第一篇：理財和基金業(yè)務(wù)風(fēng)險防范專題討論報告終稿

一、銀行理財業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險、風(fēng)險成因以及防范對策 銀行理財業(yè)務(wù)最近幾年發(fā)展十分迅速，每年都有幾千款理財產(chǎn)品發(fā)售，募集資金更是早已突破萬億大關(guān)。尤其是今年，商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢更是快得讓人難以置信，僅2011年上半年各商業(yè)銀行參與發(fā)行理財產(chǎn)品的達(dá)到了130家，共發(fā)行理財產(chǎn)品9371款，較2010年1至6月產(chǎn)品數(shù)量增加5170款，增幅達(dá)123.1%。2010年上半年月均發(fā)行700款，而2011年上半年月均發(fā)行產(chǎn)品數(shù)量為1561款，產(chǎn)品數(shù)量同比增幅明顯，近幾個月理財產(chǎn)品發(fā)行數(shù)量總體呈現(xiàn)震蕩上行的特點。從募集資金的數(shù)量看，截至6月21日，年初以來銀行理財產(chǎn)品預(yù)估發(fā)行規(guī)模達(dá)到8.25萬億元，已然超過去年全年7.05萬億元的發(fā)行規(guī)模。理財業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行新的利潤增長點，同時也成為商業(yè)銀行規(guī)避監(jiān)管，獲取流動性，爭奪存款市場份額的有力工具。然而，隨著理財業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，理財業(yè)務(wù)發(fā)展中的一些問題也暴露了出來，比如今年發(fā)行較多的超短期理財就有變相高息攬儲的嫌疑，因理財業(yè)務(wù)而引發(fā)的商業(yè)銀行與客戶之間的法律糾紛也層出不窮，銀行借助理財業(yè)務(wù)規(guī)避監(jiān)管和央行的貨幣政策，理財業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題越來越突出等。鑒于此，銀監(jiān)會于6月24日召開商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)座談會，對商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險提示。銀監(jiān)會已注意到商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)在近期發(fā)展中初現(xiàn)的一些新情況和問題，要求商業(yè)銀行堅持合規(guī)開展理財業(yè)務(wù)，做好風(fēng)險管控和信息披露工作，并且制定了《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》。預(yù)計，關(guān)于理財業(yè)務(wù)的各種監(jiān)管政策將于明年開始正式執(zhí)行，因此各家商業(yè)銀行有必要在監(jiān)管政策出臺以前重新審視自己理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，以及發(fā)展過程中面臨的各種風(fēng)險和問題，及時采取相應(yīng)的對策，以此來迎接即將出臺的各種理財業(yè)務(wù)監(jiān)管政策。

（一）銀行理財業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險

1.理財主體風(fēng)險。理財主體的風(fēng)險既包括理財機構(gòu)，也包括理財參與人，換言之既有法人也有自然人。理財主體風(fēng)險主要是指理財參與人的適格性。作為理財業(yè)務(wù)參與人包括銀行從事理財業(yè)務(wù)的從業(yè)人員和客戶。銀行理財人員應(yīng)當(dāng)具備從事理財業(yè)務(wù)的資質(zhì)。銀監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中，僅要求商業(yè)銀行理財從業(yè)人員持證上崗，并完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機制，尚未強制推行理財從業(yè)人員資格認(rèn)證制度。商業(yè)銀行在營銷產(chǎn)品時，必須按照“了解你的客戶”要求對客戶進(jìn)行評估，充分了解客戶的財務(wù)狀況，投資目的、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資預(yù)期等，確定客戶的產(chǎn)品適合度，并由客戶對評估結(jié)果進(jìn)行面簽。

2.理財流程風(fēng)險。理財流程的不完善或存在問題極易引發(fā)風(fēng)險事件。從各商業(yè)銀行理財實踐活動看，客戶在理財過程中投訴乃至訴訟最多的是開放式基金、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、個人賬戶黃金買賣、個人賬戶外匯買賣。個人理財業(yè)務(wù)等理財流程問題。具體包括理財產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險、營銷

風(fēng)險、信息披露風(fēng)險和售后服務(wù)風(fēng)險。理財產(chǎn)品的名稱不得包含只賺不賠、無風(fēng)險等誤導(dǎo)性宣傳，理財產(chǎn)品的設(shè)計應(yīng)當(dāng)符合客戶利益和風(fēng)險承受能力，并遵循《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險指引》中有關(guān)保證收益、研發(fā)流程、成本與收益等方面的具體規(guī)定，實現(xiàn)客戶分層，目標(biāo)分群。如某銀行設(shè)計外匯理財產(chǎn)品的收益竟然低于同期外幣存款利率，引發(fā)客戶廣泛投訴，最終無法銷售，無疾而終。營銷是理財產(chǎn)品與客戶投資聯(lián)系起來的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是理財產(chǎn)品流程風(fēng)險最突出的環(huán)節(jié)，其集中表現(xiàn)為客戶評估流于形式、理財顧問協(xié)議權(quán)利義務(wù)不對等，格式合同涉及客戶責(zé)任條款缺乏解釋，不利的投資情形和后果等風(fēng)險揭示不全面、不履行或不當(dāng)履行告知義務(wù)等，營銷人員違反銀監(jiān)會規(guī)定，任意夸大理財產(chǎn)品收益等。充分的信息披露能夠有效保障客戶的知情權(quán)，信息披露的不充分主要表現(xiàn)在理財產(chǎn)品屬性不透明，產(chǎn)品說明書信息披露不完備、不按時提供理財產(chǎn)品對賬單據(jù)、市場行搶報告、收益情況報告，未與客戶明確約定信息披露方式等。理財產(chǎn)品營銷需要服務(wù)，服務(wù)也是商業(yè)銀行最重要的產(chǎn)品。售后服務(wù)風(fēng)險集中體現(xiàn)在客戶投訴上。實踐證明，大量客戶投訴一旦處理不當(dāng)，極易演化為法律訴訟，甚至是集團(tuán)訴訟，銀行缺少有效的客戶投訴處理機制不僅影響客戶利益，也會嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行信譽。

3.理財系統(tǒng)風(fēng)險。理財系統(tǒng)風(fēng)險是指系統(tǒng)中斷及失靈，包括硬件，軟件，電信，設(shè)備故障或中斷而引發(fā)客戶財產(chǎn)，收益損失，還包括與第三方交易不能進(jìn)行造成的損失、交通費用損失、誤工損失等。

4.理財外部事件風(fēng)險。外部事件引發(fā)商業(yè)銀行理財操作風(fēng)險事件屢見不鮮，金融危機，外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害以及政府行為、交通事故、外部銷售商和供應(yīng)商違約等都會對銀行理財業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大風(fēng)險，其中尤以金融危機、外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害為重。如2007年9月，北京銀行發(fā)行0770號和0771號兩款信用掛鉤型理財產(chǎn)品。該產(chǎn)品主要用于購買美林、雷曼兄弟等信用主體的債券，原本預(yù)計于2008年9月17日到期，雷曼兄弟申請破產(chǎn)保護(hù)的行為已經(jīng)構(gòu)成“信用違約事件”，理財目標(biāo)無法實現(xiàn)，可以說，金融危機事件的發(fā)生對與之相關(guān)的理財產(chǎn)品而言是災(zāi)難性的風(fēng)險。

5.理財法律風(fēng)險。銀行在創(chuàng)新開展理財業(yè)務(wù)時，可能會因法律制度不完善引發(fā)理財行為合規(guī)風(fēng)險。如工商行政部門以商業(yè)銀行超越經(jīng)營范圍經(jīng)銷理財產(chǎn)品進(jìn)行處罰等。目前，我國商業(yè)銀行仍然處于比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營法律環(huán)境下，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險當(dāng)屬高發(fā)期，采取有效措施防范理財業(yè)務(wù)法律等風(fēng)險仍是當(dāng)務(wù)之急。

（二）風(fēng)險成因

1.銀行方面存在的問題：一是產(chǎn)品設(shè)計管理機制不完善；二是未有效對客戶進(jìn)行風(fēng)險評估；三是產(chǎn)品宣傳中風(fēng)險揭示明顯不足或有意弱化；四是未能建立完整的事前，事中，事后信息披露機制。

2.客戶方面存在的認(rèn)識誤區(qū)：一是將銀行理財?shù)韧趦π畲婵?；二是將理財產(chǎn)品的預(yù)期收益誤認(rèn)為是實際收益，忽視收益的不確定性；三是將口頭宣傳等同于合同約定；四是盲目從眾心理，將別人說好的產(chǎn)品誤認(rèn)為適合自己；五是投機心理做怪，將投資理財誤認(rèn)為投機發(fā)財。

（三）防范對策

1.規(guī)范理財人員資質(zhì)，強化法律風(fēng)險意識。操作風(fēng)險的控制離不開人，商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營理念推行，人的因素更是關(guān)鍵。無論是信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險，還是不完全合同導(dǎo)致法律風(fēng)險都離不開人的作用。建立高素質(zhì)的理財專業(yè)隊伍是防范理財業(yè)務(wù)風(fēng)險的根本，全面推行理財業(yè)務(wù)資格制度，規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)行為，能夠有效地防范理財售前、售中、售后風(fēng)險，加強理財從業(yè)人員合規(guī)文化和風(fēng)險意識尤其是法律風(fēng)險意識的培育，抓好法律制度、合規(guī)文化和理財隊伍三個關(guān)鍵要素，通過多種途徑，克服商業(yè)銀行在理財業(yè)務(wù)人員管理上用人失察，違法違規(guī)處罰不力等因素，依法促進(jìn)理財業(yè)務(wù)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。

2.嚴(yán)格市場準(zhǔn)入手續(xù)，防范理財產(chǎn)品涉及風(fēng)險。規(guī)范理財業(yè)務(wù)的主體資格以及商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)資質(zhì)，這不僅是防范金融風(fēng)險，完善現(xiàn)代金融監(jiān)管的需要，也是保護(hù)廣大客戶合法權(quán)益的迫切需要。對商業(yè)銀行開展理財資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格的審查、準(zhǔn)許制度，對商業(yè)銀行經(jīng)營的理財產(chǎn)品實施必要的核準(zhǔn)、備案制度，加大對商業(yè)銀行理財產(chǎn)品設(shè)計、對外文件合規(guī)性監(jiān)管，有效監(jiān)督商業(yè)銀行防范理財產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險，進(jìn)一步完善理財業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律制度。

