在公司全面預(yù)算管理工作會上的講話

同志們：

2017年還剩下最后34天時間，在集團上下全力沖刺“安全年、改革年、效益年”的關(guān)鍵時期，我們專門安排兩天時間召開全面預(yù)算管理工作會，其目的就是要進一步統(tǒng)一思想、提高認識，確保2017年實現(xiàn)完美收官，并為2018年全面預(yù)算管理元年奠定堅實的基礎(chǔ)。剛才，仕秋同志對《集團公司2018年預(yù)算編制工作方案》和《集團公司全面預(yù)算管理辦法》作了精準詳盡地解讀?！都瘓F公司全面預(yù)算管理辦法》作為企業(yè)基本管理制度，是集團公司推進組織架構(gòu)和管控模式調(diào)整以及制度“立改廢”工作以來董事會審議通過的第一項制度。這項制度來自于我們的試點實踐，既是具有普遍意義的管理要件，又充分彰顯了湘煤特色，必將成為我們規(guī)范企業(yè)管理、提高運行質(zhì)效的有力法寶。今天下午和明天上午，大家還將圍繞三個議題展開討論，大家要充分發(fā)揮思想力，暢所欲言，為集團公司管理提升提出富有建設(shè)性的意見建議。這里，我強調(diào)四點意見。

一、充分肯定全面預(yù)算管理取得的成績

去年5月，集團新班子組建后，致力于建設(shè)規(guī)范管理，運行高效的高效湘煤。特別是在推行全面預(yù)算管理方面做到了綿綿用力，久久為功。在2016年實現(xiàn)企業(yè)絕境求生的基礎(chǔ)上，2017年年度工作會做出了開展全面預(yù)算管理試點的安排部署，力求通過試點形成可以復(fù)制的經(jīng)驗，以點帶面促進全集團管理效能的提升。今年以來，我們將“統(tǒng)、信、為”（即：統(tǒng)一目標追求，誠實守信，堅持企業(yè)利益第一原則正確地作為）的企業(yè)文化理念融入全面預(yù)算管理工作，集團上下真正將思想和行動統(tǒng)一到建設(shè)“三個湘煤”、打造“三個共同體”團隊上來，將智慧和力量凝聚到完成安全、改革、效益三大任務(wù)目標上來。特別是在和諧湘煤的環(huán)境氛圍中，各級班子臉上寫著統(tǒng)一的目標，眼里聚焦著趨同的價值觀，情感歸屬得到滿足，并在工作中迸發(fā)出巨大的能量，從而解決了許多長期想解決而沒有解決的難題，辦成了許多過去想辦而沒有辦成的大事。集團上下秉持誠信原則，認認真真地算、扎扎實實地干、實實在在地報，內(nèi)部交易成本大大降低，工作效率效益成倍增加；堅持企業(yè)利益第一，在保證方向正確的前提下加力拼搏、正確作為，真正做到在財務(wù)業(yè)績、戰(zhàn)略業(yè)績追求方面的責任心和積極性都不缺失。

