第一篇：收銀部管理方案計劃書

收銀部管理方案計劃書

首先我認為摩爾百貨公司是知名的大型商業(yè)零售企業(yè)，公司成立以來秉承“正直誠實，全心投入，顧客導向，團隊精神”之理念以卓越有成效的專業(yè)化經(jīng)營為消費者提供“盡如您意”的商品和服務。

從入職到現(xiàn)在我在摩爾百貨公司已有一年多的時間了，在收銀員這個崗位上我深深的體會到；堅決不可以把個人的情緒帶到工作中來，顧客永遠是對的不能與顧客發(fā)生任何不愉快的事，所以我要以會心的微笑去接待每一位顧客，縱然顧客有時會無理取鬧，但我們也要做到沉著冷靜，保持好的心態(tài)盡量避免與顧客之間發(fā)生矛盾，用心去做努力學習，就能克服困難。

如果要做收銀部的班長首先要做一個長期的工作計劃。

1；要掌握收銀的操作流程，收銀機的使用及對真假鈔的識別。

2；熟悉商場關于貨幣現(xiàn)金管理制度，掌握商場的有關單據(jù)如銀行卡單，金卡列印單。發(fā)票，表格的使用和填報。

3；掌握簡單的人事管理和知識以及排解收銀員與顧客發(fā)生矛盾的技巧。

4；協(xié)助主任管理好商場有關收銀的工作，督促員工遵守規(guī)章制度，指導收銀員的日常操作。

5；做好收銀員的工作安排及班次的編排

6；按商場現(xiàn)金管理制度做好現(xiàn)金的交好管理。7；解決零鈔使收銀員有充足的零錢為顧客找零。8；嚴守公司的商業(yè)秘密。

那么在收銀部如何管理自己的員工我認為有以下幾個方面。

1；在收銀工作中學習不斷提高自己的業(yè)務水平。只有自己的業(yè)務水平高了，才能贏得同事們的支持，也才能夠帶好、管好下面的人員。

2；做好員工的管理、指導工作。班長雖然不算什么大領導，但也管著一堆人，是領導信任才給我機會讓我擔此重任，因此，在工作中要嚴格要求自己，不斷提升自己的綜合素質(zhì)。指揮能力，溝通協(xié)調(diào)能力。培養(yǎng)下屬的能力要用團隊的力量去解決問題。其次就是判斷能力，首先要有一個良好的道德修養(yǎng)作為工作判斷的基礎對于世事的對錯，才能有正確的判斷，才能明辨是非。其次，對于你所從事的工作，不管是大事，還是小事，該怎么做，該如何做，該由誰做，作為一個主管，應該有清晰的判斷，或者說是決斷。

關于收銀部門的該進做了以下幾項總結(jié)。

1準確快速的做好收銀結(jié)算工作，嚴格按照操作規(guī)章辦事在收款時自覺遵守財經(jīng)紀律和財務制度。

2在收款的過程中不漏收。不錯收。

3工作時間不得帶現(xiàn)金上崗。必須切實執(zhí)行長繳短補得規(guī)定。4每班營業(yè)結(jié)束必須認真核對報表及實收金額數(shù)是否一致。5愛護收銀部的各種機械設備，并做好清潔衛(wèi)生的保持。6積極組織員工培訓。

