章。

（二）賣方保理商審核單據(jù) 1．賣方保理商收到賣方提交的單據(jù)后，應(yīng)按規(guī)定認(rèn)真審查，并核對賣方提交的憑證復(fù)印件和原件是否一致。審核要點(diǎn)如下：（1）商務(wù)合同。審核貿(mào)易背景及合同真實(shí)性；在應(yīng)收賬款據(jù)以發(fā)生的商務(wù)合同為標(biāo)準(zhǔn)文本時(shí)，賣方保理商將標(biāo)準(zhǔn)商務(wù)合同文本對照 25 本次提交的商務(wù)合同條款進(jìn)行審查。如果商務(wù)合同無標(biāo)準(zhǔn)文本，還需送交法律部門進(jìn)行審查。審查要點(diǎn)為應(yīng)收賬款債權(quán)是否符合辦法有關(guān)規(guī)定，商務(wù)合同重要條款如對商品有關(guān)描述、合同金額、付款方式、付款日期、交貨時(shí)間等是否有明確規(guī)定。對照《辦法》規(guī)定審核該合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款是否符合條件。（2）增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）。審核發(fā)票真實(shí)性；發(fā)票的主要內(nèi)容是否與商務(wù)合同及貨運(yùn)單據(jù)一致，如發(fā)票開出單位、商品名稱、交易金額、買方名稱等；發(fā)票開出時(shí)間是否合理等。（3）貨運(yùn)單據(jù)。審核貨運(yùn)單據(jù)真實(shí)性；已裝運(yùn)貨物是否為商務(wù)合同及發(fā)票涉及的交易項(xiàng)下貨物；裝運(yùn)期、交貨或運(yùn)輸方式、包裝等是否符合商務(wù)合同規(guī)定。（4）其他相關(guān)憑證是否已按商務(wù)合同規(guī)定出具并提交。2．如果單據(jù)中存在不一致或與事先約定事項(xiàng)不符的錯(cuò)誤和遺漏，以及不利于賣方保理商行使債權(quán)和容易引起爭議的條款，賣方保理商應(yīng)要求賣方進(jìn)行修改。如果賣方不能按賣方保理商的要求進(jìn)行修改，賣方保理商將該筆應(yīng)收賬款劃分為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款。

（三）應(yīng)收賬款受讓審批。單據(jù)審核無誤后，信貸經(jīng)營部門將賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款劃分為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款和未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方保理商進(jìn)行內(nèi)部審批。對未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款提供服務(wù)保理業(yè)務(wù)。

（四）應(yīng)收賬款受讓通知和寄單 1．經(jīng)審批同意，信貸經(jīng)營部門填制《應(yīng)收賬款受讓通知書》和 26 《應(yīng)收賬款受讓清單》，一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門作受讓應(yīng)收賬款核算處理，一聯(lián)送達(dá)賣方通知已受讓，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門留存，并據(jù)以登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》。同時(shí)，信貸經(jīng)營部門按筆計(jì)算管理費(fèi)用，登記《管理費(fèi)計(jì)算表》，一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門從賣方存款賬戶中扣收管理費(fèi)。2．賣方在接到通知后填寫《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，指示買方將款項(xiàng)付至賣方保理商賬戶，并將上述單據(jù)提交給賣方保理商。3．賣方保理商信貸經(jīng)營部門通過快遞方式將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》連同發(fā)票、提貨單據(jù)等重要憑證的原件一起直接提交或寄送買方（應(yīng)該在快遞單據(jù)中寫明所寄單據(jù)名稱和份數(shù)）。信貸經(jīng)營部門要妥善保管好郵寄憑證底單，并按時(shí)歸入業(yè)務(wù)檔案中。4．賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方保理商發(fā)出《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度支用通知書》（見附式22），登記《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》，并將商務(wù)合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票、提貨單據(jù)的復(fù)印件有關(guān)材料以快遞方式寄送買方保理商。5．買方簽收《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并向賣方保理商寄送回執(zhí)。賣方保理商可以請求買方保理商核對買方在回執(zhí)上簽章的真實(shí)性和有效性。第三十七條 保理預(yù)付款支用

（一）保理預(yù)付款支用申請和受理、審核 賣方保理商信貸經(jīng)營部門受理賣方支用保理預(yù)付款的申請，并查詢是否已收到買方簽發(fā)的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)，計(jì)算該 27 時(shí)點(diǎn)保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，審核賣方提出的支用額是否在保理預(yù)付款實(shí)際可支用額內(nèi)，并且不超過對單個(gè)買方的控制限額。

（二）填制保理預(yù)付款支用相關(guān)單據(jù) 賣方保理商在３個(gè)工作日內(nèi)審核。經(jīng)審核合格，賣方保理商通知賣方填制《保理預(yù)付款支用單》。賣方按要求填制單據(jù)，加蓋公章并由法定代表人簽章后交回賣方保理商。賣方保理商將《保理預(yù)付款支用單》加蓋公章，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字后，一聯(lián)提交賣方，一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門劃款記賬，一聯(lián)由信貸經(jīng)營部門作為業(yè)務(wù)檔案歸檔。

（三）劃款 賣方保理商會(huì)計(jì)結(jié)算部門根據(jù)信貸經(jīng)營部門提交的《保理預(yù)付款支用單》將保理預(yù)付款劃至賣方的存款賬戶中。

（四）登記臺(tái)賬 賣方保理商信貸經(jīng)營部門及時(shí)將保理預(yù)付款支用情況登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》。第三十八條 貸項(xiàng)通知及處理

（一）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，如果賣方就退貨、貨物降價(jià)、修正錯(cuò)誤等問題與買方進(jìn)行協(xié)調(diào)，賣方應(yīng)該先告知賣方保理商，在取得賣方保理商同意后，向賣方保理商提交《貸項(xiàng)通知》，申請調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。對于買方根據(jù)商務(wù)合同約定享受現(xiàn)金折扣，賣方保理商在收到買方付款后通知賣方，賣方向賣方保理商補(bǔ)交《貸項(xiàng)通知》，28 用于調(diào)減該筆應(yīng)收賬款的受讓金額。

（二）賣方保理商信貸經(jīng)營部門審核該憑證，重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，如果保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，信貸經(jīng)營部門發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》，要求賣方在1 個(gè)工作日內(nèi)退回多支用的保理預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實(shí)際可支用額恢復(fù)正數(shù)；登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》。

（三）賣方保理商信貸經(jīng)營部門將《貸項(xiàng)通知》一聯(lián)提交會(huì)計(jì)結(jié)算部門，會(huì)計(jì)結(jié)算部門據(jù)以調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額，并根據(jù)賣方退回款項(xiàng)金額調(diào)減保理預(yù)付款金額?；蚋鶕?jù)信貸經(jīng)營部門的通知從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)，不足部分從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣減。

（四）如果賣方未能按時(shí)退回這部分保理預(yù)付款，賣方保理商將自收到《貸項(xiàng)通知》之日的次日起向賣方收取逾期違約金。

（五）賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方保理商發(fā)出《恢復(fù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度通知書》（見附式28），并附上《貸項(xiàng)通知》的復(fù)印件。第三十九條 銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款到期回收

（一）應(yīng)收賬款到期前 10 日，賣方保理商信貸經(jīng)營部門向買方發(fā)出《付款通知》，提示買方按時(shí)付款。

（二）應(yīng)收賬款到期前或到期日，買方通過買方保理商將款項(xiàng)付至賣方保理商。如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的其他賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項(xiàng) 29 之日書面通知賣方保理商，同時(shí)將該款項(xiàng)劃至賣方保理商。如未通知賣方保理商，視為賣方違約，賣方保理商將從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)。

（三）在款項(xiàng)到賬后，賣方保理商會(huì)計(jì)結(jié)算部門在1 個(gè)工作日內(nèi)核對款項(xiàng)對應(yīng)的商務(wù)合同號(hào)碼或商業(yè)發(fā)票號(hào)碼，填寫《應(yīng)收賬款收款通知》通知信貸經(jīng)營部門，根據(jù)信貸經(jīng)營部門出具的《支付通知》作會(huì)計(jì)核算，收回款項(xiàng)先用于沖減賣方拖欠的保理預(yù)付款利息、逾期違約金和管理費(fèi)（如有）以及已支用的保理預(yù)付款，余款劃至賣方的其他存款賬戶。如果回款憑證上未寫明商務(wù)合同號(hào)碼或商業(yè)發(fā)票號(hào)碼，會(huì)計(jì)結(jié)算部門先做掛賬處理，由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)核實(shí)，在接到信貸經(jīng)營部門提交的《付款確認(rèn)書》回執(zhí)后再作會(huì)計(jì)核算。

（四）信貸經(jīng)營部門在接到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提交的《應(yīng)收賬款收款通知》后1 個(gè)工作日內(nèi)核對商務(wù)合同號(hào)或商業(yè)發(fā)票號(hào)，對于付款憑證中未寫明上述號(hào)碼的，負(fù)責(zé)在3 個(gè)工作日內(nèi)向買方發(fā)出《付款確認(rèn)書》核實(shí)。同時(shí)，重新計(jì)算該時(shí)點(diǎn)保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，填寫《保理預(yù)付款調(diào)整通知》將有關(guān)情況通知賣方，并登記《銷售分戶賬臺(tái)賬》和《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》： 1．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為正數(shù)，該金額為賣方還可以支用的保理預(yù)付款。2．如果經(jīng)重新計(jì)算的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，信貸經(jīng)營部門通知賣方進(jìn)行回購。30

（五）賣方保理商信貸經(jīng)營部門根據(jù)款項(xiàng)回收情況向買方保理商發(fā)出《恢復(fù)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度通知書》，通知買方保理商恢復(fù)支用的信貸風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。