3.全面履行合同義務(wù)，提升售后服務(wù)質(zhì)量。銀行與客戶法律關(guān)系的本質(zhì)是合同關(guān)系，全面履行合同約定義務(wù)是銀行的法律責(zé)任，也是客戶依據(jù)合同規(guī)定依法享有的權(quán)利，商業(yè)銀行必須嚴(yán)格按照合同條款約定履行理財義務(wù)，同時，銀行還應(yīng)該依據(jù)《合同法》等規(guī)定履行告知、通知等附隨義務(wù)，逐步建立健全理財客戶檔案資料，實施全過程跟蹤理財服務(wù)，把售后服務(wù)質(zhì)量作為提升商業(yè)銀行核心競爭力的重要環(huán)節(jié)來抓。

4.妥善處理客戶投訴、依法保護(hù)客戶權(quán)益?？蛻敉对V處理機制是保障客戶利益的重要環(huán)節(jié)，客戶投訴對商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展具有較好地促進(jìn)作用。構(gòu)建全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機制，包括處理客戶投訴流程、回復(fù)安排、投訴調(diào)查以及客戶投訴的補償、賠償制度，這不僅有利于保護(hù)客戶合法權(quán)益，也有利于提升商業(yè)銀行理財產(chǎn)品品牌價值，更有利于提升銀行聲譽，銀行應(yīng)高度重視客戶對理財產(chǎn)品相關(guān)事宜的投訴工作，明確歸口管理部門，實施投訴一站式服務(wù)，明確客戶投訴處理程序、時限，減少因投訴而導(dǎo)致的法律訴訟轉(zhuǎn)化幾率，建立高素質(zhì)客戶投訴專員隊伍，化解理財客戶投訴風(fēng)險。

二、銀行基金業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險和應(yīng)對之策

（一）銀行發(fā)展基金業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險

商業(yè)銀行作為各種基金的托管人，同時也是基金的主要代銷機構(gòu)，因而在發(fā)展基金業(yè)務(wù)中自然要面對包括基金銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險?；痄N售業(yè)務(wù)風(fēng)險就是指基金銷售機構(gòu)在辦理基金業(yè)務(wù)時，因為各種原因而對其自身利益帶來損失的可能性。依照產(chǎn)生風(fēng)險原因的不同，商業(yè)銀行開展基金業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德風(fēng)險、信譽風(fēng)險等。

1.合規(guī)風(fēng)險。包括基金銷售機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險和基金銷售人員的合規(guī)風(fēng)險?；痄N售機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險主要是指基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違反有關(guān)法律、行政法規(guī)以及監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則和自律規(guī)則的行為，可能使銷售機構(gòu)受到法律制裁、監(jiān)管部門處罰、遭受財產(chǎn)損失或聲譽損失的風(fēng)險?；痄N售人員的合規(guī)風(fēng)險主要是指基金銷售機構(gòu)聘用的員工違反法律法規(guī)或機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章等有關(guān)規(guī)定，致使基金投資者或基金銷售機構(gòu)利益遭受損失的可能。

2.操作風(fēng)險。主要是指在辦理基金銷售業(yè)務(wù)中，由于業(yè)務(wù)制度不健全或有章不循、違章操作、操作失誤等人為因素而使基金銷售業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，使投資者和銷售機構(gòu)遭受損失的可能性。

3.技術(shù)風(fēng)險。主要是指基金銷售機構(gòu)的電子信息系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)故障，從而使銷售業(yè)務(wù)無法正常進(jìn)行而可能帶來的損失。

4.法律風(fēng)險。法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行在承辦基金業(yè)務(wù)時未嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)，托管協(xié)議、代理銷售合同以及協(xié)議、合同的缺陷所帶來的風(fēng)險。法律風(fēng)險常常伴隨著合規(guī)風(fēng)險。

5.道德風(fēng)險。如銀行業(yè)務(wù)人員故意泄露基金交易的秘密，基金交易不公平。

6.信譽風(fēng)險?；鸾灰咨婕扒Ъ胰f戶，銀行的差錯失誤將損害銀行的信譽。由于投資者不成熟，不能區(qū)分銀行和基金管理公司的職責(zé)，可能由于非銀行方責(zé)任卻到銀行擠贖基金。

（二）防范基金業(yè)務(wù)風(fēng)險的措施

1.合規(guī)風(fēng)險防范

1.1防范銷售機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險。(1)要增強法制觀念，提高遵紀(jì)守法、合規(guī)經(jīng)營的意識，充分認(rèn)識違法違規(guī)經(jīng)營帶來的巨大損失。

(2)要建立健全規(guī)章制度，完善內(nèi)部控制體系，各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程都應(yīng)有章可循。

(3)基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立健全有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患。

(4)要加強業(yè)務(wù)管理和重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，強化崗位制約和監(jiān)督，做到遵章守紀(jì)、規(guī)范操作。

1.2.防范銷售人員的合規(guī)風(fēng)險。

(1)基金銷售機構(gòu)必須加強對員工的法律法規(guī)培訓(xùn)，切實提高員工的職責(zé)意識和法律意識。

(2)基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立健全相應(yīng)的授權(quán)控制體系，基金銷售機構(gòu)各業(yè)務(wù)部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職能。

(3)銷售業(yè)務(wù)和管理程序必須嚴(yán)格遵從操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須在其業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行。

(4)重要崗位實行相互分離、相互制約。

2操作風(fēng)險防范

(1)基金銷售機構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)及銷售業(yè)務(wù)的性質(zhì)和自身特點嚴(yán)格制定管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，明確揭示不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點并采取控制措施。

(2)在業(yè)務(wù)基本規(guī)程中，應(yīng)對重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實施有效復(fù)核，確保重要環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性。

(3)加強員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。

(4)應(yīng)建立業(yè)務(wù)差錯處理預(yù)案，提高差錯或糾紛的處理效率。

3.技術(shù)風(fēng)險防范

(1)基金銷售機構(gòu)的營業(yè)場所和信息系統(tǒng)設(shè)施必須符合有關(guān)信息系統(tǒng)的基本管理規(guī)定，硬件設(shè)備應(yīng)當(dāng)可靠、先進(jìn)、高效，軟件運行穩(wěn)定、業(yè)務(wù)處理高效。

(2)關(guān)鍵的硬件設(shè)備、軟件應(yīng)當(dāng)有必要的替代設(shè)備，信息技術(shù)運營有完善的備份措施.(3)基金銷售機構(gòu)應(yīng)做好業(yè)務(wù)保障設(shè)施的日常管理與維護(hù)保養(yǎng)，并定期組織信息系統(tǒng)運營的應(yīng)急演練。

總之，銀行要強化風(fēng)險意識，誠實守信，勤勉盡責(zé)，建立完善的規(guī)章制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格內(nèi)部管理，加強檢查監(jiān)督，提高員工素質(zhì)和職業(yè)道德操守，健全理財系統(tǒng)和證券業(yè)務(wù)系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險防范措施，確保系統(tǒng)安全運行，建立違規(guī)懲戒機制，對機構(gòu)內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和分析，建立包括基金產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、投資人風(fēng)險承受能力、運營操作等在內(nèi)的科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系，在基金和理財產(chǎn)品銷售過程中嚴(yán)格按照法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)范以及規(guī)章制度進(jìn)行合法、合規(guī)的操作，加強營銷人員的法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強化法制觀念，提高業(yè)務(wù)管理和操作水平，預(yù)防和減少產(chǎn)品銷售過程中的業(yè)務(wù)差錯，及時防范和化解風(fēng)險。同時，做好基金和理財產(chǎn)品的風(fēng)險教育，促使投資者正確認(rèn)識基金和理財產(chǎn)品這兩種投資工具，了解各方當(dāng)事人的職責(zé)和關(guān)系。

第二篇：如何防范銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險

如何防范銀行理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

作者：卜祥瑞文章來源：本站原創(chuàng)點擊數(shù)：更新時間：2009-2-18

“你不理財，財不理你”，理財，已經(jīng)是當(dāng)前最熱門的詞匯之一。紛繁復(fù)雜的理財業(yè)務(wù)不僅給銀行帶來了巨額的中間業(yè)務(wù)收入，同時也給銀行帶來了市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等一系列風(fēng)險。本文僅就銀行理財業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險如何防范進(jìn)行探討。

理財操作風(fēng)險——銀行無法回避的現(xiàn)實

2004年6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會頒行《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》（以下統(tǒng)稱《巴塞爾新資本協(xié)議》）首次對銀行操作風(fēng)險進(jìn)行定義，并明確了操作風(fēng)險資本的計量方法，將操作風(fēng)險納入銀行監(jiān)管的統(tǒng)一框架，要求銀行為操作風(fēng)險配置相應(yīng)的資本。這是第一次將操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相提并論。

操作風(fēng)險是與銀行業(yè)相伴而生的最古老風(fēng)險之一，它從銀行產(chǎn)生的那天起就在不停的演進(jìn)，以至于近些年來愈演愈烈，如 2008年1月24日，法國興業(yè)銀行的交易員杰洛米?科維爾在套利操作過程中因違規(guī)豪賭股指期貨，造成該行稅前損失49億歐元(約合人民幣510億元)的巨額損失事件。這成為世界銀行業(yè)迄今因一名員工理財違規(guī)操作而蒙受的單筆最大金額損失案件。在國內(nèi)，某商業(yè)銀行自2005年以來，因代理基金、銷售保險產(chǎn)品、擔(dān)當(dāng)理財顧問等引發(fā)被訴案件高達(dá)700多件，銀行敗訴率95%以上。

借鑒國際先進(jìn)的銀行風(fēng)險管理理念，探討商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險中防范迫在眉睫。

銀行理財業(yè)務(wù)的五大操作風(fēng)險

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《巴塞爾新資本協(xié)議》“第一支柱——最低資本要求——操作風(fēng)險”中提出操作風(fēng)險概念，它是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險。當(dāng)前商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險在上述方面有著不同程度的表現(xiàn)。

理財主體風(fēng)險。理財主體的風(fēng)險既包括理財機構(gòu)，也包括理財參與人，換言之既有法人也有自然人。理財主體風(fēng)險主要是理財參與人適格性。

依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》以及銀監(jiān)會《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等規(guī)定，銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依法取得相應(yīng)的資質(zhì)，符合理財業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。作為理財業(yè)務(wù)參與人包括銀行從事理財業(yè)務(wù)的從業(yè)人員和客戶。銀行理財人員應(yīng)當(dāng)具備從事理財業(yè)務(wù)的資質(zhì)，銀監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)

