第一篇：對農(nóng)村信用社業(yè)務的建議

對農(nóng)村信用社業(yè)務的建議

在農(nóng)村信用社實習的將近兩個月來，讓我學到了很多東西包括信用社基本業(yè)務流程和操作規(guī)范等等。同時也看到許多地方都存在漏洞有很大的改善空間。就我所了解的內(nèi)容對信用社業(yè)務的幾點小小的建議。

第一：信用社基層網(wǎng)點的建設(shè)落后。很多農(nóng)村網(wǎng)點簡陋，網(wǎng)點分布也不合理，難以適應農(nóng)村金融發(fā)展。我們不要求信用社多么富麗堂皇但作為農(nóng)村金融的主力軍，代表的是農(nóng)村，首先應當做到整潔便利。展現(xiàn)農(nóng)村的新面貌。

第二：信用社經(jīng)營的品種形式單一，經(jīng)營的品牌業(yè)務較為呆滯，同業(yè)之間缺少競爭優(yōu)勢。首先農(nóng)村信用社要在夾縫中求生存、求發(fā)展,就必須充分利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡和人力資源,在大力發(fā)展中間業(yè)務、創(chuàng)新業(yè)務品種。首先要拓展中間業(yè)務。中間業(yè)務成本低、風險小、收益高,是農(nóng)村信用社新的經(jīng)營領(lǐng)域和盈利源泉,不僅能提高農(nóng)信社的知名度、樹立良好的社會形象,而且能帶動其他業(yè)務的發(fā)展、改善經(jīng)營結(jié)構(gòu),是各金融機構(gòu)競爭的焦點。

1〉做好融資業(yè)務,積極為符合條件的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票、開辦貼現(xiàn)業(yè)務,以此來推動低成本存款和收益的增長。

2〉做好代理業(yè)務,農(nóng)村信用社要抓住各大商業(yè)銀行退出有關(guān)領(lǐng)域中間業(yè)務的契機,搶占陣地,逐步發(fā)展金融代理、信息咨詢、投資管理、資產(chǎn)評估、財務顧問等多種業(yè)務,把代理稅收、代理電信收費、財政預算外資金、醫(yī)保繳費,代發(fā)養(yǎng)老金、代收水電等公用事業(yè)收費、征訂報刊等作為主攻業(yè)務,在獲取豐厚的中間業(yè)務收入的同時,增加與客戶的接觸,打下良好的合作基礎(chǔ)。

其次要創(chuàng)新業(yè)務品種。提升市場競爭力除了在傳統(tǒng)業(yè)務上做好服務,還需要不斷地進行業(yè)務創(chuàng)新和做好差別化服務,創(chuàng)新是推動農(nóng)村信用社發(fā)展的源泉和動力。

1〉進行金融工具創(chuàng)新,盡快開辦農(nóng)村信用社卡類業(yè)務,在結(jié)算手段和配套技術(shù)上提高含金量,啟動高技術(shù)和高附加值的中間業(yè)務產(chǎn)品,為客戶提供服務,招攬客戶,穩(wěn)定儲源。

2〉創(chuàng)新公司化業(yè)務,要適應民營經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、集約化經(jīng)營、公司化發(fā)展明顯加快的形勢,對信譽好、經(jīng)營實力強、還款有保證的“農(nóng)業(yè)龍頭”企業(yè)、種養(yǎng)業(yè)大戶和其他企業(yè)進行授信,開辦流動資產(chǎn)抵押貸款、票據(jù)質(zhì)押貸款,如應收帳款質(zhì)押、提單質(zhì)押、保單質(zhì)押等貸款。開發(fā)與結(jié)算有關(guān)的各種新產(chǎn)品,鞏固發(fā)展一批穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)信貸客戶。

3〉創(chuàng)新個人業(yè)務,首要的是進一步推行農(nóng)戶小額貸款,提高農(nóng)戶貸款比例、額度和市場份額,積極發(fā)展助學貸款、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)貸款。同時,將服務目標擴大到中等收入以上的家庭,搶抓個人理財業(yè)務先機,大力發(fā)展綜合代理業(yè)務及住房按揭貸款等各類信貸業(yè)務。

4〉加快發(fā)展國際業(yè)務,積極開辦結(jié)售匯、非貿(mào)易結(jié)算、代理外匯買賣、利率及貨幣的互換等中間業(yè)務聯(lián)系,促進人民幣業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。

第三：信用社信貸風險較大。在貸款管理方面，存貸比例失調(diào)，貸款營銷落后；貸款管理的制度執(zhí)行不到位，考核辦法缺少依據(jù)；信貸人員經(jīng)營過程中主觀因素嚴重，評估、判斷能力缺乏依據(jù)。這種貸款營銷現(xiàn)狀，阻礙了信用社的發(fā)展。應當制定完善的貸款管理操作程序。嚴格執(zhí)行貸款業(yè)務的操作程序，建立信貸人員貸款管理交接制度。加大貸款檢查和處罰力度，加強對大額貸款合規(guī)合法性的檢查，不良貸款真實性檢查，采取責任追究制和賠償制的考核辦法。

