第一篇：采購物品及報銷制度

采購物品及報銷制度

一、采購

1、先填報采購申請單

2、主管部門領(lǐng)導簽字批準

3、主管校長簽字審核

4、校長審批

5、審批后由后勤裝備科采購或經(jīng)后勤裝備科授權(quán)方可自行采購

二、報銷

1、在采購物品的發(fā)票上簽好經(jīng)手人、證明人

2、主管校長簽字審核

3、校長簽字同意開支

4、將采購物品交校產(chǎn)保管員（萬老師）驗收登記入庫

5、手續(xù)齊全后交財務室報銷

備注：

1、所購物品必須有當?shù)囟悇詹块T開具的發(fā)票；

2、采購的物品要有明細清單（附件）。

3、金額超過1000元的不能直接付現(xiàn)金，只能由財務室轉(zhuǎn)賬，并提供轉(zhuǎn)賬所需的單位或個人的戶名、賬號、開戶行等信息，如果收款方為個體經(jīng)營戶，還需提供工商營業(yè)執(zhí)照和身份證復印件。對于收款方?jīng)]有辦理稅務登記無法開具發(fā)票的，只能往代開發(fā)票的單位轉(zhuǎn)賬，收款方需與代開發(fā)票單位簽訂協(xié)議委托代收，確保不引起財務糾紛。

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第二篇：采購報銷制度

采購報銷制度

根據(jù)現(xiàn)行公司財務管理的有關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，對公司審批日常工作中所需物品的采購、報銷按以下規(guī)定執(zhí)行。

1．因公司市場推廣或其他工作所需擬購買物品時，應由市場部或相關(guān)部門根據(jù)市場實際情況預算事先提出申請計劃，征得主管部門的同意后，填寫《工作申請單》（應注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量和用途及相關(guān)資料等），經(jīng)主管部門審核后報總經(jīng)理審批，大額或非常規(guī)性申購計劃需提請總經(jīng)理討論決定。申購計劃獲批準后，由采購部統(tǒng)一安排采購。

2．采購物品的經(jīng)辦人員應本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好。采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。

3．采購人員購回的物品，應按物品管理規(guī)定，連同合法購物憑證和請購單及所列多種物品清單，交有關(guān)管理人員或物品保管員驗收入庫。對所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，管理人員應嚴格把關(guān)拒絕驗收。對未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的物品，管理人員不得驗收。

4．購回物品驗收后，采購人員應及時辦理報銷審批手續(xù)。經(jīng)審批后的《工作申請單》和購物憑證，應交主辦會計復核，然后由出納會計辦理報銷。辦理報銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗收人員、審批領(lǐng)導和主辦會計的簽名。對每次采購物品的金額原則上在2個工作日之內(nèi)以轉(zhuǎn)賬方式支付。如需支付現(xiàn)金，則應在報銷審批手續(xù)中說明情況并經(jīng)總經(jīng)理同意。（備注：在采購物料中如需打預付款，財務部門則應根據(jù)相關(guān)部門審批手續(xù)在一個工作日之內(nèi)完成）

5．主辦會計復核購物憑證時，應查核和收存申購單，對不符合有關(guān)財政法規(guī)的支出，應及時向總經(jīng)理匯報，妥善處理。

6．采購物品時，如有手續(xù)費、差價補貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應立即向公司領(lǐng)導說明并交財務部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

7．本制度由采購部負責解釋，未盡事宜由公司會議研究決定。

第三篇：材料采購報銷制度

材料采購報銷制度

一、采購流程

1、倉庫根據(jù)工程部制定的用料表，結(jié)合原材料庫有數(shù)量，填制《采購申請單》，報送采購部。

2、采購部根據(jù)《采購申請單》制定《采購合同》，經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理批準后，采購部門方可進行采購，原則上不見單不采購。

3、審批后的采購申請單交采購員采購，同時送一份財務備案。

4、采購物品的經(jīng)辦人員應本著勤儉節(jié)約、質(zhì)優(yōu)價廉的原則實施采購，謹防假冒偽劣和以次充好，必要時可請專業(yè)人員一同前往把握質(zhì)量、技術(shù)關(guān)，采購物品必須取得如實的合法的購物憑證。

5、日常采購計劃需提前5日申報采購計劃，大宗材料的采購計劃需提前15日上報計劃同時交一份與采購員先期進行的詢價表。

6、對于大宗材料的采購，采購員在接到采購計劃后，立即進行詢價，采購員在詢價過程中應盡可能多的進行詢價，同時將詢價結(jié)果以及詢價單位的資料（包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、資質(zhì)證書、組織機構(gòu)代碼證等）報項目經(jīng)理及項目負責人審批；采購員須按審批后的核價單、供應商及采購申請單進行采購。