范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》中，僅要求商業(yè)銀行理財從業(yè)人員持證上崗、并完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機制，尚未強制推行理財人員從業(yè)資格認(rèn)證制度，與國外、境外相對成熟的銀行理財監(jiān)管機制相比較還存在一定的差距。如香港監(jiān)管機構(gòu)對無財富管理牌照銀行業(yè)人員擅自代客理財則進(jìn)行則較重的經(jīng)濟(jì)處罰。目前，取得國際理財師資格的銀行從業(yè)人員還很少，國內(nèi)理財師資格的數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)日趨火熱的銀行理財市場需要。

商業(yè)銀行在營銷理財產(chǎn)品時，必須按照“了解你的客戶”要求對客戶進(jìn)行評估，充分了解客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資預(yù)期等，確定客戶的產(chǎn)品適合度并由客戶對評估結(jié)果進(jìn)行面簽，否則商業(yè)銀行不能為客戶提供理財服務(wù)。應(yīng)當(dāng)注意的是，商業(yè)銀行經(jīng)銷理財產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)合規(guī)，商業(yè)銀行不得以發(fā)售理財產(chǎn)品名義變相代銷境外基金或者違反法律法規(guī)規(guī)定的其他境外投資理財產(chǎn)品。

在理財主體方面，銀行從業(yè)人員還必須正確面對第三方理財問題。第三方理財是指那些獨立的中介理財機構(gòu)，它們不代表銀行、保險等金融機構(gòu)，卻能夠獨立地分析客戶的財務(wù)狀況和理財需求，判斷所需投資工具，提供綜合性的理財規(guī)劃服務(wù)。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前國內(nèi)的第三方理財公司有近萬家，但第三方理財在管理資金的安全性、品牌性、市場資格準(zhǔn)人、法律風(fēng)險、道德風(fēng)險方面存在諸多問題，銀行與之合作應(yīng)采取審慎態(tài)度，銀行從業(yè)人員也不宜向客戶推薦第三方理財。

理財流程風(fēng)險。理財流程的不完善或存在問題極易引發(fā)風(fēng)險事件。從各商業(yè)銀行理財實踐活動看，客戶在理財過程投訴乃至訴訟最多的是開放式基金、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、個人賬戶黃金買賣、個人賬戶外匯買賣業(yè)務(wù)、個人理財業(yè)務(wù)等理財流程問題。

一是理財產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險。理財產(chǎn)品的名稱不得包含只賺不賠、無風(fēng)險等誤導(dǎo)性宣傳，理財產(chǎn)品的設(shè)計應(yīng)當(dāng)符合客戶利益和風(fēng)險承受能力，并遵循《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險指引》有關(guān)保證收益、研發(fā)流程、成本與收益等方面的具體規(guī)定，實現(xiàn)客戶分層、目標(biāo)分群。如某銀行設(shè)計外匯理財產(chǎn)品的收益竟然低于同期外幣存款利率，引發(fā)客戶廣泛投訴，最終無法銷售，無疾而終。二是營銷風(fēng)險。營銷是理財產(chǎn)品與客戶投資聯(lián)系起來的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是理財產(chǎn)品流程風(fēng)險最突出的環(huán)節(jié)。其風(fēng)險集中表現(xiàn)為客戶評估流于形式、理財顧問協(xié)議權(quán)利義務(wù)不對等、格式合同涉及客戶責(zé)任條款缺乏解釋、不利的投資情形和后果等風(fēng)險揭示不全面、不履行或不當(dāng)履行告知義務(wù)等等；營銷人員違反銀監(jiān)會規(guī)定，任意夸大理財產(chǎn)品收益；對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學(xué)、準(zhǔn)確的依據(jù)和方式的理財產(chǎn)品，在有關(guān)材料中不得標(biāo)明預(yù)期收益率或者最高收益率；簡單利用手機短信進(jìn)行客戶風(fēng)險評估或理財產(chǎn)品銷售等。

三是信息披露風(fēng)險。充分的信息披露能夠有效保障客戶的知情權(quán)。信息披露的不充分主要表現(xiàn)為理財產(chǎn)品屬性不透明、產(chǎn)品說明書信息披露不完備、不按時提供理財產(chǎn)品對賬單據(jù)、市場行情報告、收益情況報告，未與客戶明確約定信息披露方式，僅在自己的網(wǎng)站上披露有關(guān)信息屬于仍然屬于信息披露不當(dāng)行為。銀行還

應(yīng)與客戶明確約定聯(lián)絡(luò)和信息傳遞方式。

四是售后服務(wù)風(fēng)險。理財產(chǎn)品營銷需要服務(wù)，服務(wù)也是商業(yè)銀行最重要的產(chǎn)品。售后服務(wù)風(fēng)險集中體現(xiàn)在客戶投訴上。實踐標(biāo)明，大量客戶投訴一旦處理不當(dāng)，極易演化為法律訴訟，甚至是集團(tuán)訴訟。銀行缺少有效的客戶投訴處理機制不僅影響客戶利益，也會嚴(yán)重地?fù)p害商業(yè)銀行信譽。

理財系統(tǒng)風(fēng)險。早在1989年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《計算機和系統(tǒng)中的風(fēng)險》，專門對商業(yè)銀行系統(tǒng)操作風(fēng)險進(jìn)行提示。理財系統(tǒng)操作風(fēng)險是指系統(tǒng)中斷及系統(tǒng)失靈，包括硬件、軟件、電信、設(shè)備故障或中斷而引發(fā)客戶財產(chǎn)、收益損失，還包括與第三方交易不能損失、交通費用損失、誤工損失等等，廣義理財系統(tǒng)包括自助設(shè)備維護(hù)、管理后果。如果商業(yè)銀行未能夠有效維護(hù)和管理自助設(shè)備，客戶因此產(chǎn)生損害，依法有權(quán)要求商業(yè)銀行賠償。理財系統(tǒng)風(fēng)險還必然涉及系統(tǒng)供應(yīng)方的法律責(zé)任糾紛等問題。

理財外部事件風(fēng)險。外部事件引發(fā)商業(yè)銀行理財操作風(fēng)險事件屢見不鮮，金融危機、外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害以及政府行為、交通事故、外部銷售商和供應(yīng)商違約等都會對銀行理財業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大風(fēng)險。其中尤以金融危機、外部欺詐犯罪、自然災(zāi)害為重。如2006年11月，招行發(fā)行“金葵花”——雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)表現(xiàn)聯(lián)動理財計劃，該產(chǎn)品與雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)掛鉤但招行將保證此理財計劃項下的本金安全，并按照產(chǎn)品說明書規(guī)定，計算和兌付收益，隨著雷曼公司的破產(chǎn)，不排除收益泡湯的可能。2007年9月，北京銀行發(fā)行0770號和0771號兩款信用掛鉤型理財產(chǎn)品，該產(chǎn)品主要用于購買美林、雷曼兄弟等信用主體的債券，原本預(yù)計于2008年9月17日到期。雷曼兄弟申請破產(chǎn)保護(hù)的行為已經(jīng)構(gòu)成“信用違約事件”，理財目標(biāo)無法實現(xiàn)?？梢哉f，金融危機事件的發(fā)生對與之相關(guān)的理財產(chǎn)品而言是災(zāi)難性的風(fēng)險。

理財法律風(fēng)險。銀行在創(chuàng)新開展理財業(yè)務(wù)時，可能會因法律制度不完善引發(fā)理財行為合規(guī)性風(fēng)險，如工商行政管理部門以商業(yè)銀行超越經(jīng)營范圍經(jīng)銷理財產(chǎn)品進(jìn)行處罰等。目前，我國商業(yè)銀行仍然處于比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營法律環(huán)境下，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)操作性法律風(fēng)險當(dāng)屬高發(fā)期，采取有效措施防范理財業(yè)務(wù)法律等風(fēng)險仍是當(dāng)務(wù)之急。

防范風(fēng)險的四大對策

理財業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險發(fā)生的原因具有多樣性，涉及法律關(guān)系具有復(fù)雜性，防范理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險必須從多維度入手。

其一，規(guī)范理財人員資質(zhì)，強化法律風(fēng)險意識。

操作風(fēng)險的控制離不開人，商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營理念推行，人的因素更是關(guān)鍵，無論是信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險，還是不完全合同導(dǎo)致法律風(fēng)險都離不開人的作用，建立高素質(zhì)的理財專業(yè)隊伍是防范理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的根本。全面推行理財業(yè)務(wù)從業(yè)資格制度，規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)行為，能夠有效地防范理財售前、售中、售后風(fēng)險。加強理財從業(yè)人員風(fēng)險文化尤其是法律風(fēng)險意識的培育，抓好法律制度、風(fēng)險文化和理財隊伍三個關(guān)鍵要素，通過多種路徑，克服商業(yè)銀行在理財人員管理上用人失察、違法違規(guī)處罰不力等因素，依法促進(jìn)理財業(yè)務(wù)規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。

其二，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入手續(xù)，防范理財產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險。

規(guī)范理財業(yè)務(wù)的主體資格以及商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)資質(zhì)，這不僅是防范金融風(fēng)險、完善現(xiàn)代金融監(jiān)管的需要，也是保護(hù)廣大客戶合法權(quán)益的迫切需要。對商業(yè)銀行開展理財資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格的審查、準(zhǔn)許制度，對商業(yè)銀行經(jīng)營理財產(chǎn)品實施必要的核準(zhǔn)、備案制度，加大對商業(yè)銀行理財產(chǎn)品設(shè)計、對外文件合規(guī)性監(jiān)管，有效監(jiān)督商業(yè)銀行防范理財產(chǎn)品設(shè)計風(fēng)險，進(jìn)一步完善理財業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律制度。同時，監(jiān)管部門應(yīng)盡快改變理財監(jiān)管滯后局面，將第三方理財納入金融監(jiān)管范疇，切實保護(hù)投資人的合法權(quán)益不被侵害。

其三，全面履行合同義務(wù)，提升售后服務(wù)質(zhì)量。?

