第一篇：C09004我國證券登記結(jié)算體系及管理規(guī)則100分

C09004我國證券登記結(jié)算體系及管理規(guī)則100分

一、單項選擇題

1.在我國，證券市場中央結(jié)算系統(tǒng)各參與方的共同對手方是（）。A.商業(yè)銀行 B.證券交易所 C.證券公司營業(yè)部

D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 2.我國證券登記模式是（）。A.直接登記模式 B.間接登記模式

C.“直接登記為主、間接登記為輔” D.“間接登記為主、直接登記為輔” 您的答案：C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 3.我國證券的清算和交收兩個過程統(tǒng)稱為（）。A.證券賬戶管理 B.證券登記 C.證券存管 D.證券結(jié)算 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 4.我國人民幣特種股票賬戶簡稱為（）。A.“A股賬戶” B.“B股賬戶” C.“H股賬戶” D.“S股賬戶” 您的答案：B 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 5.股票終止上市后，股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時到證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理（）手續(xù)。A.初始登記 B.股份登記 C.變更登記 D.退出登記 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 6.證券公司接受客戶委托，代其保管證券并提供代收紅利等權(quán)益維護(hù)服務(wù)的行為是（）。A.證券保管 B.證券存管 C.證券委托 D.證券托管 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0

二、多項選擇題

7.我國證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為投資者開立證券賬戶應(yīng)堅持（）的原則。（本題有超過一個的正確選項）A.合法性 B.安全性 C.真實(shí)性 D.收益性 您的答案：C,A 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 8.證券公司申請取得結(jié)算參與人資格后，需要在中國證券登記結(jié)算公司開立（）。（本題有超過一個的正確選項）A.證券交收賬戶 B.結(jié)算保證金賬戶 C.資金交收賬戶 D.資金存款賬戶 您的答案：C,A 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 9.目前，我國采取的證券滾動交收周期有（）。（本題有超過一個的正確選項）A.T+1 B.T+2 C.T+3 D.T+4 您的答案：A,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 10.我國《證券登記結(jié)算管理辦法》對“托管”與“存管”進(jìn)行了界定，明確了（）。（本題有超過一個的正確選項）A.證券公司“存管”客戶證券 B.證券公司“托管”客戶證券

C.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)“存管”證券公司自有和客戶證券 D.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)“托管”證券公司自有和客戶證券 您的答案：B,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0

三、判斷題

11.證券清算的實(shí)質(zhì)是依據(jù)清算結(jié)果實(shí)現(xiàn)證券與價款的收付，從而結(jié)束整個交易過程。（）您的答案：錯誤 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 12.在我國，證券交易所負(fù)責(zé)為投資者開立和管理證券賬戶，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為上市公司提供證券的登記服務(wù)，為證券交易提供結(jié)算服務(wù)。（）您的答案：錯誤 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 13.證券結(jié)算通過貨銀對付方式，實(shí)現(xiàn)了資金和證券的同時劃轉(zhuǎn)，可以有效規(guī)避結(jié)算參與人交收違約帶來的風(fēng)險，大大提高證券交易的安全性。（）您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 14.在我國，投資者證券賬戶卡毀損或遺失后，可選擇補(bǔ)辦原號或更換新號的證券賬戶卡。（）您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 15.我國證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券公司設(shè)立客戶證券總賬和自有證券總賬，用以統(tǒng)計證券公司交存的客戶證券和自有證券。（）您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0

試卷總得分：100.0

第二篇：證券登記結(jié)算用語的含義（精選）

證券登記結(jié)算用語的含義

證監(jiān)會發(fā)布的《證券登記結(jié)算辦法》“第二條 在證券交易所上市的股票、債券、證券投資基金份額等證券及證券衍生品種(以下統(tǒng)稱證券)的登記結(jié)算，適用本辦法。非上市證券的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。”以下是該辦法關(guān)于證券登記結(jié)算用語的含義。

登記：指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)(托管中心承擔(dān)其角色)接受證券發(fā)行人（指企業(yè)）的委托，通過設(shè)立和維護(hù)證券持有人名冊確認(rèn)證券持有人持有證券事實(shí)的行為。

托管：指證券公司（交易中心承擔(dān)其角色）接受客戶（指合規(guī)投資者）委托，代其保管證券并提供代收紅利等權(quán)益維護(hù)服務(wù)的行為。

存管，是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)(托管中心承擔(dān)其角色)接受證券公司（交易中心承擔(dān)其角色）委托，集中保管證券公司的客戶證券（指合規(guī)投資者）和自有證券（交易中心不是券商此不適用），并提供代收紅利等權(quán)益維護(hù)服務(wù)的行為。

結(jié)算，是指清算和交收。

清算，是指按照確定的規(guī)則計算證券和資金的應(yīng)收應(yīng)付數(shù)額的行為。

交收，是指根據(jù)確定的清算結(jié)果，通過轉(zhuǎn)移證券和資金履行相關(guān)債權(quán)債務(wù)的行為。

貨銀對付，是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)(托管中心承擔(dān)其角色)與結(jié)算參與人（交易中心承擔(dān)其職責(zé)）在交收過程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時給付證券、證券交付時給付資金。

第三篇：證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的職能

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的職能

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是指為證券的發(fā)行和交易活動辦理證券登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券交易提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)，是不以營利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

根據(jù)證券法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)有如下七項職能：

1、證券帳戶、結(jié)算帳戶的設(shè)立

這是投資者的證券交易專門設(shè)立的，而且是必須設(shè)立。證券帳戶可以記錄投資者所持有的證券種類和數(shù)量，結(jié)算帳戶的作用在于證券交易中為買賣雙方清算交收服務(wù)。證券公司在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)設(shè)立帳戶之后，它們兩者就建立了一種服務(wù)的關(guān)系。這樣一來，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)就可以為證券公司提供證券交易的有關(guān)服務(wù)了。除了國家法律、法規(guī)禁止的自然人和法人外，其他自然人和法人都可以憑有效證件，到證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請設(shè)立證券賬戶，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)有責(zé)任，也有義務(wù)經(jīng)審核后，發(fā)給證券賬戶卡。