第四：目前信用社存折質(zhì)量太差，尤其是磁條處。管理或存放有誤都宜造成損壞給存取款業(yè)務造成不便。加之目前手機等的普遍使用都宜出現(xiàn)消磁現(xiàn)象。建議加強磁條處質(zhì)量的處理方便客戶。

以上是我對信用社的個人看法。作為參考意見！

第二篇：關(guān)于農(nóng)村信用社業(yè)務調(diào)查報告

關(guān)于農(nóng)村信用社業(yè)務的調(diào)查報告

調(diào)查對象情況：

農(nóng)村信用社扎根農(nóng)村,服務“三農(nóng)”,是農(nóng)村地區(qū)金融服務的主力。農(nóng)村信用社的健康發(fā)展,直接關(guān)系到農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐、關(guān)系到農(nóng)民增收,對于全面建設(shè)小康社會具有重要意義。農(nóng)業(yè)以種植業(yè)為主,在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)中具有一定的代表性。調(diào)查發(fā)現(xiàn):當前農(nóng)村信用社經(jīng)營已出現(xiàn)轉(zhuǎn)機；如果能夠妥善處理一些深層次矛盾,農(nóng)村信用社將能夠走上良性發(fā)展的快車道。農(nóng)村信用社資金實力雄厚，服務功能齊全，通過自己的努力，贏得了良好的信譽，不僅為廣大客戶所信賴，已成為中國最大的銀行之一。農(nóng)村信用社以便捷的地理環(huán)境、豐富的金融產(chǎn)品，竭誠為各類企事業(yè)單位和個人客戶提供安全、快捷、全方位、優(yōu)質(zhì)的金融服務。為了更深一步了解銀行這個金融機構(gòu)及我的金融專業(yè)在工作中的運用和掌握銀行業(yè)務的基本技能，為此我做了7天的實習生，從基本的苦練“點鈔”到柜員業(yè)務交接，雖然比較辛苦，但讓自己對銀行業(yè)務的操作流程了解了很多，經(jīng)過向會計反復的學習和總結(jié)，現(xiàn)將各項金融業(yè)務的調(diào)查報告如下：

調(diào)查內(nèi)容：銀行的各項業(yè)務

調(diào)查結(jié)果：

第一：會計業(yè)務

對公業(yè)務的會計部門的核算(主要指票據(jù)業(yè)務)主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對帳后)。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。

第二：儲蓄業(yè)務

儲蓄業(yè)務實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務，即開戶、辦理儲蓄卡、存取現(xiàn)金、掛失、解掛、大小鈔兌換、受理中間業(yè)務等。，憑證不像對公業(yè)務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員 1

所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。

第三：信用卡業(yè)務

信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借記卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準備金分為貸記卡與準貸記卡。貸記卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內(nèi)進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費的一種卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡?；诖蠖鄶?shù)學生的實際生活水平和手中的資金數(shù)量考慮，每人手中都持有眾多的銀行卡，無疑是一種社會資源的浪費。大量的睡眠卡增加了商業(yè)銀行計算機處理系統(tǒng)的負擔，導致的銀行的經(jīng)營成本上升，吵得沸沸揚揚的銀行卡年費的收取問題，相當一部分原因就是這個情況。隨著商業(yè)銀行之間競爭的加劇，高校成為爭奪的重要市場，銀行的客戶經(jīng)理各顯其能進行公關(guān)，為大學生配發(fā)了一張又一張的銀行卡，而學生往往因為對集體發(fā)放的東西不放心使用，自己到金融機構(gòu)去開立帳戶，使大量“集體卡”處于閑置狀態(tài)，從而出現(xiàn)了銀行自己的拓展業(yè)務經(jīng)營行為導致了成本上升的怪圈。銀行技術(shù)條件有待改善。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，持卡人對刷卡信心不足，抱怨最多的是ATM開機率和吞卡率及POS刷卡的成功率不高、網(wǎng)絡調(diào)整等待時間過長、網(wǎng)上支付的安全性不可靠等。特別是跨行、異地設(shè)備使用信用卡出錯時,問題就更復雜，發(fā)生過此類問題的客戶大多對此不滿。有時客戶因為錯賬導致信用卡內(nèi)的錢被劃走,打電話到銀行卻無法得到滿意答復。有的跨行交易錯賬,受理行已經(jīng)對錯誤交易發(fā)起沖正,而發(fā)卡行未接到,必須等待手工對賬處理。有的在銀行之間已經(jīng)確認沖正問題，但也不能立刻把客戶錢款劃回,使商戶與客戶間發(fā)生很多矛盾

第四：信貸業(yè)務

由于目前的實際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關(guān)鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內(nèi)部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領(lǐng)域。需要注意的是，銀行的個人貸款業(yè)務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀

行提供有關(guān)的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產(chǎn)抵押(如汽車貸款)和不動產(chǎn)抵押(如住房貸款)。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。

調(diào)查體會：在這個實習階段，對于每一筆業(yè)務，我都學習了其VOST系統(tǒng)的交易代碼和操作流程，業(yè)務主要可分為單折子系統(tǒng)和信用卡子系統(tǒng)兩類。此外我還學習了營業(yè)終了時需要進行的VOST軋賬和中間業(yè)務軋賬，學習如何打印流水，平賬報告表，重要空白憑證銷號表，重要空白憑證明細核對表，審查傳票號是否連續(xù)，金額是否準確，憑證要素是否齊全等。在銀行實習，學習柜員間每天交接工作時的對賬是必不可少的，對賬時除了要核對現(xiàn)金賬實是否相符外，還要查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續(xù)等等。而柜員間對賬也是很有程序的，一般先清點現(xiàn)金，然后再是清點重要空白憑證如存折、銀行卡、存單等。

總的來說，這次的實習，雖然自己有些辛苦，但是我對自己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解，也對這些天在電大所學知識的鞏固與運用。從這次實習中，我覺得在金融單位很重要的一點就是必須要有很強的責任心。在工作崗位上，我們必須要有強烈的責任感，要對自己的崗位負責，要對自己辦理的業(yè)務負責。如果沒有完成當天應該完成的工作，那職員必須得加班；如果是不小心弄錯了錢款，而又無法追回的話,那也必須由經(jīng)辦人負責賠償。我體會到實際的工作與書本上的知識也是有一定距離的，并且需要我們反復的學習和總結(jié)。雖然這次實習的業(yè)務多集中于比較簡單的前臺會計業(yè)務，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。尤其是會計分工，對于銀行防范會計風險有著重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監(jiān)督的作用，也有利于減少錯誤的發(fā)生，避免錯帳。所以，在今后的生活和工作當中，我還要不斷的學習和鞏固我所學的金融知識及銀行業(yè)務的操作，為將來更好的工作打好基礎(chǔ)。

孟憲桂

2010年11月25日

第三篇：農(nóng)村信用社、業(yè)務題

農(nóng)村信用社、業(yè)務題

1、農(nóng)村信用社“十二大工程”建設(shè)的主要內(nèi)容是“四個三”：實施三大管理創(chuàng)新工程、展開三大業(yè)務創(chuàng)新工程、啟動三大基本建設(shè)工程、推進三大文化建設(shè)工程。

（1）實施三大管理創(chuàng)新工程：風險的管控體系、充滿競爭和激勵的干部人事制度、嚴格與績效掛鉤的結(jié)構(gòu)薪酬制度。

（2）展開三大業(yè)務創(chuàng)新工程：信貸品牌工程、拓展中間業(yè)務工程、資金有效營運工程。

（3）啟動三大基本建設(shè)工程：信息化工程、網(wǎng)點標準化改選工程、綜合服務中心的建設(shè)。

（4）推進三大文化建設(shè)工程：系統(tǒng)黨建工程、企業(yè)文化建設(shè)工程、隊伍素質(zhì)提高工程。

2、農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的三大目標：風險防范更為有效、經(jīng)濟效益進一步提高、各項業(yè)務得到更快更好的發(fā)展。

3、農(nóng)村信用社員工行為規(guī)范的總體要求是什么：是誠實、條理、熱忱和執(zhí)著；真心誠意待人，博得他人信任；有條不紊工作，有效組織自己的行動；熱情的言行舉止，具有強烈的說服力和感染力；有堅定的信念和明確的目標，永不放棄。

4、農(nóng)村信用社經(jīng)營管理人員崗位的基本規(guī)范是什么：熱愛信合事業(yè)，有強烈的事業(yè)心；嚴格遵守農(nóng)村信用社內(nèi)部的各項規(guī)章制度；研究新情況、新動向，以科學的態(tài)度認真實踐堅持原則，明辨是非。關(guān)心員工，與下級員工保持經(jīng)常的溝通。

5、農(nóng)村信用社的資金來源包括(資本金)、(存款)、(金融市場籌資)。

6、遼寧省聯(lián)社黨委提出要將黨的思想建設(shè)與（企業(yè)文化建設(shè)）相結(jié)合。

7、遼寧省農(nóng)村信用社標識由（綠）和（黃）兩種基本顏色構(gòu)成。

8、農(nóng)村信用社是由（社員入股組成）、（實行民主管理）、（主要為社員提供金融服務）的集體金融組織，實行（自主經(jīng)營）、（自負盈虧）、（自擔風險）。