7積極完成上級分配的其他工作。

綜合上述作為摩爾百貨的員工我希望摩爾百貨公司越來越強大，越來越好

第二篇：收銀部管理規(guī)定

收銀部管理規(guī)定

目的：為加強收銀管理，確保收銀資金安全，明確收銀工作標準，規(guī)范收銀工作流程，制定本規(guī)定。

范圍：適用于上悅匯購物中心收銀日常管理。

職責：公司收銀部收銀領班及收銀員負責實施，收銀主管有監(jiān)督的責任。

內(nèi)容：

一、收銀工作特點

1、專業(yè)性：收銀工作有著專門的操作技術(shù)和工作要求，是一項專業(yè)性很強的工作。

2、責任性：收銀臺每天收取大量的貨幣資金，而這些資金既關系著企業(yè)的經(jīng)濟利益，又關系到顧客的切身利益，因此，收銀員應有高度的責任心。

3、熟練性：由于商場的客流量較大，為了減少顧客交款等待的時間，收銀員必須操作熟練，提高工作效率。

4、服務性：收銀工作是一項服務性工作，收銀員的態(tài)度直接影響到了企業(yè)的經(jīng)濟效益。收銀員應樹立服務觀念，增強服務意識。

5、規(guī)范性：收銀工作的各個環(huán)節(jié)必須按照一定的流程進行，執(zhí)行一定的工作標準，才能保證收銀工作的服務質(zhì)量。

二、收銀崗位職責：

1、落實公司的收銀工作計劃，按時參加公司例會。

2、保證公司的各項規(guī)章制度在收銀區(qū)域內(nèi)得到貫徹落實，嚴格遵守《收銀管理規(guī)定》等公司規(guī)章制度。

3、保持工作區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生，做好收銀機、計算器等的清潔保養(yǎng)工作。

4、做好交接班和班前準備工作(包括足夠的備用金找零)。

5、收銀時唱收唱付，保證每筆賬款正確、無誤。

6、任何減、免業(yè)務都應有公司相關管理層人員簽署，否則不得減免。

7、迅速、準確地收銀、結(jié)賬，不出差錯，掌握不同結(jié)算方式的處理方法。

8、遇有不能解決的問題，包括長、短款應立即上報。

9、準確判斷銀行卡的真?zhèn)?，遇可疑的人和卡及時上報收銀領班，并與銀行核實或向銀行反

映，按銀行答復處理。

10、準確判斷錢幣的真?zhèn)?，錯收假幣，責任自負。

11、使用文明禮貌用語，熱情接待好每一位顧客，為顧客提供快速、優(yōu)質(zhì)的結(jié)算服務。

12、負責當班期間的收銀臺資金安全。

13、嚴格財務手續(xù)，保證備用金完整、正確。

14、嚴格遵守銀行信用卡、儲蓄卡、支付寶、和微信使用規(guī)定，嚴禁發(fā)生套現(xiàn)等違法違紀現(xiàn)象發(fā)生。信用卡、銀行卡刷卡時，簽購單一定要顧客簽字。顧客發(fā)生退貨需退款的，應有經(jīng)有關領導簽字同意的《退貨審批單》，并嚴格按照購買時使用的支付方式退款。

15、每班營業(yè)結(jié)束，準確無誤地填寫“收銀員繳款單”，賬款平衡方能下班。

16、營業(yè)結(jié)束后將現(xiàn)金營業(yè)款封入繳款袋，并統(tǒng)一投入金庫管理。

17、每日營業(yè)結(jié)束后將備用金、收款專用章隨同營業(yè)款、單據(jù)等上繳收銀領班。

18、遇突發(fā)事件及時上報請示收銀領班或部門主管，尋求幫助。

19、按期參加部門固定資產(chǎn)盤點。

20、進行安全檢查，做好收銀區(qū)的防火防盜工作。

21、完成收銀領班和部門主管交辦的其他事項。

三、收銀員儀容儀表規(guī)范：

1、容貌要求

女性收銀員要注重自己的容貌，化妝上應體現(xiàn)出現(xiàn)代女性應有的清新典雅、端莊亮麗的風采。通常女性收銀員工作中應以淡妝為宜，不宜濃妝艷抹；長發(fā)應扎于腦后，不留特殊的發(fā)型，不宜染成五顏六色；不留長指甲，不涂深色指甲油；不可佩帶手鐲和帶墜子的耳飾，也不宜帶惹眼的胸飾、領花和戒指等。