2、證券的托管和過戶

托管就是證券持有人將其所持有的證券委托給證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)來保管，以便于交易結(jié)算，也比較安全。過戶就是根據(jù)證券交易清算交收的結(jié)果，將證券持有人持有證券的數(shù)量和金額的具體情況記錄下來。過戶所用的形式是將一個所有者帳戶上的證券轉(zhuǎn)移到另一個所有者帳戶上，這是由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)所經(jīng)辦的一種股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)移。

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)有責(zé)任和義務(wù)在接受了客戶的委托之后，對客戶的股票、公司債券等進(jìn)行托管，并且根據(jù)客戶的委托，負(fù)責(zé)對股票和公司債券進(jìn)行過戶登記。

3、證券持有人名冊登記

證券持有人，說的是某一股票、公司債券以及國務(wù)院依法認(rèn)定的其他可交易的債券持有者。這是由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)的登記，它是根據(jù)

證券交易中結(jié)算、交收、過戶的結(jié)果進(jìn)行的，這種登記是確定了投資者的權(quán)利，并形成了證券持有人名冊。

4、證券交易所上市證券交易的清算和交收

證券交易所上市證券的清算，是指對客戶買賣上市交易證券的數(shù)量和價款金額的交割數(shù)量，分別對沖抵消，然后通過證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)交割凈差額證券以及價款，這樣可以減少證券和價款的交割數(shù)量和次數(shù)，使證券交易更經(jīng)濟(jì)、便利。證券交易的交收，是指證券交易的賣方將自己的證券交付買方，而證券的買方在收到證券的同時，將證券的價款交付給賣方的行為，其中的交收包括交收地點(diǎn)、交收時間和交收方式等。

在現(xiàn)代化的證券交易中，證券交易雙方不可能自行交收，只能由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)客戶證券交易的清算與交收。證券交易所上市證券交易的清算和交收就是在實(shí)際履行交易雙方的責(zé)任，完成一方交付證券，另一方支付價款的過程，這樣證券交易才能完成，下一步的交易才能開始并繼續(xù)。

5、受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益

其中，發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行證券的政府、金融機(jī)構(gòu)、股份公司、非公司制企業(yè)等。證券權(quán)益是指證券持有人從持有證券獲得的各種利益，如股票的分紅、派息、資金的收益、債券的利息等。

證券在發(fā)行并上市交易之后，就會不受發(fā)行人掌控的在投資者之間流動，而且發(fā)行人很難知道哪些人持有證券及持有的比例。這樣一來，發(fā)行人要向股東派發(fā)權(quán)益，或者向債權(quán)人支付利息就會變得很復(fù)雜、困難。這時，發(fā)行人一般會采用的最好的辦法就是委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)依據(jù)證券持有人登記名冊派發(fā)，它可以做到準(zhǔn)確、便捷，有利于保護(hù)投資者利益。

6、辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢

辦理查詢時有一個限定，就是與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的事項，其中，上述業(yè)務(wù)指的是證券帳戶、結(jié)算帳戶的設(shè)立，證券的托管和過戶，證券持有人名冊登記，證券交易所上市證券交易的清算和交收，受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益等。這

樣一來，它也可以說是相關(guān)業(yè)務(wù)的一種延伸。

7、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

除了上述六項業(yè)務(wù)外，還會有一些是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可以提供的服務(wù)，但它需要經(jīng)過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)。

第四篇：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券登記規(guī)則

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券登記規(guī)則

關(guān)于發(fā)布《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券登記規(guī)則》的通知

各證券發(fā)行人、各證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)：

《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券登記規(guī)則》已經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起實(shí)施。

二○○六年七月二十五日

第一章總則

第一條 為規(guī)范證券登記及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)，防范證券登記風(fēng)險，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》、《公司法》、《證券登記結(jié)算管理辦法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條 證券交易所上市和已發(fā)行擬上市證券及證券衍生品種（以下統(tǒng)稱證券）的初始登記、變更登記、退出登記及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)適用本規(guī)則；中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

境內(nèi)上市外資股以及經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)納入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）證券登記簿記系統(tǒng)的其他證券的登記及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)參照本規(guī)則執(zhí)行。

第三條 本公司依法受證券發(fā)行人的委托辦理證券登記及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)，證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂證券登記及服務(wù)協(xié)議。

第四條 本公司設(shè)立電子化證券登記簿記系統(tǒng)，根據(jù)證券賬戶的記錄，辦理證券持有人名冊的登記。

電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為壹股（份、元）。

第五條 證券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，本公司出具的證券登記記錄是證券持有人持有證券的合法證明。

符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的，可以將證券登記在名義持有人名下。名義持有人依法享有作為證券持有人的相關(guān)權(quán)利，同時應(yīng)當(dāng)對其名下證券權(quán)益擁有人承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)，證券權(quán)益擁有人通過名義持有人實(shí)現(xiàn)其相關(guān)權(quán)利。名義持有人行使證券持有人相關(guān)權(quán)利時，應(yīng)當(dāng)事先征求其名下證券權(quán)益擁有人的意見，并按其意見辦理,不得損害證券權(quán)益擁有人的利益。

本公司有權(quán)要求名義持有人提供其名下證券權(quán)益擁有人的相關(guān)明細(xì)資料，名義持有人應(yīng)當(dāng)保證其所提供的資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。名義持有人出具的證券權(quán)益擁有人的證券持有記錄是證券權(quán)益擁有人持有證券的合法證明。

第六條 證券登記實(shí)行證券登記申請人申報制，本公司對證券登記申請人提供的登記申請材料進(jìn)行形式審核，證券登記申請人應(yīng)當(dāng)保證其所提供的登記申請材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。前款所稱證券登記申請人包括證券發(fā)行人、證券持有人或其證券托管機(jī)構(gòu)以及本公司認(rèn)可的其他申請辦理證券登記的主體。前款所稱證券登記申請人提供的登記申請材料包括證券登記申請人直接向本公司提供或通過證券交易所及本公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)間接向本公司提供的書面文件和電子文件。

