第一篇：農(nóng)資案件查處指南

農(nóng)資案件查處指南

為了指導(dǎo)基層依法查辦農(nóng)資市場違法案件，對農(nóng)資市場監(jiān)管中常見的四大類10種違法行為進(jìn)行了系統(tǒng)梳理，希望對基層辦案人員有所幫助。農(nóng)資經(jīng)營者的其他違法行為（如不正當(dāng)競爭、虛假違法廣告、商標(biāo)侵權(quán)、合同違法等），可依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)查處。

目 錄

一、主體資格類案件

1、無照從事農(nóng)資經(jīng)營

2、改變登記事項(xiàng)或者超經(jīng)營范圍經(jīng)營農(nóng)資

二、農(nóng)資質(zhì)量類案件

3、生產(chǎn)經(jīng)營假、劣種子

4、農(nóng)機(jī)質(zhì)量違法

5、《產(chǎn)品質(zhì)量法》禁止的四種農(nóng)資質(zhì)量行為

三、農(nóng)資包裝和標(biāo)簽類案件

6、種子標(biāo)簽違法

7、一般農(nóng)資產(chǎn)品標(biāo)識違法

四、經(jīng)營者自律類案件

8、不按規(guī)定制作、保存種子經(jīng)營檔案

9、不按規(guī)定建立、保存農(nóng)機(jī)銷售記錄

10、不按規(guī)定建立健全索證索票等自律制度

一、主體資格類案件

1、無照從事農(nóng)資經(jīng)營

調(diào)查取證要點(diǎn)：調(diào)取經(jīng)營場所證據(jù)，制作現(xiàn)場檢查筆錄，拍攝經(jīng)營現(xiàn)場照片，收集經(jīng)營的帳冊、單據(jù)、臺帳及對外的合同、信函、結(jié)算發(fā)票等，對經(jīng)營人員進(jìn)行詢問，對經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)（即印證），對當(dāng)事人進(jìn)行詢問調(diào)查。詢問調(diào)查主要集中在以下幾個(gè)方面：一是對我們收集的證據(jù)（帳冊、單據(jù)、臺帳）進(jìn)行固定和串聯(lián)，對我們制作的現(xiàn)場檢查筆錄、現(xiàn)場照片進(jìn)行固定和串聯(lián)；二是對經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)情況；三是就從事農(nóng)資經(jīng)營活動(dòng)的資金投入、收益分配、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)以及從事農(nóng)資經(jīng)營活動(dòng)的形式與名義進(jìn)行詢問了解。

法律適用：《無照經(jīng)營查處取締辦法》、《公司登記管理?xiàng)l例》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》、《合伙企業(yè)登記管理辦法》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例》（今年11月1日以后為《個(gè)體工商戶條例》，下同）等。

關(guān)于《無照經(jīng)營查處取締辦法》第14條第2款規(guī)定“對于無照經(jīng)營行為的處罰，法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定”的理解和適用，《食品安全案件查處指南》中已作界定，此處不再重復(fù)。

2、改變登記事項(xiàng)或者超經(jīng)營范圍經(jīng)營農(nóng)資

調(diào)查取證要點(diǎn)：當(dāng)事人已核準(zhǔn)的登記事項(xiàng)（包括已核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍），實(shí)際的登記事項(xiàng)情況（包括實(shí)際經(jīng)營范圍和商品），收集經(jīng)營的帳冊、單據(jù)、臺帳，收集是否進(jìn)行行政指導(dǎo)警示及逾期不改的證據(jù)，對經(jīng)營人員進(jìn)行詢問以了解經(jīng)營情況，對經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，制作現(xiàn)場檢查筆錄，拍攝經(jīng)營現(xiàn)場照片。

法律適用：（1）對擅自經(jīng)營不需要許可的項(xiàng)目的，根據(jù)當(dāng)事人的組織形式，分別依據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》、《合伙企業(yè)登記管理辦法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶管理暫行條例》等規(guī)定進(jìn)行處罰。（2）企業(yè)超范圍經(jīng)營許可審批項(xiàng)目的（如農(nóng)藥、主要農(nóng)作物種子），可依據(jù)《企業(yè)經(jīng)營范圍登記管理規(guī)定》第15條和《無照經(jīng)營查處取締辦法》定性處罰。