農(nóng)村信用社在什么情況下可以實行以縣（市）為單位統(tǒng)一法人？

答：按照《關(guān)于農(nóng)村信用社以縣（市）為單位統(tǒng)一法人的指導意見》規(guī)定，在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以縣（市）為單位將農(nóng)村信用社和縣（市）聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人，具體條件是：（1）全轄農(nóng)村信用社統(tǒng)算，賬面資金能抵債（2）基層農(nóng)村信用社自愿

（3）縣（市）聯(lián)社有較強的管理能力（4）統(tǒng)一法人后股本金達到1000萬元以上(經(jīng)銀行監(jiān)管部門批準，可適當調(diào)整)，并使核心資本充足率在任何時點不低于2%。

10、出納工作的基本制度有那些？

一、凡經(jīng)辦現(xiàn)金出納業(yè)務，必須堅持以下基本規(guī)定：

（一）錢賬分管；先收款后記賬，先記賬后付款。

（二）雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運。

（三）現(xiàn)金收付，換人復核。

（四）凡現(xiàn)金、金銀、有價單證，以及庫房鑰匙、業(yè)務公章等重要物品換人經(jīng)管時，必須辦理交接登記手續(xù)。

（五）及時核對庫存，做到賬款、賬實相符。

（六）未經(jīng)業(yè)務技術(shù)培訓的人員，不得直接對外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務。

實行出納柜員制的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、現(xiàn)金收付必須依據(jù)內(nèi)容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續(xù)完備、責任分明、數(shù)字準確。

三、收付、整點票幣時，應隨時挑出損傷票幣，挑剔損傷票幣按照以下標準：

（一）票面缺少一塊，損及行名、花邊、字頭、號碼、國徽之一者；

（二）紙質(zhì)較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開粘補者；

（三）裂口超過紙幅１／３或票面裂口、損及花邊圖案者；

（四）票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者；

（五）票面變色嚴重、影響圖案清晰者；

（六）硬幣破缺、穿孔、變形或磨損、氧化蝕損壞部分花紋者。

四、票幣整點必須做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。

五、現(xiàn)金、金銀、外幣、有價證券等，必須入庫保管。裝零頭數(shù)的尾數(shù)箱應由經(jīng)手人加鎖后入庫保管。庫內(nèi)現(xiàn)金、實物應按種類、券別擺列整齊、保持清潔。庫內(nèi)不準存放私人財物和其他物品。

六、發(fā)生出納錯款，應立即查找，并向有關(guān)部門報告。對于確實無法挽回的錯款損失，要區(qū)別性質(zhì)進行處理。

（一）技術(shù)性錯款，按規(guī)定的手續(xù)審批后，長款歸公，短款報損，不得以長補短。誤收確實難以辨認的假幣，按規(guī)定的手續(xù)審批后報損。

（二）責任事故錯款，應按長款歸公，短款自賠的原則處理。

（三）屬于自盜、挪用以及侵吞長款的，均應追回款項，并給予相應的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。

七、凡現(xiàn)金、金銀、外幣、有價單證、收付訖章等出入庫和庫房、保險柜鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移都必須辦理交接手續(xù)。應由交接雙方及監(jiān)交人當面點交清楚，并登記交接登記簿和共同簽章。交接登記簿應妥善保管，以備查考。

11、表外業(yè)務的分類：

（1）貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費用。

（2）擔保。擔保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托，對國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔保服務的業(yè)務。

（3）金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。

（4）投資銀行業(yè)務。隨著金融業(yè)務自由化進程的不斷加快，西方國家金融監(jiān)管當局逐步放松和取消對金融機構(gòu)業(yè)務和地域等方面的限制，商業(yè)銀行和投資銀行以及其他金融機構(gòu)之間的界限越來越模糊，商業(yè)銀行承擔了越來越多的投資銀行業(yè)務。

第四篇：農(nóng)村信用社貸款業(yè)務

農(nóng)村信用社貸款業(yè)務

之風險管理

一.何為貸款風險

貸款風險是指銀行貸款管理活動中由于各種事先無法預測額不確定因素影響使銀行貸款到期不能收回或無法如數(shù)足值收回從而使貸款有蒙受損失的可能性。

二.農(nóng)村信用社貸款風險管理分類：農(nóng)村信用社貸款風險管理分為以下幾個階段：

2006年以前，農(nóng)村信用社貸款分類辦法是按照四級分類，把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種類型，后三種合稱為不良貸款。

2006年以后，農(nóng)村信用社可根據(jù)自身實際制定五級分類管理制度，及依據(jù)借款人的實際還款能力進行貸款質(zhì)量的五級分類，即按照風險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。

當前，農(nóng)村信用社實際的是在綜合系統(tǒng)網(wǎng)絡中貸款分類按照四級分類，二在實際管理中使用五級分類的折中辦法。

三.信用社貸款現(xiàn)狀

當前，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高是困擾農(nóng)村合作金融事業(yè)發(fā)展的一大難題。它不僅影響到農(nóng)村信用社的自身效益和在社會上的聲譽，而且也關(guān)系到農(nóng)村信用社的生存、發(fā)展乃至