銀行與客戶法律關(guān)系的本質(zhì)是合同關(guān)系，全面履行理財合同約定義務(wù)是銀行的法律責(zé)任，也是客戶依據(jù)合同規(guī)定依法享有的權(quán)利，商業(yè)銀行必須嚴(yán)格依據(jù)合同條款約定履行理財義務(wù)。同時，銀行還應(yīng)依據(jù)《合同法》等規(guī)定履行告知、通知等附隨義務(wù)，逐步建立健全理財客戶檔案資料，實施全過程跟蹤理財服務(wù)，把售后服務(wù)作為提升商業(yè)銀行核心競爭力的重要環(huán)節(jié)來抓。

其四，妥善處理客戶投訴，依法保護(hù)客戶權(quán)益。

客戶投訴處理機制是保障客戶利益的重要環(huán)節(jié)，客戶投訴對商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展具有較好地促進(jìn)作用。構(gòu)建全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機制，包括處理客戶投訴流程、回復(fù)安排、投訴調(diào)查以及客戶投訴的補償、賠償制度。這不僅有利于保護(hù)客戶合法權(quán)益，也有利于提升銀行理財產(chǎn)品品牌價值，更有利于提升銀行聲譽。銀行應(yīng)高度重視客戶對理財產(chǎn)品相關(guān)事宜的投訴工作，明確歸口管理部門，實施投訴一站式服務(wù)，明確客戶投訴處理程序、時限，減少因投訴法律訴訟轉(zhuǎn)化幾率，建立高素質(zhì)客戶投訴專員隊伍，化解理財客戶投訴風(fēng)險。

防范銀行理財操作風(fēng)險必須和銀行內(nèi)控制度建設(shè)、全面風(fēng)險管理有機結(jié)合起來，防止孤立地按部門和業(yè)務(wù)線條認(rèn)識和處理操作風(fēng)險，徒加成本并抑制累積效果。應(yīng)該把操作風(fēng)險管理做法嵌入直接進(jìn)入損益表的長期戰(zhàn)略和日常經(jīng)營決策，依法合規(guī)促進(jìn)銀行理財業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

作者單位 工行南寧分行

第三篇：關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

論文關(guān)鍵詞：個人理財；風(fēng)險防范；風(fēng)險規(guī)避

論文摘要：在個人理財規(guī)劃中，風(fēng)險始終伴隨左右，舒適的退休生活、孩子的教育經(jīng)費、購車置房等、家庭現(xiàn)在與未來的收支平衡、資產(chǎn)增值很大程度上取決于財物安全和風(fēng)險管理。文章重點闡述了當(dāng)前個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題，挖掘產(chǎn)生這些問題的根源，探討了如何建立有效的個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險控制。

個人理財是指個人資產(chǎn)通過銀行專家的理財服務(wù)實現(xiàn)保值增值的過程。具體的講，我國當(dāng)前個人理財業(yè)務(wù)，就是專家根據(jù)客戶的資產(chǎn)狀況和對風(fēng)險的承受能力，為客戶提供專業(yè)的個人投資建議，幫助客戶合理而科學(xué)地將資產(chǎn)投資到股票、債券、保險和儲蓄等金融品種中，以實現(xiàn)個人資產(chǎn)的保值增值，從而滿足客戶對投資回報與風(fēng)險的不同需求。我國理財業(yè)務(wù)正處于發(fā)展初期，因此還存在很多問題，下面我就個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險一問題有如下見解：

一、當(dāng)前個人理財業(yè)務(wù)中存在的問題

（一）金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制約個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展

由于目前國內(nèi)金融業(yè)尚處于分業(yè)經(jīng)營階段，銀行、證券、保險三大市場相互割裂，個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展空間受到制約，導(dǎo)致個人理財業(yè)務(wù)過程中的個性化服務(wù)只能在較低的層面操作，銀行無法利用證券和保險這兩個市場實現(xiàn)增值，因而，目前的銀行個人理財業(yè)務(wù)，基本上還是停留在咨詢、建議或投資方案設(shè)計等層面上，還不算是真正意義上的理財。

（二）缺乏組織機構(gòu)及運行機制保障

個人理財業(yè)務(wù)是體現(xiàn)“以客戶為中心”理念、為客戶提供一站式服務(wù)的一種新型綜合性業(yè)務(wù)，因此它的順利開展必須依賴于前后臺業(yè)務(wù)的整合，而在目前國內(nèi)商業(yè)銀行的組織機構(gòu)設(shè)置中，個人理財業(yè)務(wù)工作通常都?xì)w口在個人銀行業(yè)務(wù)部。但由于個人理財業(yè)務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，幾乎涵蓋了銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，而上述業(yè)務(wù)當(dāng)前又是分別由個人銀行部、中間業(yè)務(wù)部、房貸部等多個部門管理，造成前臺業(yè)務(wù)條塊分割，無法實現(xiàn)為客戶提供一站式服務(wù)。

（三）缺乏高素質(zhì)的理財人員

由于理財業(yè)務(wù)是一項綜合性的業(yè)務(wù)，它要求理財人員不僅必須全面了解個人銀行業(yè)務(wù)的各項產(chǎn)品和功能，還應(yīng)掌握證券、保險、房地產(chǎn)等相關(guān)知識，并具有良好的人際交往能力和組織協(xié)調(diào)能力，因此對從事理財業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理要求極高。目前，培養(yǎng)和選拔高素質(zhì)的理財客戶經(jīng)理已成為開展理財業(yè)務(wù)亟待解決的困難之一。

（四）資金持有者風(fēng)險保留過少或者過多

這種現(xiàn)象存在比較普遍，有些客戶將大部分現(xiàn)金保留，以防應(yīng)急，這樣就會無形的損失資金的創(chuàng)造價值；有些把全部資產(chǎn)投資到股票或者房地產(chǎn)中，家中沒有閑置應(yīng)急資金，或者很少，這樣也很大地增加了風(fēng)險。這兩種極端的現(xiàn)象都是不可取的，在風(fēng)險所導(dǎo)致的損失較大或者無法預(yù)測的時候，要考慮個人家庭需要，每個家庭需建立家庭應(yīng)急基金，有備無患。

（五）缺少系統(tǒng)支持

建立和運用客戶資料庫分析系統(tǒng)是銀行個人理財?shù)幕A(chǔ)，以客戶而不是以賬戶為基

礎(chǔ)的客戶資料庫在個人理財業(yè)務(wù)中扮演著重要的角色，銀行可以通過整理和分析客戶資料，如客戶資金增減、資金流動趨勢、客戶對銀行服務(wù)的不同選擇等等，及時了解客戶不斷變化的需求，篩選優(yōu)質(zhì)客戶，確定理財目標(biāo)群體，并以此為基礎(chǔ)為客戶提供個性化的理財建議，實施理財服務(wù)。

二、個人理財業(yè)務(wù)存在風(fēng)險分析

（一）市場風(fēng)險

受法律法規(guī)和金融政策限制，人民幣理財產(chǎn)品都是以投資收益穩(wěn)定的央行票據(jù)、金融債等為“賣點”，央行票據(jù)與國債一樣，雖然有國家信用作為支撐，但并不是沒有市場風(fēng)險的，債券的供給量、物價指數(shù)、利率和匯率變動等都可能導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。人民幣理財產(chǎn)品所提到的收益率基本上都是預(yù)期收益率，若金融機構(gòu)缺乏相應(yīng)的理財和管理經(jīng)驗，市場風(fēng)險就會相應(yīng)增加。

（二）流動性風(fēng)險

傳統(tǒng)銀行理財產(chǎn)品多為儲蓄型產(chǎn)品。儲蓄型理財產(chǎn)品最大的風(fēng)險常常被投資者忽略，那就是流動性風(fēng)險。儲蓄型理財產(chǎn)品往往不允許投資者提前終止合同，銀行理財產(chǎn)品要求的金額也較大，在投資者急需用錢，產(chǎn)品又沒到期時，一旦投資者提出“提前支取”，就可能面臨更大的經(jīng)濟(jì)損失。若遇人民幣儲蓄存款利率大幅度提高，那么，投資理財產(chǎn)品的客戶將損失提高利率的機會收益。如果銀行利息再次提高，儲蓄存款客戶可立即取款進(jìn)行轉(zhuǎn)存，選擇人民幣理財?shù)耐顿Y者卻不能取款，加息后高于理財產(chǎn)品收益的部分就不能得到。

（三）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險”，由此可以看出“人”是操作風(fēng)險管理的核心，包括對人的道德、能力和一個良好的激勵相容框架的實施等。按照一般的理解，銀行應(yīng)該根據(jù)客戶的需求和客戶的資金量來“量身定做”確定客戶的資產(chǎn)組合。但在很多情況下，理財業(yè)務(wù)從屬于日常營銷，銀行基層網(wǎng)點“理財師”往往由一線營銷人員兼任。在現(xiàn)行的考核體系下，為客戶理財時，首先想到的是推銷自己機構(gòu)的產(chǎn)品，其次才是客戶財產(chǎn)的增值，難以堅持投資人利益優(yōu)先的基本準(zhǔn)則。

（四）法律風(fēng)險

受我國金融法律制度和管理體制的制約，銀行理財業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險十分突出。我國混業(yè)經(jīng)營的政策才剛剛松動，法律還禁止商業(yè)銀行直接開展證券、信托業(yè)務(wù)，同時商業(yè)銀行無權(quán)調(diào)整存款利率，加上金融衍生產(chǎn)品和場外市場發(fā)育程度很低，商業(yè)銀行理財資金的對象還十分狹窄，品種主要是國債、金融債和央行票據(jù)。在這種情況下，商業(yè)銀行面臨的法律風(fēng)險較大。

（五）聲譽風(fēng)險

聲譽風(fēng)險雖然不是直接的、有形的損失，但是它會給交易組織機構(gòu)及交易主體的公眾形象帶來很大損害，使人們對交易組織機構(gòu)和交易主體失去信任，勢必對其業(yè)務(wù)拓展和交易規(guī)模的擴(kuò)大產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。聲譽風(fēng)險這種無形損失，經(jīng)過一段時間后一定會轉(zhuǎn)化為有形損失。

三、個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險防范的建議

（一）建立完善的風(fēng)險管理體系

未來，銀行風(fēng)險管理的組織體系應(yīng)從兩個層面進(jìn)行調(diào)整：首先是要適應(yīng)商業(yè)銀行股

權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。

其次，在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時，商業(yè)銀行應(yīng)針對理財產(chǎn)品的特點，采用切實有效的風(fēng)險計量、監(jiān)測、控制和處理方法，建立理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，并將理財業(yè)務(wù)風(fēng)險納入全行的整體風(fēng)險管理體系之中，形成風(fēng)險管理部門、個人金融部門和理財中心各有側(cè)重、分工明確、相互支撐的風(fēng)險管理架構(gòu)。