（六）會(huì)計(jì)結(jié)算部門每月第 20 日計(jì)算并扣收保理預(yù)付款利息；同時(shí)，賣方保理商按月（或季）將買方保理商應(yīng)收取的管理費(fèi)劃至買方保理商賬戶。

（七）對賬 1．賣方保理商信貸經(jīng)營部門和會(huì)計(jì)結(jié)算部門在每月初 5 日內(nèi)就《銷售分戶賬臺(tái)賬》、《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和相關(guān)會(huì)計(jì)賬表進(jìn)行對賬，核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在臺(tái)賬和會(huì)計(jì)賬表上簽字； 賣方保理商信貸經(jīng)營部門與買方保理商信貸經(jīng)營部門核對《保理業(yè)務(wù)額度臺(tái)賬》和《信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度臺(tái)賬》（寄送），核對無誤后雙方經(jīng)辦人員及主管人員在雙方臺(tái)賬上簽字。2．信貸經(jīng)營部門于每月初10 日內(nèi)將《銷售分戶賬臺(tái)賬》、《保理預(yù)付款支用臺(tái)賬》和《管理費(fèi)計(jì)算表》等賬戶報(bào)表交給賣方核對；

第四篇：國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)協(xié)議

附件1

國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)協(xié)議

（有追索權(quán)）

編號(hào) ： 年 字第 號(hào) 應(yīng)收賬款受讓方：招商銀行（以下簡稱甲方）負(fù)責(zé)人： 法定地址：

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方：（以下簡稱乙方）法定代表人： 法定地址：

鑒于乙方根據(jù)業(yè)務(wù)需求，就其持有的國內(nèi)保理債權(quán)向甲方申請融資業(yè)務(wù)，即乙方將其國內(nèi)保理債權(quán)對應(yīng)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給甲方，甲方支付給乙方約定的融資額受讓該債權(quán)。甲方同意為乙方提供“有追索權(quán)國內(nèi)再保理服務(wù)”。甲乙雙方于 年 月 日簽署了編號(hào)為 的《授信協(xié)議》（以下簡稱“《授信協(xié)議》”），甲方向乙方提供金額為 的國內(nèi)再保理授信額度。按照有關(guān)法律規(guī)定，現(xiàn)甲、乙雙方經(jīng)充分協(xié)商，就《授信協(xié)議》項(xiàng)下國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的開展訂立本有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)協(xié)議。

第一條 《授信協(xié)議》及本協(xié)議項(xiàng)下，甲乙雙方再保理合作期間自 年 月 日至 年 月 日。本協(xié)議為再保理合作期間甲方和乙方開展有追索權(quán)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的框架性合作協(xié)議，雙方在簽署本協(xié)議后所發(fā)生有追索權(quán)國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)，均受本協(xié)議約束。

在簽署本協(xié)議后，乙方需要辦理再保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)按照本協(xié)議約定向甲方提交《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》（附件2）、《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓清單》（附件2之附件）及相應(yīng)商務(wù)合同、發(fā)票、憑證等甲方要求的資料，并按照本協(xié)議各項(xiàng)約定辦理相關(guān)手續(xù)，雙方無需另簽保理合同。《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》及相應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》作為《授信協(xié)議》及本協(xié)議項(xiàng)下甲乙雙方開展的具體國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)合同，《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》及相應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》未涉及的內(nèi)容，依據(jù)《授信協(xié)議》及本協(xié)議的相關(guān)條款執(zhí)行。

第二條 收購款

本協(xié)議項(xiàng)下甲方同意向乙方提供最高額不超過人民幣 元的收購款。此處最高額是指在再保理合作期間甲方向乙方提供收購款本金余額的最高限額。

收購款為所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款金額的 %且不超過乙方辦理的該筆保理業(yè)務(wù)金額；乙方授權(quán)甲方在收購款內(nèi)扣除融資費(fèi)、管理費(fèi)后，所剩金額向乙方實(shí)際支付后，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓價(jià)視為支付完畢。

上款所稱融資費(fèi)、管理費(fèi)和其他實(shí)際發(fā)生費(fèi)用為乙方應(yīng)承擔(dān)之費(fèi)用，甲方扣除上述款項(xiàng)視為乙方向甲方繳納相關(guān)費(fèi)用的行為，甲方向乙方發(fā)放的收購款仍應(yīng)視為包含上述相關(guān)費(fèi)用。乙方對此無任何異議。

第三條 費(fèi)用與費(fèi)率

（一）融資費(fèi)率為：，計(jì)費(fèi)從收購款發(fā)放到乙方賬戶之日起至逐筆應(yīng)收賬款國內(nèi)保理期間屆滿日止；融資費(fèi)由甲方按實(shí)際已發(fā)生的費(fèi)用

□在收購款發(fā)放日一次性支付 □按月支付 □按季支付

□ 向乙方收?。?/p>

（二）管理費(fèi)的費(fèi)率：為所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款金額的 %；

（三）逾期支付違約金以收購款為本金，依照人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率按每筆國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)逾期實(shí)際發(fā)生天數(shù)由甲方向乙方收?。?/p>

第四條 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓及登記

乙方向甲方申請敘做《授信協(xié)議》及本協(xié)議項(xiàng)下具體國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)向甲方提交下列所規(guī)定的單據(jù)：

（一）《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》

（二）商業(yè)保理公司受讓應(yīng)收賬款的證明資料

（三）應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓清單正本；

（四）商務(wù)合同的真實(shí)復(fù)印件、商業(yè)發(fā)票；

（五）商務(wù)合約規(guī)定提交的其他商業(yè)單據(jù)（包括但不限于運(yùn)輸、保險(xiǎn)單據(jù)等）；

（六）甲方所要求提供的其他單據(jù)及文件。

甲方審核前述單據(jù)符合甲方要求的，乙方須配合甲方對相應(yīng)的應(yīng)收賬款按照《中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則》的要求，在“人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)

押登記公示系統(tǒng)”中辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記事宜。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)辦理完畢之日，即為應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓日。

第六條 收購款的發(fā)放

（一）發(fā)放收購款先決條件：

1.乙方申請?jiān)俦＠順I(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的商務(wù)合同各方之間無違約事件和/或爭議和/或糾紛發(fā)生或正在持續(xù)；

2.《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》已經(jīng)乙方簽字蓋章確認(rèn)后生效； 3.乙方已將商務(wù)合同、商業(yè)發(fā)票正本等交易憑證交甲方收執(zhí)；

4.乙方已將由乙方發(fā)出并由商務(wù)合同買方簽收的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)或發(fā)票復(fù)印件或發(fā)票清單交甲方收執(zhí)

5.下列材料的真實(shí)性已經(jīng)甲方初步確認(rèn)：

乙方《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》；乙方合法性的法律文件，包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、驗(yàn)資報(bào)告、成立批準(zhǔn)證書、合資合同、公司章程等；乙方經(jīng)會(huì)計(jì)事務(wù)所審核的上財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表等；乙方關(guān)于所涉及交易真實(shí)性的交易憑證（包括但不限于商務(wù)合同、商業(yè)發(fā)票等）；甲方要求的其他有關(guān)材料。前述材料范圍或數(shù)量可以根據(jù)甲方要求增加或減少，惟以甲方要求為準(zhǔn)。

上述放款先決條件為乙方的義務(wù)，是否完全具備并不影響本協(xié)議的效力。

（二）本協(xié)議收購款發(fā)放日在乙方提交《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》，并辦妥轉(zhuǎn)讓手續(xù)，經(jīng)甲方審批后確定，收購款項(xiàng)入乙方在甲方處開立的結(jié)算賬戶,賬號(hào)為：。

第七條

再保理期間

國內(nèi)再保理的保理期間為本協(xié)議簽訂之日起至本國內(nèi)再保理協(xié)議項(xiàng)下具體每筆應(yīng)收賬款的最遲應(yīng)清償?shù)膶弥寥?，且不得超過商業(yè)保理公司對于該筆應(yīng)收賬款的付款期。保理期間的屆至日按以下方式之一確定：（1）以商務(wù)合同中明確的應(yīng)收賬款付款期加寬限期確定；（2）若商務(wù)合同無明確的應(yīng)收賬款付款期，而是約定付款條件，則再保理期間的屆至日以經(jīng)乙方承諾并經(jīng)甲方認(rèn)可的截止日為準(zhǔn)。具體保理期間屆至日以每筆應(yīng)收賬款對應(yīng)的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證》中 “償還日期”記載的日期為準(zhǔn)。

寬限期：即應(yīng)收賬款受讓方對于應(yīng)收賬款付款期后所能容許的付款延遲期間，若商務(wù)合同中已明確約定寬限期，則以商務(wù)合同約定為準(zhǔn)，若商務(wù)合同中未明確約定寬限期間，則寬限期為商務(wù)合同確定的每一筆應(yīng)收賬款到期日后最長不超過45天?！?/p>

第八條 應(yīng)收賬款的歸還

（一）甲方指定應(yīng)收賬款回收專戶，戶名：，賬號(hào)為：。

（二）甲乙雙方同意上述應(yīng)收賬款回收賬戶為甲方委托乙方回收甲方所受讓的應(yīng)收賬款的專用賬戶。

第九條 回購

（一）乙方應(yīng)對甲方未按時(shí)受償?shù)膽?yīng)收賬款債權(quán)承擔(dān)回購責(zé)任。

（二）在下列任何一種情況發(fā)生時(shí)，甲方有權(quán)向乙方發(fā)出《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣?，要求乙方立即回購全部未償付的?yīng)收賬款余額及相應(yīng)逾期支付違約金及費(fèi)用，或依法對乙方進(jìn)行追索。