金融、社會的穩(wěn)定。因此，如何防范化解貸款風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保證信貸業(yè)務正常運行已成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展中亟待解決的首要問題。

1.不良貸款占比高，貸款的流動性差。

2.貸款收息率低，貸款的效益性難以實現(xiàn)。

3.抵押貸款占比少，擔保貸款留于形式，貸款的安全性難以保障。

四、貸款風險產(chǎn)生的原因

風險源于事物的不確定性，是一種導致?lián)p失產(chǎn)生的可能性，它有廣義和狹義之分。廣義風險是指預期事物的不確定性，通常有兩種情況：一是預期不確定性可能帶來意外收益，即風險收益；二是預期不確定性可能帶來意外損失，即風險損失或風險成本。狹義風險僅指預期事物不確定性而造成的損失。通常所謂經(jīng)濟風險僅指狹義風險，本文中的風險限制在狹義范圍內(nèi)。所謂貸款風險是指銀行、信用社放出去的貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。它是風險的一種，具有風險的一般屬性，信貸資金的運動是一種以“兩權(quán)分離、按期償還”為本質(zhì)特征的特殊的價值運動，即銀行、信用社發(fā)放貸款所讓渡的只是信貸資金的使用權(quán)，而所有權(quán)仍歸銀行、信用社所有。這一本質(zhì)特征要求借款人必須按照事先協(xié)議到期歸還貸款，以實現(xiàn)信貸資金的歸流。但是，由于貸款的發(fā)放和收回存在著一定的時間間隔，在此期間內(nèi)，會受各種不確定因素的影響，導致借款人經(jīng)營失敗，造成銀行、信用社的貸款不能收回，貸款風險由可能性變?yōu)楝F(xiàn)實性。引發(fā)貸款風險的原因很多，基本上可分為兩種，即外部原因和內(nèi)部原因。

五.貸款風險的規(guī)避方法

1.始終堅持“以人為本”，提高信貸人員整體素質(zhì)。

一是大力構(gòu)建學習的平臺，將健康的信貸文化思想、行為及職業(yè)道德，通過人這一特殊載體進行有效傳導和貫徹；二是建立長效的信貸培訓機制，根據(jù)新時期信貸工作要求制定培訓計劃，讓信貸人員針對性的不斷“充電”，以適應不斷變化的信貸工作需求；三是通過整合現(xiàn)有人力資源、公開招聘、選拔信貸人員和加大培訓力度等措施，把優(yōu)秀的人才放在信貸崗位上；四是建立信貸人員等級管理制度。通過科學設(shè)臵評定信貸人員等級、建立科學的信貸考核目標體系和信貸考核的激勵機制，讓信貸人員的工作實績得到高額回報和實現(xiàn)個人價值，充分調(diào)動信貸人員工作的積極性和主動性。

2.切實執(zhí)行信貸管理的各項規(guī)章制度。

一是嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度，對每筆貸款都必須認真做好貸前調(diào)查、貸時嚴格審查、貸后尤其需要跟蹤檢查。

二是嚴格貸款操作規(guī)程，特別是對每筆貸款從申請―調(diào)查―審查―審批―發(fā)放―貸后檢查―收回等每個環(huán)節(jié)的相關(guān)操作流程要嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，細化各個環(huán)節(jié)的責任，全程監(jiān)控每筆貸款的風險點。

三是建立主責任人制度，嚴格責任界定。主責任人制，即第一責任人制，是適應農(nóng)村信用社信貸業(yè)務發(fā)展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎(chǔ)上，針對有決策權(quán)人在決策各環(huán)節(jié)中的作用及行為而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環(huán)節(jié)有決策權(quán)人管理責任的進一步明確，有利于規(guī)范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業(yè)務逐級報批而由一人承擔責任或名為集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創(chuàng)新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展負責，共同為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監(jiān)管機制。信用社權(quán)限內(nèi)辦理的信貸業(yè)務，信貸人員為調(diào)查主責任人，業(yè)務副主任為審查人承擔審查主責任、主任為審批決策人承擔決策責任。經(jīng)審貸小組審議通過的信貸業(yè)務，審貸小組成員共同為真實性和合規(guī)合法性負責，并承擔相應責任。

四是強化制度制約，嚴格責任追究。冷靜分析多年來信貸管理不規(guī)范和違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養(yǎng)成了一邊糾正一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，可以說已經(jīng)給我們帶來了沉痛的教訓。為了確保信貸業(yè)務的健康快速發(fā)展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設(shè)，進一步明確調(diào)查、審查、審批各決策環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責任，規(guī)范主責任