盤點2017年，尤其是從營業(yè)收入和利潤總額這兩項關(guān)鍵指標的預(yù)算執(zhí)行情況看，集團公司生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)中向好。1-10月累計完成營業(yè)收入54.6億元，比去年同期增加9.76億元。累計實現(xiàn)利潤1.13億元，比預(yù)算增利9929萬元、同比同口徑減虧增利4.38億元，其中股份公司累計實現(xiàn)利潤1.39億元，比預(yù)算增利2774萬元、同比減虧增利3.21億元；除牛馬司外，其它原煤公司均完成了預(yù)算目標。華磊光電累計實現(xiàn)利潤752萬元，比預(yù)算減虧增利4752萬元、同比減虧增利1.2億元。其它非煤單位累計虧損2633萬元，比預(yù)算減虧968萬元、同比減虧168萬元，其中白沙實業(yè)、資興實業(yè)、長沙實業(yè)、黑金房產(chǎn)和立達礦裝均完成了預(yù)算目標。這些成績的取得固然有市場因素的影響，但最主要還是得益于集團上下思想統(tǒng)一、目標一致，特別是集團和股份公司經(jīng)理層不折不扣地貫徹執(zhí)行集團公司黨委、董事會決策部署，堅定不移地推行全面預(yù)算管理；得益于全面預(yù)算管理工作部署得早、落實得好，特別是試點單位積極探索、其他單位對標跟進，使全集團管理水平實現(xiàn)躍升；得益于集團公司廣大干部員工齊心協(xié)力、共同奮斗，特別是在新班子的帶領(lǐng)下做到了統(tǒng)一目標追求、同心凝聚力量、奮力創(chuàng)造價值。在此，我代表集團公司黨委、董事會，向在座的各位以及廣大干部員工表示崇高的敬意和衷心的感謝！

在肯定成績的同時，我們也要清醒看到，集團公司的全面預(yù)算管理工作還存在不少短板，與一些先進企業(yè)對比還有不小的差距。突出表現(xiàn)為：一是認識存在誤區(qū)。部分管理人員對全面預(yù)算管理的認識不清、不深、不全、不透。二是預(yù)算編制的科學性有待加強，制定預(yù)算目標往往簡單地以歷史數(shù)據(jù)或主觀經(jīng)驗判斷為主，缺乏科學的定量分析；業(yè)務(wù)部門參與度不夠，極大削弱了業(yè)務(wù)預(yù)算的指導作用。三是全面預(yù)算管理基礎(chǔ)比較薄弱，特別是人員素質(zhì)亟待進一步提高。四是管理工具單一，管理手段落后，缺乏信息系統(tǒng)的有力支撐。對于上述問題，我們要高度重視，采取切實有效的措施加以解決，推動集團公司全面預(yù)算管理工作再上新臺階。

二、進一步深化全面預(yù)算管理的認識

總書記在黨的十九大報告中指出“要推動形成全面開放新格局”，家毫書記在省第十一次黨代會上也強調(diào)“要實施‘創(chuàng)新引領(lǐng)、開放崛起’戰(zhàn)略，推進‘五個強省’建設(shè)”。在這樣的大背景下，湘煤必須將自己定位為參與全省、全國乃至全球市場競爭的經(jīng)濟體。那么，我們的優(yōu)勢何在、信心何來呢？我認為，唯有以全面預(yù)算管理為手段，苦練內(nèi)功品質(zhì)對標，深挖內(nèi)潛成本對標，才能在未來激烈的市場競爭中立于不敗之地。為此，我們必須通過對全面預(yù)算管理的再學習，進一步深化認識，為企業(yè)生存大考厚植思想基礎(chǔ)。

（一）開展全面預(yù)算管理是實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。全面預(yù)算管理是根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過量化的方式對企業(yè)未來經(jīng)營活動及相關(guān)的財務(wù)活動進行規(guī)劃、控制的管理過程，是可以將業(yè)務(wù)流、信息流、人力資源流與資金流整合于一體并進行優(yōu)化配置的管理系統(tǒng)。通過全面預(yù)算管理，將企業(yè)戰(zhàn)略目標與預(yù)算目標進行有效的結(jié)合，可以促進企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃水平的提高；通過全面預(yù)算管理，做好預(yù)算標準化的建立工作，可以夯實企業(yè)管理基礎(chǔ)，提高管理精細化水平；通過全面預(yù)算管理，為規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)提供技術(shù)支持和保障，可以幫助企業(yè)處理好與所屬子（分）公司之間的關(guān)系，完善企業(yè)內(nèi)控體系；通過全面預(yù)算管理，將企業(yè)的資源進行有效整合，可以協(xié)調(diào)統(tǒng)一企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位服務(wù)于企業(yè)總體目標。