1.商務(wù)合同買賣雙方發(fā)生貿(mào)易爭議，或乙方所提供的商務(wù)合同及其他資料存在虛假情況；

2.因商務(wù)合同買方本身財(cái)務(wù)狀況變化或其他任何原因而導(dǎo)致甲方已受讓的應(yīng)收賬款到期未及時(shí)足額收回；

3.商務(wù)合同買方已將應(yīng)收賬款金額支付給乙方，但乙方未全額轉(zhuǎn)付給甲方； 4.乙方發(fā)生本協(xié)議約定的違約事件；

（三）乙方在收到甲方發(fā)出的《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣泛?個(gè)工作日內(nèi)，必須以貨幣資金方式向甲方回購商務(wù)合同買方未付應(yīng)收賬款，回購金額計(jì)算方式為：甲方收購款+收購款逾期支付違約金+甲方所實(shí)際發(fā)生的所有管理及追索費(fèi)用；回購金額以《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣份d明的為準(zhǔn)，乙方放棄任何抗辯和異議。

第十條

追索

乙方應(yīng)將回購款項(xiàng)付至甲方指定賬戶。超過此期限而乙方仍未回購的，乙方授權(quán)甲方在其結(jié)算賬戶中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。

即使甲方未出具《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣?，甲方亦有?quán)在再保理期間逾期而未足額受償時(shí)直接對乙方行使追索權(quán)，即包括但不限于采取扣收乙方有關(guān)存款、采取訴訟等法律手段向乙方進(jìn)行追索（追索金額與乙應(yīng)回購款項(xiàng)相同）。

乙方完成應(yīng)收賬款回購后，甲方將對商務(wù)合同買方的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回至乙方。本條規(guī)定并不影響甲方作為應(yīng)賬賬款權(quán)利人向商務(wù)合同買方主張應(yīng)收賬款支付的權(quán)利。

第十一條 乙方承諾與保證

（一）乙方為按照中華人民共和國相關(guān)法律成立的合法機(jī)構(gòu)，具有充分的民事權(quán)利能力和民事行為能力簽訂和履行本協(xié)議；

（二）及時(shí)向甲方提供本協(xié)議及甲方所要求的所有相關(guān)資料，并保證所提供的資料的有效性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，并沒有遺漏任何重要事實(shí)；不存在任何對甲方的欺詐、故意或重大過失導(dǎo)致甲方對乙方及/或債務(wù)人及/或基礎(chǔ)交易作出錯(cuò)誤或不完整的判斷的情形；

（三）向甲方轉(zhuǎn)讓約定的商務(wù)合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款，包括與該應(yīng)收賬款有關(guān)并可向買方收取利息、違約金和其他費(fèi)用的權(quán)利；

（四）所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在任何權(quán)利瑕疵，且在轉(zhuǎn)讓給甲方后無權(quán)再行處分。包括但不限于：乙方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在任何（包括但不限于法定、合同約定的）限制，除甲方外未向且不會(huì)向任何第三方轉(zhuǎn)讓該應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款未被且將不會(huì)被設(shè)定抵押、質(zhì)押或其他任何形式的擔(dān)保，未被且不會(huì)被甲方以外的任何當(dāng)事人設(shè)定為信托財(cái)產(chǎn)；應(yīng)收賬款將不會(huì)遭致抵銷、反訴、賠償損失、對銷賬目、留臵或作其他扣減等；

（五）對甲方向其寄出或以其他方式送達(dá)的催收函或文件，簽收后應(yīng)在3日內(nèi)將回執(zhí)寄出；

（六）變更住所、通訊地址、營業(yè)執(zhí)照、法定代表人等工商登記事項(xiàng)的，應(yīng)在有關(guān)事項(xiàng)變更后7日內(nèi)通知甲方；

（七）當(dāng)甲方向商務(wù)合同買方行使追索權(quán)時(shí)，乙方應(yīng)配合甲方提供一切足以證明債權(quán)的材料

第十二條 甲方作如下承諾與保證

（一）本方為按照中華人民共和國相關(guān)法律成立的合法金融機(jī)構(gòu)；

（二）依本協(xié)議約定按期足額向乙方提供融資額；

（三）在各方不存在違約且無任何危害甲方經(jīng)濟(jì)利益事件發(fā)生的情況下，對所受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)不宣布提前到期；

（四）對乙方提供的有關(guān)貿(mào)易資料及其他材料保密，但法律、行政法規(guī)、司法解釋另有規(guī)定的除外。

第十三條 甲方的權(quán)利和義務(wù)

（一）有權(quán)要求乙方提供與國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)有關(guān)的資料。

（二）享有與受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)有關(guān)的一切權(quán)利，包括但不限于收款權(quán)、再轉(zhuǎn)讓權(quán)、追索權(quán)、抗辯權(quán)以及對商務(wù)合同買方可能拒收或退回的貨物的處分權(quán)等。

（三）乙方未能履行本協(xié)議規(guī)定的任何一項(xiàng)義務(wù)的，甲方有權(quán)按照本協(xié)議規(guī)定停止支付乙方尚未使用的收購款，并有權(quán)按協(xié)議約定要求乙方回購或行使追索權(quán)。

（四）甲方根據(jù)本協(xié)議受讓應(yīng)收賬款債權(quán)向乙方融資后，如果商務(wù)合同買方拒絕付款或無力支付或未及時(shí)足額支付，或者乙方收到商務(wù)合同買方付款未及時(shí)、足額轉(zhuǎn)付給甲方，甲方有權(quán)向乙方行使追索權(quán)。

（五）在乙方對本協(xié)議構(gòu)成任何違約時(shí)，有權(quán)直接從乙方賬戶上劃收國內(nèi)再保理回購款（含逾期支付違約金及有關(guān)費(fèi)用）。

第十四條 乙方的權(quán)利和義務(wù)

（一）有權(quán)按照本協(xié)議約定提取和使用收購款；

（二）按本協(xié)議的約定按時(shí)支付國內(nèi)再保理費(fèi)用；

（三）協(xié)助甲方辦理本項(xiàng)業(yè)務(wù)所需的相關(guān)手續(xù)；

（四）當(dāng)甲方向商務(wù)合同買方行使追索權(quán)時(shí)，乙方應(yīng)予以積極配合，促使甲方受讓債權(quán)的實(shí)現(xiàn)；

（五）向甲方提供如下資料并保證所提供資料的真實(shí)性：

1.乙方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書、公司章程與合同、政府的有關(guān)企業(yè)成立、驗(yàn)資報(bào)告、貸款證等文件；

2.法定代表人證明書及授權(quán)委托書證明文件、法定代表人身份證明復(fù)印件； 3.乙方董事會(huì)關(guān)于申請國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)的決議及授權(quán)書等文件； 4.經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表等； 5.商務(wù)合同及商業(yè)發(fā)票等； 6.《國內(nèi)再保理業(yè)務(wù)申請書》； 7.《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》； 8.甲方要求的其他文件。

（六）乙方收到甲方根據(jù)本協(xié)議第九條發(fā)出的《國內(nèi)再保理回購?fù)ㄖ獣泛?，?yīng)當(dāng)在本協(xié)議規(guī)定時(shí)間內(nèi)無條件全額回購甲方已受讓但未收回的應(yīng)收賬款本金及相應(yīng)產(chǎn)生的逾期支付違約金、費(fèi)用；

（七）未經(jīng)甲方的同意，乙方不得轉(zhuǎn)讓或以任何形式處分其在本國內(nèi)再保理協(xié)議下的權(quán)利或義務(wù)。

第十五條 協(xié)議的生效、終止和變更

本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方有權(quán)簽字人簽章并加蓋雙方公章或合同專用章后生效，至本協(xié)議項(xiàng)下甲方受讓的應(yīng)收賬款債權(quán)額、國內(nèi)再保理費(fèi)用、逾期支付違約金及其他一切相關(guān)費(fèi)用清償之日終止；

第十六條 適用法律及爭議的解決

甲、乙雙方在履行本協(xié)議過程中發(fā)生爭議、由甲、乙雙方協(xié)商解決，協(xié)商無法解決的，任何一方有權(quán)(二者擇一)：

()1.向甲方所在地法院提起訴訟；()2.向 仲裁委員會(huì)申請仲裁。第十七條 其他補(bǔ)充約定

（一）；

（二）；

（三）。

第十八條 本協(xié)議正本一式四份，甲、乙雙方各執(zhí)兩份，均有同等效力。副本若干份，由有關(guān)方留存。

第十九條 本協(xié)議于 年 月 日在 簽訂。

本協(xié)議的所有條款由雙方進(jìn)行了充分的協(xié)商。甲方已提請乙方特別注意有關(guān)免除或限制甲方責(zé)任、甲方單方擁有某些權(quán)利、增加乙方責(zé)任或限制乙方權(quán)利的條款，并對其作全面、準(zhǔn)確的理解。甲方已應(yīng)乙方的要求對上述條款做出相應(yīng)的說明。簽約各方對本協(xié)議條款的理解完全一致。

甲方：（公章/合同專用章）乙方：（公章/合同專用章）

有權(quán)簽字人（簽章）： 有權(quán)簽字人（簽章）：

第五篇：中信銀行有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同

中信銀行有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同

| 閱讀次數(shù)：12作者：時(shí)間:2015-11-27|國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）

編號(hào)：

甲方：（在本合同中稱“甲方”）住所地： 郵政編碼： 法定代表人： 聯(lián)系人： 聯(lián)系地址: 郵政編碼: 電話： 傳真：

乙方：中信銀行股份有限公司分行（在本合同中稱“乙方”）住所地： 郵政編碼：

法定代表人/負(fù)責(zé)人： 聯(lián)系地址: 郵政編碼: 聯(lián)系人： 電話： 傳真：

合同簽訂地點(diǎn)：

合同簽訂日期：年月日

鑒于，本合同甲方與債務(wù)人訂立了銷售合同，甲方擬向作為保理銀行的乙方申請開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，即擬向乙方轉(zhuǎn)讓銷售合同所產(chǎn)生的交易債權(quán)，為此，甲、乙雙方經(jīng)過平等協(xié)商一致，訂立本合同。