第七條 本公司證券登記簿記系統(tǒng)內(nèi)的證券登記信息包括但不限于以下內(nèi)容：證券持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、有效身份證明文件號碼、證券持有人通訊地址、持有證券名稱、持有證券數(shù)量、證券托管機(jī)構(gòu)以及限售情況、司法凍結(jié)、質(zhì)押登記等證券持有狀態(tài)。

第二章初始登記

第八條 已發(fā)行的證券在證券交易所上市前，證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在本公司規(guī)定的時間內(nèi)申請辦理證券的初始登記。

第九條 證券初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、權(quán)證發(fā)行登記、基金募集登記、企

業(yè)債券和公司債券發(fā)行登記、記賬式國債（以下簡稱國債）發(fā)行登記以及股票增發(fā)登記、配股登記、基金擴(kuò)募登記等。

第十條 股票發(fā)行人申請辦理股票首次公開發(fā)行、增發(fā)、配股登記時，應(yīng)當(dāng)提供以下申請材料：

（一）股票登記申請；

（二）中國證監(jiān)會關(guān)于股票發(fā)行的核準(zhǔn)文件；

（三）承銷協(xié)議；

（四）具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的關(guān)于證券發(fā)行人全部募集資金到位的驗資報告（包括非貨幣資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至證券發(fā)行人處的證明文件）；

（五）通過證券交易所交易系統(tǒng)以外的途徑發(fā)行（以下稱網(wǎng)下發(fā)行）證券的,還需提供網(wǎng)下發(fā)行的證券持有人名冊，證券持有人名冊應(yīng)當(dāng)包括證券代碼、證券持有人證券賬戶號碼、證券持有人有效身份證明文件號碼、本次登記的持有證券數(shù)量等內(nèi)容；

（六）證券有限售條件的，還需提供限售申請并申報有限售條件證券持有人類別；

（七）公開發(fā)行前國家或國有法人持股的，還需提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的批準(zhǔn)文件；涉及向外國戰(zhàn)略投資者定向發(fā)行股份的，還需提供商務(wù)部等有權(quán)部門的批準(zhǔn)文件；

（八）涉及司法凍結(jié)或質(zhì)押登記的，還需提供司法協(xié)助執(zhí)行、質(zhì)押登記相關(guān)申請材料；

（九）證券首次發(fā)行的，還需提供證券發(fā)行人法人有效營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件、法定代表人對指定聯(lián)絡(luò)人（董事會秘書或證券事務(wù)代表）的授權(quán)委托書；

（十）指定聯(lián)絡(luò)人有效身份證明文件原件及復(fù)印件；

（十一）本公司要求提供的其他材料。

第十一條 權(quán)證發(fā)行人申請辦理權(quán)證發(fā)行登記，除應(yīng)當(dāng)提供第十條

（五）至

（十）項相關(guān)材料外，還應(yīng)當(dāng)提供以下申請材料：

（一）權(quán)證登記申請；

（二）有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于權(quán)證發(fā)行的核準(zhǔn)文件；

（三）本公司要求提供的其他材料。

第十二條 基金管理人申請辦理基金募集登記，除應(yīng)當(dāng)提供第十條

（三）至

（十）項相關(guān)材料外，還應(yīng)當(dāng)提供以下申請材料：

（一）基金登記申請；

（二）中國證監(jiān)會關(guān)于基金募集的核準(zhǔn)文件；

（三）基金合同；

（四）本公司要求提供的其他材料。

第十三條 債券發(fā)行人申請辦理企業(yè)債券和公司債券發(fā)行登記，除應(yīng)當(dāng)提供第十條

（三）至

（十）項相關(guān)材料外，還應(yīng)當(dāng)提供以下申請材料：

（一）債券登記申請；

（二）國家有權(quán)部門關(guān)于債券發(fā)行的核準(zhǔn)文件；

（三）債券擔(dān)保協(xié)議或有權(quán)部門關(guān)于免予擔(dān)保的批準(zhǔn)文件；

（四）本公司要求提供的其他材料。

第十四條 國債通過招投標(biāo)或其他方式發(fā)行后，本公司根據(jù)財政部和證券交易所相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊。國債在證券交易所掛牌分銷或場外合同分銷后，本公司根據(jù)證券交易所確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理國債登記。

第十五條 本公司對證券發(fā)行人提供的證券登記申請材料審核通過后，根據(jù)其申報的證券登記數(shù)據(jù)，辦理證券持有人名冊的初始登記。通過證券交易所交易系統(tǒng)發(fā)行（以下稱網(wǎng)上發(fā)行）的證券，證券交易所向本公司傳送的認(rèn)購結(jié)果視為證券發(fā)行人向本公司提供的初始登記申請材料之一，本公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認(rèn)購結(jié)果，將證券登記到其持有人名下；通過網(wǎng)下發(fā)

行的證券，本公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。本公司完成證券持有人名冊初始登記后，向證券發(fā)行人出具證券登記證明文件。第十六條 由于證券發(fā)行人提供的申請材料有誤導(dǎo)致初始登記不實(shí)所致的一切法律責(zé)任由該證券發(fā)行人承擔(dān)，本公司不承擔(dān)任何責(zé)任；證券發(fā)行人申請對證券初始登記結(jié)果進(jìn)行更正的，本公司依據(jù)生效的司法裁決或本公司認(rèn)可的其他證明材料辦理更正手續(xù)。