（二）提高風(fēng)險規(guī)避和轉(zhuǎn)移的技術(shù)手段

在理財產(chǎn)品的研發(fā)階段，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)潛在客戶分布，對相關(guān)理財產(chǎn)品的銷售規(guī)模和資金成本進(jìn)行測算。商業(yè)銀行不得銷售風(fēng)險加權(quán)調(diào)整后的資本回報率為零或負(fù)值的理財產(chǎn)品。理財產(chǎn)品的投資組合如果只限于固定利率債券（票據(jù)），或者雖不是固定利率但可以準(zhǔn)確測算出到期收益率的投資工具（如零息債券、外匯理財資金的打包銷售等），商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能產(chǎn)生的期限錯配風(fēng)險進(jìn)行測算與評估。在缺乏充分的期限錯配風(fēng)險對沖手段或轉(zhuǎn)移工具的情況下，相關(guān)理財產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)的投資組合在規(guī)模、期限和流動性等方面相匹配。

（三）建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制

商業(yè)銀行應(yīng)建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估。個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。

（四）建立理財業(yè)務(wù)分析報告制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對其所開展的理財業(yè)務(wù)，尤其是理財產(chǎn)品，建立相關(guān)信息的統(tǒng)計與監(jiān)測制度和機制，就理財業(yè)務(wù)的總體情況、理財產(chǎn)品的銷售情況、投資組合設(shè)計及投資情況、理財產(chǎn)品的終止和收益分配等情況，進(jìn)行定期統(tǒng)計分析。理財業(yè)務(wù)的管理部門應(yīng)及時將有關(guān)統(tǒng)計報告或報表，以及相關(guān)法律訴訟情況和其他重大事項，報告銀行高級管理層。同時，商業(yè)銀行也應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求，及時報送有關(guān)報表、資料。

（五）提高理財從業(yè)人員素質(zhì)

從業(yè)人員能力不足是我國商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務(wù)最大障礙之一，也是銀行風(fēng)險管理最深刻的隱患之一，其導(dǎo)致的操作風(fēng)險、信譽風(fēng)險等將時時刻刻影響銀行的安全性和穩(wěn)定性。銀行應(yīng)該在發(fā)展個人理財業(yè)務(wù)的同時，積極建設(shè)一支長期穩(wěn)定的能力全面的個人理財業(yè)務(wù)團(tuán)隊。首先，有關(guān)人員必須持有相關(guān)資格證書才能夠從事理財服務(wù)；其次，銀行應(yīng)堅持對從業(yè)人員開展適時的繼續(xù)培訓(xùn)，并對其業(yè)務(wù)水平及服務(wù)進(jìn)行跟蹤評價，將現(xiàn)有的長期分業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生的大量銀行專業(yè)化人才培養(yǎng)成為具有綜合金融理論和財務(wù)分析知識以及市場分析能力和投資技巧，并且具備職業(yè)道德和操守的全面復(fù)合型理財專家。

第四篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險防范

典當(dāng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險防范

第一節(jié)

典當(dāng)業(yè)務(wù)操作流程圖

一、典當(dāng)操作流程概念：

指典當(dāng)作業(yè)的先后順序及其具體過程。

狹義典當(dāng)——

主要是指某筆業(yè)務(wù)一個具體的典當(dāng)過程，即從當(dāng)戶將當(dāng)物交給典當(dāng)行起，到得到所需要的當(dāng)金為止。這一具體的典當(dāng)過程準(zhǔn)確地應(yīng)稱為“收當(dāng)”。

廣義典當(dāng)——

不僅包括收當(dāng)過程，而且還包括續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、絕當(dāng)?shù)拳h(huán)節(jié)內(nèi)容。

典當(dāng)業(yè)務(wù)操作流程圖

二、典當(dāng)四階段：

收當(dāng)

●

續(xù)當(dāng)

●

贖當(dāng)

●

絕當(dāng)

由于收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、絕當(dāng)四部分在整個典當(dāng)過程中是按時間先后順序分別獨立地存在于不同的時間階段，因此我們把典當(dāng)業(yè)務(wù)的操作劃分為“典當(dāng)四階段”。

第二節(jié)

典當(dāng)各程序及相關(guān)規(guī)定

（一）交當(dāng)

? 概念：

當(dāng)戶執(zhí)合法有效證件及當(dāng)物所有權(quán)證明將當(dāng)物交付給典當(dāng)行營業(yè)員的行為。

? 操作人：估價員（評估員）

? 相關(guān)規(guī)定：

1、接受當(dāng)物應(yīng)小心謹(jǐn)慎，避免磕碰、摔落。

2、對貴重物品應(yīng)戴上手套。

（二）驗當(dāng)

■

概念：

由典當(dāng)行營業(yè)員查驗當(dāng)戶及當(dāng)物有關(guān)情況的行為。

■

操作人：估價員（舊稱首柜、“朝奉”。）

■

相關(guān)規(guī)定：

《典當(dāng)管理辦法》第六章第35條規(guī)定：個人出當(dāng)?shù)膽?yīng)出具本人有效身份證件；單位出當(dāng)?shù)膽?yīng)出具單位證明和經(jīng)辦人有效身份證件；委托典當(dāng)?shù)?，被委托人?yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件。

1、查驗當(dāng)戶

（1）身份證件：

●

是否為有效身份證件（種類與期限）。

●

是否真實，人與證是否相符、一致。

●

工商營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證是否真實，是否超期。

（2）民事行為能力：

●

完全民事行為能力

●

限制民事行為能力

●

無民事行為能力

2、查驗當(dāng)物

（1）是否屬于禁當(dāng)物品

《辦法》第四章第27條規(guī)定不得收當(dāng)?shù)陌祟愗斘铮?/p>

（一）依法被查封、扣押或者已經(jīng)被采取其他保全措施的財產(chǎn)；

（二）臟物和來源不明的物品；

（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；

（四）管制刀具、槍支彈藥、軍警標(biāo)志、制式服裝和器械；

（五）國家機關(guān)公文、印章及其管理的財物；

（六）國家機關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；

（七）當(dāng)戶沒有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財產(chǎn)；

（八）法律、法規(guī)禁止流通的自然資源或其他財物。

來源是否合法：

一要核查當(dāng)物原始發(fā)票；二要通過觀察、交談、了解、判斷。

年齡－－住址－－數(shù)額－－數(shù)量

（2）權(quán)屬真?zhèn)?/p>

是否合法擁有所有權(quán)或處分權(quán)

●他人財產(chǎn)（借來的和租來的）

●共有財產(chǎn)（夫妻雙方）

●有爭議財產(chǎn)（繼承的和轉(zhuǎn)讓的）（3）真假優(yōu)劣。

查驗當(dāng)物的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色、性狀等。防止以假冒真、以劣充好。特別當(dāng)物還須到相關(guān)登記部門去查詢登記。

（三）估當(dāng)

? 概念：典當(dāng)行營業(yè)員根據(jù)商品市場行情，對當(dāng)物現(xiàn)行價格進(jìn)行評估的行為。? 操作人：評估員 ? 相關(guān)規(guī)定：

1、評估當(dāng)物要科學(xué)合理，當(dāng)物大多是二次進(jìn)入流通領(lǐng)域，故價值都遠(yuǎn)低于一次進(jìn)入流通時價格（文物除外）。因而估價要考慮其使用年限及折舊損耗，重點參考二手市場價格。

2、嚴(yán)禁惡意壓低估價和故意與客戶串通抬高估價。前者有失公平原則，喪失典當(dāng)行誠信聲譽；后者反映員工思想品德敗壞，損害典當(dāng)行利益。

（四）折當(dāng)

? 概念：典當(dāng)行營業(yè)員根據(jù)估當(dāng)結(jié)果和當(dāng)戶協(xié)商，按一定比例折扣確定典當(dāng)金額的行為。? 操作人：估價員 ? 相關(guān)規(guī)定：

1、應(yīng)按合理的浮動幅度確定折扣比例。原人行管理辦法規(guī)定按估價的50%—90%確定當(dāng)價；商務(wù)部、公安部新出臺的辦法對此未作明確規(guī)定，實際過程中一般按估價的50%—70%報價（個別例外）。

2、折當(dāng)比例的高低，應(yīng)充分考慮當(dāng)物的二次流通性和變現(xiàn)性。

3、當(dāng)金的確定要充分體現(xiàn)和當(dāng)戶的“協(xié)商原則”?！掇k法》第六章第36條規(guī)定：“當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定?！?/p>

4、當(dāng)金的最終確定應(yīng)符合公司內(nèi)部規(guī)定的評估員的放款權(quán)限，超越權(quán)限應(yīng)上報審批。

（五）寫當(dāng)

? 概念：填寫當(dāng)票的簡稱，即根據(jù)與當(dāng)戶協(xié)商確定當(dāng)金數(shù)額以及明確當(dāng)期、費率等事項后，由營業(yè)員填寫當(dāng)票，簽訂借貸契約的行為。? 操作人：估價員 ? 相關(guān)規(guī)定：

1、當(dāng)票上各要素要如實填寫齊全，不得遺漏，尤其對當(dāng)物的瑕疵要注明清楚。

2、綜合費率不得突破《辦法》規(guī)定的最高上限，可以預(yù)扣，利息到期支付不得預(yù)扣，實付典當(dāng)金額要計算準(zhǔn)確。

3、當(dāng)票一式四聯(lián)，字跡要清楚，數(shù)字書寫要規(guī)范，不得隨意涂改。

4、當(dāng)戶須在當(dāng)票上親筆簽名，當(dāng)行須加蓋業(yè)務(wù)專用章或公章。

5、如當(dāng)票上已注明的條款不能真實地、全面地反映雙方意愿，可重新簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議或合同的簽訂人仍然是當(dāng)物的所有權(quán)人或代理人（代理人須持有所有權(quán)人的委托書）。

（六）管當(dāng)

概念：又叫“存當(dāng)”，典當(dāng)行營業(yè)員憑當(dāng)票保管聯(lián)收妥當(dāng)物，當(dāng)面封

包（袋），將當(dāng)物存放到庫房進(jìn)行保管的行為。

操作人：保管員（舊稱“管樓”、“管包”、“管飾”）

相關(guān)規(guī)定：

1、封包前將當(dāng)票與當(dāng)物核對、看“票”、“物”是否相符。

2、封包時，要與當(dāng)戶當(dāng)面清點，包裝、封存，封口處讓當(dāng)戶簽字。

3、封包后，保管須在當(dāng)票上簽字，同時在封包上應(yīng)貼牢當(dāng)據(jù)編號。

4、封包入庫前，保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)票“保管聯(lián)”在“庫存當(dāng)品登記簿”上登記入庫；同時按照《辦法》有關(guān)治安管理的規(guī)定，在典當(dāng)物品登記表上對當(dāng)戶姓名、單位、居民身份證號碼及當(dāng)物名稱、數(shù)量、規(guī)格等逐項登記。

5、入庫后的當(dāng)物封包、封袋要求按品種類別，先后順序存列、擺放整齊。

（七）當(dāng)出

概念：舊時行業(yè)術(shù)語，即發(fā)放當(dāng)金，簡稱“放當(dāng)”，指典當(dāng)行營業(yè)員根據(jù)當(dāng)票實付金額向當(dāng)戶支付當(dāng)金的行為。?