第一章定義

第 1 條在本合同中，除非上下文或語境另有所指，下列詞語具有本條款所述的含義：

“本合同”指本合同及本合同的補(bǔ)充協(xié)議、構(gòu)成本合同組成部分的附件；

“銷售合同”指以甲方為賣方、以乙方所接受的債務(wù)人為買方所簽訂的（銷售合同具體情況詳見本合同附件1），包括其補(bǔ)充協(xié)議和構(gòu)成銷售合同組成部分的附件；

“原債權(quán)人”指甲方，同時(shí)也是銷售合同的賣方；

“債務(wù)人”指銷售合同的買方；可以敘做本合同項(xiàng)下交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)的債務(wù)人應(yīng)經(jīng)乙方按其內(nèi)部要求進(jìn)行逐筆審核并確認(rèn)同意；但是，如果銷售合同項(xiàng)下還存在買方（主債務(wù)人）之外的其他當(dāng)事方（與買方全部或部分連帶地）對賣方負(fù)有付款義務(wù)/擔(dān)保義務(wù)，則在本合同相關(guān)條款（例如關(guān)于債務(wù)人付款的規(guī)定等）中該等當(dāng)事方（下稱“次債務(wù)人”）應(yīng)被視同為債務(wù)人；

“轉(zhuǎn)讓日”指甲方按本合同附件一所列格式向乙方提交的“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書”列明的轉(zhuǎn)讓日；但如果乙方根據(jù)本合同的規(guī)定不同意受讓，則該申請書所列明的轉(zhuǎn)讓日無效；

“轉(zhuǎn)讓后續(xù)期”指在轉(zhuǎn)讓日起至乙方作為債權(quán)人已得到全部交易債權(quán)的清償之日止的期間；

“預(yù)計(jì)到期日”就任何一筆應(yīng)收賬款而言，指甲方根據(jù)銷售合同約定和相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)度，合理預(yù)計(jì)其將有權(quán)向債務(wù)人收取該筆應(yīng)收賬款的日期；該等日期列示于本合同之附件一；

“工作日”指銀行工作日；

“指定賬戶”指甲方以其名義在中信銀行股份有限公司支行（在本合同中稱“開戶銀行”）開立的人民幣收款專戶，賬號(hào)為。

第二章轉(zhuǎn)讓標(biāo)的

第 2 條根據(jù)本合同的約定，甲方茲此同意將其作為原債權(quán)人而在銷售合同項(xiàng)下就截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的全部應(yīng)收賬款本金余額及其自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）產(chǎn)生的全部利息、逾期利息、罰息、復(fù)利、定金、擔(dān)保金、保險(xiǎn)金、違約金、滯納金、損害賠償金、補(bǔ)償金及其他應(yīng)付費(fèi)用所享有的全部債權(quán)（在本合同中稱“交易債權(quán)”），自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）移轉(zhuǎn)于乙方享有（在本合同中稱“轉(zhuǎn)讓”）。

本條前款所定義的“交易債權(quán)”除包括該款所述的款項(xiàng)及費(fèi)用的全部債權(quán)之外，還包括但不限于原債權(quán)人在銷售合同項(xiàng)下現(xiàn)時(shí)及以后所享有的以下全部權(quán)利和利益（如有）：

（1）向債務(wù)人直接收取交易債權(quán)項(xiàng)下應(yīng)收款項(xiàng)，以及自行受領(lǐng)債務(wù)人的償付，并作為上述款項(xiàng)最終的所有權(quán)人而保留所收得的應(yīng)收賬款；

（2）采取法律允許的一切措施, 要求債務(wù)人支付款項(xiàng)，在法律許可的范圍內(nèi)要求債務(wù)人依法對債權(quán)人行使債權(quán)而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用和損失給予賠償和補(bǔ)償?shù)臋?quán)利；

（3）在債務(wù)人發(fā)生破產(chǎn)、清算、被關(guān)閉或其他類似的情況下，作為債權(quán)人參加清算或其他類似程序的權(quán)利；

（4）就全部或部分債權(quán)進(jìn)行放棄、給予豁免或延期等權(quán)利；

（5）在交易債權(quán)項(xiàng)下設(shè)定的以及以保障交易債權(quán)為目的而設(shè)定的任何擔(dān)保、保險(xiǎn)、預(yù)付款、所有權(quán)保留、壞賬擔(dān)保、有條件銷售、融資租賃、優(yōu)先權(quán)等任何形式的擔(dān)保性權(quán)益以及其他類似安排項(xiàng)下的權(quán)益，以及從屬于應(yīng)收賬款債權(quán)或與之不可分割的其他權(quán)利（本項(xiàng)述及的各類權(quán)益在本合同中稱“擔(dān)保權(quán)益”）；

（6）對交易債權(quán)項(xiàng)下全部或部分權(quán)益進(jìn)行處分，包括但不限于再次轉(zhuǎn)讓、在其上設(shè)定擔(dān)保權(quán)益；

（7）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的其他實(shí)體性權(quán)利和程序性權(quán)利，包括但不限于抗辯權(quán)、抵銷權(quán)、管轄異議、時(shí)效抗辯等；

（8）其他依照法律法規(guī)的規(guī)定而應(yīng)由交易債權(quán)的債權(quán)人所享有的權(quán)利和利益。

為避免歧義，甲乙雙方茲此確認(rèn)：甲方在銷售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)和責(zé)任都不轉(zhuǎn)讓給乙方而仍由甲方承擔(dān)。

第三章轉(zhuǎn)讓額度

第 3 條根據(jù)本合同的約定，乙方茲此同意向甲方提供最高金額不超過人民幣（大寫）元（小寫：RMB

元）的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓額度（在本合同中稱“轉(zhuǎn)讓額度”），在本合同第4條規(guī)定的轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間內(nèi)，乙方提供的轉(zhuǎn)讓額度種類為下列第種類型：

（1）循環(huán)額度。轉(zhuǎn)讓額度可以循環(huán)使用，但在任何時(shí)點(diǎn)甲方向乙方轉(zhuǎn)讓的各銷售合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金未清償余額總計(jì)不得超過轉(zhuǎn)讓額度，對于超出部分乙方有權(quán)拒絕受讓。

（2）非循環(huán)額度。轉(zhuǎn)讓額度使用完畢后，即不再使用。

第 4 條本合同第3條約定的轉(zhuǎn)讓額度的有效使用期間為自本合同生效之日起年（在本合同中稱“轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間”），即到期日為年 月日。上述期間屆滿后仍未使用的額度自動(dòng)取消。甲方如需在上述期間屆滿后繼續(xù)使用本轉(zhuǎn)讓額度，則須至少在期間屆滿前三十個(gè)工作日向乙方提交關(guān)于延長轉(zhuǎn)讓額度有效期間的書面申請和乙方要求的其他材料，乙方有權(quán)自主決定是否同意甲方延長轉(zhuǎn)讓額度有效期間的申請。

第四章轉(zhuǎn)讓價(jià)款

第5 條甲乙雙方同意，轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)的唯一價(jià)款（在本合同中稱“轉(zhuǎn)讓價(jià)款”）采用以下第種方式確定：

（1）等于銷售合同項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的應(yīng)收賬款本金余額按中國人民銀行公布的、當(dāng)時(shí)適用的金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的年期人民幣貸款基準(zhǔn)利率（上浮/下浮）貼現(xiàn)后的凈值。

（2）等于銷售合同項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的應(yīng)收賬款本金余額的 %，利率以本合同簽訂日的中國人民銀行公布的、當(dāng)時(shí)適用的金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的年期人民幣貸款基準(zhǔn)利率（上/下）?。?或BPs）。雙方同意采用以下第種方式結(jié)息，甲方授權(quán)并委托乙方直接從甲方在乙方開立的賬戶中扣收：（1）按月結(jié)息，結(jié)息日為每月的第20日；

（2）按季結(jié)息，結(jié)息日為每季度末月的第20日；（3）雙方約定的其他時(shí)間：

第五章轉(zhuǎn)讓程序

第6條甲方須在每一筆交易債權(quán)預(yù)定的轉(zhuǎn)讓日之前至少提前五個(gè)工作日按本合同附件一所列格式向乙方提交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書”和擬轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)的下述文件及資料（在本合同中稱“轉(zhuǎn)讓文件”）；否則，乙方有權(quán)拒收或要求甲方重新提交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書”及/或轉(zhuǎn)讓文件：

（1）銷售合同的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（2）甲方聘請中國注冊會(huì)計(jì)師出具的、有關(guān)甲方在本合同生效日所在的上一財(cái)務(wù)狀況的審計(jì)報(bào)告的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（3）甲方屆時(shí)有效的、已通過登記機(jī)關(guān)在本合同生效日所在的上一檢驗(yàn)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（4）甲方屆時(shí)有效的、已通過發(fā)證機(jī)關(guān)在本合同生效日所在的上一檢驗(yàn)的中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（5）甲方屆時(shí)有效的公司章程的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（6）甲方聘請中國注冊會(huì)計(jì)師出具的、證明甲方注冊資本已獲繳清的驗(yàn)資報(bào)告的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（7）甲方董事會(huì)或相關(guān)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)同意甲方向乙方轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)及授權(quán)簽署本合同的董事會(huì)或相關(guān)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)決議的原件（需蓋有甲方的公章）；及

