第一篇：我國(guó)水權(quán)制度的變遷

我國(guó)水權(quán)制度的變遷(1)

一、制度變過(guò)理論和產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)簡(jiǎn)介

經(jīng)濟(jì)學(xué)主要研究具有稀缺性的資源如何達(dá)到最佳配置的問(wèn)題。主流的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)假設(shè)交易活動(dòng)不存在“阻力”，交易費(fèi)用（Trans－actioncost）為零的情況下，研究資源配置在完全的市場(chǎng)制度下如何實(shí)現(xiàn)最優(yōu)均衡。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假設(shè)顯然和現(xiàn)實(shí)有較大差別，不能解釋長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和制度變革。20世紀(jì)70年代以來(lái)異軍突起的新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)，是對(duì)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)最重要的挑戰(zhàn)和補(bǔ)充。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)將制度作為主要研究對(duì)象，認(rèn)為制度是社會(huì)中個(gè)人的行為規(guī)則，用于增進(jìn)社會(huì)秩序，是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的根本性要素。由于現(xiàn)實(shí)社會(huì)中制度是一種稀缺資源，因此制度的變遷和創(chuàng)新問(wèn)題就成為新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要內(nèi)容。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度變遷與制度創(chuàng)新理論認(rèn)為，制度變遷是制度的替代、轉(zhuǎn)換與交易的過(guò)程，是通過(guò)不斷的制度創(chuàng)新完成的。制度變遷的原因是舊有制度轉(zhuǎn)向新制度變得有利可圖，因此對(duì)新制度產(chǎn)生需求，相應(yīng)地產(chǎn)生新制度供給。從一種制度轉(zhuǎn)向另一種制度，需要付出成本，如果這種變遷的成本小于新制度帶來(lái)的個(gè)人凈收益，則制度變遷才會(huì)發(fā)生。制度變遷相對(duì)可以劃分為強(qiáng)制性變遷和誘敵性變遷。誘致性制度變遷指一群人在響應(yīng)制度不均衡引致的獲利機(jī)會(huì)時(shí)進(jìn)行的自發(fā)性變遷，制度不均衡產(chǎn)生的原因可能包括制度選擇集合的改變、技術(shù)條件變化、制度需求改變或其他制度安排改變。制度變遷因常需要集體行動(dòng)而產(chǎn)生所謂“搭便車”（Freerider）問(wèn)題，使自發(fā)過(guò)程提供的新制度供給不足，從而使政府法令主導(dǎo)的強(qiáng)制性制度變遷成為必要。[1]

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)制度是人類社會(huì)最基本的制度安排。對(duì)產(chǎn)權(quán)理論深入研究孕育而生的產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)，已經(jīng)成為新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的支柱理論之一。產(chǎn)權(quán)制度實(shí)際上是為了解決人類社會(huì)中對(duì)稀缺資源爭(zhēng)奪的沖突所確立的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，這些規(guī)則可以是法律、規(guī)制、習(xí)慣或等級(jí)地位。完整的產(chǎn)權(quán)是一組權(quán)利，包括：①使用權(quán)，在法律允許的范圍內(nèi)以各種方式使用財(cái)產(chǎn)，包括有權(quán)在物質(zhì)形態(tài)上改變乃至毀壞財(cái)產(chǎn)；②收益權(quán)，即直接從財(cái)產(chǎn)本身或經(jīng)由協(xié)約關(guān)系從別人那里（在財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的條件下）獲取收益；③轉(zhuǎn)讓權(quán)，通過(guò)出租或出售把與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利讓渡給他人。產(chǎn)權(quán)具有可分解性，將產(chǎn)權(quán)區(qū)分為使用、收益、轉(zhuǎn)讓諸權(quán)只是初步分解，其中每一種權(quán)利都可能得到更為具體和細(xì)致的分解，這就使得產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜化。產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)存在各種不同的形式，私有產(chǎn)權(quán)（PrivateProperty）和共有產(chǎn)權(quán)（Commonproperty）是產(chǎn)權(quán)安排形式的兩個(gè)極端，大多數(shù)產(chǎn)權(quán)安排處于這兩者之間。產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和人類行為激勵(lì)的內(nèi)在聯(lián)系，認(rèn)為不同產(chǎn)權(quán)制度和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的差異對(duì)資源配置產(chǎn)生重大影響。排他性（Excludability）是產(chǎn)權(quán)的決定性特征，它不僅意味著不讓他人從一項(xiàng)權(quán)利中受益，而且意味著權(quán)利所有者要對(duì)該項(xiàng)權(quán)利使用中的各項(xiàng)成本負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)界定的含義是指提高共有產(chǎn)權(quán)的排他性。產(chǎn)權(quán)的界定需要付出成本，可以劃分為排他性成本（Exclusioncost）與內(nèi)部管理成本（Internalgovernancecost）。排他性成本包括界定成本和維護(hù)成本，這里的界定指在物理與價(jià)值形態(tài)上給出產(chǎn)權(quán)的邊界，并使之能夠被有關(guān)交易者乃至社會(huì)識(shí)別和承認(rèn)。產(chǎn)權(quán)的內(nèi)部管理成本，是指不具有排他性，共同擁有產(chǎn)權(quán)的所有者做出決策、采取行動(dòng)時(shí)所耗費(fèi)的成本。[2][3]

由于共有產(chǎn)權(quán)使內(nèi)部成員的努力程度普遍降低，共有產(chǎn)權(quán)的有效行使往往有賴于很高的內(nèi)部管理費(fèi)用，降低共有產(chǎn)權(quán)的內(nèi)部管理費(fèi)用依賴于產(chǎn)權(quán)的排他程度的加強(qiáng)，但相應(yīng)要付出排他性成本，只有當(dāng)新增的排他成本低于所減少的內(nèi)部管理成本時(shí)，排他性程度的加強(qiáng)才是有效率的。也就是說(shuō)，只有當(dāng)產(chǎn)權(quán)界定的收益大于產(chǎn)權(quán)界定的成本時(shí)，人們才有動(dòng)力去制訂規(guī)則和界定產(chǎn)權(quán)，因此產(chǎn)權(quán)總是沒(méi)有被完全界定的。沒(méi)有被完全界定的產(chǎn)權(quán)就會(huì)產(chǎn)生外部性，即產(chǎn)權(quán)行使效率下降帶來(lái)的損失。理論上來(lái)講，產(chǎn)權(quán)沒(méi)有完全界定帶來(lái)的成本節(jié)約等于產(chǎn)權(quán)沒(méi)有完全界定而帶來(lái)的損失。因此人們會(huì)不斷地界定產(chǎn)權(quán)，直至兩者在邊際上達(dá)到相等，形成暫時(shí)的制度均衡。產(chǎn)權(quán)制度的演變實(shí)際上就是產(chǎn)權(quán)不斷被界定、外部性不斷內(nèi)部化、產(chǎn)權(quán)行使效率不斷提高的過(guò)程，也是產(chǎn)權(quán)制度均衡不斷被打破，產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)、產(chǎn)權(quán)制度不斷變遷的過(guò)程。從西方國(guó)家產(chǎn)權(quán)制度變遷的歷史來(lái)看，大體上經(jīng)歷了共有產(chǎn)權(quán)、排他性共有產(chǎn)權(quán)和私有產(chǎn)權(quán)三個(gè)階段。但需要指出的是，各種形式的共有產(chǎn)權(quán)在當(dāng)代西方國(guó)家都不同程度存在，任何國(guó)家從未建立起純粹的私有產(chǎn)權(quán)制度。[4]

二、我國(guó)水資源的共有產(chǎn)權(quán)制度安排

從人類歷史上看，資源稀缺的出現(xiàn)和加劇以及相伴隨的相對(duì)價(jià)格提高，是產(chǎn)權(quán)制度出現(xiàn)的基本原因。在自然資源相對(duì)充裕時(shí)，對(duì)這些資源設(shè)置產(chǎn)權(quán)的成本超過(guò)了潛在的收益，自然資源往往被當(dāng)作公共財(cái)產(chǎn)使用。當(dāng)人口相對(duì)于穩(wěn)定的資源數(shù)量增長(zhǎng)時(shí)，人們之間的競(jìng)爭(zhēng)趨于尖銳，一旦資源稀缺達(dá)到導(dǎo)致人們相互對(duì)抗的水平，產(chǎn)權(quán)制度的出現(xiàn)便不可避免。當(dāng)水資源相對(duì)并不稀缺之時(shí)，設(shè)置水權(quán)的收益不高，水資源處于開(kāi)放利用狀態(tài)，這反過(guò)來(lái)助長(zhǎng)了水資源的粗放利用，加速了水資源稀缺的出現(xiàn)，而資源稀缺的日益顯現(xiàn)，又客觀上提出了設(shè)置水權(quán)制度的需求，以遏制資源利用的快速增長(zhǎng)，優(yōu)化配置稀缺水資源。

由于水資源復(fù)雜的自然和經(jīng)濟(jì)屬性，界定水權(quán)的排他性成本很高，共有產(chǎn)權(quán)是成本相對(duì)節(jié)約的產(chǎn)權(quán)制度安排。共有水權(quán)的含義是水資源被某一特定群體共同擁有，但區(qū)別于開(kāi)放利用的公共財(cái)產(chǎn)，群體內(nèi)存在某種資源利用的規(guī)則，并設(shè)立公共管理機(jī)構(gòu)對(duì)資源實(shí)施權(quán)屬管理。節(jié)約排他性成本的相應(yīng)代價(jià)是要付出較高的內(nèi)部管理成本。依據(jù)處于支配地位的水權(quán)行使主體的差異，可以進(jìn)一步將共有水權(quán)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)劃分為四種形式。全民所有、中央政府直接管理的水權(quán)稱為國(guó)有水權(quán)（Civilpropertyrights），流域各地區(qū)共同擁有、委托流域管理機(jī)構(gòu)管理的水權(quán)稱為流域水權(quán)（Basinpropertyrights），流域內(nèi)各地區(qū)分別擁有、地方政府管理的水權(quán)稱為區(qū)域水權(quán)（RegionalPropertyrights），區(qū)域內(nèi)組織或社團(tuán)擁有的水權(quán)稱為集體水權(quán)（CollectivePropertyrights），當(dāng)然和國(guó)有水權(quán)對(duì)應(yīng)的另一個(gè)極端是私有水權(quán)。顯然私有水權(quán)的排他性最強(qiáng)，而國(guó)有水權(quán)的排他性最弱。

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，總體來(lái)看，由于水資源相對(duì)不稀缺，水資源的利用處于開(kāi)放狀態(tài)，主要受開(kāi)發(fā)能力和取用成本制約，基本上不存在用水競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)濟(jì)配給問(wèn)題，是一種“開(kāi)放可獲取資源”（Open－accessresource），可以認(rèn)為不存在正式的產(chǎn)權(quán)制度安排。改革開(kāi)放之后的很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，水資源的利用是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的延續(xù)，水資源利用基本上仍處于開(kāi)放狀態(tài)，排他性很弱，用水呈現(xiàn)粗放增長(zhǎng)，水資源開(kāi)始成為稀缺性的經(jīng)濟(jì)資源，用水競(jìng)爭(zhēng)性日益顯現(xiàn)，主要表現(xiàn)為區(qū)域間水事沖突日益增多。這一時(shí)期，水資源產(chǎn)權(quán)制度因資源稀缺而成為必要。一系列水資源管理制度從20世紀(jì)80年代后期，特別是1988年《水法》頒布之后開(kāi)始付諸實(shí)施。這些制度包括水長(zhǎng)期供求計(jì)劃制度、水資源的宏觀調(diào)配制度、取水許可制度、水資源有償使用制度、水事糾紛協(xié)調(diào)制度等，實(shí)際上可以視為一整套產(chǎn)權(quán)制度安排。

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第二篇：赴澳大利亞水權(quán)制度培訓(xùn)報(bào)告

摘要：為 學(xué)習(xí)澳大利亞水權(quán) 理論、水權(quán)制度和利用水權(quán)制度配置水資源的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提高我國(guó)水權(quán)理論 研究 水平，促進(jìn)我國(guó)水權(quán)制度的建立和完善，2002年5月13日至6月2日，水利部組織了水權(quán)制度培訓(xùn)團(tuán)赴澳大利亞培訓(xùn)。關(guān)鍵詞：澳大利亞水權(quán)制度培訓(xùn)報(bào)告