2、服飾要求

收銀員在工作時間里應穿著統(tǒng)一工服，工服襯衣要束扎在裙子或褲子里，禁止穿過尖的高跟鞋、長統(tǒng)靴、木屐、運動鞋、涼鞋；應穿低跟、黑色的皮鞋或布鞋，穿與膚色相近的絲襪，顏色以肉色、黑色為主，襪口不應露在褲子或裙子外。

四、收銀員工作行為規(guī)范：

1、收銀員在營業(yè)時身上不準帶有現(xiàn)金，以免引起不必要的誤解和可能產(chǎn)生的公款私挪的現(xiàn)象。

2、收銀員在進行收銀作業(yè)時，不可擅離收銀臺，經(jīng)收銀領班批準后，方可離開收銀臺，以免造成錢幣損失，或引起等候結(jié)算的顧客的不滿與抱怨。

3、收銀臺上除茶杯外，收銀員不可放置其他任何的私人物品。

4、收銀員不可任意打開收銀機抽屜查看數(shù)字和清點現(xiàn)金，因隨意打開收銀機會引人注目造成可能的不安全因素，也會使人產(chǎn)生對收銀員營私舞弊的懷疑。

5、收銀員在營業(yè)期間不可看報與談笑，要隨時注意收銀臺前和視線所見的賣場內(nèi)的情況，以防止和避免不利于企業(yè)的現(xiàn)象發(fā)生。

6、收銀員嚴禁用自己的積分卡積顧客的分，或濫用它人優(yōu)惠卡為自己謀取私利。

7、嚴禁在崗上會客，與熟人閑聊。

五、收銀工作流程：

（一）、營業(yè)前：

1、開早會，檢查儀容儀表，分享公司信息及當日活動。

2、收銀領班安排各個收銀員的收銀臺位置。

3、領取備用金上崗。

4、整理、清潔收銀臺區(qū)域衛(wèi)生。

5、檢查備齊收銀臺所需物料（打印紙、筆、印章、工具等）。

6、檢查收銀機及相關設備運行是否正常。

7、端坐收銀臺隨時進行收銀服務工作。

（二）、營業(yè)中：

1、熱情、禮貌的接待好每一位顧客，包括公司的導購員。

(歡迎聲：您好！歡迎光臨！請問有會員卡嗎？）

2、收取手工《銷售小票》，根據(jù)手工《銷售小票》的信息，準確無誤、認真快捷的輸入電腦。

3、結(jié)算商品總金額，禮貌告知顧客并詢問客人付款方式，每單商品顧客必須使用本人積分卡，以便顧客退換貨。

（報價聲：您好！一共多少錢，請問您是付現(xiàn)金、刷卡、還是用券？）

4、顧客支付的錢款，要仔細辯認，避免收到假鈔，確認顧客所付的金額無誤后，再輸入電腦打出小票，需簽名確認的，如銀聯(lián)小票（簽購單），應禮貌的請顧客簽名確認，若顧客未付款應禮貌的重復一次，不可表現(xiàn)出不耐煩的態(tài)度。特殊收銀操作，非現(xiàn)金交易如銀行卡、儲值卡及其它付款方式，該回收的票據(jù)應序時整理好如同現(xiàn)金同等保管上交，對作廢的單據(jù)及小票也應整理上交。