操作人：出納員（舊稱“管錢”）?

相關(guān)規(guī)定：

1、必須憑當(dāng)票的“出納聯(lián)”如實支付當(dāng)金，堅持見票付款、先記帳后付款的原則。

2、付款前必須仔細(xì)審核當(dāng)票要素是否齊全，實付金額是否準(zhǔn)確，是否有保管員終審人或經(jīng)理簽字。

（八）續(xù)當(dāng)

概念：又稱展期、延期，指當(dāng)戶典當(dāng)期限屆滿時，不能償還本金，經(jīng)

雙方同意仍以原當(dāng)物繼續(xù)典當(dāng)，續(xù)簽當(dāng)票和合同的行為。續(xù)當(dāng)標(biāo)志著典當(dāng) 雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的延續(xù)。

操作人：評估員、保管員、出納員 ·相關(guān)規(guī)定：

1、當(dāng)戶由于資金等原因到期不能贖當(dāng)?shù)?，可以續(xù)當(dāng)。

2、續(xù)當(dāng)應(yīng)于典當(dāng)期內(nèi)或期滿后5日內(nèi)辦理。

3、當(dāng)戶續(xù)當(dāng)須持有居民身份證和原當(dāng)票。

4、辦理續(xù)當(dāng)時，評估員應(yīng)審核原當(dāng)票及當(dāng)戶身份證，填寫續(xù)當(dāng)憑證，一次續(xù)期最長不得超過6個月。

5、保管員應(yīng)根據(jù)續(xù)當(dāng)憑證“保管聯(lián)”對續(xù)期當(dāng)物在“庫存當(dāng)品登記簿”上予以登記。

6、出納員復(fù)核續(xù)當(dāng)憑證后，與客戶結(jié)清前期利息和本息綜合費用。

（九）贖當(dāng)

? 概念：當(dāng)戶按期償還當(dāng)金本息，贖取當(dāng)物的行為。? 操作人：評估員、保管員、出納員 ? 相關(guān)規(guī)定：

1、當(dāng)戶贖當(dāng)須持當(dāng)票和居民身份證辦理，評估員應(yīng)審核贖取人身份證明及所持當(dāng)票真?zhèn)巍?/p>

2、出納員收取本金利息，確認(rèn)結(jié)清后，開據(jù)一式三聯(lián)“收款單”。

3、保管員見出納“收款單”保管聯(lián)后，方能按當(dāng)據(jù)編號入庫取物。

4、保管員對當(dāng)物出庫必須登記銷號，并將當(dāng)物與當(dāng)票核對無誤后交當(dāng)戶當(dāng)面拆封，清點核收。

5、贖當(dāng)時，應(yīng)結(jié)清有關(guān)利息、費用；逾期贖當(dāng)?shù)?，按逾期天?shù)補交當(dāng)金利息和有關(guān)費用（含罰息）。

（十）絕當(dāng)

? 概念：俗稱“死當(dāng)”，典當(dāng)期限屆滿5日后，當(dāng)戶既不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)男袨椤?/p>

? 操作人：保管員 ? 相關(guān)規(guī)定：

1、對大宗當(dāng)物或折當(dāng)率較低的當(dāng)物，當(dāng)期屆滿，先要發(fā)函或電話通知當(dāng)戶。

2、保管員每月應(yīng)根據(jù)“庫存當(dāng)品登記簿”清理逾期當(dāng)物，列出絕當(dāng)物清單。

3、絕當(dāng)物清單包括絕當(dāng)物品名、種類、數(shù)量、原當(dāng)金額，擬處理價格等應(yīng)由經(jīng)理召集評估、保管等商議，最后須提交有權(quán)人或經(jīng)理簽字審批。

4、保管員根據(jù)審批意見，填寫出庫單，將絕當(dāng)物出庫，并在“庫存當(dāng)品登記簿”上登記銷號，同時應(yīng)建立“絕當(dāng)品專用臺帳”，用以逐一記載絕當(dāng)品的增加或減少。

5、大額絕當(dāng)品按規(guī)定委托拍賣，小額絕當(dāng)品按審批標(biāo)價列于門市柜臺自行銷售變賣。

第三節(jié)

典當(dāng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險

風(fēng)險的概念

? 什么是風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的風(fēng)險，通常是指某種不利于事件發(fā)生的可能性，也就是發(fā)生損失的可能性。

典當(dāng)行的業(yè)務(wù)風(fēng)險是指典當(dāng)行在經(jīng)營管理過程中，由于決策失誤、客觀情況變化或其他原因，使典當(dāng)資產(chǎn)收入、信譽遭受損失的可能性。? 風(fēng)險管理的概念

是指通過識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險、分析風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上有效地控制風(fēng)險，用經(jīng)濟(jì)合理的方法來綜合處理風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的管理方法。

（一）違法違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險

指典當(dāng)行工作人員不遵守相關(guān)法律、法規(guī)，違反政策規(guī)定操作，使典當(dāng)行蒙受法律法規(guī)的懲治帶來的風(fēng)險。

●

非法高息集資，變相吸收存款；

●

高利盤剝當(dāng)戶、用暴力手段強迫當(dāng)戶贖當(dāng)；

●

收當(dāng)國家禁止典當(dāng)?shù)奈锲罚òE物）。

這些都會引發(fā)法律法規(guī)處罰和制裁，給企業(yè)造成經(jīng)營風(fēng)險。

分析：該風(fēng)險在操作程序上，主要表現(xiàn)在交當(dāng)和驗當(dāng)兩個環(huán)節(jié)。

如果當(dāng)戶所交當(dāng)物是《辦法》明文禁止的，或者明知當(dāng)物有贓物嫌疑，為貪圖暴利鋌而走險，甚至和犯罪分子勾結(jié)惡意收贓、銷贓，這些違法違規(guī)操作，輕者經(jīng)濟(jì)處罰，重者吊銷典當(dāng)經(jīng)營許可證，勒令關(guān)門，甚至個人還要承擔(dān)刑事法律責(zé)任。

（二）收當(dāng)風(fēng)險

指典當(dāng)行從業(yè)人員因缺乏專業(yè)技能培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，鑒定評估水平較低，造成收當(dāng)環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，病從口入，給典當(dāng)行帶來直接經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。

該風(fēng)險在操作程序上主要表現(xiàn)在“驗當(dāng)”環(huán)節(jié)，它包括三種情況：

1、收假

即當(dāng)戶以假冒真，拿來假貨典當(dāng)。

●

假鉆石、假畫、假黃金、假項鏈等這是假貨之類；

●

假房地證、假車牌（套牌）、假身份證、假結(jié)婚證等假手續(xù)。

以假當(dāng)真，都是騙當(dāng)和詐當(dāng)。因而在收當(dāng)金銀飾品，文物藝術(shù)品時，一定要請專家“把脈”，一旦自己不小心“走眼”，就會造成不可挽回的損失。

2、收錯

即當(dāng)戶交當(dāng)?shù)漠?dāng)物雖是真貨，但由于其品相、質(zhì)地、性能等大打折扣，其現(xiàn)實價值與原價相距甚遠(yuǎn)，而典當(dāng)估價人員因誤信其原價值之高而收錯,導(dǎo)致“物無所值”。

3、收偏

即典當(dāng)行收當(dāng)自己不熟悉的當(dāng)物，造成當(dāng)物種類中出現(xiàn)偏門、冷門，一旦絕當(dāng)，無法變現(xiàn)。

一些典當(dāng)行為了擴(kuò)大規(guī)模，采取多元化經(jīng)營的策略，什么黃金首飾、家用電器、五金百貨、鋼材電纜、古玩字畫、珠寶玉器、房產(chǎn)、股票等等一應(yīng)俱全，有

些行業(yè)自己熟悉，但有些行業(yè)自己從未涉足，一味貪大求全，肯定會吃虧上當(dāng)。市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則是整個市場不斷細(xì)分，劃分越來越細(xì)，隨之專業(yè)化程度越來越高，典當(dāng)經(jīng)營也要找準(zhǔn)市場定位，走專業(yè)化道路，突出自己的典當(dāng)品種和典當(dāng)特色。

（四）絕當(dāng)物變現(xiàn)風(fēng)險

指典當(dāng)物品出現(xiàn)絕當(dāng)后，絕當(dāng)物品在處理過程中，再次進(jìn)入市場流通的難易程度而帶來的風(fēng)險。包括兩方面：市場價格原因和過戶手續(xù)原因。

●價格原因分析：

（1）“兩高一低”，即估價過高，折當(dāng)率過高，出現(xiàn)絕當(dāng)后，其變現(xiàn)率低。

分析：典當(dāng)發(fā)放的當(dāng)金較高，收取的利息費用較高，且容易和當(dāng)戶

達(dá)成協(xié)議，但隱含的市場風(fēng)險較大。

（2）“兩低一高”，即估價過低，折當(dāng)率過低，出現(xiàn)絕當(dāng)后其變現(xiàn)率較高。

分析：典當(dāng)發(fā)放的當(dāng)金較低，收取的利息和費用較低，且容易挫傷當(dāng)戶積極性，但隱含的市場風(fēng)險較小。●手續(xù)原因分析：

（1）機動車絕當(dāng)

當(dāng)戶不配合，沒有原身份證件和當(dāng)事人不到場，不能辦理過戶手續(xù)。（2）房地產(chǎn)絕當(dāng)過戶手續(xù)

當(dāng)戶不配合，不能協(xié)議抵債、變賣或委托拍賣，收回現(xiàn)款，為買受

人辦理過戶。

（五）職業(yè)道德風(fēng)險

指典當(dāng)行工作人員違反典當(dāng)行各項規(guī)章制度，個人道德品質(zhì)惡劣，利用職務(wù)之便，以犧牲典當(dāng)行利益為代價來謀取個人私利，從而給典當(dāng)行帶來各種損失的風(fēng)險。

主要表現(xiàn)：內(nèi)外串通有意高估，超額發(fā)放當(dāng)金；免除抵押、質(zhì)押條件，發(fā)放人情信用當(dāng)款；在業(yè)務(wù)中搞地下交易，暗拿回扣、傭金，造成典當(dāng)行利潤流失。

該風(fēng)險存在于典當(dāng)業(yè)務(wù)操作上的任一環(huán)節(jié)，但并非每一環(huán)節(jié)都會出現(xiàn)此種風(fēng)險。

第四節(jié)

典當(dāng)操作風(fēng)險防范

如何防范操作風(fēng)險：

戰(zhàn)術(shù)上：制定具體防范措施 ?