為學(xué)習(xí)澳大利亞水權(quán)理論、水權(quán)制度和利用水權(quán)制度配置水資源的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提高我國(guó)水權(quán)理論研究水平，促進(jìn)我國(guó)水權(quán)制度的建立和完善，2002年5月13日至6月2日，水利部組織了水權(quán)制度培訓(xùn)團(tuán)赴澳大利亞培訓(xùn)。培訓(xùn)期間，邀請(qǐng)了南澳大利亞大學(xué)（universityofsa）jennifermckay教授及 法律 專家michaelflemming律師就澳大利亞水權(quán)、水法規(guī)等 問(wèn)題 進(jìn)行授課并研討交流，訪問(wèn)了維多利亞州 自然 資源與環(huán)境部水資源管理處、悉尼水務(wù)局、墨累－達(dá)令流域管理委員會(huì)等單位，與有關(guān)官員、專家進(jìn)行了座談交流。通過(guò)培訓(xùn)和研討，對(duì)澳大利亞水權(quán)制度、水市場(chǎng)及其特點(diǎn)有了較深入的認(rèn)識(shí)，達(dá)到了培訓(xùn)考察的目的。

一、澳大利亞水權(quán)制度及水交易概況 澳大利亞是世界上最干旱的大陸之一。只有稀疏的河流和濕地。全境年平均降水470毫米，是世界上降水量最少的大陸。人口1908萬(wàn)，人均水資源量18743立方米，水資源相對(duì)豐富，但由于國(guó)土遼闊，且蒸發(fā)量大，相對(duì)于768萬(wàn)km2的土地來(lái)說(shuō)，又是缺水的國(guó)家。 澳大利亞是發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家，其農(nóng)業(yè)及畜牧業(yè)非常發(fā)達(dá)。有關(guān)資料表明，澳大利亞用水總量中，農(nóng)牧業(yè)的用水量所占比例也非常大，如1995～1996年，畜牧業(yè)用水占35％，農(nóng)業(yè)用水約占27％，工業(yè) 及其他用水占26％（采礦為主），城市用水占12％。農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)用水占全國(guó)用水總量的比例超過(guò)了60％。 澳大利亞最早的水權(quán)制度來(lái)源于英國(guó)的習(xí)慣法，實(shí)行河岸權(quán)（riparianrights）制度，與河道毗連的土地所有者擁有用水權(quán)，并可以繼承。20世紀(jì)初，聯(lián)邦政府通過(guò)立法，將水權(quán)與土地所有權(quán)分離。明確水資源是公共資源，由州政府代表皇室調(diào)整和分配水權(quán)，用水戶水權(quán)通過(guò)州或地區(qū)政府相關(guān)機(jī)構(gòu)以許可證和協(xié)議體系來(lái)提供。20世紀(jì)90年代以后，澳大利亞的水交易迅猛 發(fā)展。這是澳大利亞聯(lián)邦政府政務(wù)院水改革框架的一項(xiàng)重要成果。1994年2月，澳大利亞聯(lián)邦政務(wù)院簽署批準(zhǔn)了水工業(yè)改革框架協(xié)議，其中最重要的改革之一是要求各州推行水分配綜合體系，其基礎(chǔ)是水權(quán)與土地權(quán)的分離和水權(quán)綜合體系的建立，該體系主要由水權(quán)所屬關(guān)系、水量、可靠性、可轉(zhuǎn)讓性及水質(zhì)等組成。1995年4月，澳大利亞聯(lián)邦政務(wù)院批準(zhǔn)推行包括水工業(yè)在內(nèi)的國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策和相應(yīng)改革計(jì)劃。聯(lián)邦政府以協(xié)議的形式承諾為改革提供財(cái)政資助，以推動(dòng)各州貫徹改革計(jì)劃，這大大促進(jìn)了水權(quán)交易的發(fā)展。 從總體上看，澳大利亞水權(quán)交易使水資源的利用向更高效益方面轉(zhuǎn)移，給農(nóng)業(yè)以及其他用水戶帶來(lái)了直接 經(jīng)濟(jì) 效益，促進(jìn)了區(qū)域發(fā)展并改善了生態(tài)環(huán)境。用水戶和供水公司出于自身的經(jīng)濟(jì)利益，更加關(guān)注節(jié)約用水，促進(jìn)了先進(jìn)技術(shù)的 應(yīng)用，提高了用水管理水平。由于在立法、自然條件、經(jīng)濟(jì)和 政治 等方面的不同，澳大利亞各州、各地區(qū)水交易的活躍程度有所差異。 在維多利亞州，特別是在該州北部的灌溉平原，有調(diào)節(jié)河流上建立了良好的水交易。最近幾年，主要是通過(guò)永久性水交易的形式，將水調(diào)到釀酒葡萄、園藝種植等高附加值農(nóng)業(yè)上，優(yōu)化了水資源的配置，提高了用水效益。1998年，為提供可利用的市場(chǎng)信息、促進(jìn)交易者進(jìn)入市場(chǎng)，維多利亞州建立了北維多利亞水交易所，提供了大量必需的有關(guān)臨時(shí)交易的市場(chǎng)信息，進(jìn)一步提高了墨爾本～墨累地區(qū)臨時(shí)交易的興趣。目前 維多利亞州未調(diào)節(jié)河流地區(qū)也有強(qiáng)烈的興趣擴(kuò)大水交易。為滿足環(huán)境要求，維多利亞州正在強(qiáng)調(diào)節(jié)水和提高水的使用效率，希望農(nóng)田用水效率提高后的節(jié)水能用于增加生產(chǎn)或出售用于高價(jià)值使用。 在新南威爾士州，水交易也非?；钴S，尤其是在有調(diào)節(jié)的水系。在新南威爾士州現(xiàn)行的立法體制下，臨時(shí)水交易非常簡(jiǎn)單快捷，州內(nèi)或流域內(nèi)的臨時(shí)水交易一般在一周內(nèi)就會(huì)得到批準(zhǔn)，如果是跨州或跨流域的臨時(shí)水交易最多三周會(huì)得到批準(zhǔn)。永久性的水交易則費(fèi)時(shí)較長(zhǎng)，一般要花費(fèi)半年到一年時(shí)間，主要原因是在進(jìn)行永久水交易（包括跨州、跨流域水交易）時(shí)需進(jìn)行較徹底的環(huán)境評(píng)估。 在昆士蘭州，水分配注冊(cè)體系由州政府實(shí)施行政管理并模擬該州土地權(quán)注冊(cè)體系進(jìn)行運(yùn)作。在1999～2000年，昆士蘭州全州額定分配量的4.88％的水量進(jìn)行了臨時(shí)轉(zhuǎn)讓，另外還進(jìn)行了4次永久性轉(zhuǎn)讓（總量為16.4萬(wàn)立方米）。2000年9月，昆士蘭州議會(huì)通過(guò)了新的水法即《水法2000》。該法規(guī)定應(yīng)通過(guò)制定與實(shí)施某一流域的《水資源規(guī)劃》來(lái)實(shí)現(xiàn)水資源的可持續(xù)分配和管理?！端?000》允許進(jìn)行水分配量的永久轉(zhuǎn)讓，這類轉(zhuǎn)讓是在資源運(yùn)行規(guī)劃內(nèi)將現(xiàn)行的用水許可證轉(zhuǎn)換成水量分配而進(jìn)行的?！端Y源規(guī)劃》中規(guī)定的目標(biāo)通過(guò)資源運(yùn)行規(guī)劃實(shí)現(xiàn)，而資源運(yùn)行規(guī)劃則明確了水權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)則。 在南澳大利亞州，不同地區(qū)之間水交易情況差別比較明顯。在該州巴勞薩流域，墨累－達(dá)令流域跨州水交易使跨州購(gòu)買的水量正在抽入到巴勞薩流域，不僅使水向高價(jià)值用途轉(zhuǎn)移，同時(shí)增加了當(dāng)?shù)匕l(fā)展和就業(yè)機(jī)會(huì)。在州政府擁有的高地灌區(qū)，將可轉(zhuǎn)讓水權(quán)引入到公開(kāi)的水交易市場(chǎng)，使得水權(quán)擁有者認(rèn)識(shí)到了水資源的真正市場(chǎng)價(jià)值，通過(guò)水交易，使得那些困于規(guī)模較小、難以維持的灌溉者脫離了灌溉業(yè)，而繼續(xù)從事灌溉業(yè)的，則能夠利用更多的資源和灌溉系統(tǒng)，提高了灌溉效益，并為這一地區(qū)許多過(guò)去閑置的土地得以重新利用創(chuàng)造了條件。不過(guò)，在南澳大利亞州的其他一些地區(qū)，許多人對(duì)引進(jìn)水交易權(quán)持反對(duì)意見(jiàn)。因?yàn)橐坏┧Y源完全分配并進(jìn)行交易，水的價(jià)格常常會(huì)迅速飚升，有水權(quán)的人因此會(huì)獲取大量的資本收益，特別是以前無(wú)償分配的水量給水權(quán)擁有者帶來(lái)賺大錢的機(jī)會(huì)，這被認(rèn)為是種“意外的收獲”，是不公平的。在澳大利亞其他一些地方也有人持相同的看法。不過(guò)，這種不公平并不是由于水交易制度的引入而造成的，它源于水的初始分配的不公平。 在西澳大利亞州，臨時(shí)水交易主要在該州的西南灌溉合作社發(fā)生，這類交易大都是肉牛農(nóng)戶向奶牛農(nóng)戶售水；水權(quán)的永久出讓則通過(guò)擁有可灌溉土地者的股份轉(zhuǎn)讓來(lái)進(jìn)行。塔斯瑪尼亞州尚處于水交易的初期階段，還沒(méi)有與土地轉(zhuǎn)讓相分離的水資產(chǎn)永久轉(zhuǎn)讓。目前，新的《水管理法1999》為該州實(shí)施水轉(zhuǎn)讓提供了依據(jù)，它承認(rèn)建立在該法下的任何水權(quán)都是財(cái)產(chǎn)權(quán)，在一定條件下可以獨(dú)立于土地權(quán)銷售之外進(jìn)行交易和轉(zhuǎn)讓。

第三篇：我國(guó)征地補(bǔ)償制度歷史變遷與創(chuàng)新

我國(guó)征地補(bǔ)償制度歷史變遷與創(chuàng)新

提要我國(guó)征地補(bǔ)償制度大致可分為三個(gè)階段:沒(méi)有明確標(biāo)準(zhǔn)階段、規(guī)定年產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)階段和輔助區(qū)片綜合價(jià)階段。現(xiàn)行征地補(bǔ)償制度源于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期,存在諸多缺陷:產(chǎn)值倍數(shù)法不科學(xué)、補(bǔ)償范圍過(guò)窄且分配方式欠妥以及補(bǔ)償原則模糊。經(jīng)過(guò)幾年的創(chuàng)新探索,2001年確立的征地制度改革試點(diǎn)地區(qū)取得了一定的改革成果。今后應(yīng)不斷完善征地補(bǔ)償制度,補(bǔ)償方式采用“公平補(bǔ)償”、擴(kuò)大補(bǔ)償范圍、建立合理的補(bǔ)償費(fèi)分配機(jī)制以及完善社會(huì)保障制度。關(guān)鍵詞:征地補(bǔ)償;歷史變遷;創(chuàng)新探索

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和城市規(guī)模的擴(kuò)張,農(nóng)用地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地是必然趨勢(shì),因此土地征收是各個(gè)國(guó)家或地區(qū)普遍存在的一種制度(張全景、王萬(wàn)茂,2003)。在征地過(guò)程中如何給予失地農(nóng)民合理的補(bǔ)償、保障他們的合法權(quán)益早已成為管理部門和學(xué)術(shù)界關(guān)注的焦點(diǎn)。本文首先回顧我國(guó)征地補(bǔ)償制度的歷史變遷,指出我國(guó)征地補(bǔ)償制度大致經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段,進(jìn)而闡述了始于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的征地補(bǔ)償制度在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下暴露出的缺陷。最后研究了幾個(gè)征地制度改革試點(diǎn)地區(qū)的創(chuàng)新探索成果,并以此為基礎(chǔ),提出關(guān)于征地補(bǔ)償制度的若干改革構(gòu)想。

一、我國(guó)征地補(bǔ)償制度歷史變遷

我國(guó)征地補(bǔ)償制度的歷史變遷,三個(gè)階段的主要政策及其核心內(nèi)容具體可分為以下三個(gè)階段:

第一階段:1953年12月5日中央政府出臺(tái)了新中國(guó)第一部較完整的征地制度法規(guī)——《國(guó)家建設(shè)征用土地辦法》。規(guī)定首次提出了以年產(chǎn)值為標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)償概念,強(qiáng)調(diào)“評(píng)議商定”以及“公平合理”。1958年實(shí)施的新《國(guó)家建設(shè)征用土地辦法》,補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的年限發(fā)生變化,補(bǔ)償范圍有所擴(kuò)大,對(duì)補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放也做了詳細(xì)規(guī)定,并且提出了安置失地農(nóng)民的問(wèn)題。這一階段制度的特點(diǎn)是:補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)很低,靈活、不具有強(qiáng)制性,符合當(dāng)時(shí)建立計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的要求。隨后的10年文革,土地征收制度的發(fā)展基本停滯。(柴濤修等,2008)

第二階段:1982年《國(guó)家建設(shè)征用土地條例》出臺(tái),明確規(guī)定了征地補(bǔ)償費(fèi)包括土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、青苗補(bǔ)償費(fèi)和地上附著物補(bǔ)償費(fèi),并對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)償主體做出明確規(guī)定。1986年6月25日獲得通過(guò)的《土地管理法》中關(guān)于補(bǔ)償?shù)囊?guī)定與《國(guó)家建設(shè)征用土地條例》相同。1998年修訂后的《土地管理法》則提高了補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)還提出了“使需要安置的農(nóng)民保持原有生活水平”的補(bǔ)償原則。在這一階段,隨著改革開(kāi)放號(hào)角的吹響,我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始蓬勃發(fā)展,帶有濃厚計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩的補(bǔ)償制度在這種環(huán)境下引發(fā)了許多問(wèn)題。

第三階段:1999年國(guó)土資源部成立“征地制度改革研究”課題組,新一輪征地制度改革拉開(kāi)帷幕。2001年、2002年國(guó)土資源部先后共確立19個(gè)城市(區(qū))開(kāi)展征地制度改革試點(diǎn)工作。2004年《土地管理法》再次修訂實(shí)施,但未對(duì)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)做改動(dòng)。2004年10月21日國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于深化改革嚴(yán)格土地管理的決定》中指出“省、自治區(qū)、直轄市人民政府要制訂并公布各市縣征地的統(tǒng)一年產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)或區(qū)片綜合地價(jià),征地補(bǔ)償做到同地同價(jià)”。2004年11月3日、2005年7月23日又相繼出臺(tái)了《關(guān)于完善征地補(bǔ)償安置制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《關(guān)于開(kāi)展制訂征地統(tǒng)一年產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)和征地區(qū)片綜合地價(jià)工作的通知》,對(duì)《決定》做了補(bǔ)充。2008年9月《土地管理法》修訂工作再次展開(kāi)。在這一階段,各界已充分認(rèn)識(shí)到“補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)低、范圍窄”等制度問(wèn)題,并且積極探索著征地補(bǔ)償制度的改革方向。

征地補(bǔ)償制度從建立伊始至今,在補(bǔ)償內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)上都有較大的進(jìn)步,但仍存在以下幾點(diǎn)問(wèn)題:首先, “產(chǎn)值倍數(shù)法”的弊端體現(xiàn)在多方面,比如作物年產(chǎn)值的不確定性;倍數(shù)法無(wú)法體現(xiàn)土地的市場(chǎng)價(jià)值以及“漲價(jià)歸公”的補(bǔ)償思想無(wú)法讓農(nóng)民分享到土地增值收益;其次,補(bǔ)償范圍過(guò)窄且分配方式欠妥。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)是農(nóng)民所擁有的重要權(quán)利之一,卻未納入到

征地補(bǔ)償范圍中。其他一些國(guó)家(地區(qū))還對(duì)征地過(guò)程中產(chǎn)生的諸如鄰接地?fù)p失、營(yíng)業(yè)停止等內(nèi)容進(jìn)行了補(bǔ)償。(林玉妹,2005)在征地補(bǔ)償費(fèi)的分配上,據(jù)有關(guān)專家調(diào)查,征地費(fèi)的約60%為農(nóng)村集體和農(nóng)民所得,40%為地方政府所得。(陸紅生、韓桐魁,2005)這使得本身就偏低的補(bǔ)償費(fèi)真正落實(shí)到農(nóng)民手上時(shí)已經(jīng)所剩無(wú)幾;最后,原則的模糊性:我國(guó)征地補(bǔ)償制度所遵循的原則是“保證被征地農(nóng)民能夠保持原有的生活水平”。這一原則出發(fā)點(diǎn)是好的,乍看也合乎情理,但在實(shí)踐過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生這樣的問(wèn)題:究竟怎樣才算是生活水平不降低?用什么來(lái)衡量?

二、征地補(bǔ)償制度的創(chuàng)新探索

經(jīng)過(guò)幾年的改革探索,國(guó)土資源部確立的試點(diǎn)地區(qū)不斷完善著其當(dāng)?shù)氐恼鞯匮a(bǔ)償機(jī)制。各地做法呈現(xiàn)出的普遍特點(diǎn)是:補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)有很大提高,更加注重失地農(nóng)民的安置和社會(huì)保障工作。一些地區(qū)開(kāi)創(chuàng)了創(chuàng)新的補(bǔ)償安置辦法,如嘉興的“土地?fù)Q社?！?、溫州的“留地安置”以及南海、昆山的“第三種模式”?，F(xiàn)選取三個(gè)地區(qū)介紹其征地補(bǔ)償制度改革的創(chuàng)新探索。

1、區(qū)片綜合補(bǔ)償及規(guī)定統(tǒng)一年產(chǎn)值——溫州。2002年浙江省人民政府發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)土地征用工作的通知》,強(qiáng)調(diào)要提高年產(chǎn)值以及推行區(qū)片綜合價(jià)。2003年4月1日《溫州市市區(qū)征用農(nóng)民集體所有土地管理辦法》(舊《辦法》),規(guī)定了補(bǔ)償?shù)娜?xiàng)原則:(1)采取片區(qū)綜合補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn),區(qū)別不同地段,給予不同補(bǔ)償;(2)區(qū)別被征用前的不同地類,給予不同補(bǔ)償;(3)根據(jù)不同的地類依法合理確定年產(chǎn)值。2008年新的《溫州市市區(qū)征收農(nóng)民集體所有土地管理辦法》獲得通過(guò),該辦法在征地補(bǔ)償方面有兩方面的改革:第一,區(qū)片的劃分由原來(lái)的三類改為以黃海標(biāo)高為界劃分為兩類。實(shí)際上,隨著城市基礎(chǔ)設(shè)施特別是交通設(shè)施的改善,使得原來(lái)劃分的三類地區(qū)之間差異逐漸減小,而補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不一樣的話顯失公平。第二,開(kāi)始實(shí)行統(tǒng)一年產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)。市區(qū)統(tǒng)一年產(chǎn)值標(biāo)準(zhǔn)確定為每畝0.2萬(wàn)元。一類區(qū)片農(nóng)用地和二類區(qū)片耕地的土地補(bǔ)償費(fèi)和安置補(bǔ)助費(fèi)均采用法定最高標(biāo)準(zhǔn),達(dá)到10倍和20倍,這樣每畝土地補(bǔ)償費(fèi)達(dá)到2萬(wàn)元,安置補(bǔ)助費(fèi)達(dá)到4萬(wàn)元。這一標(biāo)準(zhǔn)綜合考慮了溫州市區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、農(nóng)村居民人均純收入、土地區(qū)位等因素,且均達(dá)到法定最高限,提高了對(duì)農(nóng)民的補(bǔ)償。

2、以綜合平均年產(chǎn)值作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)——佛山。廣東省佛山市于2004年6月23日發(fā)布的《佛山市深化征地制度改革意見(jiàn)的通知》對(duì)土地補(bǔ)償費(fèi)和安置補(bǔ)助費(fèi)的測(cè)算做出了創(chuàng)新的規(guī)定。新的測(cè)算方法采用綜合平均年產(chǎn)值作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn),土地補(bǔ)償費(fèi)和安置補(bǔ)助費(fèi)不再與各具體地塊的年產(chǎn)值直接掛鉤。通過(guò)前面的分析,我們已經(jīng)知道產(chǎn)值倍數(shù)法的不合理性。最重要的是新的規(guī)定考慮了土地的區(qū)位、各區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等影響地價(jià)的因素,使得計(jì)算的補(bǔ)償費(fèi)更加接近公平的市場(chǎng)價(jià)格。同時(shí),《通知》還明確要求某些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的區(qū)域按現(xiàn)行《土地管理法》實(shí)施高檔次的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn),盡可能地提高被征地農(nóng)民的補(bǔ)償費(fèi)。

3、征地補(bǔ)償費(fèi)保障長(zhǎng)遠(yuǎn)生活——南京。南京市2000年4月20日頒布的《南京市建設(shè)征用土地補(bǔ)償和安置辦法》(已廢)規(guī)定:“土地補(bǔ)償費(fèi)用依法歸農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織所有”。2004年4月10日起施行的《南京市征地拆遷補(bǔ)償安置辦法》改變了這種一次性的支付方式,建立起征地農(nóng)民的基本生活保障制度。從土地補(bǔ)償費(fèi)中取出70%,作為被征地農(nóng)民基本生活保障資金來(lái)源的一部分;其余30%支付給集體經(jīng)濟(jì)組織,納入公積金管理,用于發(fā)展生產(chǎn)和公益性事業(yè)。同時(shí),2005年9月1日,《江蘇省征地補(bǔ)償和被征地農(nóng)民基本生活保障辦法》開(kāi)始實(shí)施,其規(guī)定政府要將部分土地出讓金納入被征地農(nóng)民基本生活保障資金專戶。南京市征地補(bǔ)償分配一改以往的一次性貨幣支付方式,充分考慮了農(nóng)民的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,還有效避免了各級(jí)政府層層截留補(bǔ)償費(fèi)問(wèn)題的產(chǎn)生。農(nóng)民能夠分享到一定的土地增值收益,這不得不說(shuō)是一個(gè)極具創(chuàng)新性的舉措。

三、結(jié)論

農(nóng)用地轉(zhuǎn)為非農(nóng)用地是城市化的必然結(jié)果,土地征收是政府因此代表國(guó)家而實(shí)行的權(quán)利。我國(guó)現(xiàn)行征地補(bǔ)償制度源于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下暴露出諸多缺陷,被征地農(nóng)民的權(quán)益因此遭受損失。新的《土地管理法》出臺(tái)在即,征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)逐漸向公平的市場(chǎng)

價(jià)格轉(zhuǎn)變,做到“同地同價(jià)”;同時(shí),應(yīng)擴(kuò)大補(bǔ)償范圍,將土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)納入補(bǔ)償項(xiàng)目。完善的征地制度不僅能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)土地資源的保護(hù)和合理利用,還可以保障大批失地農(nóng)民的生活及其合法權(quán)益。這是一個(gè)國(guó)家法制化建設(shè)的重要體現(xiàn),也是實(shí)現(xiàn)社會(huì)和諧發(fā)展的重要部分。主要:

[1]張全景,王萬(wàn)茂.我國(guó)土地征用制度的理論考察及改革思考[J].經(jīng)濟(jì)地理,2003.23.6.柴濤修,劉向南,范黎.新中國(guó)征地制度變遷評(píng)述與展望[J].中國(guó)土地科學(xué),2008.2.2.林玉妹.土地征收范圍和補(bǔ)償機(jī)制的國(guó)際比較及啟示[J].福建省社會(huì)主義學(xué)院學(xué)報(bào),2005.54.1

第四篇：我國(guó)勞動(dòng)爭(zhēng)議案件舉證責(zé)任制度變遷小結(jié)

我國(guó)勞動(dòng)爭(zhēng)議案件舉證責(zé)任制度變遷小結(jié)

本文就我國(guó)勞動(dòng)爭(zhēng)議案件舉證責(zé)任規(guī)定的變遷略作倉(cāng)促總結(jié)，水平有限，僅供參考，以提示潛在的勞動(dòng)爭(zhēng)議當(dāng)事人了解勞動(dòng)爭(zhēng)議案件舉證規(guī)則和提供證據(jù)方式的特殊性，證據(jù)直接目的是為了查清事實(shí)，但證據(jù)往往會(huì)造成利益訴求的最終障礙，應(yīng)當(dāng)引起用人單位和勞動(dòng)者的重視。