（唱收：您好！一共收您多少錢！）（您好！請您在此簽名確認?。?/p>

5、在手工小票上蓋收銀專用章及收銀員簽名，其中一聯(lián)收銀員留底交帳，其它兩聯(lián)連同小票及需找客人的零錢，一同交給顧客或?qū)з弳T。

（唱付：您好！找您多少錢?。?/p>

6、檢查確定顧客有無遺漏物品，如卡、包、票據(jù)及其它物品提醒顧客，對顧客遺漏的物品做好登記，及時上交收銀主管。

（致謝聲：請拿好您的小票和物品，謝謝光臨，請慢走?。?/p>

7、不可在上班期間或收銀臺崗位上接待親朋好友，以免引起不必要的麻煩；

8、在無客人買單的情況下隨時整理保持區(qū)域衛(wèi)生，注意自身形象，留意觀察周圍區(qū)域如有可疑情況及告知收銀領班。

9、為確?，F(xiàn)金安全，在現(xiàn)金較多時及時通知收銀領班收取百元大數(shù)。

10、用餐時間應接受收銀領班安排分為兩批，輪流用餐，應確保收銀工作正常進行。

(三）、營業(yè)后：

1、清潔、整理收銀臺區(qū)域衛(wèi)生及設備養(yǎng)護。

2、將相關票據(jù)分類、序時整理并裝訂。

3、關閉收銀系統(tǒng)及電源并蓋好防塵罩。

4、由收銀領班和防損部人員帶同至財務室上繳當日營業(yè)款及相關單據(jù)。

5、開晚會，總結(jié)當日工作。

六、收銀領班工作職責要求：

1、督導收銀員嚴格執(zhí)行公司各項管理制度，對收銀員進行培訓工作，并負責對收銀員評估考核。

2、制定收銀員的排班表。

3、每天安排收銀員的班前會議并對已發(fā)生的各項問題進行陳述和規(guī)范。

4、負責收銀員零用備用金的管理。包括：營業(yè)前向收銀員發(fā)放零用備用金，營業(yè)后收回備用金；到財務兌換零用備用金。

5、巡回檢查各收銀點收銀員的工作狀況，隨時抽查收銀員的收款情況，核對應收金額/與實收金額，防止差錯的發(fā)生，協(xié)助較忙營業(yè)點收款工作。

6、及時處理客人對收銀員的投訴或其他突發(fā)事件，協(xié)調(diào)處理好與營運部門、顧客的關系。

7、檢查交接班留言本上的內(nèi)容，并對工作中存在的問題，作出記錄及時向財務經(jīng)理匯報。將處理意見對收銀員進行傳達，并制定相應措施，避免再次發(fā)生。

8、謹慎使用高級收銀權(quán)限，審核修改/更正收銀員收銀時錄入的錯誤項目。

9、營業(yè)結(jié)束后進行收銀系統(tǒng)日結(jié)工作，督促所有收銀員下班時及時做好交接班手續(xù)，核對當班收銀員的所有營業(yè)款、收銀繳款單、收銀系統(tǒng)收銀數(shù)據(jù)的一致性，核對一致后收繳當班收銀員的所有營業(yè)款、收銀繳款單、相關單據(jù)，將營業(yè)現(xiàn)金、相關單據(jù)放入公司保險柜，并于次日負責和出納清點，然后將銀繳款單、銀聯(lián)簽購單交于出納。

10、營業(yè)次日將收銀小票等單據(jù)整理移交給銷售收入會計。

11、有義務配合財務人員做好賬務銜接和核對工作。

七、收銀考勤制度：

1、按照公司不同季節(jié)規(guī)定的每天開始營業(yè)時間和停止營業(yè)時間進行營業(yè)，營業(yè)時間不得擅自更改，如有調(diào)整服從公司安排。

2、借鑒其他大型百貨公司收銀考勤制度，我公司收銀領班、收銀員實行輪班工作制，收銀員根據(jù)部門排班進行倒班，收銀領班每天分為早班和晚班兩班，兩個收銀員早晚班輪換上班，部門所有人員每周休息一天，當有一個收銀領班補休時，由收銀主管頂班或部門安排儲備領班頂班

