第一篇：關于因公使用私家車的報銷方案

關于因公使用私家車的報銷方案

鑒于商務部奈玉路外出拜訪客戶比較多,且他私人有車.為了減輕公司用車壓力,現(xiàn)特向公司提出對于其因公使用私家車的報銷方案,以供公司參考.若在已通過部門經(jīng)理審批,外出拜訪客戶使用私家車,可報銷以下幾項費用:

1.過路費(包括過橋,過路,過高速路等費用)

2.停車費

3.油費

4.車輛損耗補助

建議第1,2項以實報實銷方式計算, 對于第4項能夠折算到第3項中,即第3,4項由公司綜合考量固定一個每公里補助費率.以后可以直接按照公里數(shù)來計算.深圳市行健自動化系統(tǒng)有限公司

商務部:王婕

2009年10月24日

第二篇：因公出國費用報銷管理辦法

因公出國費用報銷管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強和規(guī)范**集團因公出國費用管理，推進集團轉(zhuǎn)型發(fā)展，拓展對俄農(nóng)業(yè)投資等國際業(yè)務，參照《黑龍江省因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》的有關內(nèi)容，結合集團公司實際情況，制定本管理辦法。

第二條 本辦法適用于集團公司，各直屬單位和下屬單位可參照執(zhí)行或制定相應管理辦法。

第三條 出國費用包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

國際旅費是指出境口岸至入境口岸旅費。

國外城市間交通費是指為完成工作任務所必須發(fā)生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。

住宿費是指出國人員在國外發(fā)生的住宿費用?；锸迟M是指出國人員在國外期間的日?；锸迟M用。公雜費是指出國人員在國外期間的市內(nèi)交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。

其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。

第四條 因公出國團組應堅持強化預算約束、保證外事重點、厲行勤儉節(jié)約、講求務實高效的原則。嚴格履行經(jīng)費報批程序和計劃審批制度，嚴格控制出國規(guī)模、出訪人數(shù)、國家數(shù)和在 外停留天數(shù)。堅持因事定人的原則，不得因人找事，不得安排照顧性和無實質(zhì)內(nèi)容的一般性出訪，不得安排考察性出訪。

第二章 費用的報銷管理

第五條 出國人員應在回國后10個工作日內(nèi)依據(jù)報銷流程進行報銷，采用的匯率為抵達我國國境當日匯率。

第六條 出國人員的費用報銷需提供相關出國任務批件、出入境紀錄復印件及有效票據(jù)，在《各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表》（見附件）規(guī)定的標準內(nèi)據(jù)實報銷，一旦超出規(guī)定報銷標準，需附報超標情況說明并由部門主管領導簽字后履行報銷程序。

第七條 需經(jīng)上級主管部門審批的出國人員，報銷時還需提供《因公臨時出國任務和預算報批表》，在批準的經(jīng)費額度內(nèi)據(jù)實報銷，如超出規(guī)定標準，需附報超標情況說明并由部門主管領導簽字后履行報銷程序。

第三章 國際旅費

第八條 出國人員應按職級標準乘坐交通工具。副總經(jīng)理以上人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具艙位等級劃分與以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。所乘交通工具未設置上述規(guī)定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應乘坐低一等級艙位。

在上述規(guī)定標準內(nèi)，所發(fā)生的國際旅費憑有效票據(jù)據(jù)實報銷。第九條 出國人員乘坐國際列車，國內(nèi)段按國內(nèi)差旅費的有關規(guī)定執(zhí)行；國外段超過6小時以上的按自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天補助12美元。

第十條 選擇經(jīng)濟合理的路線。出國人員應當優(yōu)先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當事先報經(jīng)單位主管領導審批同意，報銷時附報情況說明并由部門及單位主管領導簽字。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。

第十一條 按照經(jīng)濟適用的原則，選擇優(yōu)惠票價。無特殊原因，應事前購買往返機票。

第四章 國外城市間交通費

第十二條 出國人員根據(jù)工作任務需要在一個國家城市間往來，應當事先報經(jīng)單位主管領導審批同意，報銷時附報情況說明并由部門及單位主管領導簽字。其城市間交通費憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。