一、勞動(dòng)爭(zhēng)議舉證責(zé)任分配規(guī)則概述

所謂證明責(zé)任，是指當(dāng)事人對(duì)訟訴中提出的主張?zhí)峁┳C據(jù)加以證明的責(zé)任。舉證責(zé)任的分配規(guī)則包括一般規(guī)則、倒置規(guī)則和特殊規(guī)則。所謂舉證的一般規(guī)則，即“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”的規(guī)則。舉證責(zé)任倒置是指按照法律要件分類就在雙方當(dāng)事人之間分配證明責(zé)任后，對(duì)依此分配結(jié)果原本應(yīng)當(dāng)由一方當(dāng)事人對(duì)某法律要件事實(shí)存在負(fù)證明責(zé)任，轉(zhuǎn)由另一方當(dāng)事人就不存在該事實(shí)負(fù)證明責(zé)任。所謂舉證責(zé)任的特殊規(guī)則，是指在特殊情況下不存在不屬于法律和司法解釋規(guī)定的舉證責(zé)任倒置，依照法律和司法解釋規(guī)定的一般舉證規(guī)則又無(wú)法確定舉證責(zé)任承擔(dān)的情形，由裁判機(jī)構(gòu)根據(jù)公平原則和誠(chéng)實(shí)信用原則，綜合當(dāng)事人的舉證能力、證據(jù)距離等因素，確定舉證責(zé)任的承擔(dān)。一般來(lái)說(shuō)，舉證責(zé)任的分配應(yīng)由法律預(yù)先進(jìn)行設(shè)置，但因?yàn)榉梢?guī)定所存在的滯后性和立法者認(rèn)知能力的局限性，即使法律規(guī)定得再嚴(yán)密、再周詳，也難以窮舉現(xiàn)實(shí)生活中發(fā)生的那么多復(fù)雜的民事活動(dòng)，使得法律分配舉證責(zé)任無(wú)法滿足司法實(shí)踐的需求，而裁判機(jī)構(gòu)限定當(dāng)事人舉證則是對(duì)法律預(yù)先設(shè)置舉證責(zé)任無(wú)法覆蓋的某些特殊情形的補(bǔ)救。勞動(dòng)爭(zhēng)議是指存在勞動(dòng)關(guān)系的當(dāng)事人之間因勞動(dòng)權(quán)利與義務(wù)問(wèn)題而發(fā)生的糾紛，勞動(dòng)爭(zhēng)議案件舉證具有自身特殊性，勞動(dòng)關(guān)系的雙方當(dāng)事人之間存在著簽約時(shí)的平等性和簽約后的不平等性，由于勞動(dòng)者在勞動(dòng)關(guān)系中處于弱勢(shì)地位，使得勞動(dòng)者在訴訟中對(duì)有些事實(shí)的舉證存在著客觀困難。用人單位距離這些證據(jù)更近甚至就是證據(jù)的掌管者，因而存在舉證方面的優(yōu)勢(shì)。

二、勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛案件中用人單位的舉證責(zé)任的法律規(guī)定

勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛案件中用人單位的舉證責(zé)任的法律規(guī)定主要包括以下規(guī)定：

1、自1991年4月9日公布施行的《民事訴訟法》

《民事訴訟法》第64條規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)自己提出的主張，有責(zé)任提供證據(jù)”。當(dāng)前，審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件普通采用的證據(jù)規(guī)則同其他一般民事案件一樣，遵循現(xiàn)行《民事訴訟法》“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”的一般原則?！罢l(shuí)主張、誰(shuí)舉證”是我國(guó)民事訴訟法的一般舉證原則，勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的舉證責(zé)任，也應(yīng)當(dāng)適用這一原則。但由于勞動(dòng)法的立法目的是保護(hù)勞動(dòng)者合 法權(quán)益，且勞動(dòng)爭(zhēng)議案件訴訟主體的相對(duì)特殊性，勞動(dòng)法律關(guān)系除了具有一般民事法律關(guān)系的平等性外，還具有隸屬性、依附性的特征。大量的勞動(dòng)爭(zhēng)議都是由用人單位以管理者身份的單方行為引起的，勞動(dòng)者在面臨自己的合法權(quán)益遭受侵害時(shí)，往往無(wú)法用有效的證據(jù)來(lái)證明。如果一律規(guī)定勞動(dòng)爭(zhēng)議當(dāng)事人，特別是勞動(dòng)者一方適用 “誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”原則，有失偏頗。2、1993年8月1日施行的《企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議處理?xiàng)l例》

《企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議處理?xiàng)l例》第二十五條第三款規(guī)定：“仲裁委員會(huì)有權(quán)要求當(dāng)事人提供或者補(bǔ)充證據(jù)”第三十三條第一款規(guī)定：“仲裁委員會(huì)在處理勞動(dòng)爭(zhēng)議時(shí)，有權(quán)向有關(guān)單位查閱與案件有關(guān)的檔案、資料和其他證明材料，并有權(quán)向知情人調(diào)查，有關(guān)單位和個(gè)人不得拒絕?！鄙鲜鲆?guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，未對(duì)勞動(dòng)者和用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任進(jìn)行分配，在實(shí)際案件處理中難以把握，甚至能夠看出“仲裁機(jī)構(gòu)主動(dòng)調(diào)查”的痕跡，如今，無(wú)論是勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁還是訴訟，都已明顯從裁判機(jī)構(gòu)的積極主動(dòng)調(diào)查轉(zhuǎn)向了當(dāng)事人舉證模式。

3、自2002年4月1日起施行《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》

《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》（簡(jiǎn)稱“《證據(jù)規(guī)定》”）第一條規(guī)定：“原告向人民法院起訴或者被告提出反訴，應(yīng)當(dāng)附有符合起訴條件的相應(yīng)的證據(jù)材料。”該條體現(xiàn)了行為意義上的證明責(zé)任，即當(dāng)事人要求人民法院就其主張作出裁判，對(duì)主張的事實(shí)承擔(dān)的舉出證據(jù)的證明責(zé)任。第二條規(guī)定“當(dāng)事人對(duì)自己提出的訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)或者反駁對(duì)方訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)有責(zé)任提供證據(jù)加以證明。沒(méi)有證據(jù)或者證據(jù)不足以證明當(dāng)事人的事實(shí)主張的，由負(fù)有舉證責(zé)任的當(dāng)事人承擔(dān)不利后果?！?這即是結(jié)果意義的舉證責(zé)任的法條規(guī)定。結(jié)果意義上的證明責(zé)任，是指在事實(shí)真?zhèn)尾幻鲿r(shí)，主張?jiān)撌聦?shí)的當(dāng)事人所承擔(dān)的不利訴訟結(jié)果，這種不利訴訟結(jié)果通常表現(xiàn)為實(shí)體上的權(quán)利主張得不到法院的確認(rèn)?！蹲C據(jù)規(guī)定》第一條和第二條在《民事訴訟法》第六十四條的基礎(chǔ)上一脈相承，沒(méi)有突破性的規(guī)定。從勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的實(shí)踐表明完全讓勞動(dòng)者舉證證明自己的權(quán)利被侵害是不公平不合理的，《證據(jù)規(guī)定》率先就用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任做了突破性的規(guī)定?！蹲C據(jù)規(guī)定》第六條規(guī)定：“在勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛案件中，因用人單位作出開(kāi)除、除名、辭退、解除勞動(dòng)合同、減少勞動(dòng)報(bào)酬、計(jì)算勞動(dòng)者工作年限等決定而發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議的，由用人單位負(fù)舉證責(zé)任?！边@是對(duì)民事訴訟中“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”原則的突破，符合勞動(dòng)爭(zhēng)議當(dāng)事人雙方強(qiáng)弱不同的特點(diǎn)，但此規(guī)定也不屬于“舉證責(zé)任倒置”的情形。也屬于法定合理分配提供證據(jù)的責(zé)任?！蹲C據(jù)規(guī)定》第六條只是籠統(tǒng)的規(guī)定用人單位作出開(kāi)除、除名等決定發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議的舉證責(zé)任由用人單位 承擔(dān)，并未明確規(guī)定用人單位需證明的具體事項(xiàng)?！蹲C據(jù)若干規(guī)定》雖然并未明確《證據(jù)若干規(guī)定》其他一般性證據(jù)規(guī)則也適用于勞動(dòng)爭(zhēng)議案件，但也可推定人民法院審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件可以適用第六條之外的其他一般性規(guī)定，司法解釋具有法律效力，勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)在勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁程序中的舉證規(guī)定也應(yīng)適用該規(guī)定?！蹲C據(jù)規(guī)則》第七條規(guī)定：“在法律沒(méi)有具體規(guī)定，依本規(guī)定及其他司法解釋無(wú)法確定舉證責(zé)任承擔(dān)時(shí)，人民法院可以根據(jù)公平原則和誠(chéng)實(shí)信用原則，綜合當(dāng)事人舉證能力等因素確定舉證責(zé)任的承擔(dān)?！薄蹲C據(jù)規(guī)定》第七條規(guī)定了人民法院在此種情況下分配舉證責(zé)任的一定程度的舉證分配權(quán)，正所謂舉證責(zé)任的特殊規(guī)則。行使舉證分配權(quán)的前提條件是必須出現(xiàn)了法律沒(méi)有具體規(guī)定，依相關(guān)規(guī)定又無(wú)法確定舉證責(zé)任承擔(dān)的情況下，人民法院才可以根據(jù)公平原則、誠(chéng)實(shí)信用原則，綜合當(dāng)事人舉證能力等因素確定舉證責(zé)任的承擔(dān)。只有在窮盡現(xiàn)有法律規(guī)定之后，人民法院才能行使舉證分配權(quán)對(duì)舉證責(zé)任進(jìn)行分配。實(shí)踐中，用人單位為規(guī)避法律義務(wù)，常惡意不舉證，在此情況下，《證據(jù)規(guī)定》第七十五條規(guī)定：“有證據(jù)證明一方當(dāng)事人持有證據(jù)無(wú)正當(dāng)理由拒不提供，如果對(duì)方當(dāng)事人主張?jiān)撟C據(jù)的內(nèi)容不利于證據(jù)持有人可以推定該主張成立?！薄蹲C據(jù)規(guī)定》第七十五規(guī)定了惡意不舉證不利推定制度。

4、自2002年4月16日起施行的《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》

《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱“《司法解釋

（一）》” 第十三條規(guī)定：“因用人單位作出的開(kāi)除、除名、辭退、解除勞動(dòng)合同、減少勞動(dòng)報(bào)酬、計(jì)算勞動(dòng)者工作年限等決定而發(fā)生的勞動(dòng)爭(zhēng)議，用人單位負(fù)舉證責(zé)任?！痹摋l規(guī)定完全同《證據(jù)規(guī)定》第六條，無(wú)突破性規(guī)定?！端痉ń忉?/p>

（一）》與《證據(jù)規(guī)定》都用“等”字作技術(shù)性處理，顯得過(guò)于簡(jiǎn)單，可操作性不強(qiáng)?，F(xiàn)實(shí)中，仍存在著其他勞動(dòng)爭(zhēng)議案件需要用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任，用人單位處于支配地位，如果用人單位不提供各種發(fā)放記錄、考核記錄及管理記錄等，勞動(dòng)者是無(wú)法舉證證明的?！端痉ń忉?/p>

（一）》第二十一條規(guī)定：“當(dāng)事人申請(qǐng)人民法院執(zhí)行勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)作出的發(fā)生法律效力的裁決書、調(diào)解書，被申請(qǐng)人提出證據(jù)證明勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁裁決書、調(diào)解書有下列情形之一，并經(jīng)審查核實(shí)的，人民法院可以根據(jù)《民事訴訟法》第二百一十七條之規(guī)定，裁定不予執(zhí)行：

（一）裁決的事項(xiàng)不屬于勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁范圍，或者勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)仲裁的；

（二）適用法律確有錯(cuò)誤的；

（三）仲裁員仲裁該案時(shí)，有徇私舞弊、枉法裁決行為的；

（四）人民法院認(rèn)定執(zhí)行該勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁裁決違背社會(huì)公共利益的。人民法院在不予執(zhí)行的裁定書中，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人在收到裁定書之 次日起三十日內(nèi)，可以就該勞動(dòng)爭(zhēng)議事項(xiàng)向人民法院起訴。”此條規(guī)定了向人民法院申請(qǐng)裁定不予執(zhí)行勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁裁決書、調(diào)解書的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)舉證責(zé)任。