人的行為。

五是確保信貸管理的正面獎懲激勵和約束機制的有效執(zhí)行。加強內(nèi)部稽核監(jiān)督檢查，強化對客戶的貸后監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)信貸運行和管理中存在的問題，全面掌握客戶的風險狀況。做到定期檢查與隨機抽查相結(jié)合，序時檢查和專項檢查相結(jié)合。對重點社、重點人員存在的重點問題，重點進行檢查，嚴格責任認定和責任追究，做到發(fā)現(xiàn)一個查處一個，始終對信貸違規(guī)現(xiàn)象形成高壓態(tài)勢。通過監(jiān)督檢查和責任追究，使信貸人員逐步養(yǎng)成按制度辦理貸款的良好工作習慣，轉(zhuǎn)變重放輕管的工作作風。

3.建立內(nèi)部評價體系。

首先，在明確責任，實時監(jiān)控的前提下，應完善現(xiàn)有授權(quán)管理制度，進一步明確信貸管理部門工作程序內(nèi)容及應承擔的責任，逐步完善信貸管理制度，減少干預行為，提高服務效率。其次，推廣農(nóng)戶貸款授權(quán)、授信管理新模式。針對農(nóng)戶和其他自然人貸款，可以借鑒、推廣農(nóng)戶授信聯(lián)保貸款“一證通”做法，在推廣過程中要加強基層社授信評定小組的建設(shè)，在落實貸款責任制的基礎(chǔ)上，建立健全激勵約束兼容的考核機制，通過導入市場營銷激勵機制等手段，將經(jīng)營績效與基層社信貸人員切身利益結(jié)合起來。

第三，建立農(nóng)村信用社內(nèi)部評級體系?？梢栽谵r(nóng)村信用社風險管理中引入內(nèi)部評級法。農(nóng)村信用社建立客戶信用等級評定體系，對科學識別、評價客戶信用狀況，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，對信貸業(yè)

務的健康發(fā)展將起到積極的推動作用。積極探索建立適合公司類項目貸款、大額貸款、微小企業(yè)貸款和農(nóng)戶貸款客戶不同特點的信用評級制度，并將信用評級標準按區(qū)域經(jīng)濟狀況予以區(qū)分。建立大額授信客戶、大額貸款風險集中度、關(guān)聯(lián)交易和關(guān)系人貸款管理制度，科學評定客戶授信額度，堅持發(fā)展與風險防范并重的原則，完善授信管理制度。

第四，規(guī)范信貸檔案管理。作為序時性真實反映信貸業(yè)務和信貸運行，明確信貸責任的信貸檔案，是信貸管理工作的一項重要內(nèi)容，必須引起高度重視。

4.推進信貸管理電子化和信息化建設(shè)。

農(nóng)村信用社要加強信貸管理，當務之急是加快信貸管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。各級聯(lián)社應優(yōu)先確保一定比例的資金，重點加快基層社電子化建設(shè)進程，做好人員培訓，提升基層社管理水平第一是穩(wěn)步推進信貸管理電子化建設(shè)。要研究建立全社統(tǒng)一的信貸業(yè)務電子化處理系統(tǒng)，實現(xiàn)信貸業(yè)務數(shù)據(jù)的集中管理與維護，強化對業(yè)務處理流程的剛性控制。上級主管部門應牽頭組織開發(fā)和推廣，或研究論證現(xiàn)有已開發(fā)的信貸管理系統(tǒng)，或考察評估引進國內(nèi)外銀行同業(yè)先進的信貸管理系統(tǒng)。

第二是探索建立信貸管理信息系統(tǒng)。要建立上下級之間的信息溝通機制，確保信息的對稱性和充分性。建立信貸管理工作重點聯(lián)系制度，加強與聯(lián)系社之間的對話，將聯(lián)系社作為試驗的基地。充分利用網(wǎng)絡資源，建立信貸管理網(wǎng)頁，并及時把有關(guān)文件

和學習資料在網(wǎng)上公布，使之成為全社信貸管理人員學習交流的平臺。

第五篇：對當前農(nóng)村信用社實踐科學發(fā)展的幾點建議

對當前農(nóng)村信用社實踐科學發(fā)展觀的幾點建議

當前，農(nóng)村信用社正處于改革和發(fā)展的關(guān)鍵時期，落實和樹立科學發(fā)展觀，是農(nóng)村信用社實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實選擇。農(nóng)村信用社的發(fā)展必須以科學發(fā)展觀為指導，正確處理各種關(guān)系，把與時俱進與求真務實很好地結(jié)合起來，明確“支農(nóng)”方向，突出“支農(nóng)”重點，把握“支農(nóng)”力度，促進農(nóng)村經(jīng)濟全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