第三章變更登記

第一節(jié)證券過戶登記

第十七條 證券過戶登記包括證券交易所集中交易過戶登記（以下簡稱集中交易過戶登記）和非集中交易過戶登記（以下簡稱非交易過戶登記）。

第十八條 證券通過證券交易所集中交易的，本公司根據(jù)證券交易的交收結(jié)果，辦理集中交易過戶登記。

第十九條 證券因以下原因發(fā)生轉(zhuǎn)讓的，可以辦理非交易過戶登記：

（一）股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓；

（二）司法扣劃；

（三）行政劃撥；

（四）繼承、捐贈、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割；

（五）法人合并、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因喪失法人資格；

（六）上市公司的收購；

（七）上市公司回購股份；

（八）上市公司實(shí)施股權(quán)激勵計劃；

（九）相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)章及本公司業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情形。第二十條 股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓或行政劃撥雙方取得證券交易所對股份轉(zhuǎn)讓的確認(rèn)文件后，應(yīng)當(dāng)向本公司提出股份轉(zhuǎn)讓過戶登記申請，本公司對過戶登記申請材料審核通過后，辦理過戶登記手續(xù)，并向申請人出具過戶登記證明文件。

第二十一條 當(dāng)事人因繼承、捐贈、依法進(jìn)行財產(chǎn)分割（如離婚、分家析產(chǎn)等情形），法人合并、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因喪失法人資格的，資產(chǎn)承繼人申請辦理過戶登記時，應(yīng)當(dāng)向本公司提供有效的證券歸屬證明文件及本公司要求的其他材料，本公司對過戶登記申請材料審核通過后，辦理過戶登記手續(xù)，并向申請人出具過戶登記證明文件。

第二十二條 在證券公司等機(jī)構(gòu)托管的證券的司法扣劃，由托管的證券公司等機(jī)構(gòu)協(xié)助辦理。證券公司等機(jī)構(gòu)受理司法扣劃要求后，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)證券實(shí)施交易凍結(jié)，并在協(xié)助司法扣劃當(dāng)日將協(xié)助司法扣劃的相關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)送本公司,本公司根據(jù)證券公司等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)辦理過戶登記。

第二十三條 未在證券公司等機(jī)構(gòu)托管的證券的司法扣劃，由本公司協(xié)助辦理。本公司受理司法扣劃要求后，在受理日對應(yīng)的交收日清算交收程序完成后對司法扣劃涉及的持有人名下的證券進(jìn)行核查，根據(jù)核查結(jié)果辦理過戶登記手續(xù)。

第二十四條 上市公司的收購、上市公司回購股份以及上市公司實(shí)施股權(quán)激勵計劃引起的非交易過戶登記按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。

第二節(jié)其他變更登記

第二十五條 其他變更登記包括證券司法凍結(jié)、質(zhì)押、權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷、權(quán)證行權(quán)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、可轉(zhuǎn)換公司債券贖回或回售、交易型開放式指數(shù)基金（以下簡稱ETF）申購或贖回等引起的變更登記。

第二十六條 證券因被司法凍結(jié)、質(zhì)押等原因?qū)е缕涑钟腥藱?quán)利受到限制的，本公司在證券持有人名冊中予以相應(yīng)標(biāo)識。

債券質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)涉及的變更登記按本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。

第二十七條 在證券公司等機(jī)構(gòu)托管的證券的司法凍結(jié)，由托管的證券公司等機(jī)構(gòu)協(xié)助辦理。證券公司等機(jī)構(gòu)受理司法凍結(jié)要求后，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)證券實(shí)施交易凍結(jié)，并在協(xié)助司法凍結(jié)當(dāng)日將協(xié)助司法凍結(jié)的相關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)送本公司,本公司根據(jù)證券公司等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)辦理司法凍結(jié)登記。

第二十八條 未在證券公司等機(jī)構(gòu)托管的證券的司法凍結(jié)，由本公司協(xié)助辦理。本公司受理司法凍結(jié)要求后，在受理日對應(yīng)的交收日清算交收程序完成后對司法凍結(jié)涉及的持有人名下的證券進(jìn)行核查，根據(jù)核查結(jié)果辦理司法凍結(jié)登記。

第二十九條 投資者證券質(zhì)押,應(yīng)當(dāng)按照本公司證券質(zhì)押登記業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理證券質(zhì)押登記。證券質(zhì)押合同在質(zhì)押雙方辦理質(zhì)押登記后生效。證券一經(jīng)質(zhì)押登記，在解除質(zhì)押登記前不得重復(fù)設(shè)置質(zhì)押。已辦理司法凍結(jié)登記的證券不得再申請辦理質(zhì)押登記。

第三十條 權(quán)證創(chuàng)設(shè)人創(chuàng)設(shè)或注銷權(quán)證的，本公司根據(jù)有效的創(chuàng)設(shè)或注銷申報，辦理權(quán)證創(chuàng)設(shè)或?qū)⑾鄳?yīng)權(quán)證予以注銷。

第三十一條 權(quán)證行權(quán)期內(nèi)，本公司根據(jù)有效的行權(quán)申報和交收結(jié)果辦理權(quán)證行權(quán)的變更登記。

第三十二條 可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，本公司根據(jù)有效的轉(zhuǎn)股申報結(jié)果，辦理轉(zhuǎn)股登記，將相應(yīng)股份登記到其持有人名下，同時注銷其持有人名下的相應(yīng)可轉(zhuǎn)換公司債券。第三十三條 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人向本公司申請辦理可轉(zhuǎn)換公司債券贖回或回售登記的，本公司根據(jù)其申請以及公告約定的贖回方式或有效的回售申報，在確認(rèn)其用于贖回或回售的資金已劃至本公司指定銀行賬戶后，將贖回或回售的可轉(zhuǎn)換公司債券予以注銷，并按照本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理資金劃付手續(xù)。

第三十四條 申購或贖回ETF份額的，本公司根據(jù)有效的申購或贖回申報以及交收結(jié)果，辦理ETF份額申購或贖回的變更登記。

第四章退出登記

第三十五條 股票終止上市后，股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時到本公司辦理證券交易所市場的退出登記手續(xù)，按規(guī)定進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)辦理進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的有關(guān)登記手續(xù)。