3、除特殊情況外，任何人不得在節(jié)假日和周六、日換班休息，員工每月?lián)Q班不能超過3次、收銀領班不得與收銀員換班。

4、收銀員換班需填寫《換班單》，經(jīng)兩個收銀領班同意并簽字；收銀領班換班需填寫《換班單》，經(jīng)收銀主管同意并簽字，否則視曠工處理。

八、收銀考核標準：

1、收銀技能操作：月累計無長短款差異，商品編碼、收銀金額等收銀鍵盤操作無錯輸更正。

2、服務標準：無顧客投訴，受到顧客口頭或書面表揚。

3、同事間的協(xié)作：能幫助同事，友善團結(jié)不與同事爭吵、產(chǎn)生矛盾。

4、公司考勤：按時到崗，不曠工、早退，定時參加公司各種培訓、會議。

5、有效完成上級安排的工作，能服從公司因工作需要而進行的工作調(diào)整。

6、有拾金不昧精神，顧客不慎遺失錢財?shù)任锲纺苤鲃由辖还痉颠€顧客。

7、能發(fā)現(xiàn)收銀工作問題并及時上報，及時挽回公司損失。

九、賠償規(guī)定：

1、由于收銀員的工作失誤造成的營業(yè)短款由收銀員本人全額賠償公司，收到假鈔視同短款處理。

2、收銀員如將假鈔找給顧客而引起顧客的投訴，除將承擔全額的賠償外，3、另將處于信用卡和儲蓄卡使用規(guī)定，發(fā)生套現(xiàn)等違法違紀現(xiàn)象，每次賠償公司損失200元。

4、顧客發(fā)生退貨需退款的未嚴格按照購買時使用的支付方式退款的，每次賠償公司損失50元。

5、沒有經(jīng)有關領導簽字同意的《退貨審批單》而退款的，每次賠償公司100元。

6、收銀領班未及時將營業(yè)款繳存金庫的，每次賠償公司200元。

7、對多次出現(xiàn)違反收銀規(guī)定的收銀員，除應按規(guī)定賠償公司損失外，公司將按照該收銀員的操作技能及素質(zhì)不能勝任收銀崗位給予辭退。