第五章 住宿費

第十三條 出國人員應嚴格按規(guī)定安排住宿，副總經(jīng)理以上人員可安排單間，其余人員安排標準間。如因性別或人數(shù)原因，可以單人住單間。住宿費在規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷，一旦超出規(guī)定報銷標準，需附報超標情況說明并由部門主管領導簽字后履行報銷程序。

第十四條 參加國際會議等的出國人員，原則上應按住宿費標準執(zhí)行。如對方組織單位指定住宿酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，應事先報經(jīng)單位主管 領導審批同意，事后附報超標情況說明并由部門及單位主管領導簽字后可據(jù)實報銷。

第六章 伙食費及公雜費

第十五條 出國人員伙食費、公雜費按規(guī)定的標準發(fā)給個人包干使用，包干天數(shù)按離、抵我國國境之日計算，不予另行報銷餐飲費及市內(nèi)交通費。

第十六條 外方以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问教峁┗锸迟M和公雜費接待我出國團組的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。

第十七條 出訪團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業(yè)之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。

第十八條 出國簽證費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。根據(jù)到訪國要求，出國人員必須購買保險的，應事先報經(jīng)單位主管領導審批同意，按照到訪國駐華使領館要求購買，報銷時憑有效原始票據(jù)、經(jīng)部門及單位主管領導簽字后的情況說明據(jù)實報銷。

第七章 附則

第十九條 因公出國人員因游覽或非因工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。

第二十條 組團單位應當采取集中形式，對團組全體人員進行行前財經(jīng)紀律教育。對出國人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，除相關開支一律不予報銷外，按照《財政違法行為處罰處分條例》(國務院令第427號)等有關規(guī)定嚴肅處理，并追究有關人員責任：(一)違規(guī)擴大出國經(jīng)費開支范圍的；(二)擅自提高經(jīng)費開支標準的；

(三)虛報團組級別、人數(shù)、國家數(shù)、天數(shù)等，套取出國經(jīng)費的；

(四)使用虛假發(fā)票報銷出國費用的；(五)其他違反本辦法的行為。

第二十一條 各單位因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區(qū)的，適用本辦法。

第二十二條 對與我國新建交或未建交國家，經(jīng)審批后，相關經(jīng)費開支標準暫按照經(jīng)濟水平相近的鄰國標準執(zhí)行。

第二十三條 本辦法由水投集團財務部負責解釋，其他未盡事宜請與財務部協(xié)商處理。

第二十四條 本辦法自頒布之日起施行。

附件：各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表

第三篇：私家車廣告方案

私家車廣告方案.1.與保險公司合作.凡事粘貼我們廣告條幅的車.均給上3000元保額的車內(nèi)盜搶保險.2.每車每年收取商家60元.合5元一個月.3.起貼數(shù)量為300臺.4.如果有客戶要做此廣告業(yè)務.可以在網(wǎng)絡和報紙.手機信息上發(fā)布信息.進行私家車的招攬.5.每一百臺車的被保險人為我們內(nèi)部人員.確保私家車主將廣告條幅撕下.不能如期宣傳.

第四篇：員工因公外出報銷、補貼辦法

員工交通、住宿、餐飲費用報銷、補貼辦法

為提高員工出差辦事效率和辦事質(zhì)量，現(xiàn)對員工因公出差的差旅費和食宿補助報銷標準作如下調(diào)整：

1.交通費用和住宿費用報銷

1.1.員工因公出差應事先作好安排，并事先根據(jù)出差安排計劃選擇好交通工具和住宿，避免不必要的費用支出。

1.2.所有交通費和住宿用必須出具正規(guī)票據(jù)，根據(jù)實報實銷的原則進行報銷（住宿費最高報銷120元/天，超出部分由員工自行承擔）

1.3.長途交通報銷票據(jù)必須完整，若票據(jù)不完整，不予報銷。

1.4.交通費用和住宿費用報銷票據(jù)必須完整，若票據(jù)不完整，不予報銷。2.餐費補貼

2.1.外出體檢中午超過12點30分，補貼10元/人；下午超過19點30分，補貼10元/人。2.2.加班超過7點半補貼10元/人

2.3.出差需在外住宿，以實際住宿天數(shù)，按照60元/天報銷（不可享受2.1的補貼）。2.4.如需招待客戶，需就向上級申請（說明情況及費用預算），獲批后的招待費用才可報銷。業(yè)務員支援體檢每月超過2天以上，半天補助30元，全天補助60元 3.其他補貼