第三十六條 本公司在結(jié)清與股票發(fā)行人的債權(quán)債務(wù)或就債權(quán)債務(wù)問題達(dá)成協(xié)議后，與股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)簽訂證券登記數(shù)據(jù)資料移交備忘錄，將股份持有人名冊清單等證券登記相關(guān)數(shù)據(jù)和資料移交股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)。

前款所稱持有人名冊清單包括但不限于證券代碼、持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、有效身份證明文件號碼、持有人通訊地址、持有股份數(shù)量、股份托管機(jī)構(gòu)、限售情況、司法凍結(jié)狀態(tài)、質(zhì)押登記情況、未領(lǐng)現(xiàn)金紅利金額等內(nèi)容。

第三十七條 股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)未按規(guī)定辦理證券交易所市場退出登記手續(xù)的，本公司可將其證券登記數(shù)據(jù)和資料送達(dá)該股票發(fā)行人或其代辦機(jī)構(gòu)，并由公證機(jī)關(guān)進(jìn)行公證，視同該股票發(fā)行人證券交易所市場退出登記手續(xù)辦理完畢。

第三十八條 股票發(fā)行人證券交易所市場退出登記辦理完畢后，本公司在中國證監(jiān)會指定報刊上刊登關(guān)于終止為股票發(fā)行人提供證券交易所市場登記服務(wù)的公告。

第三十九條 債券提前贖回或到期兌付的，其證券交易所市場登記服務(wù)業(yè)務(wù)自動終止，視同債券發(fā)行人交易所市場退出登記手續(xù)辦理完畢。

第四十條 其他證券的退出登記手續(xù)參照第三十五條至第三十九條的規(guī)定辦理。

第五章證券登記相關(guān)服務(wù)

第一節(jié)證券持有人名冊服務(wù)

第四十一條 本公司定期向證券發(fā)行人提供證券持有人名冊。

發(fā)生證券初始登記、召開股東大會、召開基金持有人大會、權(quán)益分派、股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化、證券交易異常波動等情形時，本公司根據(jù)證券發(fā)行人的申請?zhí)峁┫鄳?yīng)的證券持有人名冊。

第四十二條 本公司提供的證券持有人名冊主要內(nèi)容包括證券持有人姓名或名稱、證券賬戶號碼、持有證券數(shù)量、證券持有人通訊地址等。如證券發(fā)行人還需本公司提供與證券持有人名冊相關(guān)的增值服務(wù)，可以向本公司提出申請，本公司審核同意后予以提供。

第四十三條 同一持有人持有多個證券賬戶的，本公司在提供證券持有人名冊時，對該持有人通過多個證券賬戶持有的同一證券可以予以合并統(tǒng)計后再行提供。

第四十四條 證券發(fā)行人可以通過本公司提供的上市公司網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)、郵寄、現(xiàn)場辦理等方式獲取證券持有人名冊。

第四十五條 證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)妥善保管證券持有人名冊，并在法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章許可的范圍內(nèi)使用。因證券發(fā)行人不當(dāng)使用證券持有人名冊導(dǎo)致的一切法律責(zé)任由證券發(fā)行人承擔(dān)，本公司不承擔(dān)任何責(zé)任。

第四十六條 上市公司監(jiān)事會或股東自行召集股東大會的，召集人可以持召集股東大會通知的相關(guān)公告，向本公司申請獲取其公告的股權(quán)登記日的證券持有人名冊。召集人不得將所獲取的證券持有人名冊用于除召開股東大會以外的其他用途。

第二節(jié)權(quán)益派發(fā)服務(wù)

第四十七條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)股份股利及公積金轉(zhuǎn)增股本，應(yīng)當(dāng)向本公司提供派發(fā)股份股利及公積金轉(zhuǎn)增股本申請、股東大會決議以及本公司要求的其他材料。本公司對證券發(fā)行人的申請材料審核通過后，根據(jù)其申請派發(fā)相應(yīng)股份。

第四十八條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)股票或基金的現(xiàn)金紅利或債券本息，應(yīng)當(dāng)向本公司提出申請，并在本公司規(guī)定的時間內(nèi)將用于派發(fā)現(xiàn)金紅利或債券本息的資金劃至本公司指定銀行賬戶；本公司確認(rèn)證券發(fā)行人的相應(yīng)款項到賬后，根據(jù)本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理資金劃付手續(xù)。

第四十九條 國債派息兌付的，本公司根據(jù)財政部關(guān)于國債派息兌付的有關(guān)規(guī)定，辦理本息劃付手續(xù)。

第五十條 證券發(fā)行人委托本公司派發(fā)現(xiàn)金紅利或債券本息，不能在本公司規(guī)定期限內(nèi)劃入相關(guān)款項的，應(yīng)當(dāng)及時通知本公司，并在中國證監(jiān)會指定媒體上公告，說明原因。因證券發(fā)行人未履行及時通知及公告義務(wù)所致的一切法律責(zé)任由該證券發(fā)行人承擔(dān)，本公司不承擔(dān)任何責(zé)任。

第三節(jié)查詢服務(wù)

第五十一條 證券發(fā)行人和證券持有人可以通過本公司提供的電子網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)、現(xiàn)場辦理等方式向本公司申請查詢證券登記信息。

證券持有人通過本公司網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)系統(tǒng)獲得的查詢結(jié)果不作為其持有證券的法律依據(jù)，證券持有人如需取得具有法律效力的證券持有及變動記錄證明，應(yīng)當(dāng)按本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定申請辦理。

第五十二條 證券發(fā)行人可以向本公司申請查詢關(guān)聯(lián)人、董事、監(jiān)事和高級管理人員等知悉內(nèi)幕信息當(dāng)事人持有該證券及變更登記等情況。

第五十三條 證券持有人可以向本公司申請查詢持有人本人證券持有及變更登記等情況。

第五十四條 證券交易所依法履行職責(zé)，可以向本公司查詢證券登記相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。第五十五條 人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和中國證監(jiān)會等依照法定條件和程序，可以向本公司查詢證券登記相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。