（8）若銷售合同的買方（債務(wù)人）為企業(yè)法人單位，甲方還需提供以下資料：

(a)債務(wù)人在本合同生效日所在的上一財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

(b)債務(wù)人屆時(shí)有效的、已通過登記機(jī)關(guān)在本合同生效日所在的上一檢驗(yàn)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

(c)債務(wù)人屆時(shí)有效的、已通過發(fā)證機(jī)關(guān)在本合同生效日所在的上一檢驗(yàn)的中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證的復(fù)印件，復(fù)印件上需蓋有債務(wù)人的公章證實(shí)其與原件相符；及

（9）乙方要求的任何其他文件。

第 7條乙方有權(quán)在收到該筆交易債權(quán)全部轉(zhuǎn)讓文件之日起（含該日）五個(gè)工作日內(nèi)（在本合同中稱“形式審查期間”），對全部轉(zhuǎn)讓文件進(jìn)行形式（而非實(shí)質(zhì)）審查。乙方應(yīng)最遲在形式審查期間屆滿前決定是否同意受讓甲方擬轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)。

上述形式審查是指：甲方保證轉(zhuǎn)讓文件的真實(shí)性、完整性、合法性以及有效性，并保證銷售合同項(xiàng)下交易的真實(shí)合法，在此基礎(chǔ)上乙方僅對轉(zhuǎn)讓文件進(jìn)行表面的和形式上的審查；但是，乙方經(jīng)過形式審查同意受讓交易債權(quán)或未提出異議均不視為對任何權(quán)利的放棄，乙方保留在形式審查期間及在其后的任何時(shí)點(diǎn)，就甲方違反本合同第16條規(guī)定的行為而按本合同第十一章的規(guī)定要求甲方承擔(dān)責(zé)任的權(quán)利。

第8 條乙方同意受讓甲方擬轉(zhuǎn)讓的該筆交易債權(quán)后，且當(dāng)甲方在轉(zhuǎn)讓日之前滿足下列全部條件的情況下，乙方須在轉(zhuǎn)讓日將交易債權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款付至甲方在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書中指定的、由甲方在乙方下屬支行開立的賬戶：

（1）全部轉(zhuǎn)讓文件屆時(shí)依然真實(shí)、有效；及

（2）甲方已履行了本合同第9條約定的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)；及

（3）甲方已將依據(jù)銷售合同向債務(wù)人開出的、與本合同交易債權(quán)項(xiàng)下應(yīng)收賬款相關(guān)的增值稅專用發(fā)票的復(fù)印件交付給乙方，該復(fù)印件上需蓋有甲方的公章證實(shí)其與原件相符；及

（4）甲方和債務(wù)人屆時(shí)不存在其無力償還或支付到期負(fù)債或其他危及、損害或可能危及、損害其履行銷售合同和/或本合同的能力的情形，包括但不限于停業(yè)、歇業(yè)、被吊銷或撤銷其合法存續(xù)和/或經(jīng)營所必需許可或證照、喪失法人資格、進(jìn)入破產(chǎn)或清算程序、作為被追究方涉及重大訴訟或仲裁或行政處罰、財(cái)務(wù)狀況惡化等。

第9 條就乙方同意受讓的該筆交易債權(quán)，乙方有權(quán)要求甲方按乙方選定的如下方式向債務(wù)人履行債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知義務(wù)：

方式一：甲方在該筆債權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)即刻通知債務(wù)人交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。甲乙雙方應(yīng)按本合同附件二規(guī)定的格式簽署“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書”，并由甲方將該債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書送達(dá)債務(wù)人，且甲方須向乙方提交債務(wù)人已經(jīng)知悉或同意交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓的證明文件。若根據(jù)銷售合同或/及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，交易債權(quán)的全部或部分的轉(zhuǎn)讓需要通知次債務(wù)人時(shí)，本合同雙方應(yīng)按上述及相關(guān)規(guī)定辦理向次債務(wù)人發(fā)送相應(yīng)內(nèi)容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書等事宜。

方式二：甲方在該筆交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)暫不書面通知債務(wù)人該等交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，僅通知債務(wù)人將相關(guān)交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收款項(xiàng)付至甲方在乙方開立的指定賬戶。當(dāng)乙方要求甲方通知債務(wù)人交易債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜時(shí)，甲方應(yīng)在收到乙方按本合同附件二規(guī)定的格式簽署的“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書”之日起（含該日）個(gè)工作日內(nèi)完成甲方的簽署并將該債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書送達(dá)債務(wù)人，且甲方須向乙方交付債務(wù)人已收到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書而出具的回執(zhí)的正本原件（在本合同中稱“債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)”，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)的格式和內(nèi)容見本合同附件三）。

第10條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方應(yīng)負(fù)責(zé)對銷售合同的正本原件進(jìn)行妥善保管。當(dāng)乙方要求時(shí)，甲方應(yīng)無條件提供給乙方，但乙方在收到上述文件時(shí)應(yīng)出具收據(jù)，并且甲方有權(quán)保留上述文件的復(fù)印件。

第11條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方應(yīng)將其自債務(wù)人收到的任何與已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)有關(guān)的書件和資料及甲方獲悉的債務(wù)人違反銷售合同的情況，在收到或獲悉之日起五個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)遞或通知給乙方。

第六章補(bǔ)償利息和額外款項(xiàng)

第12條在本合同有效期內(nèi)，如果中國人民銀行調(diào)整了本合同適用的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率的水平，則甲方或乙方有權(quán)根據(jù)不同情況要求對方支付補(bǔ)償利息。

（1）甲乙雙方同意補(bǔ)償利息應(yīng)按如下公式計(jì)算：

其中：Si代表第i次利率調(diào)整時(shí)的補(bǔ)償利息；m代表乙方在利率調(diào)整之日尚未到期的應(yīng)收賬款期數(shù)；Fj代表乙方在利率調(diào)整之日尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；Ri代表自轉(zhuǎn)讓日起中國人民銀行第i次利率調(diào)整后的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率（以年利率表示）；Ri-1代表自轉(zhuǎn)讓日起中國人民銀行第i-1次利率調(diào)整后的人民幣貸款法定基準(zhǔn)利率（以年利率表示）,其中R0為本合同按第5條標(biāo)準(zhǔn)適用的年利率；Tj代表自中國人民銀行公告開始調(diào)整人民幣貸款的法定基準(zhǔn)利率水平之日與尚未到期的各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

當(dāng)Si>0時(shí)，由甲方向乙方支付補(bǔ)償利息；當(dāng)Si<0時(shí)，由乙方向甲方支付補(bǔ)償利息。

（2）甲乙雙方保證在收到對方的書面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將補(bǔ)償利息悉數(shù)支付給對方。

第13條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果因甲方的原因致債務(wù)人不能于應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日清償本合同交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款，甲方應(yīng)至少提前五個(gè)工作日書面通知乙方對該筆應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日作相應(yīng)的展期，在乙方同意該筆應(yīng)收賬款展期的前提下，該筆應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)到期日以乙方認(rèn)可的展期日為準(zhǔn)，且乙方有權(quán)要求甲方按照如下公式為該筆展期的應(yīng)收賬款支付額外款項(xiàng)（在本合同中稱“額外款項(xiàng)”）：

P1= F2×R1×D1/360

其中：P1代表甲方向乙方支付的額外款項(xiàng)；F2代表乙方在應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日當(dāng)日尚未收到的該筆應(yīng)收賬款余額；R1代表該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日時(shí)本合同適用的利率（以年利率為準(zhǔn)），當(dāng)該應(yīng)收賬款原來的預(yù)計(jì)期限和展期期限合計(jì)達(dá)到中國人民銀行規(guī)定的新的人民幣貸款利率期限檔次時(shí)，應(yīng)適用新的同檔次的利率；D1代表自該筆應(yīng)收賬款原來的預(yù)計(jì)到期日起（包括該日）至該筆應(yīng)收賬款的展期后新的預(yù)計(jì)到期日（但不包括該日）之間的天數(shù)。

甲方應(yīng)在收到乙方的書面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將額外款項(xiàng)支付給乙方。

第14條在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果債務(wù)人于應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日前提前清償該筆應(yīng)收賬款，則甲方有權(quán)要求乙方按照如下公式就該筆應(yīng)收賬款支付額外款項(xiàng)：

P2= F3×R2×D2/360

其中：P2代表乙方向甲方支付的額外款項(xiàng)； F3代表債務(wù)人于該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日前提前清償?shù)馁~面凈值；R2代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；D2代表該筆應(yīng)收賬款實(shí)際付款日起（包括該日）至預(yù)計(jì)到期日（但不包括該日）之間的天數(shù)。

乙方應(yīng)在收到甲方的書面通知之日起三個(gè)工作日內(nèi)將額外款項(xiàng)支付給甲方。

第七章收賬代理人

第15條甲乙雙方就收賬代理人事宜約定如下：

（1）乙方茲此授權(quán)甲方作為乙方的收款代理人，由甲方將根據(jù)銷售合同的規(guī)定，采取合理措施并基于乙方利益最大化原則積極向債務(wù)人催收在本合同項(xiàng)下已轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款。

（2）甲方應(yīng)在任何可能的訴訟、仲裁等事宜中按照乙方的要求提供協(xié)助。

（3）如乙方有合理理由認(rèn)為甲方未能履行或者不適于履行收款代理人的責(zé)任或債務(wù)人發(fā)生重大不利變化，乙方有權(quán)以事先書面通知方式解除代理關(guān)系。

（4）乙方委托甲方作為其收賬代理人不應(yīng)被視為乙方對其交易債權(quán)所享有的相關(guān)權(quán)利的放棄或讓與，也不應(yīng)被視為乙方授權(quán)甲方對銷售合同進(jìn)行任何修改或補(bǔ)充。甲方接受乙方委托作為其收賬代理人不應(yīng)視為對本合同有關(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的內(nèi)容的修改。