7、特殊情況：

1、采購金額在5000元以下（含5000元），可先行采購，后補辦采購申請單（時間控制在2天以內(nèi)）；

2、采購金額在5000元以上10000元以下（含10000元），須電話告知項目負責人，經(jīng)同意后予以先行采購，后補辦采購申請單（時間控制在2天以內(nèi)）；

3、采購金額在10000元以上的，一律必須先辦理材料計劃手續(xù)，否則采購員不予采購； 對于提前采購的，沒有及時補辦材料采購計劃手續(xù)的以及大宗材料采購未經(jīng)審批的，項目部財務有權(quán)不予以認可，所造成的損失由采購員自行承擔。

二、借款：

采購員根據(jù)采購申請單，填寫“借支單”，由項目經(jīng)理及項目總負責人審批簽字后由財務部負責人確認，然后到出納處辦理借支。

三、入庫：

1、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續(xù)，必要情況下可讓質(zhì)檢員協(xié)同監(jiān)督；在雙方或三方的對票清點后歸類存放，同時，庫管員必須按所采購材料的清單、發(fā)票或收據(jù)內(nèi)容 據(jù)實填寫《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯(lián)交與采購員。

2、對所購物品與購物憑證內(nèi)容不符，或者物品短少、損壞、變質(zhì)劣質(zhì)等情況，庫管人員應嚴格把關(guān)拒絕驗收。對未經(jīng)申購擅自購買或擅自改變申購計劃購買的物品，庫管人員不得驗收。

四、費用報銷的規(guī)定及流程

1、《采購合同》確認后的預付款支付：

1.1 財務部門憑《采購申請單》、《采購合同》或《付款清單》，辦理預付款的支付工作。

1.2 審批流程：部門經(jīng)理審核→財務部負責人復核→ 財務付款

1.3 完成以上審批程序后，方可安排付款。

2、原材料現(xiàn)金采購費用的報銷：

2.1 財務部憑《采購申請單》、《費用報銷單》、《采購合同》、《送貨單》、《入庫單》，發(fā)票辦理報銷業(yè)務。

2.2 審批流程：部門經(jīng)理審核→財務負責人復核→總經(jīng)理復核審批簽字。2.3 財務付款：報銷人憑審核后的報銷單據(jù)到財務部出納辦理領(lǐng)款手續(xù)。

2.4 采購員須在采購后3天內(nèi)完成簽字報銷手續(xù)，并交財務進行沖帳（特殊情況除外）。

2.5 對于未付款材料應及時將送貨單及入庫單交財務部門掛賬，并定時協(xié)助財務部門進行往來確認。

2.6 辦理報銷的購物憑證必須有經(jīng)辦人員、驗收人員、審批領(lǐng)導的簽名；對不符合有關(guān)財政法規(guī)的支出，應及時向總經(jīng)理匯報，妥善處理。

3、采購物品時，如有手續(xù)費、差價補貼等情況發(fā)生，采購部經(jīng)辦人員應立即向公司領(lǐng)導說明并交財務部門入賬，由公司統(tǒng)一處理。經(jīng)辦人員不得擅自截留或自行處理，否則按貪污論處。

4、為了便于財務部及時安排款項，采購部經(jīng)辦人員必須至少提前3個工作日向財務部提出申請。

5、發(fā)票報銷時需提供的附件：

附件1：采購申請單

附件2：采購合同

附件3：借款申請單

附件4：費用報銷單

附件5：送貨單

附件6：驗貨單

附件7：入庫單

第四篇：物品采購報銷程序

物品申購及財務報銷程序

一、物品申購：

1、物品申購由部門負責人簽字申請，必須填寫正規(guī)物品申購單，如實填報詳細內(nèi)容、申報日期、數(shù)量、種類、用途、要求及物品到位的期限時間。

2、物品申購單送交庫管員確認審查庫存及填寫價格、上次采買時間、數(shù)量等并出具意見簽字。

3、呈報總經(jīng)理審批簽字。

4、物品申購單送交采購員按時、按量、保質(zhì)采買入庫。

5、特殊緊急物品經(jīng)請示總經(jīng)理后及時購買。

二、財務報銷：

1、費用報銷人必須提供申購單、入庫單、發(fā)票，裝訂整齊后貼上費用報銷單，如實填寫清楚費用產(chǎn)生理由及用途、日期、數(shù)量、金額大小寫并簽具自己姓名。