第四節(jié)網(wǎng)絡(luò)投票服務(wù)

第五十六條 本公司設(shè)立上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)（以下簡稱網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)），為上市公司及其股東提供網(wǎng)絡(luò)投票服務(wù)。

第五十七條 上市公司使用本公司網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)，應(yīng)當(dāng)向本公司提出申請，經(jīng)本公司審核通過后，可以按照本公司網(wǎng)絡(luò)投票業(yè)務(wù)操作程序的規(guī)定辦理股東大會網(wǎng)絡(luò)投票業(yè)務(wù)。第五十八條 上市公司股東通過網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)進(jìn)行投票，應(yīng)當(dāng)按照本公司投資者身份驗證業(yè)務(wù)操作程序的規(guī)定辦理身份驗證后，方可進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票。

第五節(jié)股份持有人類別標(biāo)識服務(wù)

第五十九條 本公司根據(jù)國家有權(quán)部門的相關(guān)規(guī)定，提供有限售條件股份的持有人類別標(biāo)識服務(wù)。

第六十條 前條所稱持有人類別包括“國家”、“國有法人”、“境內(nèi)非國有法人”、“境內(nèi)自然人”、“境外法人”、“境外自然人”等。

第六十一條 本公司根據(jù)證券發(fā)行人或持有人的申報，進(jìn)行必要的形式審核后，加設(shè)、變更相應(yīng)持有人類別標(biāo)識。證券發(fā)行人或持有人申報加設(shè)、變更“國家”、“國有法人”標(biāo)識的，應(yīng)當(dāng)提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的界定文件。

第六十二條 本公司以證券賬戶為單位加設(shè)、變更持有人類別標(biāo)識。同一持有人持有多個證券賬戶且持有人類別標(biāo)識存在不一致的，本公司有權(quán)要求相關(guān)證券發(fā)行人、持有人重新核定。

第六節(jié)其他服務(wù)

第六十三條 上市公司股權(quán)激勵計劃涉及的證券登記相關(guān)服務(wù)，按照本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。

第六十四條 本公司依法提供與證券登記服務(wù)有關(guān)的信息、咨詢和培訓(xùn)服務(wù)。

第六章附則

第六十五條 證券登記申請人應(yīng)當(dāng)按照本公司規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳納證券登記及相關(guān)服務(wù)費(fèi)用。證券登記及相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)涉及稅收的，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條 證券登記申請人違反本規(guī)則以及本公司相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則、指引等規(guī)定的，本公司可以暫?；蚪K止為其提供證券登記及相關(guān)服務(wù)。

第六十七條 證券登記申請人向本公司申請辦理證券登記及相關(guān)服務(wù)過程中，存在違反國家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章行為的，應(yīng)當(dāng)對其行為所產(chǎn)生的后果承擔(dān)責(zé)任；本公司有權(quán)暫?；蚪K止為其提供證券登記及相關(guān)服務(wù)。

第六十八條 本規(guī)則要求提供的材料以中文文本為準(zhǔn)，凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有經(jīng)公證的中文譯本。

第六十九條 本規(guī)則經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后生效，修訂時亦同。

第七十條 原由本公司頒布的涉及證券登記及相關(guān)服務(wù)的規(guī)則、細(xì)則、指南、指引及通知等，內(nèi)容與本規(guī)則相抵觸的，以本規(guī)則為準(zhǔn)。

第七十一條 本規(guī)則由本公司負(fù)責(zé)解釋。

第七十二條 本規(guī)則自發(fā)布之日起實(shí)施。

第五篇：新疆2015年下半年《證券市場》：證券登記結(jié)算公司的自律管理考試題

新疆2015年下半年《證券市場》：證券登記結(jié)算公司的自

律管理考試題

一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）

1、__是客戶與證券經(jīng)紀(jì)商之間在委托買賣過程中有關(guān)權(quán)利、義務(wù)、業(yè)務(wù)規(guī)則和責(zé)任的基本約定，也是保障客戶與證券經(jīng)紀(jì)商雙方權(quán)益的基本法律文書。A．《客戶須知》 B．《風(fēng)險提示書》

C．《證券交易委托代理協(xié)議》

D．《客戶交易結(jié)算資金銀行存管協(xié)議書》

2、證券公司自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制中重點(diǎn)防范的風(fēng)險不包括__。A．規(guī)模失控、決策失誤 B．變相自營、賬外自營 C．操縱市場、內(nèi)幕交易 D．信用交易

3、為證券的發(fā)行、上市或證券交易活動出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，對其所出具報告負(fù)有責(zé)任的部分承擔(dān)__。A．按份責(zé)任 B．連帶責(zé)任 C．民事責(zé)任 D．刑事責(zé)任

4、標(biāo)的證券除權(quán)的，權(quán)證的行權(quán)價格公式為__。

A．新行權(quán)價格=行權(quán)價格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價)B．新行權(quán)價格=原行權(quán)價格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價)C．新行權(quán)價格=原行權(quán)價格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價÷除權(quán)前兩日標(biāo)的證券收盤價)D．新行權(quán)價格=原行權(quán)價格×(標(biāo)的證券除權(quán)日前一日的參考價÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價)

5、指數(shù)型投資策略中，復(fù)制的組合包含的股票數(shù)越少，跟蹤誤差______，調(diào)整所花費(fèi)的交易成本______。__ A．越小；越低 B．越大；越低 C．越小；越高 D．越大；越高

6、上證國債指數(shù)的樣本是__。

A．在上海證券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率國債

B．在上海證券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率國債和一次還本付息國債 C．在上海證券交易所上市的、剩余期限在2年以上的固定利率國債和一次還本付息國債

D．在上海證券交易所上市的、剩余期限在2年以上的一次還本付息國債

7、某A股的股權(quán)登記日收盤價為30元/股，送配股方案每10股送5股，每10股配5股，配股價為10元/股，則該股除權(quán)價為__。A．16.25元/股 B．17.50元/股 C．23.33元/股 D．25.00元/股