5、自2004年1月1日起施行的《工傷保險(xiǎn)條例》

《工傷保險(xiǎn)條例》第十九條第二款規(guī)定：“職工或者其直系親屬認(rèn)為是工傷，用人單位不認(rèn)為是工傷的，由用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任。”《工傷保險(xiǎn)條例》第19條規(guī)定，用人單位與勞動(dòng)者或者勞動(dòng)者直系親屬對(duì)于是否構(gòu)成工傷發(fā)生爭(zhēng)議的，由用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任。此款規(guī)定與《證據(jù)規(guī)定》第二條“反駁對(duì)方訴訟請(qǐng)求所依據(jù)的事實(shí)有責(zé)任提供證據(jù)加以證明”的完全一致。但此規(guī)定不屬于補(bǔ)充舉證責(zé)任倒置類型。6、2005年5月25日《勞動(dòng)和社會(huì)保障部關(guān)于確立勞動(dòng)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)的通知》

勞動(dòng)和社會(huì)保障部《關(guān)于確立勞動(dòng)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)的通知》（勞社部發(fā)〔2005〕12號(hào)）規(guī)定：“

一、用人單位招用勞動(dòng)者未訂立書面勞動(dòng)合同，但同時(shí)具備下列情形的，勞動(dòng)關(guān)系成立。

（一）用人單位和勞動(dòng)者符合法律、法規(guī)規(guī)定的主體資格；

（二）用人單位依法制定的各項(xiàng)勞動(dòng)規(guī)章制度適用于勞動(dòng)者，勞動(dòng)者受用人單位的勞動(dòng)管理，從事用人單位安排的有報(bào)酬的勞動(dòng)；

（三）勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)是用人單位業(yè)務(wù)的組成部分。

二、用人單位未與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，認(rèn)定雙方存在勞動(dòng)關(guān)系時(shí)可參照下列憑證：

（一）工資支付憑證或記錄（職工工資發(fā)放花名冊(cè)）、繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的記錄；

（二）用人單位向勞動(dòng)者發(fā)放的”工作證“、”服務(wù)證“等能夠證明身份的證件；

（三）勞動(dòng)者填寫的用人單位招工招聘”登記表“、”報(bào)名表“等招用記錄；

（四）考勤記錄；

（五）其他勞動(dòng)者的證言等。其中，（一）、（三）、（四）項(xiàng)的有關(guān)憑證由用人單位負(fù)舉證責(zé)任?！?勞動(dòng)關(guān)系是指用人單位向勞動(dòng)者給付勞動(dòng)報(bào)酬，而由勞動(dòng)者提供勞動(dòng)所形成的法律關(guān)系。勞動(dòng)法上的勞動(dòng)關(guān)系源于民法中的雇傭關(guān)系（雇傭關(guān)系與勞動(dòng)關(guān)系至今爭(zhēng)議不絕），與民法中的承攬、承包、代理等關(guān)系很容易混淆?，F(xiàn)實(shí)生活中有的用人單位往往以雙方之間是承攬、承包、代理關(guān)系來(lái)推卸勞動(dòng)法上的責(zé)任?！蛾P(guān)于確立勞動(dòng)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)的通知》針對(duì)未簽訂書面勞動(dòng)合同但形成事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的情況，確定了三個(gè)方面的參考來(lái)認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系，同時(shí)規(guī)定用人單位未與勞動(dòng)者簽訂勞動(dòng)合同，認(rèn)定雙方存在事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系時(shí)可參照下列憑證：工資支付憑證或記錄（職工工資發(fā)放花名冊(cè)）、繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的記錄；用人單位向勞動(dòng)者發(fā)放的“工作證”、“服務(wù)證”等能夠證明身份的證件；勞動(dòng)者填寫的用人單位招工招聘“登記表”、“報(bào)名表”等招用記錄；考勤記錄；其他勞動(dòng)者的證言等，還規(guī)定在上述憑證中，工資支付憑證、社保記錄；招工招聘“登記表”、“報(bào)名表”、考勤記錄由用人單位負(fù)舉證責(zé)任?！肮ぷ髯C”、“服務(wù)證”等能夠證明身份的證件由勞 動(dòng)者舉證。能證明事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的上述各項(xiàng)證據(jù)最好能形成證據(jù)鏈條，否則“孤證”或“斷裂的證據(jù)”證明力很弱，勞動(dòng)者切勿忽視舉證的主動(dòng)性。在上面的5項(xiàng)證據(jù)中“其他勞動(dòng)者的證言等”也列為證據(jù)范疇，但現(xiàn)實(shí)中因種種顧忌幾乎無(wú)法實(shí)現(xiàn)，即便給與作證往往也因利害關(guān)系的考量使證言被架空。

7、自2006年10月1日起施行《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋

（二）》

《最高人民法院關(guān)于審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件適用法律若干問(wèn)題的解釋

（二）》（以下簡(jiǎn)稱“《司法解釋

（二）》”第一條規(guī)定：“人民法院審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件，對(duì)下列情形，視為勞動(dòng)法第八十二條規(guī)定的‘勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日’：

（一）在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間產(chǎn)生的支付工資爭(zhēng)議，用人單位能夠證明已經(jīng)書面通知?jiǎng)趧?dòng)者拒付工資的，書面通知送達(dá)之日為勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日。用人單位不能證明的，勞動(dòng)者主張權(quán)利之日為勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日。

（二）因解除或者終止勞動(dòng)關(guān)系產(chǎn)生的爭(zhēng)議，用人單位不能證明勞動(dòng)者收到解除或者終止勞動(dòng)關(guān)系書面通知時(shí)間的，勞動(dòng)者主張權(quán)利之日為勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日?！?/p>

（三）勞動(dòng)關(guān)系解除或者終止后產(chǎn)生的支付工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、福利待遇等爭(zhēng)議，勞動(dòng)者能夠證明用人單位承諾支付的時(shí)間為解除或者終止勞動(dòng)關(guān)系后的具體日期的，用人單位承諾支付之日為勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日。勞動(dòng)者不能證明的，解除或者終止勞動(dòng)關(guān)系之日為勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日。《司法解釋

（二）》第一條對(duì)“勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日”的舉證責(zé)任進(jìn)行了明確的界定，規(guī)定在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間產(chǎn)生的支付工資爭(zhēng)議和因解除或者終止勞動(dòng)關(guān)系產(chǎn)生的爭(zhēng)議，由用人單位承擔(dān)爭(zhēng)議發(fā)生之日的舉證責(zé)任，如單位不能舉證證明，則按勞動(dòng)者主張權(quán)利的時(shí)間為爭(zhēng)議發(fā)生之日。勞動(dòng)關(guān)系解除或者終止后產(chǎn)生的支付工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、福利待遇等爭(zhēng)議，由勞動(dòng)者承擔(dān)“勞動(dòng)爭(zhēng)議發(fā)生之日”的舉證責(zé)任。《司法解釋

（二）》第十二條規(guī)定：“當(dāng)事人能夠證明在申請(qǐng)仲裁期間內(nèi)因不可抗力或者其他客觀原因無(wú)法申請(qǐng)仲裁的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定申請(qǐng)仲裁期間中止，從中止的原因消滅之次日起，申請(qǐng)仲裁期間連續(xù)計(jì)算。”第十三條規(guī)定：“當(dāng)事人能夠證明在申請(qǐng)仲裁期間內(nèi)具有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定申請(qǐng)仲裁期間中斷：

（一）向?qū)Ψ疆?dāng)事人主張權(quán)利；

（二）向有關(guān)部門請(qǐng)求權(quán)利救濟(jì)；

（三）對(duì)方當(dāng)事人同意履行義務(wù)。申請(qǐng)仲裁期間中斷的，從對(duì)方當(dāng)事人明確拒絕履行義務(wù)，或者有關(guān)部門作出處理決定或明確表示不予處理時(shí)起，申請(qǐng)仲裁期間重新計(jì)算?！?《司法解釋

（二）》第十二條和第十三條的規(guī)定均屬對(duì)勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁時(shí)效可中止、中斷的突破性規(guī)定，無(wú)論是勞動(dòng)者還是用人單位，如想享受“勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁未過(guò)時(shí)效”的好處，就必須自行舉證主張?！端痉ń忉?/p>

（二）》第二條規(guī)定：“拖欠工資爭(zhēng) 議，勞動(dòng)者申請(qǐng)仲裁時(shí)勞動(dòng)關(guān)系仍然存續(xù)，用人單位以勞動(dòng)者申請(qǐng)仲裁超過(guò)六十日為由主張不再支付的，人民法院不予支持。但用人單位能夠證明勞動(dòng)者已經(jīng)收到拒付工資的書面通知的除外?！痹摋l屬于對(duì)第一條第（一）項(xiàng)規(guī)定的變相強(qiáng)調(diào)：在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間拖欠的工資，且在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間勞動(dòng)者提起勞動(dòng)仲裁，用人單位能夠證明已經(jīng)書面通知?jiǎng)趧?dòng)者拒付工資之日至勞動(dòng)者申請(qǐng)仲裁日已經(jīng)超過(guò)六十日的，人民法院支持用人單位的主張，由勞動(dòng)者承擔(dān)超過(guò)勞動(dòng)仲裁申訴期限的不利后果?！端痉ń忉?/p>

（二）》第三條規(guī)定：“勞動(dòng)者以用人單位的工資欠條為證據(jù)直接向人民法院起訴，訴訟請(qǐng)求不涉及勞動(dòng)關(guān)系其他爭(zhēng)議的，視為拖欠勞動(dòng)報(bào)酬?duì)幾h，按照普通民事糾紛受理。”該條規(guī)定突破了“勞動(dòng)爭(zhēng)議案件先仲裁后訴訟”的一般程序規(guī)則，極大便利了勞動(dòng)者，節(jié)約了勞動(dòng)者所要被拖欠工資的維權(quán)時(shí)間成本，但勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)“用人單位出具的工資欠條”這一證據(jù)的責(zé)任，否則不能直接按照普通民事糾紛處理。勞動(dòng)者一般很難掌握未支付工資的證據(jù)即“工資欠條”，此類情形多為農(nóng)民工工資欠條，因此本條款有專門保護(hù)農(nóng)民工工資拖欠爭(zhēng)議快速解決的針對(duì)性。