（二）開展全面預(yù)算管理是推進企業(yè)管理提升的重要舉措。多年來，我們湘煤在全面預(yù)算管理方面走了不少彎路，其原因一方面是由于重視不夠，另一方面則是導向出現(xiàn)了偏差，進而導致預(yù)算編制的科學性、預(yù)算執(zhí)行的強制性和考核的嚴肅性始終沒有得到應(yīng)有的體現(xiàn)，這也是我們過去企業(yè)管理整體水平不高、經(jīng)濟效益不理想的重要原因。因此，集團公司新班子組建以來，專門把開展全面預(yù)算管理列為管理提升的重要任務(wù)、作為建設(shè)高效湘煤的重要手段，反復(fù)強調(diào)要高度重視和積極推進全面預(yù)算管理工作，通過加強全面預(yù)算管理，把握好企業(yè)的發(fā)展節(jié)奏，調(diào)配好企業(yè)的資源要素，提高企業(yè)的規(guī)模效益，提升企業(yè)的經(jīng)濟運行質(zhì)量，協(xié)調(diào)國家、企業(yè)、員工三者利益關(guān)系，確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

（三）開展全面預(yù)算管理是應(yīng)對市場嚴峻挑戰(zhàn)的內(nèi)在要求。當前，受國家推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的影響，煤價已處于高位運行狀態(tài)，雖然安全和環(huán)保的嚴抓與嚴管封殺了煤價大幅下跌的空間，然而煤價下行的壓力依然存在。我們必須要切實加強全面預(yù)算管理，真正做到在現(xiàn)代企業(yè)管理中要突出以財務(wù)管理為中心的企業(yè)管理、在財務(wù)管理中要突出以成本管理為中心的財務(wù)管理、在成本管理中要突出以資金管理為中心的成本管理，一切從資金的源頭抓起，既要會干、更要會算、還要會收，從源頭上控制好各項費用，把握住投入，爭取更好的經(jīng)營效益和最佳的投入產(chǎn)出，提高企業(yè)的管理水平、運行質(zhì)效，確保企業(yè)在新的市場競爭中不落伍、不掉隊。

三、進一步明確全面預(yù)算管理的工作要求

（一）科學編制預(yù)算，在編實、編細、編準上下功夫?！度骖A(yù)算管理辦法》是集團公司的基本管理制度，在集團內(nèi)部具有法律效力。針對預(yù)算編制缺乏科學性等問題，總部各業(yè)務(wù)部門、所屬各子分公司在預(yù)算編制過程中務(wù)必做到三個“堅持”：一要堅持講政治、講大局，牢固樹立全集團“一盤棋”的思想，實事求是反映企業(yè)在現(xiàn)有資源條件下所能達到的生產(chǎn)經(jīng)營效果。二要堅持集中財力辦大事。按照必須、節(jié)約的原則，輕重緩急的順序相對集中配置資金，要積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對“保當前、利長遠”的優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、重點項目的支持力度。三要堅持科學的編制方法。實行更加徹底的全面預(yù)算，對按規(guī)定應(yīng)列入預(yù)算編報的項目，全部納入預(yù)算；實施更加徹底的細編預(yù)算，使預(yù)算做到更實、更細、更準。