8、以上賠償款在工資發(fā)放時扣除。

十、附則

本文件發(fā)行之日起開始執(zhí)行，本文件解釋權(quán)歸收銀部。

第三篇：收銀管理

收銀員管理細則

一、工作職責

1、為人誠實，有拾金不昧的精神。

2、每日做好收銀臺的日常衛(wèi)生整理工作。

3、每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員必須將錢款及銷售憑證交付財務

人員。

4、著裝得體，整潔大方，精神飽滿，笑容可掬，及時解答顧

客的疑問，不得與顧客發(fā)生糾紛。

5、服從上級主管的各項工作安排。

6、做好基本的禮儀禮貌，團結(jié)同事，積極進取。

7、積極參加各組培訓與會議。

二、工作紀律

1、所收假幣須自己賠付；

2、所收錢款與所開發(fā)票不相符，須自己補足差額，并根據(jù)實

際情況至少罰款10～50元。

3、工作時間不得擅自離開工作崗位，有特殊情況須經(jīng)上級主

管批準，未經(jīng)允許擅自離崗將給予至少10元處罰。

4、工作當中所收錢幣須全數(shù)上交，包括無故多出錢款，并處

以10-50元處罰。

5、收銀過程中私自打折將給予折讓數(shù)額10倍處罰。

我的鞋柜辦公室

2011-11-27

第四篇：現(xiàn)場管理部收銀主管崗位職責

1.規(guī)范結(jié)賬流程。

2.為顧客提供良好的服務，特別是大宗顧客的服務，協(xié)助解決結(jié)賬區(qū)顧客的問題。

3.負責控制現(xiàn)金差異和現(xiàn)金安全,分析現(xiàn)金差異,提出解決方案。

4.確保準確、安全地收回貨款，填制各項銷售報表，負責保存、分類歸檔，并安全送至財務部。

5.維持收銀設備的正常運作，及時排除故障。

6.及時安排收銀臺數(shù)及收銀通道的增減，保證員工工作效率。

7.及時解決收銀臺缺零，商品掃描錯誤等問題。

8.負責收銀員現(xiàn)場管理及巡視工作，合理調(diào)度人力，控制人事成本。

9.傳達部門經(jīng)理的要求，協(xié)調(diào)店內(nèi)各部門關系，共同達成部門目標。

10.負責每日組織收銀員領取備用金和停業(yè)交款。

11.負責審查退貨及優(yōu)惠折讓手續(xù)。

12.負責審査款臺誤操作及違規(guī)情況。

13.負責辦公用品的領發(fā)。

14.做好財務部布置的其他工作。

15.負責組織收銀員例會與其他和收銀相關的工作。

第五篇：酒店前臺收銀管理方案

前臺收銀管理方案

前臺合并，可能出現(xiàn)的風險，相應的檢察控制辦法及預防措施：

一、當日入住，當日離店結(jié)賬，客人以現(xiàn)金結(jié)賬后。前臺人員不立即在系統(tǒng)中退房結(jié)賬，待新的客人入住后，在原房間賬號內(nèi)辦理入住。以收取一天租金，給酒店造成飛單損失。在前臺收銀和接待分開的狀態(tài)下，前臺人員作弊需通過前臺收銀、接待、房務中心一起保持房態(tài)不變方能完成。在此過程中，財務審計將有較多途徑獲取此類信息并給以查處。前臺合并后，將縮小了作弊范圍和獲取信息的途徑增加了財務審計人員的稽核難度。防范及控制辦法：

1、客房部手工編寫房態(tài)變更表、換房表。由財務審計對當天房態(tài)出現(xiàn)二次變更的房間賬目做為重點檢查。

2、嚴格控制系統(tǒng)操做員權(quán)限，對已退房結(jié)賬的賬目不得無故返結(jié)賬。如確因業(yè)務需要做返結(jié)賬的，需由大堂副理或前臺主管授權(quán)方可進行返結(jié)賬處理。

3、財務審計需逐筆核查每日各班沖賬報表、房態(tài)變更表。

4、所有收銀賬單、賓客入住單和押金單據(jù)需由財務審計統(tǒng)一管理和收發(fā)。前臺人員需對賬單、賓客入住單和押金單據(jù)連號使用，不得跳號、斷號，不得私自做廢單據(jù)。如有做廢單據(jù)，也需連號保存，財務審計需不定期對相關單據(jù)連號進行檢查。

二、加收半日租或整租，前臺收到款后不錄入電腦，將所收半日租或整租套取現(xiàn)金據(jù)為已有。酒店加收租金一般是在14點之后退房的操作，但在部分較大客戶、或相關管理人員同意減免半日租的情況下，前臺經(jīng)批準后不再收取半日租。但在日常操作中，可能存在前臺人員收取租金后，在賬單上偽冒注明XX公司客人請XX領導審批免收加租，以收取加租的款項。前臺合并前，此類作弊只限與前臺收銀，而每日前臺接待人員需對當班收入及收銀當班收款進行核對。如出現(xiàn)作弊當班就能發(fā)現(xiàn)，且審計人員也會結(jié)合當日收入、收款及賓客賬余額進行核查。合并后，收入、收款及賓客賬余額將由同一人核對完成，增加了此類作弊風險和稽核難度。防范及控制辦法：

1、在12點、14點、18點三個關健時點前臺主管必須在總臺，以保證每位客人付費得到有效監(jiān)控。

2、除酒店文件規(guī)定有權(quán)限管理人員可簽免半天房費外，其他任何人員對無權(quán)要求減免，對銷售人員要求減免的也需通過相關管理人員進行控制。

3、財務審計每日核對沖帳明細表。

4、財務審計定期核對發(fā)票，并要求前臺員工開發(fā)票時在發(fā)票右下角簽名。

三、客人電話退房或客人預離未離店自動退房后，應退回客人押金的款項，前臺人員未將房間賬退房結(jié)賬的款項轉(zhuǎn)入后臺由財務部統(tǒng)一管理而將房間賬轉(zhuǎn)到臨時房間賬內(nèi)。將款項退結(jié)后據(jù)為已有。防范及控制辦法：