2、呈報會計審核簽字。

3、呈報總經(jīng)理終審簽批。

4、出納見到手續(xù)齊全單據(jù)后再次復核無誤方可報銷。

5、各部門經(jīng)辦的費用、當月支出須在當月月底前結(jié)清賬單。

三、要求：

1、物品采購和報銷制度是財務制度中重要一環(huán)，各部門必須嚴格執(zhí)行并遵守。

2、財務部有權(quán)拒絕不符合報銷程序的賬務，由此產(chǎn)生的損失由采買經(jīng)辦人自行承擔。

3、采購員、庫管員如不能按時保質(zhì)保量提供已經(jīng)審批的采買物品，將承擔造成的一切損失，并對當事人進行處罰。

此制度從二月一日起開始執(zhí)行。抄送酒店行政辦公室、財務室、客房部、餐飲部前廳部、工程部、保安部、庫房、采購部、洗衣房。

第五篇：學校物品采購制度

沿灘區(qū)劉山學校物品采購制度

為規(guī)范采購行為，保證采購質(zhì)量，控制采購價格，提高采購效率，根據(jù)學校情況，特制定本制度

一、加強領(lǐng)導

1、設(shè)立物資采購領(lǐng)導小組由校長，書記、分管副校長，后勤主任、財務人員組成，物資采購領(lǐng)導小組是學校物資采購的領(lǐng)導機構(gòu)，負責對物資采購的程序、采購物資的質(zhì)量、價格進行監(jiān)督。

2、成立物資采購小組由校長，分管副校長、后勤主任，總流動小組成員組成，物資采購小組是全校物資采購的實施部門，辦公室設(shè)在后勤處，由后勤主任負責。

二、采購計劃和審批

1、學校物資（包括教育教學、勞動衛(wèi)生、師生生活及辦公物品等）的采購要按照計劃進行。采購計劃分為學期采購計劃和臨時采購計劃。每學期開學初，必須由學校各部門報學期預采購計劃，如實填寫采購物品的名稱、數(shù)量，由學校各部門書寫書面申請報告報后勤處，由后勤處匯總，報經(jīng)學校物資采購領(lǐng)導小組會議討論決定通過后由校長審批，會計起草報告報場領(lǐng)導審批，最后由后勤處安排采購小組采購。

2、臨時采購計劃作為學期采購計劃的補充，由各部門根據(jù)實際需要，填寫物品請購單，書寫申請報告報后勤處，由后勤處匯總，報經(jīng)學校物資采購領(lǐng)導小組會議討論決定通過后由校長審批，會計起草報告報場領(lǐng)導審批后由總務處安排采購小組采購。日常招待用品的購置要經(jīng)校長批準后由后勤處安排采購小組成員購買。

三、采購原則及方式

1、學校日常辦公用品由學校采購領(lǐng)導小組經(jīng)過詢價對比確定為期一年的固定采購點，對指定采購點的商品價格按不定期與市場價格進行比對，并簽訂定點采購協(xié)議。

2、采購物資本著公平、公正、公開的原則，施行 “陽光采購”，必須堅持秉公辦事，維護學校利益的原則，本著節(jié)約的原則，綜合考慮質(zhì)量，價格售后服務等方面，擇優(yōu)選購。

3、采購小組在接到經(jīng)過審批的采購計劃后迅速組織相關(guān)人員限期將所需物資采購到位，不得拖延，影響正常工作。

4、采購人員在采購過程中要勤跑多問，堅持集體談價，采購物美價廉經(jīng)久耐用物品。

5、采購人員應認真檢查采購物資質(zhì)量，力求價格合理，質(zhì)量合格。

四、采購物資票據(jù)的核銷

1、物資采購發(fā)票必須有物資采購人員經(jīng)手人、證明人簽字，由保管員驗收簽字，再由后勤處負責人簽字，后報校長審批簽字，最后交學校財務報銷。

2、凡未經(jīng)校長同意私自采購的物資，學校不予審批報銷。

五、采購物資的管理

1、辦公用品等實行兩人管理，一人（財務）管賬，建立實物入庫清單（包括物品名稱、數(shù)量、價格、采購日期等），一人（后勤主任）管物。建立辦公用品領(lǐng)用記錄。分管校長不定期檢查，期中、期末集中清查。

2、一般辦公用品發(fā)放經(jīng)后勤主任批準，生活用品發(fā)放經(jīng)分管副校長批準，貴重物品發(fā)放或外借經(jīng)校長批準。實行同意簽字或批條制。

注：

購物流程:各部門書寫采購申請報告→交后勤處匯總→報學校物資采購領(lǐng)導小組會議通過（會計報預算）→校長簽字→起草報告報領(lǐng)

導審批→交后勤處→采購小組→采購物品交后勤處（總務→發(fā)票、發(fā)貨清單報校長簽字→發(fā)票、發(fā)貨清單交會計報銷。

沿灘區(qū)劉山學校 2015年1月1日