一、全面實踐科學發(fā)展觀，和諧發(fā)展，提高經(jīng)營效益

和諧發(fā)展是要務。科學發(fā)展觀的第一要務是發(fā)展，而發(fā)展必須是全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展.農(nóng)村信用社要想全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，就必須處理好堅持服務“三農(nóng)”的宗旨和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展市場化、商業(yè)化經(jīng)營的關(guān)系。服務“三農(nóng)”和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展是由農(nóng)村信用社生存發(fā)展的客觀基礎(chǔ)決定的，但同時農(nóng)村信用社作為現(xiàn)代金融企業(yè)也必須牢固樹立“風險可控，效益優(yōu)先”的市場化、商業(yè)化經(jīng)營理念。這就要糾正過去片面強調(diào)“支農(nóng)”服務而忽視自身效益的傾向，要把二者有機統(tǒng)一起來，即堅持服務“三農(nóng)”和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的市場化、商業(yè)化定位。

集約經(jīng)營是重點。農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，必須把科學發(fā)展觀落實到具體業(yè)務經(jīng)營之中，變粗放型經(jīng)營為集約型經(jīng)營，堅持以規(guī)模為基礎(chǔ)，以質(zhì)量為保障，以效益為中心，統(tǒng)籌兼顧，規(guī)模增長以效益的同步甚至更快增長為準則，把 效益建立在保證質(zhì)量的基礎(chǔ)上，促進規(guī)模、質(zhì)量、效益協(xié)調(diào)發(fā)展，走質(zhì)量效益型內(nèi)涵式發(fā)展道路。

（一）把規(guī)模建立在業(yè)務結(jié)構(gòu)優(yōu)化增長上。在負債業(yè)務上，要不斷增加存款總量，提高低成本存款比重；在資產(chǎn)業(yè)務上，逐步實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，加大低風險權(quán)重貸款比重；在財務收益上，著力提高資產(chǎn)和資本的回報率，逐步增加中間業(yè)務收入。

（二）把質(zhì)量落實在不良資產(chǎn)“雙降”上。以風險責任管理為突破口，把優(yōu)化增量與盤活存量相結(jié)合。在優(yōu)化增量上，突出信貸向優(yōu)良產(chǎn)品、優(yōu)質(zhì)客戶、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和優(yōu)惠利率轉(zhuǎn)變；建立規(guī)范的信貸業(yè)務操作規(guī)程，突出信貸風險的流程管理，落實信貸風險管理責任，把新增貸款不良率控制在3%以內(nèi)。在盤活存量上，要因戶制宜，分類清收，加大崗位清收和責任清收力度，進一步強化對不良貸款的責任追究；同時，多策并舉，采取經(jīng)濟、行政、法律等多種手段，拓展不良資產(chǎn)清收處置的新路子，積極探索債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、招標清收等辦法；進一步加大呆賬貸款核銷力度，把不良貸款占比控制在銀行業(yè)監(jiān)管目標10%以下。

（三）把效益實現(xiàn)在持續(xù)增強盈利能力上。正確處理近期效益與遠期效益的關(guān)系，決不能為近期效益而損害農(nóng)村信用社長遠效益。持續(xù)增強農(nóng)村信用社盈利能力，必須克服急功近利的短期行為，強化成本效益觀念，把短期效益寓于長期效益之中。從而，推進業(yè)務規(guī)模擴大、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化、經(jīng)營效益提高的協(xié)調(diào)穩(wěn)健發(fā)展。

二、全面實踐科學發(fā)展觀，創(chuàng)新風險管理機制，控制風 險

（一）增強全員風險防范意識，進一步加強對合規(guī)風險、信用風險、市場風險和操作風險進行全面管理，積極探索、創(chuàng)新風險管理工具和方法，健全風險管理流程及持續(xù)改進機制，實施積極主動的風險管理，保持發(fā)展和風險控制的內(nèi)在有機統(tǒng)一。

（二）加強合規(guī)制度建設(shè)。建立健全包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，覆蓋所有風險點、重要崗位，主要風險環(huán)節(jié)相互制約、制衡的內(nèi)控制度，并建立健全績效考核制度，嚴格落實問責制度，強調(diào)崗位聯(lián)保，責任連帶，嚴防出現(xiàn)人情代替制度現(xiàn)象，使每項業(yè)務環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。

（三）抓好稽核審計工作，建立嚴密有效的風險防范機制，大力推進合規(guī)文化建設(shè)，不斷增強全員合規(guī)合法經(jīng)營意識。

（四）深入推進案件專項治理和作風廉政建設(shè)，建立風險防范長效機制。一要加大力度，狠抓落實，真正把查防案件的各項責任落實到每一個工作崗位和每一個經(jīng)辦人員，努力降低案件發(fā)生。二要重點對行為異常員工加強監(jiān)督，要加強對員工特別是重要崗位人員的行為監(jiān)督。三要加強重要業(yè)務環(huán)節(jié)和風險點的管理，對案件易發(fā)的領(lǐng)域加強監(jiān)督，嚴肅糾正有章不循、違規(guī)操作行為，同時對監(jiān)督不力、管理失職的相關(guān)責任人員嚴肅追究責任。定期開展信貸、財務等的檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)、糾正違規(guī)經(jīng)營行為。