8、2008年5月1日施行的《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》

《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第二十七條規(guī)定：“勞動(dòng)爭(zhēng)議申請(qǐng)仲裁的時(shí)效期間為一年。仲裁時(shí)效期間從當(dāng)事人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其權(quán)利被侵害之日起計(jì)算。前款規(guī)定的仲裁時(shí)效，因當(dāng)事人一方向?qū)Ψ疆?dāng)事人主張權(quán)利，或者向有關(guān)部門請(qǐng)求權(quán)利救濟(jì)，或者對(duì)方當(dāng)事人同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時(shí)起，仲裁時(shí)效期間重新計(jì)算。因不可抗力或者有其他正當(dāng)理由，當(dāng)事人不能在本條第一款規(guī)定的仲裁時(shí)效期間申請(qǐng)仲裁的，仲裁時(shí)效中止。從中止時(shí)效的原因消除之日起，仲裁時(shí)效期間繼續(xù)計(jì)算。勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期間因拖欠勞動(dòng)報(bào)酬發(fā)生爭(zhēng)議的，勞動(dòng)者申請(qǐng)仲裁不受本條第一款規(guī)定的仲裁時(shí)效期間的限制；但是，勞動(dòng)關(guān)系終止的，應(yīng)當(dāng)自勞動(dòng)關(guān)系終止之日起一年內(nèi)提出?！眲趧?dòng)爭(zhēng)議當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)就申請(qǐng)仲裁的時(shí)效期間中止中斷主張承擔(dān)舉證責(zé)任。《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第六條規(guī)定：“發(fā)生勞動(dòng)爭(zhēng)議，當(dāng)事人對(duì)自己提出的主張，有責(zé)任提供證據(jù)。與爭(zhēng)議事項(xiàng)有關(guān)的證據(jù)屬于用人單位掌握管理的，用人單位應(yīng)當(dāng)提供；用人單位不提供的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不利后果?！痹摋l仍然建立在“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”的基本原則之上，只是規(guī)定“與爭(zhēng)議事項(xiàng)有關(guān)的證據(jù)屬于用人單位掌握管理的”才由用人單位負(fù)責(zé)提供。第三十九條中又規(guī)定：“當(dāng)事人提供的證據(jù)經(jīng)查證屬實(shí)的，仲裁庭應(yīng)當(dāng)將其作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)。勞動(dòng)者無(wú)法提供由用人單位掌握管理的與仲裁請(qǐng)求有關(guān)的證據(jù)，仲裁庭可以要求用人單位在指定期限內(nèi)提供。用人單位在指定期限內(nèi)不提供的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不利后果”?！秳趧?dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第六條和第三十九條的規(guī)定，使得在勞動(dòng)爭(zhēng)議的任何事項(xiàng)中只要是屬于用 人單位掌握管理的證據(jù)，都應(yīng)當(dāng)由用人單位提供。有人認(rèn)為上述兩條規(guī)定加重了用人單位的舉證責(zé)任，也有人認(rèn)為這是“舉證責(zé)任倒置”，筆者不以為然，此種情形屬于法律對(duì)提供證據(jù)責(zé)任的合理分配，“用人單位負(fù)責(zé)提供證據(jù)”與“用人單位負(fù)責(zé)舉證”完全是兩個(gè)概念，并不能等同。勞動(dòng)關(guān)系有隸屬性或人身依附性的特征。許多證據(jù)掌握在用人單位一方，而作為被管理者或行為承受者的勞動(dòng)者對(duì)這些證據(jù)是不可能具有舉證能力的，專屬被用人單位掌握的證據(jù)材料自然應(yīng)由用人單位應(yīng)當(dāng)提供，用人單位提供這些證據(jù)可以用來(lái)證明自己的主張，也可能這些證據(jù)在提供后被勞動(dòng)者用作證據(jù)，這些證據(jù)包括有利于用人單位的證據(jù)，也應(yīng)包括有利于勞動(dòng)者的證據(jù)。這里的“不利后果”也不完全是“舉證不能的不利后果”，即用人單位不提供本來(lái)應(yīng)由用人單位提供的證據(jù)的不利后果?！蹲C據(jù)規(guī)定》第七十五條規(guī)定與《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第三十九十分相近，但遺憾的是法律未予以明確。《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第三十七條規(guī)定：“仲裁庭對(duì)專門性問(wèn)題認(rèn)為需要鑒定的，可以交由當(dāng)事人約定的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定；當(dāng)事人沒(méi)有約定或者無(wú)法達(dá)成約定的，由仲裁庭指定的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定。根據(jù)當(dāng)事人的請(qǐng)求或者仲裁庭的要求，鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)派鑒定人參加開(kāi)庭。當(dāng)事人經(jīng)仲裁庭許可，可以向鑒定人提問(wèn)。”本條確立了仲裁委員會(huì)可根據(jù)需要依據(jù)職能啟動(dòng)鑒定程序（鑒定本身也是舉證的一種），而無(wú)需當(dāng)事人的申請(qǐng)。

筆者以為，《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》關(guān)于用人單位舉證方面仍存在很大的問(wèn)題：1）“與爭(zhēng)議事項(xiàng)有關(guān)的證據(jù)屬于用人單位掌握管理”的證據(jù)范疇界定將在實(shí)務(wù)中將存很大的爭(zhēng)議，勞動(dòng)者得就“屬于用人單位掌管與仲裁請(qǐng)求有關(guān)的證據(jù)”進(jìn)行舉證或提出依據(jù)，無(wú)論在勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的仲裁還是訴訟，均不能將勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛案件中用人單位的提供證據(jù)責(zé)任的規(guī)定任意擴(kuò)大理解以及適用，否則將扭曲立法意圖。；2）“指定提供的期限”也不明確，應(yīng)出臺(tái)相關(guān)規(guī)定予以明確，避免隨意指定導(dǎo)致的時(shí)間拖延；3）“用人單位不提供的”也未明確是否包括用人單位愿意提供但是客觀不能提供的情形；4）法律也未明確用人單位不提供其掌管的相關(guān)證據(jù)的不利后果的具體內(nèi)容，希望審判實(shí)踐中能從立法精神角度將此種不利后果理解為《證據(jù)規(guī)定》第七十五條所確立的惡意不提供所持證據(jù)支持對(duì)方對(duì)其的不利主張。另外，目前的立法沒(méi)有有效的制度或措施應(yīng)對(duì)用人單位偽造證據(jù)或沒(méi)有形成或固定證據(jù)或者證據(jù)滅失等情況，法律規(guī)定需要進(jìn)一步健全，否則根本無(wú)法操作。比如在涉及勞動(dòng)者提供加班勞動(dòng)要求加班工資的案件中，對(duì)于是否加班的事實(shí)，勞動(dòng)者無(wú)法證明，應(yīng)當(dāng)由用人單位提供考勤表或考勤機(jī)記錄，但是考勤表控制在用人單位手中，用人單位甚至可以使加班的考勤記錄不記錄或消失；在工資標(biāo)準(zhǔn)爭(zhēng)議案件中，應(yīng)當(dāng)由用人單位提供工資發(fā)放的證明證實(shí)，如《天津 市工資支付規(guī)定》第九條規(guī)定：“用人單位實(shí)行工資支付登記制度。用人單位應(yīng)建立勞動(dòng)者工資臺(tái)帳，用于準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)勞動(dòng)者工資支付數(shù)據(jù)，其主要內(nèi)容應(yīng)包括：支付單位名稱、支付時(shí)間、支付對(duì)象姓名、支付項(xiàng)目和金額、加班時(shí)間和加班工資金額、工時(shí)數(shù)、應(yīng)發(fā)金額、扣除項(xiàng)目和金額、實(shí)發(fā)金額、領(lǐng)取人等書面記錄，保存兩年以上備查。用人單位應(yīng)提供勞動(dòng)者一份個(gè)人工資支付清單，勞動(dòng)者有權(quán)向用人單位查詢本人工資臺(tái)帳?！钡F(xiàn)實(shí)中用人單位往往兩本帳，甚至不給勞動(dòng)者出具前述工資臺(tái)帳或工資支付清單，即便給付的工資條也沒(méi)有用人單位的簽章或人力資源或財(cái)會(huì)人員的簽名，因此用人單位通過(guò)假帳、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支付或以非工資名義發(fā)放報(bào)酬，不給工資支付清單導(dǎo)致勞動(dòng)者工資標(biāo)準(zhǔn)無(wú)法查清，此種情況如何讓用人單位承擔(dān)不利后果？按勞動(dòng)者主張的數(shù)額發(fā)放？因此，導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)中仲裁、訴訟的困難，立法應(yīng)當(dāng)推行采用定額賠償制度彌補(bǔ)制度的不足。

另外，《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》第四十九條規(guī)定：“用人單位有證據(jù)證明本法第四十七條規(guī)定的仲裁裁決有下列情形之一，可以自收到仲裁裁決書之日起三十日內(nèi)向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)所在地的中級(jí)人民法院申請(qǐng)撤銷裁決：

（一）適用法律、法規(guī)確有錯(cuò)誤的；

（二）勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)無(wú)管轄權(quán)的；

（三）違反法定程序的；

（四）裁決所根據(jù)的證據(jù)是偽造的；

（五）對(duì)方當(dāng)事人隱瞞了足以影響公正裁決的證據(jù)的；

（六）仲裁員在仲裁該案時(shí)有索賄受賄、徇私舞弊、枉法裁決行為的。人民法院經(jīng)組成合議庭審查核實(shí)裁決有前款規(guī)定情形之一的，應(yīng)當(dāng)裁定撤銷。仲裁裁決被人民法院裁定撤銷的，當(dāng)事人可以自收到裁定書之日起十五日內(nèi)就該勞動(dòng)爭(zhēng)議事項(xiàng)向人民法院提起訴訟。”該條明確了用人但卻申請(qǐng)撤銷勞動(dòng)爭(zhēng)議裁決應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的舉證責(zé)任。

三、正確理解用人單位和勞動(dòng)者的舉證責(zé)任

（一）勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的舉證事項(xiàng)

《勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》規(guī)定“勞動(dòng)者無(wú)法提供由用人單位掌握管理的與仲裁請(qǐng)求有關(guān)的證據(jù)，仲裁庭可以要求用人單位在指定期限內(nèi)提供。用人單位在指定期限內(nèi)不提供的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不利后果”，如此并不意味著用人單位對(duì)全部事實(shí)舉證，勞動(dòng)者也有的舉證義務(wù)。原告在訴訟中對(duì)自己應(yīng)當(dāng)提供的證據(jù)必須提供。原告首先應(yīng)當(dāng)舉證證明自己的符合申訴或起訴的受理?xiàng)l件，無(wú)論是用人單位提起的勞動(dòng)爭(zhēng)議還是勞動(dòng)者提起的勞動(dòng)爭(zhēng)議，首先都續(xù)證明勞動(dòng)關(guān)系的存在、勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁時(shí)效未過(guò)（主要是發(fā)生仲裁時(shí)效的中止、中斷情形的證據(jù)，向?qū)Ψ街鲝垯?quán)利，或向有關(guān)部門請(qǐng)求權(quán)利救濟(jì)，或?qū)Ψ酵饴男辛x務(wù)的中斷，因不抗力或其他正當(dāng)理由的中止），勞動(dòng)者起訴的對(duì)此也負(fù)有舉證責(zé)任。其中勞動(dòng)者可以提供的證明勞動(dòng)關(guān) 系的存在主要由以下證據(jù)材料：用人單位曾經(jīng)向勞動(dòng)者頒發(fā)的職工手冊(cè)、培訓(xùn)手冊(cè)等資料；用人單位發(fā)給勞動(dòng)者的各種獎(jiǎng)勵(lì)證明；工資支付憑證或記錄（職工工資發(fā)放花名冊(cè)）、繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的記錄、用人單位為其投保各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的證明（該證明在勞動(dòng)和社會(huì)保障機(jī)構(gòu)可以取得）；用人單位向勞動(dòng)者發(fā)放的“入門證”、“通行證”、“工作卡”、“工作證”、“服務(wù)證”等能夠證明勞動(dòng)者身份的證件；勞動(dòng)者填寫的用人單位招工招聘“登記表”、“報(bào)名表”等招用記錄；考勤記錄；其他勞動(dòng)者的證言等?！捌浯危瑒趧?dòng)者應(yīng)當(dāng)就勞動(dòng)合同內(nèi)容（勞動(dòng)合同的期限、崗位、報(bào)酬水平等條款）承擔(dān)舉證責(zé)任。包括勞動(dòng)者主張勞動(dòng)合同關(guān)系成立并生效的情況下對(duì)勞動(dòng)合同訂立和生效的事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任；勞動(dòng)者主張勞動(dòng)合同關(guān)系發(fā)生變更、解除、終止、撤銷的應(yīng)當(dāng)對(duì)引起勞動(dòng)合同關(guān)系變動(dòng)的事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任。再次，應(yīng)當(dāng)舉證證明被告的消極行為的存在或積極行為使勞動(dòng)者的權(quán)利受到損害及損失等，比如勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)證明自己被違反解除勞動(dòng)合同的情況下辭退了，對(duì)辭退事實(shí)起碼是要舉證的。最后，對(duì)合同是否履行發(fā)生爭(zhēng)議的，由負(fù)有履行義務(wù)的當(dāng)事人承擔(dān)舉證責(zé)任。比如勞動(dòng)者如實(shí)說(shuō)明用人單位所了解勞動(dòng)者與勞動(dòng)合同直接相關(guān)的基本情況的證明、已經(jīng)向用人單位支付違約金（違法競(jìng)業(yè)限制和服務(wù)期的情形）的證明。當(dāng)然，如果證明勞動(dòng)者履行了勞動(dòng)合同義務(wù)的證據(jù)由用人單位掌握，屆時(shí)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)可要求用人單位承擔(dān)，但勞動(dòng)者在能掌握這些證據(jù)的情況下最好自己搜集、保存一些證據(jù)，勞動(dòng)者拒不提供或不積極提供自己應(yīng)當(dāng)提供而且能夠提供的證據(jù)的，很可能承擔(dān)敗訴的責(zé)任。因此即便是應(yīng)當(dāng)由用人單位提供的，但從仲裁或訴訟策略角度，也應(yīng)提交，防止用人單位提供偽證。