（5）甲方同意將收到的債務(wù)人因銷售合同而支付的任何款項(xiàng)首先用于清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

（6）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得要求債務(wù)人將其在銷售合同項(xiàng)下的任何付款以匯入指定賬戶之外的其他方式支付給甲方或第三方，而乙方有權(quán)要求債務(wù)人將其在銷售合同項(xiàng)下的任何付款匯入指定賬戶和/或以其他方式支付給乙方。如果甲方從債務(wù)人收到交易債權(quán)項(xiàng)下的任何款項(xiàng)，則無論在進(jìn)賬前后，該等款項(xiàng)均歸乙方所有。甲方只作為乙方的受托人為乙方持有，甲方不享有任何的所有權(quán)。

甲方須在收到付款當(dāng)日將該等款項(xiàng)如數(shù)轉(zhuǎn)到乙方的指定賬戶或乙方隨時(shí)另行書面指定的其他賬戶；若收到付款之時(shí)為下午14:00（北京時(shí)間）之后，甲方應(yīng)在收到之日的下一個(gè)工作日內(nèi)，將該等款項(xiàng)如數(shù)并連同其自入賬之日起孳生的存款利息轉(zhuǎn)到乙方的指定賬戶或乙方隨時(shí)另行書面指定的其他賬戶。（7）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得合并或遷移或撤銷指定賬戶，但是，應(yīng)乙方另行書面要求的或者事先征得乙方另行書面同意的除外。

（8）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，甲方不得將指定賬戶中的任何余額以任何方式加以提取或支取或動(dòng)用或使用或轉(zhuǎn)入甲方的其他賬戶或第三方的賬戶，也不得購買指定賬戶的支票。否則，乙方和指定賬戶的開戶銀行有權(quán)予以拒絕。

（9）為避免歧義，甲方茲此同意，在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，乙方和/或指定賬戶的開戶銀行有權(quán)隨時(shí)將指定賬戶中的資金劃付給乙方，而且，乙方和/或指定賬戶的開戶銀行有權(quán)拒絕甲方對指定賬戶所做出的不符合本合同約定的任何行為。乙方和/或指定賬戶的開戶銀行對此無須向甲方承擔(dān)任何責(zé)任。

為此，如果指定賬戶的開戶銀行認(rèn)為有需要，甲方應(yīng)按照指定賬戶的開戶銀行的要求，簽署授權(quán)指定賬戶的開戶銀行有權(quán)隨時(shí)將指定賬戶的余額轉(zhuǎn)至乙方隨時(shí)指定的賬戶及有權(quán)拒絕甲方對指定賬戶所做出的不符合本合同約定的任何行為的文件。

（10）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果甲方從債務(wù)人收到因銷售合同交付的任何票據(jù)，甲方須在收到當(dāng)日按照如下方式處置該等票據(jù)：

方式一：立即貼現(xiàn)。甲方應(yīng)在其收到票據(jù)當(dāng)日在乙方進(jìn)行貼現(xiàn)，并將該等貼現(xiàn)款項(xiàng)在貼現(xiàn)當(dāng)日即全額支付給乙方，用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)；或經(jīng)乙方同意，甲方可選擇其他銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，并在取得票據(jù)貼現(xiàn)款項(xiàng)的當(dāng)日將該等票據(jù)貼現(xiàn)款全額支付給乙方，用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

方式二：由甲方將收到的票據(jù)交付予乙方進(jìn)行監(jiān)管，由乙方在票據(jù)到期日時(shí)提示付款及委托收款，并由乙方將代收的該等票據(jù)金額用以清償本合同項(xiàng)下到期的交易債權(quán)。

（11）在轉(zhuǎn)讓后續(xù)期內(nèi)，如果指定賬戶的資金全部或部分地遭到中國境內(nèi)的有權(quán)機(jī)關(guān)的查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為不能交付給乙方，除非此種查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為是由于歸責(zé)于乙方的過錯(cuò)，否則甲方須根據(jù)乙方的書面要求，將相等于指定賬戶中遭到查封、凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)等行為的資金的款項(xiàng)支付給乙方。

第八章甲方的聲明和保證

第16條甲方茲此向乙方聲明、保證和承諾如下：

（1）甲方已將有關(guān)交易債權(quán)的全部文件資料提交給乙方并已經(jīng)就相關(guān)的重要情況向乙方做出了說明，甲方向乙方提交的與已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)有關(guān)的文件資料和情況說明是真實(shí)的、完整的、合法有效的并且不存在任何欺詐或誤導(dǎo)；

（2）甲方保證轉(zhuǎn)讓文件的真實(shí)性、完整性、合法性以及有效性，并保證銷售合同項(xiàng)下交易的真實(shí)合法；（3）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），甲方已取得轉(zhuǎn)讓交易債權(quán)所必需的其內(nèi)部的和/或有關(guān)政府部門的許可，甲方在本合同項(xiàng)下向乙方做出的任何轉(zhuǎn)讓都不違反法律法規(guī)的規(guī)定也不違反任何對甲方有約束力的協(xié)議或承諾；

（4）無論乙方是否或應(yīng)否知悉或認(rèn)可，截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），交易債權(quán)項(xiàng)下的全部應(yīng)收賬款已屬于依照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及甲方內(nèi)部的會(huì)計(jì)制度而已被或?qū)⒈缓戏ǖ卮_認(rèn)為真實(shí)存在且數(shù)額確定的應(yīng)收賬款，交易債權(quán)之全部或任一部分均不存在任何的瑕疵，并且，交易債權(quán)的任何部分都不存在由任何第三方享有的任何擔(dān)保權(quán)益或信托權(quán)益，轉(zhuǎn)讓日之后甲方也不會(huì)設(shè)定上述權(quán)益；

（5）甲方將完全履行本合同項(xiàng)下的通知債務(wù)人等各項(xiàng)義務(wù)與責(zé)任，并將嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及銷售合同的規(guī)定履行其在銷售合同項(xiàng)下的全部保證、承諾、義務(wù)與責(zé)任，以使債務(wù)人無權(quán)就乙方受讓的交易債權(quán)的任何部分提出任何抗辯、反索賠等主張；

（6）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），債務(wù)人沒有拖欠銷售合同項(xiàng)下已到期的任何款項(xiàng)，也沒有違反銷售合同的任何行為；

（7）截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日），債務(wù)人對甲方?jīng)]有享有任何先于交易債權(quán)或與交易債權(quán)同時(shí)到期、或在當(dāng)時(shí)及預(yù)期以后將可以與交易債權(quán)相抵銷的債權(quán)；

（8）在甲方向乙方遞交“應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書”之后，除非乙方拒絕受讓相關(guān)應(yīng)收賬款，否則未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得與債務(wù)人對銷售合同的任何內(nèi)容做出變更、終止、寬延或放棄。

第九章甲方的權(quán)利和義務(wù)

第17條甲方在本合同項(xiàng)下享有如下權(quán)利、履行如下義務(wù)：

（1）甲方有權(quán)根據(jù)本合同約定的期限和額度提取和使用轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

（2）甲方應(yīng)按本合同的約定清償?shù)狡诮灰讉鶛?quán)或回購未獲清償?shù)慕灰讉鶛?quán)部分，支付本合同約定的各種利息、費(fèi)用等。

（3）甲方應(yīng)按本合同約定或隨時(shí)應(yīng)乙方要求，向乙方提供真實(shí)反映甲方及債務(wù)人經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況以及銷售合同履行情況的文件。

（4）在本合同有效期間內(nèi)，甲方或債務(wù)人經(jīng)營決策的任何重大改變，包括但不限于轉(zhuǎn)股、改組、合并、分立、股份制改造、合資、合作、聯(lián)營、承包租賃、經(jīng)營范圍和注冊資本變更等可能影響乙方權(quán)益的決策, 應(yīng)至少提前三十日書面通知乙方并取得乙方的事先書面同意，落實(shí)交易債權(quán)的清償責(zé)任或提前清償交易債權(quán)或提供乙方認(rèn)可的擔(dān)保。

（5）甲方應(yīng)積極配合乙方對銷售合同的履行情況所作的調(diào)查了解，乙方因甲方或債務(wù)人阻撓行為而發(fā)生的各種費(fèi)用，均由甲方承擔(dān)。

（6）未經(jīng)乙方事先書面同意，甲方不得采取任何方式轉(zhuǎn)移或變相轉(zhuǎn)移本合同項(xiàng)下的債務(wù)責(zé)任。

（7）如發(fā)生對本合同的交易債權(quán)獲得清償有不利影響的任何事件，包括但不限于甲方或債務(wù)人涉及訴訟、仲裁、刑事追究、行政處罰、停業(yè)、歇業(yè)、解散、被宣告破產(chǎn)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被撤銷、財(cái)務(wù)狀況惡化等，甲方應(yīng)在上述事件發(fā)生或可能發(fā)生之日起三日內(nèi)書面通知乙方。

（8）在本合同有效期間內(nèi)，如甲方或債務(wù)人變更法人名稱、法定代表人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、住所、電話、傳真等，應(yīng)在變更后七日內(nèi)書面通知乙方。

（9）本合同約定或法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利和義務(wù)。

第十章乙方的權(quán)利與義務(wù)

第18條乙方在本合同項(xiàng)下享有如下權(quán)利、履行如下義務(wù)：

（1）乙方有權(quán)對甲方、債務(wù)人的經(jīng)營情況進(jìn)行檢查和了解，并有權(quán)要求甲方給予全部必要的協(xié)助。

（2）在甲方履行了本合同約定義務(wù)，并滿足本合同第8條約定條件的前提下，乙方應(yīng)按期足額向甲方支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