三、全面實踐科學發(fā)展觀,深化體制改革，提升競爭能力

深化改革是根本。體制機制問題是制約農(nóng)村信用社科學發(fā)展的根本性問題，加快推進體制機制的改革創(chuàng)新，是從根本上防控風險、激發(fā)活力、提升競爭力，實現(xiàn)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展的關(guān)鍵。

（一）加快向股份制、商業(yè)化、社區(qū)性現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行改革。進一步深化產(chǎn)權(quán)制度改革，調(diào)整優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，努力增加投資股特別是法人投資股占比，著力解決股東分散、股金不穩(wěn)定、內(nèi)部人控制以及股東對經(jīng)營漠不關(guān)心的問題，強化來自產(chǎn)權(quán)的內(nèi)生性約束力量；在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建“形式靈活、結(jié)構(gòu)規(guī)范、運行科學、治理有效”的法人治理結(jié)構(gòu)。

（二）加快機構(gòu)網(wǎng)點、用人用工、薪酬分配機制轉(zhuǎn)換。在機構(gòu)網(wǎng)點上，要打破單純按照行政區(qū)劃設(shè)置機構(gòu)網(wǎng)點的傳統(tǒng)做法，建立以效益為導向的網(wǎng)點優(yōu)化調(diào)整機制。在用人用工上，以建立對干部員工的全面績效考核制度為突破口，通過責任落實、優(yōu)勝劣汰，形成干部能上能下、員工能進能出的用人用工動態(tài)管理機制。在薪酬分配上，按照責權(quán)利相匹配的原則，建立起工效掛鉤、正向激勵為主的可持續(xù)發(fā)展的工資分配制度。運用科技手段，進一步深化行業(yè)管理體制改革，加強銀行業(yè)的現(xiàn)場監(jiān)督與非現(xiàn)場監(jiān)督。

四、全面實踐科學發(fā)展觀,以人為本，提高員工素質(zhì)

科學發(fā)展觀的核心內(nèi)容是“以人為本”。要辯證地認識物質(zhì)財富的增長和人的全面發(fā)展的關(guān)系，轉(zhuǎn)變重物輕人的發(fā) 展觀念。農(nóng)村信用社作為經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模固然重要，而人才則是比資產(chǎn)規(guī)模更重要的資源。目前，農(nóng)村信用社已經(jīng)擁有了一支龐大的員工隊伍，為此，應著重抓好以下幾項工作：

（一）加快人事、收入分配制度的改革，實行員工能上能下、能進能出、待遇能高能低、公平競爭、注重績效，建立健全有利于人盡其才的使用機制和有利于調(diào)動員工積極性的激勵機制；

（二）通過多種形式、多種渠道，不拘一格發(fā)現(xiàn)和選聘提拔對業(yè)務發(fā)展能起重要作用的優(yōu)秀人才，并委以重任，形成一種尊重知識、尊重人才的氛圍，為人才的脫穎而出和施展才能營造良好的環(huán)境；

（三）建立完善的培訓和考核體系，通過對從業(yè)人員特別是業(yè)務骨干開展全方位、多角度、多學科的知識培訓，強制充電，以實現(xiàn)員工隊伍知識結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和整體素質(zhì)的提高。

五、全面實踐科學發(fā)展觀,加強企業(yè)文化建設(shè)，樹立良好的企業(yè)形象

（一）開展弘揚敬業(yè)精神，爭創(chuàng)一流佳績的系列活動，用正面的引導，規(guī)范員工思想和行動，使員工與時俱進，珍惜職業(yè)生涯；

（二）開展作風整頓，通過扁平化改革，實現(xiàn)全行為客戶的目標；

（三）培育、挖掘和大力宣揚各類先進典型，創(chuàng)造“比、學、趕、幫、超”的氛圍；

（四）打造先進的金融企業(yè)文化，轉(zhuǎn)變員工觀念，提升隊伍的品位和品質(zhì)，增強核心競爭力。執(zhí)行力的提高，則更需要領(lǐng)導班子和全體員工以時不我待的精神共同努力。在深入學習中央各項經(jīng)濟 政策、金融政策的過程中，員工對自己的價值觀、生存觀有了新的認識，員工把個人職業(yè)生涯與所在銀行的發(fā)展壯大緊密聯(lián)系起來的自覺性強了，員工的執(zhí)行力、隊伍的戰(zhàn)斗力也就可以很快得到提高。隊伍的執(zhí)行力有了很快的提升，也一定能夠促使員工更有精氣神兒，隊伍搏擊市場、有效經(jīng)營和防范風險的能力也就會更強大。

要加強企業(yè)文化建設(shè)。常言道：“樹有根而堅固茂盛，水因有源而長久不息。”企業(yè)文化建設(shè)要以人為本，以塑農(nóng)信精神、揚職業(yè)道德，樹立良好形象為重點，內(nèi)強素質(zhì)、外塑形象，增強農(nóng)信社發(fā)展信心和動力，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)步、健康發(fā)展。