（二）用人單位應(yīng)當(dāng)提供的證據(jù)的范圍

綜合目前的法律和司法解釋的規(guī)定，專由用人單位提供的證據(jù)如下：

1、用人單位應(yīng)當(dāng)就作出開(kāi)除、除名、辭退、解除勞動(dòng)合同、減少勞動(dòng)報(bào)酬、計(jì)算勞動(dòng)者工作年限等用人單位單方面行動(dòng)或決定所依據(jù)的事實(shí)、法律和規(guī)章依據(jù)、決定的程序、決定文件的通知送達(dá)、出具解除或終止勞動(dòng)關(guān)系證明書等必要事項(xiàng)負(fù)舉證責(zé)任。

2、用人單位應(yīng)當(dāng)就法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)由用人單位履行的積極義務(wù)承擔(dān)舉證責(zé)任。主要有以下幾類：

（1）人力資源招聘公告以及用人單位招用勞動(dòng)者時(shí)如實(shí)告知?jiǎng)趧?dòng)者工作內(nèi)容、工作條件、工作地點(diǎn)、職業(yè)危害、安全生產(chǎn)狀況、勞動(dòng)報(bào)酬，以及勞動(dòng)者要求了解的其他情況的相關(guān)證據(jù)（勞動(dòng)合同法第八條）；

（2）《職工名冊(cè)》（勞動(dòng)合同法第七條），告知被派遣勞動(dòng)者的工作要求和勞動(dòng)報(bào)酬；

（3）考勤記錄、工作量記錄；

（4）勞務(wù)派遣協(xié)議書、勞務(wù)派遣單位將勞務(wù)派遣協(xié)議的內(nèi)容告知被派遣勞動(dòng)者的證明文件

（5）按月支付勞動(dòng)報(bào)酬、支付加班費(fèi)、績(jī)效獎(jiǎng)金，提供與工作崗位相關(guān)的福利待遇的證明文件、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金或賠償金支付證明文件、為勞動(dòng)者繳納五險(xiǎn)一金的證明文件、代扣代繳證明文件；

（6）集體合同草案提交職工代表大會(huì)或者全體職工討論通過(guò)、報(bào)送勞動(dòng)行政部門備案的證明文件；

（7）勞動(dòng)者過(guò)錯(cuò)責(zé)任認(rèn)定文件、勞動(dòng)者考核文件、勞動(dòng)者不能勝任工作或不符合錄用標(biāo)準(zhǔn)的證明等等；

（8）勞動(dòng)合同、企業(yè)規(guī)章制度和員工手冊(cè)；用人單位制定、修改或者決定有關(guān)勞動(dòng)報(bào)酬、工作時(shí)間、休息休假、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、保險(xiǎn)福利、職工培訓(xùn)、勞動(dòng)紀(jì)律以及勞動(dòng)定額管理等直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度或者重大事項(xiàng)時(shí)，經(jīng)職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見(jiàn)，與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商確定的證據(jù)。用人單位將直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度和重大事項(xiàng)決定公示或者告知?jiǎng)趧?dòng)者的證據(jù)；

（9）解除勞動(dòng)合同事先通知工會(huì)、聽(tīng)取工會(huì)意見(jiàn)的證據(jù)，裁員程序履行適當(dāng)?shù)奈募?/p>

（10）執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)，衛(wèi)生物品發(fā)放記錄、安全防護(hù)措施的考核記錄以及女工特殊勞動(dòng)保護(hù)的管理記錄、對(duì)在崗被派遣勞動(dòng)者進(jìn)行工作崗位所必需的培訓(xùn)的文件；

（11）其他與勞動(dòng)爭(zhēng)議事項(xiàng)相關(guān)由用人單位掌管的相關(guān)法律文件。

在勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁或者訴訟過(guò)程中勞動(dòng)者和用人單位可以提供的證據(jù)除書證（與單位領(lǐng)導(dǎo)、同事或人力資源專員和財(cái)會(huì)專員之間的手機(jī)短信、E-mail、特快專遞掛號(hào)信的回執(zhí)或投遞證明）外還包括：

（1）物證，諸如工作服、胸牌、勞保用品、辦公室或倉(cāng)庫(kù)鑰匙、辦公工具或設(shè)備、勞動(dòng)成果或職務(wù)作品等；

（2）視聽(tīng)資料，包括錄音、錄像、電子計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)等；

（3）證人證言，證人必須出庭否則證言將不予采信（法定證人可以不出庭的情形除外），證人的身份決定了其證言是否會(huì)被采信及其證明力，比如被辭退的勞動(dòng)者為同樣被辭退的其他勞動(dòng)者作有利于其他被辭退者的證言很可能不予采信。

（4）勞動(dòng)者或用人單位的陳述和認(rèn)可；

（5）生效仲裁裁決書、法院判決書、公證書等。

（6）鑒定結(jié)論；

（7）專門機(jī)關(guān)的勘驗(yàn)筆錄，（8）當(dāng)事人依法不能調(diào)取而申請(qǐng)由仲裁委員會(huì)或者法院調(diào)取的證據(jù)材料等。

根據(jù)《勞動(dòng)合同法》的相關(guān)規(guī)定，2008年1月1日之后用人單位以勞動(dòng)者經(jīng)考核不能勝任工作為由依法解除勞動(dòng)合同的應(yīng)當(dāng)舉證證明以下事項(xiàng)：

（1）用人單位在制定、修改或者決定企業(yè)崗位職責(zé)制度及考核制度已經(jīng)職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見(jiàn)，與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商確定；

（2）規(guī)章制度的內(nèi)容已經(jīng)公示或者告知了勞動(dòng)者；

（3）勞動(dòng)者不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作；

（4）事先將理由通知了工會(huì)（《中華人民共和國(guó)工會(huì)法》第十條規(guī)定：“企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)有會(huì)員二十五人以上的，應(yīng)當(dāng)建立基層工會(huì)委員會(huì)”），研究了工會(huì)的意見(jiàn)并將處理結(jié)果書面通知工會(huì)，并充分聽(tīng)取了工會(huì)的意見(jiàn)；

（5）用人單位提前三十日以書面形式通知?jiǎng)趧?dòng)者本人或者額外支付勞動(dòng)者一個(gè)月工資；

（6）用人單位依法發(fā)放了經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

如用人單位在試用期結(jié)束后才正式通知?jiǎng)趧?dòng)者試工期間不合格的，應(yīng)當(dāng)按照上述要求舉證。如果屬于在試用期間用人單位以勞動(dòng)者不符合錄用條件或不能勝任工作的，則用人單位舉證事項(xiàng)主要為：

（1）錄用條件的內(nèi)容及已經(jīng)向勞動(dòng)者明示的舉證，如證明招錄公告、勞動(dòng)者簽署的崗位說(shuō)明書或勞動(dòng)合同關(guān)于錄用條件和職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)方面約定的內(nèi)容；

（2）涉及依據(jù)相關(guān)直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度或者重大事項(xiàng)依法履行了《勞動(dòng)合同法》第四條規(guī)定討論、協(xié)商確定并公示或告知的義務(wù)方面的證據(jù)；

（3）被試用勞動(dòng)者在試用期間被證明不符合錄用條件的證據(jù)；

（4）已經(jīng)在試用期內(nèi)將單方解除勞動(dòng)合同的理由（包括證據(jù)）告知?jiǎng)趧?dòng)者的證據(jù)；

（5）單方面解除合同應(yīng)當(dāng)依法向工會(huì)履行程序方面的證據(jù)。

（原載中外民商裁判網(wǎng)）

武志國(guó)

第五篇：德國(guó)中央銀行制度的變遷及其對(duì)我國(guó)的啟示

德國(guó)中央銀行制度的變遷及其對(duì)我國(guó)的啟示

一、現(xiàn)行德國(guó)中央銀行制度的基本內(nèi)容

現(xiàn)行德國(guó)中央銀行制度具有過(guò)渡性質(zhì)。它一定程度脫離了普通意義上的中央銀行制度,不僅擯棄主權(quán)范疇,而且逐步喪失了貨幣政策決策權(quán);但德意志聯(lián)邦銀行又是某種程度的中央銀行。其基本內(nèi)容如下:(一)德國(guó)中央銀行和歐洲中央銀行的關(guān)系

按照1991年12月10日歐洲共同體首腦會(huì)議通過(guò)的《歐洲同盟條約》,歐共體在1999年1月1日起進(jìn)入歐洲貨幣聯(lián)盟第三階段。在此同盟內(nèi),將實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一貨幣“歐元”、統(tǒng)一的中央銀行和統(tǒng)一的貨幣政策。為符合《歐洲同盟條約》關(guān)于建立歐洲中央銀行體系的有關(guān)規(guī)定,《德國(guó)聯(lián)邦銀行法》進(jìn)行了歷史上的第六次修改。

作為德意志聯(lián)邦共和國(guó)中央銀行的德意志聯(lián)邦銀行,是歐洲中央銀行體系的組成部分。其首要職責(zé)是以穩(wěn)定貨幣為目的,并辦理國(guó)內(nèi)外支付往來(lái)的銀行業(yè)務(wù)。在歐洲貨幣聯(lián)盟的三年過(guò)渡期內(nèi),即從1999年1月1日起規(guī)定成員國(guó)固定匯率到2000年1月1日發(fā)行“歐元”紙幣和輔幣這段時(shí)期內(nèi),德國(guó)聯(lián)邦銀行雖然仍有權(quán)發(fā)行德國(guó)馬克,但必須經(jīng)過(guò)歐洲中央銀行理事會(huì)批準(zhǔn)。三年過(guò)渡期后,德意志聯(lián)邦銀行將喪失貨幣發(fā)行權(quán)。原《聯(lián)邦銀行法》第15條貼現(xiàn)、信貸和公開(kāi)市場(chǎng)政策、第16條最低存款準(zhǔn)備金政策的規(guī)定被刪除,預(yù)示隨著歐洲中央銀行勢(shì)力的壯大,當(dāng)它切實(shí)地運(yùn)用法律賦予的權(quán)力時(shí),德意志聯(lián)邦銀行穩(wěn)定貨幣的職責(zé)將移交給歐洲中央銀行。德國(guó)聯(lián)邦銀行保留參加國(guó)際貨幣組織的權(quán)利,如國(guó)際清算銀行,但必須報(bào)經(jīng)歐洲中央銀行批準(zhǔn)。只有聯(lián)邦銀行在其對(duì)歐洲中央銀行職責(zé)的執(zhí)行不受侵犯的條件下,它才可繼續(xù)支持聯(lián)邦政府的經(jīng)濟(jì)政策。另外,根據(jù)《歐洲聯(lián)盟條約》規(guī)定,資本金和法定儲(chǔ)備都增至50億馬克。德意志聯(lián)邦銀行的會(huì)計(jì)報(bào)表上的資本金、法定儲(chǔ)備數(shù)額將在1998年12月31日變更,其會(huì)計(jì)制度和報(bào)表制定也將由歐洲中央銀行制定。

這表明,在歐洲貨幣聯(lián)盟實(shí)行后,德意志聯(lián)邦銀行不僅喪失制定貨幣政策的權(quán)力,而且喪失貨幣發(fā)行權(quán)。根據(jù)《歐洲同盟條約》規(guī)定,歐洲中央銀行掌握所有的貨幣政策工具,包括公開(kāi)市場(chǎng)政策、信貸政策、最低存款準(zhǔn)備金政策,并擁有歐元發(fā)行權(quán)。但德國(guó)聯(lián)邦銀行能參與歐洲中央銀行貨幣政策的決策,因?yàn)榈聡?guó)聯(lián)邦銀行行長(zhǎng)是歐洲中央銀行理事會(huì)的成員,他在這個(gè)決策機(jī)構(gòu)中有發(fā)言權(quán)。由于歐洲中央銀行主要參照德意志聯(lián)邦銀行模式建立,并且總部設(shè)在法蘭克福,更重要的是德國(guó)作為歐洲經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)頭羊,德國(guó)聯(lián)邦銀行行長(zhǎng)的作用不可低估。雖然德國(guó)聯(lián)邦銀行中央銀行理事會(huì)不再?zèng)Q定貨幣和信貸政策,而僅決定業(yè)務(wù)政策,它的職責(zé)是按照歐洲中央銀行的指示和方針辦事,但德國(guó)聯(lián)邦銀行仍有很多任務(wù),如銀行的再貸款、在歐洲中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)政策管轄下的債券回購(gòu)業(yè)務(wù)、現(xiàn)金和非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行監(jiān)管、外匯儲(chǔ)備管理、人事問(wèn)題等等。聯(lián)邦銀行是歐洲中央銀行體系的組成部分,類似于分支機(jī)構(gòu),但在人事任命、機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面并不聽(tīng)命于歐洲中央銀行。此外,歐洲中央銀行規(guī)定各國(guó)中央銀行不得在一級(jí)市場(chǎng)上買賣政府債券,以防止各國(guó)政府干涉歐洲中央銀行運(yùn)作。