二、農(nóng)資質(zhì)量類案件

3、生產(chǎn)經(jīng)營假、劣種子

定性依據(jù)：《種子法》第46條：“禁止生產(chǎn)、經(jīng)營假、劣種子。/下列種子為假種子：

（一）以非種子冒充種子或者以此種品種種子冒充他種品種種子的；

（二）種子種類、品種、產(chǎn)地與標(biāo)簽標(biāo)注的內(nèi)容不符的。/ 下列種子為劣種子：

（一）質(zhì)量低于國家規(guī)定的種用標(biāo)準(zhǔn)的；

（二）質(zhì)量低于標(biāo)簽標(biāo)注指標(biāo)的；

（三）因變質(zhì)不能作種子使用的；

（四）雜草種子的比率超過規(guī)定的；

（五）帶有國家規(guī)定檢疫對象的有害生物的。”

處罰依據(jù)：《種子法》第59條：“違反本法規(guī)定，生產(chǎn)、經(jīng)營假、劣種子的，由縣級以上人民政府農(nóng)業(yè)、林業(yè)行政主管部門或者工商行政管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止生產(chǎn)、經(jīng)營，沒收種子和違法所得，吊銷種子生產(chǎn)許可證、種子經(jīng)營許可證或者營業(yè)執(zhí)照，并處以罰款；有違法所得的，處以違法所得五倍以上十倍以下罰款；沒有違法所得的，處以二千元以上五萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！?/p>

4、農(nóng)機(jī)質(zhì)量違法

定性依據(jù)：《農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》第17條：“禁止生產(chǎn)、銷售下列農(nóng)業(yè)機(jī)械：

（一）不符合農(nóng)業(yè)機(jī)械安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的；

（二）依法實(shí)行工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理而未取得許可證的；

（三）依法必須進(jìn)行認(rèn)證而未經(jīng)認(rèn)證的；

（四）利用殘次零配件或者報(bào)廢農(nóng)業(yè)機(jī)械的發(fā)動(dòng)機(jī)、方向機(jī)、變速器、車架等部件拼裝的；

（五）國家明令淘汰的?！?/p>

處罰依據(jù)：《農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》第46條：“生產(chǎn)、銷售利用殘次零配件或者報(bào)廢農(nóng)業(yè)機(jī)械的發(fā)動(dòng)機(jī)、方向機(jī)、變速器、車架等部件拼裝的農(nóng)業(yè)機(jī)械的，由縣級以上質(zhì)量監(jiān)督部門、工商行政管理部門按照職責(zé)權(quán)限責(zé)令停止生產(chǎn)、銷售，沒收違法所得和違法生產(chǎn)、銷售的農(nóng)業(yè)機(jī)械，并處違法產(chǎn)品貨值金額1倍以上3倍以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。”

5、《產(chǎn)品質(zhì)量法》禁止的四種農(nóng)資質(zhì)量違法行為

（1）生產(chǎn)、銷售不符合保障人體健康和人身、財(cái)產(chǎn)安全的標(biāo)準(zhǔn) 和要求的工業(yè)產(chǎn)品。（第49條）

（2）摻雜、摻假，以假充真、以次充好，以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品。（第50條）

（3）銷售國家明令淘汰并停止銷售的產(chǎn)品。（第51條）

（4）銷售失效、變質(zhì)的產(chǎn)品。（第52條）

（5）偽造產(chǎn)地，偽造或者冒用他人的廠名、廠址，偽造或者冒用認(rèn)證標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志。（第53條）

特別提示：關(guān)于農(nóng)藥質(zhì)量違法案件，只有《農(nóng)藥管理?xiàng)l例》沒有規(guī)制的違法行為，工商部門才能依據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》予以查處。假農(nóng)藥、劣質(zhì)農(nóng)藥案件工商部門均無權(quán)查處。

三、農(nóng)資包裝和標(biāo)簽類案件

6、種子標(biāo)簽違法

定性依據(jù)：《種子法》第35條：“銷售的種子應(yīng)當(dāng)附有標(biāo)簽。標(biāo)簽應(yīng)當(dāng)標(biāo)注種子類別、品種名稱、產(chǎn)地、質(zhì)量指標(biāo)、檢疫證明編號、種子生產(chǎn)及經(jīng)營許可證編號或者進(jìn)口審批文號等事項(xiàng)。標(biāo)簽標(biāo)注的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與銷售的種子相符。銷售進(jìn)口種子的，應(yīng)當(dāng)附有中文標(biāo)簽。銷售轉(zhuǎn)基因植物品種種子的，必須用明顯的文字標(biāo)注，并應(yīng)當(dāng)提示使用時(shí)的安全控制措施?！?/p>

處罰依據(jù)：《種子法》第62條：“違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級以上人民政府農(nóng)業(yè)、林業(yè)行政主管部門或者工商行政管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以一千元以上一萬元以下罰款：