戰(zhàn)略上：制定防范風(fēng)險的策略

一、防范風(fēng)險的基本措施

（一）依法依規(guī)經(jīng)營，防范違法違規(guī)風(fēng)險。

樹立法治觀念，提高法治認(rèn)識，強化法律、法規(guī)學(xué)習(xí)，自覺規(guī)范經(jīng)營，做到知法、懂法、守法，有效規(guī)避法律政策風(fēng)險。

（二）培養(yǎng)典當(dāng)專業(yè)人才，防范收當(dāng)風(fēng)險。

●

強化現(xiàn)有從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，特別是經(jīng)理人員及主要業(yè)務(wù)骨干的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，實行培訓(xùn)考核上崗制，努力提高典當(dāng)專業(yè)人員鑒定水平和估價水

平；

●

大膽引進(jìn)人才，大力吸收與典當(dāng)業(yè)務(wù)相關(guān)的具有較強行業(yè)知識和專業(yè)知識的業(yè)務(wù)人才進(jìn)入典當(dāng)行，廣泛接納市場經(jīng)驗豐富和具有先進(jìn)經(jīng)營理念的管理人才進(jìn)入典當(dāng)行，夯實抵御經(jīng)營風(fēng)險的人才基礎(chǔ)。

（三）加強風(fēng)險管理，防范貸款比例風(fēng)險。

加強風(fēng)險教育，樹立風(fēng)險觀念，強化風(fēng)險意識，通過企業(yè)“責(zé)權(quán)利”的合理分配和內(nèi)部放款審批制度的相互制約，提高防范經(jīng)營風(fēng)險的能力和水平。

（四）建立市場網(wǎng)絡(luò)、把握價格趨勢，防范絕當(dāng)風(fēng)險。

●

典當(dāng)行要建立自己的各類“商品市場價格信息網(wǎng)”，包括新產(chǎn)品

價格，二手市場價格，建立穩(wěn)定的多個的信息來源渠道，搞好市場信息的搜集、整理、匯總及反饋工作。

●

把握一般當(dāng)品的價格走向，摸清其市場價格彈性。

商品一：產(chǎn)品更新?lián)Q代快，市場價格波動幅度大，其價格走向是一條下降趨勢線，如電器產(chǎn)品（電視、VCD）、微機產(chǎn)品、電信產(chǎn)品（手機）等；

商品二：市場供需比較均衡，產(chǎn)品更新?lián)Q代較慢，相對價格影響不大，其價格走向走的是一條平穩(wěn)的水平線，如黃金、鉑金飾品、鉆石、名貴手表等；

商品三：根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，市場供求狀況，是可以預(yù)測其市場價格趨勢的，如汽車、房產(chǎn)等。只有掌握了商品市場價格彈性一般規(guī)律，典當(dāng)時才能“啞巴吃湯圓——心中有數(shù)”。

●

因“物”制宜，具體問題具體分析，具體當(dāng)物具體對待

掌握了當(dāng)物的市場價格信息，尤其是二手市場價格行情，在當(dāng)物的估價和折當(dāng)上，靈活運用：

對價格彈性較小的當(dāng)物，在估當(dāng)和折當(dāng)時不妨高一點； ? 對價格彈性較大的當(dāng)物，估當(dāng)、折當(dāng)時不妨低一點；

? 對有些無法確定未來價格走勢的當(dāng)品，隨著當(dāng)戶的不斷展期，在押時間過長，其市場價格會因某些不可確定因素突然發(fā)生變化，從而可能給絕當(dāng)后的物品變現(xiàn)帶來困難。唯一的辦法是一旦絕當(dāng)，立即處理。

●

疏通絕當(dāng)物品二次流通渠道，廣交朋友、廣辟途徑，與較大型舊貨市場、專業(yè)商品交易市場等單位建立長期合作關(guān)系，徹底解決典當(dāng)?shù)淖詈笠坏酪彩亲钪匾囊坏拦ば颉^當(dāng)物的市場變現(xiàn)，從根本上解除后顧之憂。

（五）采取多種預(yù)防措施，防范絕當(dāng)物產(chǎn)權(quán)過戶風(fēng)險

1、辦委托公證為了順利過戶

機動車：委托公證，辦理過戶

房地產(chǎn)：委托公證辦理出售、收款、解除抵押，交易過戶手續(xù)

2、預(yù)簽不可撤銷委托拍賣合同

3、預(yù)簽抵債協(xié)議

4、預(yù)簽買賣合同（附委托公證）

5、用典當(dāng)行關(guān)聯(lián)公司控制借款公司的股份，簽訂股份回購協(xié)議

（六）建立健全現(xiàn)代企業(yè)機制，完善內(nèi)控制度，防范職業(yè)道德風(fēng)險

建立適合典當(dāng)企業(yè)的約束機制和激勵機制，努力在傳統(tǒng)的典當(dāng)業(yè)確定現(xiàn)代企業(yè)管理制度和運行模式；

? 運用現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營理念，酬薪制度、股權(quán)制度、增加企業(yè)凝聚力，調(diào)動員工積極性； ? 完善內(nèi)控制度，落實崗位責(zé)任制，用制度管人，建立相互制約、相互監(jiān)督、相互合作的內(nèi)部制衡制度。?

二、防范風(fēng)險的基本策略

1、風(fēng)險回避

指考慮到風(fēng)險的存在而主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險，屬一種事前控制。

風(fēng)險回避是一種保守的風(fēng)險控制辦法，不承擔(dān)風(fēng)險當(dāng)然就不可能蒙受風(fēng)險損失。

風(fēng)險和收益成正比，回避風(fēng)險也就是放棄了獲得收益的機會。所以在權(quán)衡收益和風(fēng)險之后，對于極不安全或者收益不足以反映風(fēng)險水平的風(fēng)險應(yīng)采取回避態(tài)度。例如明知客戶信譽低，獲利來源不穩(wěn)定，即使利率很高，也不宜向其發(fā)放貸款，因為巨大的市場風(fēng)險很有可能導(dǎo)致血本無歸。

2、風(fēng)險抑制

指承擔(dān)風(fēng)險之后，采取種種積極措施以減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和破壞程度。

● 積極的風(fēng)險控制：在風(fēng)險實際發(fā)生之前消滅或減少風(fēng)險來源。例如典當(dāng)行對大額客戶發(fā)放貸款后，應(yīng)定期對借款人的財務(wù)、經(jīng)營狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，幫助其及時找出存在問題，及時解決，從根本上減少風(fēng)險發(fā)生可能性；

● 消極的風(fēng)險抑制：即通過事先充分準(zhǔn)備，即使風(fēng)險一旦發(fā)生，其造成的風(fēng)險損失也極小。

3、風(fēng)險分散

指通過承擔(dān)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險，利用他們之間的 相關(guān)程度取得最優(yōu)的風(fēng)險組合，使這些風(fēng)險加總得出的總 體風(fēng)險水平最低。風(fēng)險分散是典當(dāng)行防范和控制風(fēng)險的一 種重要策略，典當(dāng)貸款的風(fēng)險分散措施主要有三種：

第一，貸款客戶分散化。

這里包含兩層含義： ☆ 借給更多的客戶

貸款總額一定的情況下，盡量把貸款給更多的借款客戶，如果在貸款總額一定的情況下，貸款客戶越少，貸款風(fēng)險就越大。

☆

客戶之間的借款額度分布均勻

避免將貸款過多地集中在少數(shù)客戶身上。如果貸款過分集中于少數(shù)客戶,就會使典當(dāng)行的全部貸款風(fēng)險水平可能因少數(shù)客戶發(fā)生違約風(fēng)險而大大提高，從而給典當(dāng)行貸款資產(chǎn)帶來威脅。

因此,典當(dāng)行一般都控制大額貸款的發(fā)放,增加小額貸款在貸款總額中比重,這樣就可以使典當(dāng)行在貸款客戶不至于減少的情況下進(jìn)一步降低風(fēng)險。

第二，當(dāng)物品種分布多樣化。☆

行業(yè)結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)多樣化。

貸款要分散在各種不同的典當(dāng)物品和不同行業(yè)上，而不要將貸款資產(chǎn)局限于某一兩種行業(yè)或當(dāng)品上，避免某一行業(yè)受市場疲軟影響而給典當(dāng)資金帶來風(fēng)險損失。因為眾多的行業(yè)同時出現(xiàn)市場梗阻的概率很小,而單一行業(yè)受市場影響而疲軟的可能性要大得多?！?/p>

行業(yè)和品種須有較強的獨立性。

這些典當(dāng)物品和典當(dāng)貸款所支持的行業(yè)之間必須具有很強的獨立性,如果相關(guān)度高,這些當(dāng)品和行業(yè)往往會在市場風(fēng)險面前具有相同的命運，市場稍有波動就會產(chǎn)生連鎖反映。

第三，貸款發(fā)放主體的多元化。☆

學(xué)習(xí)“銀團(tuán)貸款”辦法。

即由一家或幾家典當(dāng)行牽頭，多家典當(dāng)行聯(lián)合，按商定的期限和條件，向特定借款客戶提供大額貸款安排。由于貸款是分家提供，實行“風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾”，則風(fēng)險也就同時分散。☆