(二)德國(guó)中央銀行和聯(lián)邦政府的關(guān)系《德意志聯(lián)邦法》規(guī)定:德意志聯(lián)邦銀行是公法意義上的聯(lián)邦直接法人。政府持有聯(lián)邦銀行的設(shè)立資本只是其享有貨幣主權(quán)的基礎(chǔ),且聯(lián)邦銀行的中央銀行理事會(huì)和董事會(huì)享有最高聯(lián)邦政府職能機(jī)構(gòu)的地位,州中央銀行及分行也享有聯(lián)邦政府職能機(jī)構(gòu)的地位。由此可見(jiàn),《德意志聯(lián)邦銀行法》規(guī)定了聯(lián)邦銀行在職能、經(jīng)濟(jì)、人事等方面獨(dú)立于聯(lián)邦政府。另外,雖然聯(lián)邦銀行是按聯(lián)邦議院制訂的法律組建的,但它不受聯(lián)邦議院管轄;而且,聯(lián)邦財(cái)政部不得任意向聯(lián)邦銀行無(wú)限透支或任意決定擴(kuò)大鑄幣的發(fā)行,且鑄幣也不是無(wú)條件支付手段。聯(lián)邦銀行在其對(duì)歐洲中央銀行職責(zé)的執(zhí)行不受侵犯的條件下,可以繼續(xù)支持聯(lián)邦政府的經(jīng)濟(jì)政策。聯(lián)邦政府成員雖然仍有權(quán)參加中央銀行理事會(huì)會(huì)議,但他對(duì)中央銀行理事會(huì)決議有異議時(shí)可以要求推遲兩周做出的規(guī)定被取消,因?yàn)椤稓W洲同盟條約》規(guī)定,歐洲中央銀行和所有參加貨幣聯(lián)盟的中央銀行獨(dú)立于政治機(jī)構(gòu)。

在資本配備方面,原《聯(lián)邦銀行法》規(guī)定為2.9億馬克,但根據(jù)《歐洲同盟條約》規(guī)定必須增加到50億馬克,仍由聯(lián)邦政府持有。關(guān)于聯(lián)邦銀行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、執(zhí)行理事會(huì)其他成員和州中央銀行管理委員會(huì)成員的任期仍規(guī)定為８年,但例外情況下的最短任期由原來(lái)的2年修改為5年,進(jìn)一步在人事上保證了對(duì)聯(lián)邦政府的獨(dú)立性。

(三)關(guān)于穩(wěn)定貨幣問(wèn)題

如前所述,1999年起,德意志聯(lián)邦銀行開(kāi)始喪失自己的貨幣政策。德意志聯(lián)邦銀行現(xiàn)在發(fā)行德國(guó)馬克需要授權(quán),而2002年1月1日起不再發(fā)行德國(guó)馬克,且從2003年起,歐洲貨幣發(fā)行權(quán)統(tǒng)一后,德國(guó)馬克將被收回而退出歷史舞臺(tái),歐元成為唯一合法貨幣。德意志聯(lián)邦銀行有義務(wù)配合歐洲中央銀行維持貨幣穩(wěn)定。隨著歐洲中央銀行影響的逐步擴(kuò)大,德意志聯(lián)邦銀行將進(jìn)一步移交其貨幣政策職責(zé),有可能與聯(lián)邦金融監(jiān)管局合并而專司監(jiān)管職責(zé);并且德國(guó)中央銀行制度在德國(guó)將從法律上消失而更多地成為一種非正式規(guī)則，而歐洲中央銀行這種跨國(guó)中央銀行制度的演進(jìn)將受到德意志聯(lián)邦銀行模式的深刻影響。

二、德國(guó)中央銀行制度變遷對(duì)我國(guó)的啟示

德國(guó)中央銀行制度的演變?cè)谑澜绶秶鷥?nèi)具有一般性和同步性,筆者認(rèn)為,近年來(lái)它又領(lǐng)先于世界,這不僅僅在于其獨(dú)立模式和穩(wěn)定文化影響了一大批國(guó)家,而且還在于德國(guó)中央銀行制度已一定程度上摒棄了國(guó)家主權(quán)的范疇。對(duì)我國(guó)而言,由于中央銀行制度仍不夠成熟,故可借鑒之處甚多。

(一)中央銀行的獨(dú)立模式不僅僅是人們的共識(shí),而且應(yīng)用法律予以保障。由于經(jīng)歷了兩次因中央銀行聽(tīng)命于政府而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)方面的災(zāi)難性后果,德國(guó)公眾意識(shí)到一個(gè)健全的貨幣體系的極端重要性,對(duì)中央銀行必須享有獨(dú)立性這一點(diǎn)人們不再有任何懷疑,而《德意志聯(lián)邦銀行法》從制度上保證聯(lián)邦銀行作為中央銀行在制定與執(zhí)行貨幣政策方面擁有相對(duì)獨(dú)立于政府的地位。1995年《中國(guó)人民銀行法》第七條、第二十七條、第二十八條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的相對(duì)獨(dú)立性,但中央銀行的重大決策須經(jīng)總理批準(zhǔn),即在決策上沒(méi)有完全的獨(dú)立性。雖然技術(shù)獨(dú)立性一定程度上彌補(bǔ)了決策獨(dú)立性不足,但在雙重貨幣政策目標(biāo)間取舍時(shí),有可能舍棄幣值穩(wěn)定而就經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),從而引發(fā)通貨膨脹,這在中國(guó)有過(guò)先例。中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)由總理提名,經(jīng)全國(guó)人大批準(zhǔn)后由國(guó)家主席任命,任期五年,與政府任期相同,容易影響金融政策的長(zhǎng)期穩(wěn)定。故有必要從法律上逐步完善制度漏洞,使中央銀行發(fā)揮充分的獨(dú)立性。

(二)穩(wěn)定貨幣是中央銀行的制度精髓。

中央銀行這種制度安排,在某種程度上,亦是提供降低交易費(fèi)用的制度———貨幣。列寧曾說(shuō)過(guò):“毀滅一個(gè)社會(huì),最有效的方法是毀滅其貨幣”。凱恩斯則說(shuō):“沒(méi)有比使通貨墮落更能夠巧妙、有效地破壞社會(huì)基礎(chǔ)的手段了”。因此,艾哈德在其《來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)的繁榮》一書中宣稱,“貨幣穩(wěn)定是平衡經(jīng)濟(jì)發(fā)展和確立社會(huì)進(jìn)步的基本條件”?！兜乱庵韭?lián)邦銀行法》規(guī)定“穩(wěn)定貨幣”的涵義應(yīng)含有德國(guó)貨幣對(duì)內(nèi)對(duì)外價(jià)值的穩(wěn)定,且通過(guò)執(zhí)行該法所賦予的貨幣政策權(quán)力來(lái)實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。首先,聯(lián)邦銀行依法擁有發(fā)行紙幣的唯一權(quán)力。而紙幣占德國(guó)貨幣的80%強(qiáng),且具無(wú)限清償特點(diǎn)。德國(guó)貨幣的20%是鑄幣,由聯(lián)邦政府經(jīng)聯(lián)邦銀行同意后發(fā)行,其發(fā)行量按全國(guó)人口計(jì)算,每人不得超過(guò)20馬克。聯(lián)邦政府不得用大量鑄幣代替紙幣,侵犯聯(lián)邦銀行的權(quán)力,且鑄幣不是無(wú)限清償手段。故在貨幣發(fā)行方面,聯(lián)邦銀行可控制其發(fā)行量。其次,聯(lián)邦銀行主要通過(guò)銀行支付能力的變化和金融市場(chǎng)上的利率機(jī)制,間接地調(diào)節(jié)銀行的信貸供給能力和經(jīng)濟(jì)過(guò)程對(duì)貨幣和信貸的需要。為此,聯(lián)邦銀行經(jīng)常使用再融資、再貼現(xiàn)、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、最低準(zhǔn)備金等貨幣政策工具,扮演貨幣守護(hù)神角色。1974年12月起聯(lián)邦銀行還創(chuàng)造性地向全社會(huì)公布了其“貨幣量目標(biāo)”,即中央銀行1975年貨幣量增長(zhǎng)8%;而1979年起,聯(lián)邦銀行公布的貨幣量目標(biāo),由于總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境不確定性因素增多而改用區(qū)間值。但貨幣量目標(biāo)每年底都提前公布,且一經(jīng)確定,公布于眾,就必須嚴(yán)格執(zhí)行,不許隨意調(diào)整,而當(dāng)年年底也應(yīng)向公眾通報(bào)當(dāng)年貨幣量目標(biāo)的執(zhí)行情況;如果實(shí)施結(jié)果與公布的目標(biāo)出現(xiàn)較大偏差,則要詳細(xì)闡述當(dāng)年總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化情況,以及出現(xiàn)偏差的原因,以求得社會(huì)公眾的理解與信任。聯(lián)邦銀行通過(guò)每年向社會(huì)公布貨幣量目標(biāo)并堅(jiān)持不懈地實(shí)施它的辦法,來(lái)嚴(yán)格控制貨幣量,這也意味著聯(lián)邦銀行穩(wěn)定貨幣在外部的監(jiān)督機(jī)制下進(jìn)行,使中央銀行制度更趨完善和具有公信力。

(三)重視人本管理是德國(guó)中央銀行制度的又一啟示。

“制度至關(guān)重要”,但一旦制度被確立,實(shí)際的人在由現(xiàn)實(shí)制度所賦予的制約條件中活動(dòng),而其對(duì)制度施加的影響相對(duì)地變得重要了?！兜乱庵韭?lián)邦銀行法》規(guī)定中央銀行理事會(huì)為最高決策機(jī)構(gòu),對(duì)任何重大事件實(shí)行集體決策;最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)為董事會(huì),且要求董事會(huì)成員具備專業(yè)知識(shí),在一般情況下采用簡(jiǎn)單多數(shù)原則行動(dòng),而在贊成反對(duì)意見(jiàn)持平時(shí),則負(fù)責(zé)人的觀點(diǎn)起決定性作用。較有特色的是,德國(guó)州一級(jí)咨詢委員會(huì)還需有工薪階層人士參與,符合其社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則。聯(lián)邦銀行工作人員有保守秘密的義務(wù)。對(duì)內(nèi)部人員的激勵(lì)和約束機(jī)制在《德意志聯(lián)邦銀行法》中有較多條文規(guī)定。這對(duì)保證實(shí)施機(jī)制行之有效非常重要。(四)中央銀行制度的變遷對(duì)經(jīng)濟(jì)影響重大,有時(shí)甚至是扭轉(zhuǎn)乾坤之舉。1924年、1948年貨幣改革使德國(guó)免于通貨膨脹之苦,尤其是1948年貨幣改革配合物價(jià)和工資凍結(jié)取消以及稅率調(diào)整等措施,使聯(lián)邦德國(guó)的經(jīng)濟(jì)迅速由統(tǒng)制經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的軌道,貨幣改革從起初的“冒險(xiǎn)行動(dòng)”變成了德國(guó)經(jīng)濟(jì)史上扭轉(zhuǎn)乾坤的創(chuàng)舉。而希特勒對(duì)帝國(guó)銀行的把持造成經(jīng)濟(jì)的崩潰。因此,對(duì)中央銀行制度的改革需要慎重,它往往由政府予以擔(dān)保;而且,在信用貨幣制度下,中央銀行制度應(yīng)該是一種強(qiáng)制性制度安排,是其他制度的基礎(chǔ)?！鴧⒖嘉墨I(xiàn)

１、［美］Ｐ·金德?tīng)柌?《西歐金融史》,徐子健等譯,中國(guó)金融出版社1991年版

２、宮著銘、劉小林:《聯(lián)邦德國(guó)金融管理制度與法規(guī)》,中國(guó)金融出版社1989年版

３、何廣文:《德國(guó)金融制度研究》,中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社2000年版 ４、德意志聯(lián)邦銀行:《德意志聯(lián)邦銀行貨幣政策》,中國(guó)金融出版社1995年版 ５、麥國(guó)平:德國(guó)統(tǒng)一以來(lái)中央銀行體系的變化及其借鑒意義,載《國(guó)際金融研究》1998年第４期