1、此類賬在日常操作中較為常見，財務審計需編制未退款登記表格，前臺在發(fā)生此類賬目時，應及時在未退款登記表中進行登記，由前臺每班交接。

2、前臺主管和財務審計定期檢查盤點未退款項。定期（一般是1個月）將此類未退款及相關單據(jù)上交財務部，并和財務審計做好相關交接登記。如在上交未退款后，客人持押金單前來退款時，前臺人員根據(jù)未退款登記表上記載的賬目進行退款，并根據(jù)退款押金單到財務部辦理退款手續(xù)。如客人未能出示有效押金單據(jù)退款時，需留下客人有效身份證件復印件，由客人簽署退款聲明由大堂副理或高值人員簽字生效后退款并到財務部辦理退款手續(xù)。

3、財務審計定期（每周）對前臺臨時賬目和未退款項進行檢查盤點。

四、在大型團隊入住時，前臺人員可能會將散客入住按團隊入住價進行辦理，賺取團隊和散客差價。此類風險同第一條。防范及控制辦法：

1、每次大型團隊入住時，前臺人員需查看接待任務通知單，確定團隊入住房數(shù)和房價。條件允許時，由團隊接待方提供入住客人清單以便前臺人員辦理入住登記和財務人員核對。

2、當團隊需要臨時加房或加床時，需有團隊接待負責人、酒店銷售人員簽字確認。

3、財務審計需對實際入住的團隊房間數(shù)、房價與團隊接待通知單進行逐一核對。

五、在過夜審前前臺人員通過提前打印賬單，然后修改房價再正常過夜審賺取房費差價。由于目前前臺收銀和前臺接待員是處在分離狀態(tài)，如前臺收銀通過這種方式，則需通過前臺接待修改，因收銀沒有修改房價的系統(tǒng)操作權(quán)限。如前臺收銀和接待協(xié)做修改，則會在當班的修改記錄中體現(xiàn)出來，財務審計人員較容易發(fā)現(xiàn)問題。前臺合并后，收銀和接待操作權(quán)限將綜合在一起，任何一名前臺人員均可修改房價。防范及控制辦法：

1、關注前臺每日房價修改記錄，對房價變更修改財務審計人員需做出重點核查，對房價修改核查是否有相關領導授權(quán)審批。對修改房價頻率較高的前臺人員所做的修改做出重點核查。

2、客人結(jié)賬賬單需有客人簽名，賬單打印時間和退房結(jié)賬時間相差過大的，財務審計人員需核查原因。

六、多開、套開發(fā)票，收取手續(xù)費。所收的手續(xù)費不入賬據(jù)為已有。防范及控制辦法：

1、酒店所有發(fā)票由稅管員統(tǒng)一購買，由財務審計集中管理。對發(fā)票號碼進行進、出、存進行逐號核銷。

2、前臺人員對各份開出發(fā)票的賬單加蓋發(fā)票已開章。發(fā)票記賬聯(lián)訂在結(jié)賬單上，存根聯(lián)在前臺集中管理，換置新發(fā)票時，財務審計進行對號核銷。發(fā)票不得跳號、斷開使用。對于作廢發(fā)票需由大堂副理或前臺管理人員審核簽字。

3、財務審計人員對開票時間、日期與賬單進行核對，對于開票時間與賬單結(jié)賬時間不一致的，財務審計人員需查明原因，防止前臺人員開“空心票”。

七、修改房態(tài)，將凈房改為臟房、維修房用來銷售，所得收入據(jù)為已有的操作。防范及控制辦法：

1、財務部嚴格控制房態(tài)修改權(quán)限，修改權(quán)限僅授權(quán)到前臺主管級以上人員。

2、財務審計不定期不定時結(jié)合管理系統(tǒng)中房態(tài)圖與各樓層實際入住情況進行突擊檢查。

八、前臺將已結(jié)賬在客人離店后轉(zhuǎn)為待結(jié)賬，將結(jié)賬款據(jù)為已有。一定時間后形成死賬或壞賬。目前，前臺收銀定期（每月）將待結(jié)賬清理，不給操作員有此類作弊空間。合并后，財務審計將加大此類控制 防范及控制辦法：同上面第三條關于待結(jié)賬及未退款的管理辦法