減少失誤。

貸款項目是由多家典當(dāng)行共同考察、評估和決策的,這樣集各家所長,大大提高了評估和論證的科學(xué)性、民主性和精確性，在某種意義上也減少了因單個典行評估失誤而造成的風(fēng)險。

4、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

即在風(fēng)險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。

☆ 投保：通過預(yù)測有的典當(dāng)業(yè)務(wù)可能會有風(fēng)險，事先可將“質(zhì)押物”和“抵押品”進(jìn)行投保，甚至和保險機構(gòu)協(xié)商開辦某類放款風(fēng)險保險，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，可由保險公司理賠。

☆

置換擔(dān)保物：針對有的大額貸款客戶因多次續(xù)當(dāng)延期造成當(dāng)期過長，在押物價值隨市場行情變化明顯降低，要求客戶增加或更換質(zhì)押物或抵押物。

☆

資產(chǎn)保全：預(yù)測收回本息非常困難，擔(dān)保物有風(fēng)險，這時可以通過法律手段對當(dāng)戶的其他優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)采取訴訟保全措施。

☆

預(yù)留買家：將質(zhì)押物、抵押物預(yù)先與認(rèn)為有收藏價值的買家簽訂收購合同，這樣，通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保證典當(dāng)資金安全。

5、風(fēng)險補償

屬于一種事后控制，也是一種被動控制。指典當(dāng)行在正 常經(jīng)營年份，提存足夠多的風(fēng)險基金或貸款呆帳準(zhǔn)備金，用以 彌補風(fēng)險造成的損失，又稱為“風(fēng)險自留”。

☆ 風(fēng)險自擔(dān)：以典當(dāng)行自身的財力直接將風(fēng)險損失攤?cè)虢?jīng)營成本，彌補一些對經(jīng)營活動影響不大且規(guī)模較小的風(fēng)險損失。

☆ 風(fēng)險自保：對那些損失較大，無法直接攤?cè)氤杀镜?，主要用每年從盈利中提取專項?zhǔn)備金（貸款呆賬準(zhǔn)備金）沖銷。

風(fēng)險自留并沒有減輕典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險，只是增強了抵御風(fēng)險的能力，使風(fēng)險不致于影響典當(dāng)行的經(jīng)營信譽和形象。

湖北楚華典當(dāng)研究所 ●刊物信息：

《中國典當(dāng)》刊

物

《典當(dāng)縱橫》電子刊 ●書籍信息：

《現(xiàn)代典當(dāng)經(jīng)營管理》（湖北人民出版社）

《典當(dāng)經(jīng)營案例》

（武漢出版社）

《典當(dāng)論文選》—紀(jì)念中國大陸典當(dāng)業(yè)復(fù)出20周年論文集

第五篇：當(dāng)前銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險及其防范

當(dāng)前銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險及其防范

隨著銀行卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)張和競爭的日趨激烈，全國各地有關(guān)銀行卡方面的投訴、糾紛、案件頻發(fā)，銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險處于多發(fā)、高發(fā)期。為此，銀監(jiān)會對當(dāng)前銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了專門調(diào)查分析，并提出了相應(yīng)的防范建議。

一、銀行卡業(yè)務(wù)主要風(fēng)險類型及其特征

（一）外部欺詐風(fēng)險。在各類銀行卡風(fēng)險中，外部欺詐風(fēng)險是目前最嚴(yán)重、危害最大的一類風(fēng)險。欺詐目的的實現(xiàn)渠道主要有三種：ATM機取現(xiàn)、POS機套現(xiàn)（消費）或網(wǎng)絡(luò)（電話）轉(zhuǎn)賬。從欺詐的手段看，主要是偽卡欺詐、直接騙取客戶資金和利用ATM機騙卡三類。

（二）中介機構(gòu)交易風(fēng)險。中介機構(gòu)交易風(fēng)險主要是指特約商戶非法交易或違章操作引起持卡人或發(fā)卡機構(gòu)資金損失的風(fēng)險。中介機構(gòu)的交易風(fēng)險主要體現(xiàn)為兩類：一類是部分不法商戶提供信用卡套現(xiàn)交易，為犯罪目的的實現(xiàn)提供了渠道，引發(fā)交易風(fēng)險；另一類是中介機構(gòu)或者個人不規(guī)范（甚至是非法）的信用卡營銷行為引發(fā)的風(fēng)險。

（三）內(nèi)部操作風(fēng)險。內(nèi)部操作風(fēng)險是指銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失，或者工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)、串通作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失的風(fēng)險。與外部欺詐風(fēng)險和中介機構(gòu)交易風(fēng)險相比，此類案件不具有普遍性，但是由于是內(nèi)部專業(yè)人員作案，手段更加隱蔽，對銀行聲譽的影響也更嚴(yán)重。

（四）持卡人信用風(fēng)險。當(dāng)前各行在信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展上，重規(guī)模、輕質(zhì)量，不能有效區(qū)分潛在客戶，對客戶授信未予以嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)卡對象有向高風(fēng)險群體擴(kuò)展的現(xiàn)象，過度消費、透支炒股等高風(fēng)險事件時有發(fā)生。另外，不少銀行向收入不穩(wěn)定人群（包括沒有固定收入的青少年和在校生等）發(fā)放信用卡，也埋下了較大的風(fēng)險隱患。這些均反映出部分商業(yè)銀行盲目追求發(fā)卡量而對申請人狀況審查不嚴(yán)或者降低門檻的問題。

二、如何有效防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險

（一）完善銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，提高制度執(zhí)行力。銀監(jiān)會成立以來，先后發(fā)布了授信盡職、外部營銷、銀行卡安全管理等一系列規(guī)范性文件和風(fēng)險提示，各銀行機構(gòu)應(yīng)查漏補缺，進(jìn)一步建立健全內(nèi)控機制，根據(jù)銀行卡種的屬性、業(yè)務(wù)種類及其風(fēng)險特點制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作程序。各行應(yīng)從各類風(fēng)險事件中吸取教訓(xùn)，建立有效的內(nèi)部監(jiān)督機制，確保內(nèi)控制度的落實，把銀行卡業(yè)務(wù)的審計工作納入到銀行內(nèi)部審計工作的整體計劃中，結(jié)合案件專項治理工作，建立合規(guī)風(fēng)險管理的長效機制。

（二）加強發(fā)卡環(huán)節(jié)風(fēng)險管理，嚴(yán)把風(fēng)險源頭關(guān)。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶”和“了解你的業(yè)務(wù)”的原則，對申請人的資料進(jìn)行嚴(yán)格的資信審核，確認(rèn)申報材料的真實性。針對當(dāng)前不少銀行發(fā)卡業(yè)務(wù)外包的現(xiàn)狀，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)慎重選擇發(fā)卡營銷外包服務(wù)商，并嚴(yán)格約束與外包商之間的外包關(guān)系，對于發(fā)卡營銷外包服務(wù)商或單位批量提交的申請資料，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)加大資信審核力度。

（三）加強收單環(huán)節(jié)風(fēng)險管理，防范交易風(fēng)險。一方面，收單機構(gòu)應(yīng)加強對特約商戶資質(zhì)的審核，強化對特約商戶的風(fēng)險控制，防范特約商戶

套現(xiàn)等風(fēng)險。另一方面，收單機構(gòu)應(yīng)建立健全對特約商戶和POS機具的管理制度，根據(jù)銀行卡受理市場的有關(guān)規(guī)定，按照“一柜一機”的要求布放POS機具，并嚴(yán)格按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范設(shè)置商戶編碼、商戶名稱、商戶服務(wù)類別碼、商戶地址等關(guān)鍵信息，為發(fā)卡銀行對交易風(fēng)險度的判斷和對交易的正常授權(quán)提供準(zhǔn)確信息。另外，收單機構(gòu)還應(yīng)建立健全日常監(jiān)控機制，對商戶的交易量突增、頻繁出現(xiàn)大額或整數(shù)交易等可疑異?，F(xiàn)象，收單機構(gòu)應(yīng)及時進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)查。

（四）加強ATM機等自助設(shè)備管理，防范欺詐風(fēng)險。一要切實加強對銀行自助設(shè)備的日常檢查。銀行機構(gòu)要嚴(yán)格落實ATM機等銀行自助設(shè)備的檢查制度，定時對自助設(shè)備工作區(qū)域進(jìn)行檢查，并做好檢查記錄，尤其要加強自助銀行區(qū)域的安全管理。二要定期檢查監(jiān)控錄像設(shè)備和相關(guān)錄像資料。各銀行機構(gòu)必須在自助設(shè)備營業(yè)場安裝閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)、報警系統(tǒng)、24小時監(jiān)測系統(tǒng)等。要完善相關(guān)制度，按制度規(guī)定調(diào)閱銀行自助設(shè)備區(qū)域的全套錄像資料，重點查看有無可疑人員在銀行自助設(shè)備上安裝物件，并做好調(diào)閱情況記錄。

（五）加強宣傳教育，提高風(fēng)險防范能力。一方面，銀行機構(gòu)要高度重視對干部員工的教育和思想動態(tài)管理，加強內(nèi)部員工的合規(guī)和職業(yè)操守教育，重視對有異?；顒訂T工的排查。另一方面，銀行機構(gòu)應(yīng)通過多種渠道對公眾進(jìn)行有關(guān)銀行卡知識的宣傳，使公眾了解銀行卡的基本常識。要采取多種形式向客戶提示犯罪分子利用銀行卡作案的新手段和新動向，提高客戶的安全意識和自我保護(hù)能力。

（六）加強協(xié)作，建立健全銀行卡風(fēng)險防范合作機制。一方面各銀行

機構(gòu)應(yīng)加強與銀聯(lián)、公安機關(guān)的合作與溝通，建立良好的信息共享機制?！般y行卡風(fēng)險信息共享系統(tǒng)”是中國銀聯(lián)建立的包括不良持卡人、黑名單商戶等銀行卡重要負(fù)面信息的系統(tǒng)，發(fā)卡機構(gòu)和收單機構(gòu)在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時應(yīng)積極利用該系統(tǒng)，對確認(rèn)的不良持卡人、商戶名單應(yīng)及時報至該系統(tǒng)，以實現(xiàn)信息共享，共同防范風(fēng)險。另一方面，銀行業(yè)協(xié)會要加強協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮銀行卡專業(yè)委員會的職能，督促各會員行嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定和同業(yè)約定，共同營造有利于銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境。