3.1.業(yè)務人員每月支援體檢超過2次（業(yè)務員本人的業(yè)務除外），從第三次開始半天補貼30元，一天補貼60元。，以此類推。

3.2.加班超過4小時，補貼30元，同時安排半天調(diào)休；加班超過8小時補貼60元，同時安排一天調(diào)休，以此類推。4.餐飲費報銷

4.1體檢業(yè)績2萬元以上的單位才可報銷餐飲費

4.2宴請客戶前需向上級主管就宴請地點、大致金額等相關信息做備案，上級主管通過后才可報銷，如宴請后才備案一律不予以報銷。

4.3如簽單并體檢可全額報銷該單位的餐飲費用、如未簽單并體檢，則只可報銷該單位餐飲費的40%，其余部分由業(yè)務員自行承擔。5.電話費報銷

5.1業(yè)務員每月報銷電話費100元，業(yè)務主管每月報銷電話費150，所報銷的話費，行政以電話飛充值卡的形式予以發(fā)放。

第五篇：因公出差及差旅費報銷管理辦法2016.2.2

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。

3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況，向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領導簽署意見后方可報銷。

二、費用標準

1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內(nèi)交通費等費用包干，其標準如下：

（1）集團公司領導：按出差所在地區(qū)不同，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

（2）所屬公司領導班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

（3）公司中層干部：住宿標準省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)?；锸逞a助40元/天。

（4）一般工作人員：住宿標準省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)?；锸逞a助40元/天。（5）市內(nèi)交通費：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊情況，事后應寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領導批準后，方可報銷。

2、去集團公司的分支機構或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員必須住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可按每天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、（1）外出參加會議經(jīng)分管領導批準不實行費用包干，采取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內(nèi)交通費按前述標準予以補助。（2）外出學習人員，住宿費實行包干標準，伙食補助每天20元，外出學習途中可享受伙食補助費，學習期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。

4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。

三、幾點具體規(guī)定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。

2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。（1）中午12時前離開本市按全天補助標準。（2）中午12時后離開本市按半天補助15元。（3）中午12時前抵達本市按半天補助15元。（4）中午12時后抵達本市按全天補助30元。

3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報總經(jīng)理批準后，方可報銷。

4、乘坐交通工具的規(guī)定：

（1）、公司領導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準，方可報銷。

（2）、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。

（3）、去集團公司設有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補貼。

（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補助費30元。（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務可享受交通補助費（需分管領導或部門負責人批準）。

5、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷，并不再享受當天伙食補助。凡同領導一起就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補助。

6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付，小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經(jīng)分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。

7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。

8、出差人員應保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負責人審批時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予報銷。

9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。

10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第2篇：差旅費報銷制度

為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結合本廠的實際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。如要借款，應填寫“領款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準方可執(zhí)行。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。

二、差旅費報銷原則

（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

（3）車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。（4）出差人員應在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。

（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項補貼。

（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。

三、差旅費報銷有關注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。

7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

四、本規(guī)定從2015年7月1日起執(zhí)行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執(zhí)行。

第3篇：差旅費報銷管理制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準，特制定本制度。

2、教職員工應充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡技術辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務出差須經(jīng)分管校領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準：直轄市、省會城市80元/晚/人；地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經(jīng)校長批準，然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內(nèi)交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價（隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi)）的10%計發(fā)個人補助費（www.）。乘坐硬座按票價（隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi)）的30%計發(fā)個人補助費。

⑥經(jīng)批準乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助（不分途中和住勤）每人每天補助標準為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

②經(jīng)學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，不分區(qū)域，學習期間每人每天補助生活費8元。

③小專業(yè)學生外出培訓和學生實習就業(yè)的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業(yè)點的旅差費按學校旅差費標準報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費補助辦法

①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不補通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務確需開支公關費用的，必須事前報校長批準，然后憑據(jù)在相關專項經(jīng)費中報銷。