（二）強化預(yù)算執(zhí)行，在提高預(yù)算執(zhí)行力、有效性、安全性上見實效。對于我們湘煤而言，預(yù)算執(zhí)行的好壞直接關(guān)系到企業(yè)的生死存亡。在這方面我們是有慘痛教訓的，過去煤價居于高位時，由于預(yù)算執(zhí)行不嚴，當然還有價值取向偏差，導致企業(yè)效益大量流失，而一旦煤價下跌，企業(yè)便立即陷入崩潰的危險境地。因此，我們要強化預(yù)算目標責任機制。各單位法人代表是本企業(yè)全面預(yù)算管理的第一責任人，要認真學習集團公司《全面預(yù)算管理辦法》，準確掌握全面預(yù)算管理的內(nèi)涵、方法和基本流程，真正做到學懂弄通，并切實擔負起本企業(yè)預(yù)算編制與執(zhí)行第一責任人的責任。要強化預(yù)算項目控制機制。防止預(yù)算執(zhí)行中單純?yōu)閳?zhí)行而執(zhí)行的現(xiàn)象，嚴格執(zhí)行預(yù)算制度和程序，堅決杜絕大范圍的預(yù)算調(diào)整和超預(yù)算、超進度撥款，確保預(yù)算執(zhí)行的有效安全。要強化預(yù)算資金管理機制。加快跨銀行現(xiàn)金管理平臺建設(shè)，匹配到位的預(yù)算資金管理信息系統(tǒng)，加強調(diào)度并著力盤活沉淀資金，提高資金使用效率。同時要嚴格審批流程，對無預(yù)算資金徹底杜絕支付使用。

（三）完善預(yù)算監(jiān)督，在提高監(jiān)督的有效性上抓落實。要加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查力度，真正做到資金用到哪里，財務(wù)審計就要跟進到哪里。對截留、滯留、擠占或挪用財務(wù)預(yù)算資金，違反規(guī)定安排使用預(yù)算資金，要嚴格按照有關(guān)規(guī)定進行問責；對資金使用不合理、效益不高、支出結(jié)構(gòu)不科學、資金下達不及時等需要改進的問題，要切實加以整改；對違反財務(wù)法律法規(guī)及制度規(guī)定的，要按照“統(tǒng)、信、為”的要求及相關(guān)制度嚴肅處理。

（四）推行績效評價，在提高企業(yè)經(jīng)營業(yè)績上求突破。要以預(yù)算目標為基礎(chǔ)，科學設(shè)置關(guān)鍵業(yè)績指標，通過將預(yù)算管理與經(jīng)營業(yè)績掛鉤，有效考核各單位完成經(jīng)營業(yè)績的情況，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績不理想的原因，有效劃清責任，真正實現(xiàn)用責任結(jié)果評價責任過程，用提供價值來衡量貢獻，從而使各級班子始終保持旺盛的工作熱情，在實現(xiàn)自身價值升華的同時，推動集團不斷實現(xiàn)發(fā)展進步。在實施全面預(yù)算管理的過程中，推行績效評價，也是對各級班子特別是主要領(lǐng)導“四種意識”是否到位的一種考量，各級班子特別是主要領(lǐng)導務(wù)必明確定位、提高站位，切實增強“四種意識”，正確地擔當作為，肩負起統(tǒng)籌所領(lǐng)導的企業(yè)改革發(fā)展穩(wěn)定的職責，肩負起整個湘煤集團不忘初心、繼續(xù)前行的責任與使命，為全體湘煤人謀福利，為湘煤的做優(yōu)做強做大而奮斗。

四、全力確保實現(xiàn)今年各項目標任務(wù)

今年以來，集團上下咬定“安全、改革、效益”三大目標不動搖，提振信心、真抓實干、攻堅克難，經(jīng)受住了經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變、安全生產(chǎn)壓力巨大、深化改革任務(wù)繁重等重大考驗，取得了安全、改革、效益全面向好的可喜成績。但是，行百里者半于九十。我們決不能盲目樂觀，更不能有絲毫的松懈。要抓住最后34天時間，上下一心、全力沖刺，確保2017年圓滿收官。

一要堅決打贏安全生產(chǎn)翻身仗。安全生產(chǎn)必須做到萬無一失，364天的安全生產(chǎn)也不是“安全年”。從現(xiàn)在開始到12月31日要作為集團公司的安全生產(chǎn)“特護期”。特護期間，各級各部門要繼續(xù)采取“四不兩直”的方式加大明查暗訪的力度，以隱患和問題突出、自然災(zāi)害嚴重的煤礦為重點，以“零事故”的追求、“零容忍”的態(tài)度、“零偏差”的執(zhí)行，關(guān)口前移壓實責任，重心下沉傳導壓力，真正用鐵面監(jiān)管守住“特護期”，嚴防死守守出安全年。