8、證券由賣方向買方轉(zhuǎn)移和對應(yīng)的資金由買方向賣方轉(zhuǎn)移的過程屬于__。A．清算 B．交收 C．成交 D．競價

9、在實(shí)際中通常使用歷史數(shù)據(jù)來估計方差，估計公式可以是（）。A.B.C.D.10、上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用的方式有（）。A．包銷 B．傳銷 C．直銷 D．代銷

11、優(yōu)先股票的“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在__。A．對企業(yè)經(jīng)營參與權(quán)的優(yōu)先 B．認(rèn)購新發(fā)行股票的優(yōu)先

C．公司盈利很多時，其股息高于普通股股利 D．股息分配和剩余資產(chǎn)清償?shù)膬?yōu)先

12、上海證券交易所根據(jù)每個股東股票賬戶中的持股量，按照（）自動增加相應(yīng)的股數(shù)并主動為其開立配股權(quán)證賬戶。A．無償送股比例? B．有償送股比例? C．有效送股比例? D．約定送股比例

13、當(dāng)收盤價、開盤價和最高價三價相等，而最低價低于以上三個價格時，就會出現(xiàn)__K線圖。A．大十字星型 B．光頭陰線 C．光頭陽線 D．T字型

14、__1938年提出了公司(股票)價值評估的股利貼現(xiàn)模型(DDM)，為定量分析虛擬資本、資產(chǎn)和公司價值奠定了理論基礎(chǔ)，也為證券投資的基本分析提供了強(qiáng)有力的理論根據(jù)。A．凱恩斯 B．艾略特 C．?？怂?D．威廉姆斯

15、下列關(guān)于通貨膨脹的說法，錯誤的是__。

A．通貨膨脹有被預(yù)期和未被預(yù)期之分，從程度上則有溫和的、嚴(yán)重的和惡性的三種

B．溫和的通貨膨脹是指年通脹率低于50%的通貨膨脹 C．嚴(yán)重的通貨膨脹是指兩位數(shù)的通貨膨脹

D．惡性通貨膨脹則是指三位數(shù)以上的通貨膨脹

16、進(jìn)行買斷式回購，交易雙方可以按照交易對手的__協(xié)商設(shè)定保證金或保證券。A．信用狀況 B．交易記錄 C．資金實(shí)力 D．交易規(guī)模 17、20世紀(jì)80年代，我國曾發(fā)行具有標(biāo)準(zhǔn)格式券面的國庫券，這種國庫券屬于__。

A．短期債券 B．實(shí)物債券 C．憑證式債券 D．記賬式債券

18、關(guān)于法人財產(chǎn)權(quán)，下列說法不正確的是（）。

A．企業(yè)股份制改組的目的之一是建立規(guī)范的法人財產(chǎn)權(quán)

B．法人財產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時，從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題

C．法人財產(chǎn)權(quán)與企業(yè)財產(chǎn)所有權(quán)是同一概念

D．公司的出資者都是公司的內(nèi)部成員，因此，出資者所有權(quán)與法人財產(chǎn)權(quán)相互獨(dú)立運(yùn)作

19、（）不屬于并購一方當(dāng)事人可以向商務(wù)部和國家工商行政管理總局申請審查豁免情況。

A．重組虧損企業(yè)保障就業(yè)的 B．具有領(lǐng)先科技成果的

C．引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和管理人才并能提高企業(yè)國際競爭力的 D．可以改善市場公平競爭條件的20、在深圳交易所中小企業(yè)板塊中，__是指中小企業(yè)板塊的交易由獨(dú)立于主板市場交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔(dān)。A．運(yùn)行獨(dú)立 B．監(jiān)察獨(dú)立 C．代碼獨(dú)立 D．指數(shù)獨(dú)立

21、按照新《會計準(zhǔn)則》和相關(guān)規(guī)定，關(guān)于股票的估值原則，下列敘述錯誤的是__。

A．初始取得的股票投資，應(yīng)以成本作為確定其公允價值的基礎(chǔ) B．存在活躍市場的情況下，應(yīng)采用以市價確定股票股資的公允價值 C．不存在活躍市場的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定股票投資的公允價值

D．有確鑿證據(jù)表明按一般估值方法進(jìn)行估值仍不能客觀反映股票投資公允價值的，基金管理人應(yīng)根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能恰當(dāng)反映股票投資公允價值的價格估值

22、關(guān)于上海證券交易所法人清算模式中的資金劃入，說法不正確的是__。A．T+1 日上午通過有效銀行憑證或指令向銀行提交劃出資金申請 B．資金劃撥銀行通過系統(tǒng)內(nèi)本異地資金匯劃系統(tǒng)劃款

C．資金劃撥銀行通過上海分行收到資金后，借記上海證券中央登記結(jié)算公司銀行賬戶

D．上海證券中央登記結(jié)算公司收到上海分行通知后，貸記證券公司資金交收賬戶

23、發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的__而設(shè)立公司的方式。A．全部股份 B．優(yōu)先股份 C．部分股份 D．控股股份

24、在深圳證券交易所，開放式基金份額的贖回以__申報。A．金額 B．份額 C．時間 D．?dāng)?shù)量

25、依照基金稅收和稅法的有關(guān)規(guī)定，對基金管理人、基金托管人從事基金管理活動取得的收入，__。

A．征收營業(yè)稅，免征企業(yè)所得稅 B．免征營業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅 C．征收營業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅 D．免征營業(yè)稅，免征企業(yè)所得稅

二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分）

1、增值稅的出口退稅額__。A．不計入會計利潤 B．不征收企業(yè)所得稅 C．不改變企業(yè)現(xiàn)金流量 D．不增加銷售收入

2、基金監(jiān)管內(nèi)容主要包括__。

A．基金管理公司的設(shè)立、變更和終止 B．基金托管銀行的資格審核

C．基金的設(shè)立、發(fā)行與交易、申購與贖回 D．基金的廣告與銷售

3、在對一般投資者上網(wǎng)定價發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購情況確定__。