（3）乙方有權(quán)根據(jù)決定是否受讓交易債權(quán)的審查需要要求甲方提供相關(guān)文件，乙方應(yīng)對甲方提供的有關(guān)資料、文件、信息保密，但依照法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)予以查詢或披露的除外。

（4）乙方有權(quán)根據(jù)本合同約定行使追索權(quán)。

（5）本合同約定或法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利和義務(wù)。

第十一章追索權(quán)

第19條自轉(zhuǎn)讓日起，有下列情形之一（在本合同中稱“特定情形”）發(fā)生或存在，就乙方已受讓的交易債權(quán)而言，乙方即享有對甲方一切追索權(quán)利；同時(shí)，乙方亦有權(quán)選擇要求債務(wù)人履行債務(wù)：

（1）甲方未能履行其在本合同項(xiàng)下的保證、承諾、義務(wù)和責(zé)任，包括但不限于不履行本合同的義務(wù)或者履行本合同的義務(wù)不符合本合同的約定；

（2）甲方違反了其在本合同第16條所做出的任一聲明、保證或承諾，或甲方在本合同第16條所作的聲明、保證和承諾的全部事項(xiàng)或其中之一是錯(cuò)誤的、或不真實(shí)的、或不完整的、或存在重大誤導(dǎo)；

（3）交易債權(quán)的全部或部分在預(yù)計(jì)到期日未獲清償或未獲全部清償。

第 20 條任一特定情形發(fā)生后，乙方隨時(shí)有權(quán)采取以下全部或部分措施：

（1）減少或終止本轉(zhuǎn)讓額度；

（2）調(diào)整轉(zhuǎn)讓額度有效使用期間；

（3）要求甲方立即對銷售合同項(xiàng)下已轉(zhuǎn)讓的交易債權(quán)中未獲清償?shù)牟糠诌M(jìn)行回購，并按乙方的要求向乙方支付回購價(jià)款（在本合同中稱“回購價(jià)款”）。

甲方必須在乙方發(fā)出的《債權(quán)回讓函告》落款日起三個(gè)工作日內(nèi)向乙方付清上述回購價(jià)款。

甲方逾期支付回購價(jià)款的，乙方有權(quán)對逾期支付的回購價(jià)款按照屆時(shí)適用的、中國人民銀行公布的貸款逾期罰息利率的上限向甲方逐日計(jì)收延遲利息直至甲方付清回購價(jià)款為止。

（4）要求甲方承擔(dān)乙方因?qū)崿F(xiàn)交易債權(quán)和/或本合同項(xiàng)下的權(quán)利而發(fā)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)用/仲裁費(fèi)用、實(shí)際支出的差旅費(fèi)、實(shí)際支出的律師費(fèi)等）。

第十二章費(fèi)用

第 21 條本合同當(dāng)事人各方因磋商、起草、簽署、執(zhí)行本合同而發(fā)生的律師費(fèi)等，由合同當(dāng)事人各自承擔(dān)。甲方應(yīng)按交易債權(quán)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金的（百分比），以下列方式向乙方支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，乙方有權(quán)自甲方在乙方開立的賬戶中自行扣收。（1）一次性支付;（2）分期支付，；

（3）甲、乙兩方就支付款項(xiàng)另行約定如下：

第十三章違約責(zé)任

第22條本合同任何一方不履行本合同的義務(wù)，或者履行本合同的義務(wù)不符合約定，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。

在適用本條前款規(guī)定的同時(shí)，本合同雙方在此特別約定：本合同任何一方遲延履行付款義務(wù)的，應(yīng)就遲延履行付款義務(wù)所涉及的金額及遲延履行的實(shí)際天數(shù)按照中國人民銀行公布的貸款逾期罰息利率的上限逐日向?qū)Ψ接?jì)付違約金，并有義務(wù)繼續(xù)履行。

甲方未能按期足額支付其在本合同項(xiàng)下的任何到期應(yīng)付款項(xiàng)的，乙方有權(quán)隨時(shí)自行直接從甲方在中信銀行的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的賬戶中扣劃該等款項(xiàng)，扣劃不足的部分甲方仍應(yīng)清償。

第十四章義務(wù)的連續(xù)性

第23條本合同項(xiàng)下甲方的一切義務(wù)均具有連續(xù)性，對其繼承人、接管人、受讓人及其合并、改組、更改名稱等后的主體具有完全的約束力。

第十五章適用法律

第24條本合同適用中華人民共和國法律。

第十六章爭議的解決

第25條凡因本合同發(fā)生的及與本合同有關(guān)的任何爭議,甲乙雙方應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，雙方均同意采取以下第種方式解決：

（1）向仲裁委員會(huì)申請仲裁。

（2）向乙方所在地人民法院提起訴訟。

第十七章乙方權(quán)利的累加性

第26條乙方在本合同項(xiàng)下的權(quán)利是累加的,并不影響和排除乙方根據(jù)法律和其它合同對甲方所可以享有的任何權(quán)利。除非乙方書面表示,乙方對其任何權(quán)利的不行使、部分行使和/或延遲行使,均不構(gòu)成對該權(quán)利的放棄或部分放棄,也不影響、阻止和妨礙乙方對該權(quán)利的繼續(xù)行使或?qū)ζ淙魏纹渌鼨?quán)利的行使。

第十八章合同的生效、變更與解除

第27條本合同經(jīng)甲方法定代表人或授權(quán)代理人和乙方法定代表人或負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽章（簽字或加蓋名章）并加蓋公章或合同專用章后生效。

第28條本合同生效后，除本合同已有約定的外，甲乙任何一方均不得擅自變更或解除本合同；如確需變更或解除本合同，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并達(dá)成書面協(xié)議。

第十九章其他

第29條除非甲乙雙方另行約定，本合同所規(guī)定的或因本合同所發(fā)出或提出的每一項(xiàng)通知、要求或其他通訊往來應(yīng)采取中文書面方式，并按本合同首部所列的聯(lián)系地址由專人遞送或由特快專遞或郵資付訖的郵政掛號(hào)信函或按本合同所列的傳真號(hào)碼發(fā)給收件的對方，同時(shí)列明收件方的法定代表人或聯(lián)系人。

任何一方發(fā)出的書件在到達(dá)收件的對方時(shí)即為送達(dá)。對書件是否到達(dá)有爭議的，凡以專人遞送或特快專遞或郵資付訖掛號(hào)發(fā)出的，以收件方簽署的收條或從事專人遞送或特快專遞業(yè)務(wù)的公司或郵政機(jī)關(guān)的查詢回單為準(zhǔn)；凡以傳真發(fā)出的，以發(fā)出方的傳真機(jī)自動(dòng)打印出的發(fā)送記錄單為準(zhǔn)。

凡本合同約定必須是原件的任何書件，任何一方不得僅使用傳真方式發(fā)出和送達(dá)，違者無效。

任何一方對本合同所列的地址、傳真號(hào)碼、法定代表人、聯(lián)系人做出變更的，應(yīng)在其所預(yù)定的變更之日前五個(gè)工作日內(nèi)，將其預(yù)定的變更通知給對方。否則，對方在得到通知前已發(fā)給變更一方的書件，即使因變更沒有到達(dá)收件的一方，仍視為送達(dá)。

第30條如本合同的某條款或某條款的部分內(nèi)容被認(rèn)定無效，該無效條款或該無效部分并不影響本合同及本合同其他條款或該條款其他內(nèi)容的有效性。

第31條本合同的附件為本合同不可分割的組成部分，與本合同具有同等法律效力。

第32條本合同的正本一式份，甲方和乙方各執(zhí)份，執(zhí) 份，以遵照執(zhí)行。

第33條其他約定事項(xiàng)：

如本條約定與合同中其他條款約定沖突的，應(yīng)以本條約定為準(zhǔn)。

第34條乙方已采取合理方式提請甲方注意本合同項(xiàng)下免除或限制其責(zé)任的條款，并按甲方要求對有關(guān)條款予以充分說明；甲乙雙方對本合同所有條款內(nèi)容的理解不存在異議。（以下無正文）

甲方（公章）：

法定代表人：

（或授權(quán)代理人）乙方（公章）：中信銀行股份有限公司 分行

法定代表人/負(fù)責(zé)人：（或授權(quán)代理人）

附件一

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書 編號(hào)：

中信銀行股份有限公司分行：

根據(jù)貴行與我方于年月日簽訂的編號(hào)為的《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》，我方茲此確認(rèn)在下述銷售合同項(xiàng)下的相關(guān)義務(wù)已如約履行完畢，現(xiàn)申請擬于年月日（下稱“轉(zhuǎn)讓日”）將該銷售合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款本金余額計(jì)（金額大小寫）及其交易債權(quán)項(xiàng)下的其他權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貴行，請貴行將轉(zhuǎn)讓價(jià)款付至我方的下述賬戶：

戶名：

開戶銀行：中信銀行股份有限公司 賬號(hào)：

我方確認(rèn)：已在上述《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》中定義的詞語在本《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書》中具有相同含義。

謝謝合作！

公司

年月日

附：擬轉(zhuǎn)讓的銷售合同明細(xì)表

合同編號(hào) 買方名稱

買方地址及郵政編碼 買方聯(lián)系人及聯(lián)系方式 合同金額 付款條件 應(yīng)收賬款金額

應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日

附件二

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 編號(hào)： [債務(wù)人名稱]

：

關(guān)于公司（作為賣方）與貴方（作為買方）于年月 日訂立的銷售合同（合同編號(hào)：），公司（下稱“”）和中信銀行股份有限公司分行（下稱“中信銀行”）在此向貴方通知如下：