二要扎實做好深化改革大文章。集團和股份公司總部在機構(gòu)改革方面作出了表率，目前人員和機構(gòu)都已調(diào)整到位，管理制度“立、改、廢”也在推進完善，所屬各單位要壓茬推進深化改革工作，大力精簡機構(gòu)和人員，與總部實現(xiàn)上下聯(lián)動、同頻共振。有“壓層級、減法人、去僵尸”改革任務(wù)的單位，要倒排計劃、狠抓落實，嚴格按照時間節(jié)點完成相關(guān)工作。同時，要進一步增強緊迫感和危機感，加大“三供一業(yè)”及社會職能分離移交工作力度，要全面完成湘潭、辰溪兩礦破產(chǎn)和去產(chǎn)能人員安置工作，持續(xù)深化“三項制度”改革，盡最大努力減輕企業(yè)負擔，加快實現(xiàn)企業(yè)作為一個純粹的經(jīng)濟組織的目標。

三要堅決打贏扭虧增盈攻堅仗。搶抓煤價高位運行的難得機遇，科學組織生產(chǎn)經(jīng)營活動是當前壓倒一切的任務(wù)。在此，再次強調(diào)：不奮斗到今年最后一天，就決不放棄全面完成預(yù)算目標的決心和努力！各原煤單位要進一步抓好生產(chǎn)組織、抓好抽采掘平衡，充分釋放生產(chǎn)潛力，堅決完成438萬噸的硬指標；銷售部門要進一步舞活銷售龍頭，在應(yīng)銷盡銷、銷出高價的基礎(chǔ)上，切實抓好貨款回收工作。同時，集團上下要進一步樹立過緊日子的思想，持之以恒抓好降本增效，嚴禁成本上升沖銷利潤，嚴禁年終歲末突擊花錢，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

四要抓好黨的十九大精神的學習貫徹。黨的十九大關(guān)于加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制、新時代黨的建設(shè)總要求等重要論述，是國有企業(yè)做強做優(yōu)做大的根本指針。因此，我們必須將學習貫徹黨的十九大精神作為當前及今后一個時期的首要政治任務(wù)。集團公司黨委于11月24日在周源山礦業(yè)公司召開了學習貫徹黨的十九大精神暨基層黨建工作現(xiàn)場會，對學習宣傳、貫徹落實黨的十九大精神作出了部署和安排，所屬各單位、總部各部室要高度重視、精心組織，在全集團迅速掀起學習貫徹黨的十九大精神的熱潮。同時，要把學習貫徹黨的十九大精神與推進全面預(yù)算管理結(jié)合起來，與全面完成今年的目標任務(wù)結(jié)合起來，與總結(jié)今年工作、謀劃企業(yè)發(fā)展結(jié)合起來，把對十九大精神的學習轉(zhuǎn)化為推動集團科學發(fā)展的動力。

同志們，新班子組建一年多來，集團公司走過了絕境求生的2016年，又將跨越砥礪奮進的2017年！回首來處，有奮力自強的開拓進取，也有靜水深流的長遠構(gòu)建。當黨的十九大勝利閉幕，今天的湘煤已然站在新時代的關(guān)鍵節(jié)點。展望前程，我們必須牢記使命謀發(fā)展，不忘初心再出發(fā)；我們要以黨的十九大精神為指引，以全面預(yù)算管理為抓手，不斷規(guī)范企業(yè)管理，提升運行質(zhì)效，全力創(chuàng)造無愧于新時代的出色業(yè)績，譜寫富饒美麗幸福新湖南的湘煤篇章！