（一）經(jīng)營的種子應(yīng)當(dāng)包裝而沒有包裝的；

（二）經(jīng)營的種子沒有標(biāo)簽或者標(biāo)簽內(nèi)容不符合本法規(guī)定的；

（三）偽造、涂改標(biāo)簽或者試驗(yàn)、檢驗(yàn)數(shù)據(jù)的。”

7、一般農(nóng)資產(chǎn)品標(biāo)識違法

定性依據(jù)：《產(chǎn)品質(zhì)量法》第27條：“產(chǎn)品或者其包裝上的標(biāo)識必須真實(shí)，并符合下列要求：

（一）有產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)合格證明；

（二）有中文標(biāo)明的產(chǎn)品名稱、生產(chǎn)廠廠名和廠址；

（三）根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn) 和使用要求，需要標(biāo)明產(chǎn)品規(guī)格、等級、所含主要成份的名稱和含量的，用中文相應(yīng)予以標(biāo)明；需要事先讓消費(fèi)者知曉的，應(yīng)當(dāng)在外包裝上標(biāo)明，或者預(yù)先向消費(fèi)者提供有關(guān)資料；

（四）限期使用的產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在顯著位置清晰地標(biāo)明生產(chǎn)日期和安全使用期或者失效日期；

（五）使用不當(dāng)，容易造成產(chǎn)品本身損壞或者可能危及人身、財(cái)產(chǎn)安全的產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)有警示標(biāo)志或者中文警示說明。裸裝的食品和其他根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn)難以附加標(biāo)識的裸裝產(chǎn)品，可以不附加產(chǎn)品標(biāo)識?！钡?8條：“易碎、易燃、易爆、有毒、有腐蝕性、有放射性等危險(xiǎn)物品以及儲運(yùn)中不能倒置和其他有特殊要求的產(chǎn)品，其包裝質(zhì)量必須符合相應(yīng)要求，依照國家有關(guān)規(guī)定作出警示標(biāo)志或者中文警示說明，標(biāo)明儲運(yùn)注意事項(xiàng)?！?/p>

處罰依據(jù)：《產(chǎn)品質(zhì)量法》第54條：“產(chǎn)品標(biāo)識不符合本法第27條規(guī)定的，責(zé)令改正；有包裝的產(chǎn)品標(biāo)識不符合本法第27條第（4）項(xiàng)、第（5）項(xiàng)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止生產(chǎn)、銷售，并處違法生產(chǎn)、銷售產(chǎn)品貨值金額百分之三十以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得?！?/p>

四、經(jīng)營者自律類案件

8、不按規(guī)定制作、保存種子經(jīng)營檔案

定性依據(jù)：《種子法》第36條：“種子經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立種子經(jīng)營檔案，載明種子來源、加工、貯藏、運(yùn)輸和質(zhì)量檢測各環(huán)節(jié)的簡要說明及責(zé)任人、銷售去向等內(nèi)容。/一年生農(nóng)作物種子的經(jīng)營檔案應(yīng)當(dāng)保存至種子銷售后二年，多年生農(nóng)作物和林木種子經(jīng)營檔案的保存期限由國務(wù)院農(nóng)業(yè)、林業(yè)行政主管部門規(guī)定?！?/p>

處罰依據(jù)：《種子法》第62條第（4）項(xiàng)：“違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級以上人民政府農(nóng)業(yè)、林業(yè)行政主管部門或者工商行政管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以一千元以上一萬元以下罰款：

（四）未按規(guī)定制作、保存種子生產(chǎn)、經(jīng)營檔案的”。

9、不按規(guī)定建立、保存農(nóng)機(jī)銷售記錄

定性依據(jù)：《農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》第14條：“農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售者對購進(jìn)的農(nóng)業(yè)機(jī)械應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)產(chǎn)品合格證明。對依法實(shí)行工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理、依法必須進(jìn)行認(rèn)證的農(nóng)業(yè)機(jī)械，還應(yīng)當(dāng)驗(yàn)明相應(yīng)的證明文件或者標(biāo)志。農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售者應(yīng)當(dāng)建立銷售記錄制度，如實(shí)記錄農(nóng)業(yè)機(jī)械的名稱、規(guī)格、生產(chǎn)批號、供貨者名稱及聯(lián)系方式、銷售流向等內(nèi)容。銷售記錄保存期限不得少于3年?！?/p>

處罰依據(jù)：《農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》第47條：“農(nóng)業(yè)機(jī)械銷售者未依照本條例的規(guī)定建立、保存銷售記錄的，由縣級以上工商行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；拒不改正的，處1000元以上1萬元以下罰款，并責(zé)令停業(yè)整頓；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