（1）自年月日（下稱“轉(zhuǎn)讓日”）起，公司將其就該銷售合同截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的全部應(yīng)收賬款本金余額計(jì)（金額大小寫）及其自轉(zhuǎn)讓日起（含該日）產(chǎn)生的全部利息、逾期利息、罰息、復(fù)利、定金、擔(dān)保金、保險(xiǎn)金、違約金、滯納金、損害賠償金、補(bǔ)償金及其他應(yīng)付費(fèi)用所享有的全部債權(quán)及相關(guān)權(quán)益，轉(zhuǎn)讓給中信銀行；

（2）自轉(zhuǎn)讓日起（含該日），中信銀行作為新債權(quán)人有權(quán)要求和領(lǐng)受貴方根據(jù)上述銷售合同原應(yīng)向原債權(quán)人公司清償和履行的任何和一切債務(wù)和義務(wù)；貴方應(yīng)自收到本通知書之日起，將上述銷售合同項(xiàng)下的全部應(yīng)付款項(xiàng)于其到期之日付至如下賬戶或中信銀行另行通知的其他賬戶：

戶名： 開戶行： 賬號(hào)：

（3）為避免歧義，公司和中信銀行在此確認(rèn)：公司在銷售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)和任何責(zé)任都不轉(zhuǎn)讓給中信銀行而仍由

公司承擔(dān)，中信銀行沒有要求或承諾接受、代為履行原債權(quán)人 公司在銷售合同項(xiàng)下的任何義務(wù)或責(zé)任；

（4）本通知書一式三份，公司、中信銀行和貴方各執(zhí)一份。

公司(公章)

中信銀行股份有限公司分行（公章）

年月日年月日

（雙方簽署日期由較后簽署一方填寫并以該方的簽署日期為準(zhǔn)）

附件三

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書回執(zhí)

公司

中信銀行股份有限公司分行：

關(guān)于我方（作為買方）與公司（作為賣方）于年月 日訂立的銷售合同（合同編號(hào)：），我方于本回執(zhí)落款之日收到 公司和中信銀行股份有限公司分行（下稱“中信銀行”）發(fā)來的、落款簽署日期為年月日的編號(hào)為的《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，在此確認(rèn)該《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》及其所有內(nèi)容對我方發(fā)生效力，我方將向中信銀行承擔(dān)和履行上述銷售合同項(xiàng)下的債務(wù)。

我方承諾不以公司的任何行為（無論是否在上述銷售合同項(xiàng)下）抗辯或抵銷或反索我方就被轉(zhuǎn)讓債權(quán)應(yīng)向中信銀行履行和承擔(dān)的任何和一切義務(wù)和責(zé)任。我方的此項(xiàng)承諾構(gòu)成我方向中信銀行做出的獨(dú)立的承諾。

（買方名稱）（公章）

年月日

關(guān)于《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）》的修訂說明

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是我行最近幾年不斷增長的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，鑒于原《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》已不能適應(yīng)業(yè)務(wù)實(shí)踐的需要，在綜合我行業(yè)務(wù)部門的實(shí)際要求，并參考在實(shí)踐中業(yè)務(wù)部門與相關(guān)客戶簽訂的非格式國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同，依據(jù)我行于2008年3月正式下發(fā)的《中信銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂版）》對《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》（以下簡稱“合同”）進(jìn)行了較大幅度的修訂，本次修訂涉及的主要內(nèi)容有：

1、合同中所涉的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指我行與賣方簽署合同，賣方將在國內(nèi)采用延期收款的方式銷售商品或提供勞務(wù)所形成的應(yīng)收債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為其提供應(yīng)收賬款融資的銀行服務(wù)。

2、合同根據(jù)實(shí)踐中涉及的具體保理業(yè)務(wù)類型進(jìn)行了相應(yīng)的分類：

（1）根據(jù)是否立即通知買方債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，分為公開性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)（明保理業(yè)務(wù)）和隱蔽性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)（暗保理業(yè)務(wù)）；

（2）按照我行是否保留對賣方的追索權(quán)，分為有追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)和無追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（3）當(dāng)債務(wù)人向我行申請轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)，合同將我行核準(zhǔn)的信用額度分為循環(huán)額度和非循環(huán)額度。

3、在修改原《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》合同的基礎(chǔ)上，也保留了我行以往格式合同的相關(guān)通用條款，如爭議解決條款、適用法律條款、合同的生效、變更和解除條款等。

關(guān)于《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（有追索權(quán)）》的填寫說明

一、本合同應(yīng)使用藍(lán)黑色或黑色簽字筆或鋼筆填寫。

二、本合同應(yīng)填寫完整，字跡清楚、工整。

三、本合同涉及修改部分必須加蓋合同簽約當(dāng)事人公章或合同專用章確認(rèn)。

四、本合同填寫具體條款內(nèi)容時(shí)，重點(diǎn)提示條款如下：

1、第1條中“銷售合同”：將合同及補(bǔ)充協(xié)議（如有）的名稱填寫完整。

2、第4條“轉(zhuǎn)讓額度的有效使用期”：期限填寫時(shí)建議用大寫，如壹年。

3、第5條“轉(zhuǎn)讓價(jià)款”：計(jì)算方法可參考如下公式，分行也可根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，確定其他計(jì)算方法，計(jì)算公式應(yīng)在第5條中列明。公式一：若各期應(yīng)收賬款到期日時(shí)間間隔相同（包括按月、按季、按年清償各期應(yīng)收賬款），則按下述公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

t = 360 / 各期應(yīng)收賬款到期日之間的時(shí)間間隔

其中：P代表轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fi代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Di代表自轉(zhuǎn)讓日起至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；n代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的各期應(yīng)收賬款總期數(shù)。

公式二：若各期應(yīng)收賬款到期日時(shí)間間隔不同，則按下述公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款： ①對于自轉(zhuǎn)讓日起至應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的情況，該筆應(yīng)收賬款按以下公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：Pi代表第i期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fi代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Di代表自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

②對于自轉(zhuǎn)讓日起至應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的情況，該筆應(yīng)收賬款按以下公式計(jì)算轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：Pj代表第j期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Fj代表交易債權(quán)項(xiàng)下截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的應(yīng)收賬款本金余額；R代表應(yīng)適用的貸款利率（以年利率為準(zhǔn)）；Dj代表自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)。

各期應(yīng)收賬款按照上述兩種情況分別計(jì)算出現(xiàn)值后，按以下公式計(jì)算各期應(yīng)收賬款的總轉(zhuǎn)讓價(jià)款：

其中：P代表各期應(yīng)收賬款的總轉(zhuǎn)讓價(jià)款；Pi代表按上述公式（3）計(jì)算的各期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；n代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)大于1年的應(yīng)收賬款期數(shù)；Pj代表按上述公式（4）計(jì)算的各期轉(zhuǎn)讓價(jià)款；m代表截止于轉(zhuǎn)讓日（含該日）尚未到期的、且自轉(zhuǎn)讓日起至該筆應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)小于1年的應(yīng)收賬款期數(shù)。

4、第12條“補(bǔ)償利息”：為在最大限度上保障我行收益，建議在加息周期保留此條款，在降息周期根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，爭取刪除此條款。

5、第20條第（3）款“回購價(jià)款”：計(jì)算方法可參考如下公式，分行也可根據(jù)與客戶談判及我行風(fēng)險(xiǎn)管理部的批復(fù)情況，確定其他計(jì)算方法，計(jì)算公式應(yīng)在第20條第（3）款中列明。公式一：若截至《債權(quán)回讓函告》落款日，已出現(xiàn)到期尚未收回的應(yīng)收賬款，則按下述公式計(jì)算回購價(jià)款：

其中：P’代表甲方向乙方支付的回購價(jià)款；m代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的應(yīng)收賬款期數(shù)；F’i代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表本合同適用的年利率加上1%；D’i代表截至《債權(quán)回讓函告》落款日前，乙方尚未收回的各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日至《債權(quán)回讓函告》落款日期之間的天數(shù)；n代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，尚未到期的應(yīng)收賬款期數(shù)；F’j代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R’代表本合同適用的年利率減去1%；D’j代表自《債權(quán)回讓函告》落款日起，至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；t代表每年結(jié)息次數(shù)。

公式二：若截至《債權(quán)回讓函告》落款日，各期應(yīng)收賬款均未到期，則按下述公式計(jì)算回購價(jià)款：

其中：P’代表甲方向乙方支付的回購價(jià)款；h代表尚未到期的應(yīng)收賬款總期數(shù)；F’i代表自《債權(quán)回讓函告》落款日期起，尚未到期的各期應(yīng)收賬款本金余額；R代表本合同適用的年利率減去1%；D’i代表自《債權(quán)回讓函告》落款日期起至各期應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)到期日之間的天數(shù)；t代表每年結(jié)息次數(shù)。

6、第25條“爭議的解決”：爭議的解決方式只能在仲裁或訴訟中的選擇一種方式；其中，如選擇仲裁方式，須準(zhǔn)確填寫選擇的仲裁委員會(huì)名稱和仲裁機(jī)構(gòu)的地點(diǎn)，否則會(huì)因仲裁委員會(huì)名稱錯(cuò)誤而致仲裁條款無效。

7、第33條“其他約定事項(xiàng)”：具體填寫時(shí)如無其他約定事項(xiàng)時(shí)，將此處以斜線劃去。多余空格可采用劃折線、加蓋“以下空白”章或填寫“以下空白”字樣之一處理。

8、附件1“擬轉(zhuǎn)讓的銷售合同明細(xì)表”：建議務(wù)必詳細(xì)填寫其中的內(nèi)容，若存在多份銷售合同，應(yīng)分別就每一份銷售合同填寫銷售合同明細(xì)表，以區(qū)分不同銷售合同。