A．發(fā)行底價 B．最終發(fā)行價格 C．發(fā)行量

D．最低發(fā)行量

4、將股票的期值按當(dāng)前的市場利率和有效期限折算成今天的價值，也就是股票未來收益的當(dāng)前價值，也是人們?yōu)榱说玫焦善钡奈磥硎找嬖敢飧冻龅拇鷥r，這是指股票的__。A．期值 B．現(xiàn)值 C．票面價值 D．價格

5、客戶融券期間，其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融入證券相同的證券的，客戶應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起（）個交易日內(nèi)向證券公司申報。A．3 B．6 C．10 D．15

6、截至2010年3月，中國證監(jiān)會已相繼與__個國家(或地區(qū))的證券(期貨)監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽署了46個監(jiān)管合作備忘錄。A．46 B．44 C．42 D．40

7、實(shí)際上大多數(shù)公司的清算價值總是（）賬面價值。A．高于 B．低于 C．等于 D．無關(guān)

8、證券公司與單一客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)的業(yè)務(wù)是__。

A．為單一客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) B．為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) C．為單一客戶辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D．為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

9、證券交易的特征主要表現(xiàn)為證券的__。A．流動性 B．投資性 C．收益性 D．風(fēng)險性 E．安全性

10、關(guān)于債券的描述，錯誤的是__。

A．債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn) B．債券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書

C．債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利不是直接支配財產(chǎn)權(quán)，也不以資產(chǎn)所有權(quán)表現(xiàn)，而是一種債權(quán) D．債券的流動意味著它所代表的實(shí)際資本也同樣流動，債券與實(shí)際資本緊密關(guān)聯(lián)

11、并購重組委員會審核__，適用《中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司并購重組審核委員會工作規(guī)程》。

A．根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組的并購重組事項 B．上市公司以新增股份向特定對象購買資產(chǎn)的并購重組事項 C．上市公司實(shí)施合并、分立的并購重組事項 D．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他并購重組事項

12、證券交易所對A股和封閉式基金每日漲跌幅偏離值超過__的前3只證券，要公布其成交金額最大的5家會員營業(yè)部或席位名稱及成交金額。A．3% B．5% C．7% D．10%

13、不能被共同偏好規(guī)則區(qū)分優(yōu)劣的組合有（）。A.A B.B C.C D.D

14、如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用__基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。A．大于 B．小于 C．等于

D．小于或等于

15、證券市場的結(jié)構(gòu)可以有許多種，但較為重要的結(jié)構(gòu)有__。A．層次結(jié)構(gòu) B．品種結(jié)構(gòu)

C．投資收益結(jié)構(gòu) D．交易市場所結(jié)構(gòu)

16、完全預(yù)期理論認(rèn)為，水平的收益率曲線意味著短期利率會在未來__。A．上升 B．下降 C．上下波動 D．保持不變

17、我國政府于__修訂了《證券法》和《公司法》。A．2003年10月27日 B．2004年10月1日 C．2005年10月27日 D．2006年10月1日

18、目前我國基金的認(rèn)購主要通過幾個途徑來進(jìn)行，其分別為__。A．網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購 B．網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購

C．網(wǎng)上組合證券認(rèn)購 D．網(wǎng)下組合證券認(rèn)購 E．電話現(xiàn)金認(rèn)購

19、__是指行業(yè)本身內(nèi)在的衰退規(guī)律起作用而發(fā)生的規(guī)模萎縮、功能衰退、產(chǎn)品老化。

A．自然衰退 B．偶然衰退 C．絕對衰退 D．相對衰退

20、為了控制期貨交易的風(fēng)險和提高效率，期貨交易雙方在成交后都要通過經(jīng)紀(jì)人向交易所或結(jié)算所繳納一定數(shù)量的保證金，保證金的水平由交易所或結(jié)算所制定，一般初始保證金的比率為期貨合約價值的__。A．2%～4% B．1%～5% C．5%～10% D．10%～15%

21、下列各項屬于證券發(fā)行市場作用的有__。A．為資金需求者提供籌措資金的渠道 B．支持人民幣匯率穩(wěn)定

C．為資金供應(yīng)者提供投資的機(jī)會 D．傳導(dǎo)央行貨幣政策

22、所有合格投資者持有同一上市公司掛牌交易A股數(shù)額，合計達(dá)到該公司總股本的__及其后每增加__時，證券交易所于該交易日結(jié)束后通過交易所網(wǎng)站，公布合格投資者已持有該公司掛牌交易A股的總數(shù)及其占公司總股本的比例。A．20%，2% B．16%，2% C．20%，1% D．16%，1%

23、公司改組為上市公司時，關(guān)于土地使用權(quán)處置的表述，錯誤的是（）。A．國家可以以一年期限的國有土地使用權(quán)作價人股，經(jīng)評估作價后，界定為國家股

B．繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)

C．土地使用權(quán)的評估并非必須經(jīng)評估機(jī)構(gòu)評估

D．國家以租賃方式將土地使用權(quán)交給股份有限公司，定期收取租金

24、投資者在進(jìn)行資產(chǎn)配置時主要考慮的因素有__。A．影響投資者風(fēng)險承受能力和收益需求的各項因素

B．影響各類資產(chǎn)的風(fēng)險收益狀況以及相關(guān)關(guān)系的資本市場環(huán)境因素 C．資產(chǎn)的流動性特征與投資者的流動性要求相匹配的問題 D．投資期限和稅收考慮

25、關(guān)于ETF的描述，錯誤的是__。

A．指數(shù)型ETF能否發(fā)行成功與基礎(chǔ)指數(shù)的選擇有密切關(guān)系 B．ETF主要涉及三個參與主體，即管理人、受托人和投資者 C．ETF的重要特征在于它獨(dú)特的雙重交易機(jī)制

D．多倫多證券交易所于1991年推出的指數(shù)參與額是嚴(yán)格意義上最早出現(xiàn)的交易所交易基金