九、前臺制房卡，不通過酒店管理系統(tǒng)直接入住，所得收入據(jù)為已有。在前臺收銀和接待分開的狀態(tài)下，前臺人員作弊需通過前臺收銀、接待、房務中心一起保持房態(tài)不變方能完成。在此過程中，財務審計將有較多途徑獲取此類信息并給以查處。前臺合并后，將縮小了作弊范圍和獲取信息的途徑增加了財務審計人員的稽核難度。防范及控制辦法：

1、前廳部建立房卡使用記錄，對房卡未歸現(xiàn)象及時跟進。對房卡丟失及時開出客賠單或報損單及時將實際結(jié)余房卡數(shù)與賬面數(shù)相符，財務審計不定期、不定時對房卡進行抽查盤點。

2、財務審計不定期、不定時結(jié)合管理系統(tǒng)中房態(tài)圖與各樓層實際入住情況進行突擊檢查。

3、財務審計需逐筆核查每日各班房態(tài)變更表。

4、所有收銀賬單、賓客入住單和押金單據(jù)需由財務審計統(tǒng)一管理和收發(fā)。前臺人員需對賬單、賓客入住單和押金單據(jù)連號使用，不得跳號、斷號，不得私自做廢單據(jù)。如有做廢單據(jù)，也需連號保存，財務審計需不定期對相關單據(jù)連號進行檢查。

十、前臺人員利用大堂副理可簽免客賠的權(quán)限（100元/單，300元/日）收取客人賠償不入賬，對收取的賠償款據(jù)為已有。防范及控制辦法：

1、建立客人賠償報表，財務審計對每日客賠情況及大堂副理簽免情況進行復核。

2、對于免賠頻率較高的前臺操作人員，財務審計需做出重點稽核。

3、財務審計配合成本人員對客房迷你吧定期進行盤點，防止房務中心少報或漏報。

十一、備用金及營業(yè)現(xiàn)金的保管。防范及控制辦法：

1、在不影響前臺退房結(jié)賬退款的前提下，降低前臺備用金額度。

2、不得未經(jīng)財務負責人批準，前臺人員擅自支取前臺營業(yè)款。

3、各班次按規(guī)定時間將當班營業(yè)款投入指定的投款箱內(nèi)，投款時需有指定人員鑒證。

4、堅持營業(yè)點備用金及營業(yè)款長繳短補的原則。財務總出納和財務審計定期或不定期抽查盤點。

十二、陪同房審批。通常情況下，在接待團隊時，需開地陪房間的，需要銷售部事前下預訂單，如臨時增加，需要銷售部次補單。防止操作按高價收款，地陪價結(jié)賬，賺取差價。

十三、小業(yè)主預訂房需通過預訂部下單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可受理。前臺直接登記的，需前臺次日補單由總經(jīng)理審批。

十四、酒店內(nèi)部管理人員因工作需要在酒店使用自用房，需總經(jīng)理批準。如臨時增加，需通過當日高值簽字確認，次日報總經(jīng)理批準。綜合上述，前臺收銀與前臺合并，改變了部分前臺人員的分工，操作流程沒有改變，但是也加大了財務審核難度。在日常管理和風險控制過程中，更重要的是操作人員及審核人員對操作流程及管理制度的理解及遵守情況。雖然制定了相對規(guī)范的操作流程及風險控制制度，但是對于風險控制及監(jiān)督、制度的執(zhí)行情況是取決于工作人員的責任心及管理人員的監(jiān)管力度。同時，雖然列舉了各類風險控制辦法，但在日常運作過程序中，無論是否合并，還都將會出現(xiàn)各類新的風險，只要管控人員加強監(jiān)督管理，不斷的完善監(jiān)管制度，則會最大可能的降低風險。同時，酒店將加大此類培訓力度和管理力度。