10、不按規(guī)定建立健全索證索票等自律制度

定性依據(jù)：《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)督管理辦法》第9條：“

（一）農(nóng)資經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立健全進(jìn)貨索證索票制度，在進(jìn)貨時(shí)應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)供貨商的經(jīng)營資格，驗(yàn)明產(chǎn)品合格證明和產(chǎn)品標(biāo)識，并按照同種農(nóng)資進(jìn)貨批次向供貨商索要具備法定資質(zhì)的質(zhì)量檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)報(bào)告原件或者由供貨商簽字、蓋章的檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件，以及產(chǎn)品銷售發(fā)票或者其他銷售憑證等相關(guān)票證；

（二）農(nóng)資經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立進(jìn)貨臺賬，如實(shí)記錄產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、供貨商及其聯(lián)系方式、進(jìn)貨時(shí)間等內(nèi)容。從事批發(fā)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)建立產(chǎn)品銷售臺賬，如實(shí)記錄批發(fā)的產(chǎn)品品種、規(guī)格、數(shù)量、流向等內(nèi)容。進(jìn)貨臺賬和銷售臺賬，保存期限不得少于2年；

（三）農(nóng)資經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)向消費(fèi)者提供銷售憑證，按照國家法律法規(guī)規(guī)定或者與消費(fèi)者的約定，承擔(dān)修理、更換、退貨等三包責(zé)任和賠償損失等農(nóng)資的產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任。”

處罰依據(jù)：《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)督管理辦法》第15條：“農(nóng)資經(jīng)營者違反本辦法第9條規(guī)定的，由工商行政管理部門責(zé)令改正，處1000元以上1萬元以下的罰款?！?/p>

第二篇：企業(yè)年檢案件查處指南

企業(yè)年檢案件查處指南

一、不按規(guī)定接受檢驗(yàn)的行為

1、定性依據(jù)（1）《公司登記管理?xiàng)l例》第59條：“每年3月1日至6月30日，公司登記機(jī)關(guān)對公司進(jìn)行檢驗(yàn)。”第60條：“公司應(yīng)當(dāng)按照公司登記機(jī)關(guān)的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)接受檢驗(yàn)，并提交檢驗(yàn)報(bào)告書、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本。設(shè)立分公司的公司在其提交的檢驗(yàn)材料中，應(yīng)當(dāng)明確反映分公司的有關(guān)情況，并提交《營業(yè)執(zhí)照》的復(fù)印件?！钡?1條：“公司登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司提交的檢驗(yàn)材料，對與公司登記事項(xiàng)有關(guān)的情況進(jìn)行審查?！?/p>

（2）《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第24條：“企業(yè)法人登記管理實(shí)行檢驗(yàn)制度。企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)按照登記主管機(jī)關(guān)規(guī)定的時(shí)間提交年檢報(bào)告書、資金平衡表或者資產(chǎn)負(fù)債表。登記主管機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)法人登記的主要事項(xiàng)進(jìn)行審查?！?/p>

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第55條：“檢驗(yàn)制度是登記主管機(jī)關(guān)對企業(yè)法人進(jìn)行監(jiān)督管理的重要手段。企業(yè)法人應(yīng)當(dāng)按照國家工商行政管理局和省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局規(guī)定的時(shí)間和辦法辦理年檢手續(xù)?！?/p>

（3）《合伙企業(yè)登記管理辦法》第31條：“合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)登記機(jī)關(guān)的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交檢驗(yàn)報(bào)告書等文件，接受檢驗(yàn)。”

（4）《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》第29條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照登記機(jī)關(guān)的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)接受檢驗(yàn)?！?/p>

（5）《企業(yè)檢驗(yàn)辦法》第4條：“每年3月1日至6月30日，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向企業(yè)登記機(jī)關(guān)提交年檢材料。有正當(dāng)理由的可以在６月30日前向企業(yè)登記機(jī)關(guān)提交延期參加年檢的申請，經(jīng)企業(yè)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以延期30日。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對其提交的年檢材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。當(dāng)年設(shè)立登記的企業(yè)，自下一年起參加年檢。”

2、構(gòu)成要件

（1）行為人是處于正常經(jīng)營狀態(tài)的企業(yè)；

（2）客觀表現(xiàn)未按照規(guī)定時(shí)限接受登記機(jī)關(guān)檢驗(yàn)，且未按規(guī)定報(bào)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。

3、處罰依據(jù)

（1）對公司不按照規(guī)定接受年檢的處罰

《公司登記管理?xiàng)l例》第七十六條“公司不按照規(guī)定接受檢驗(yàn)的，由公司登記機(jī)關(guān)處以1萬元以上10萬元以下的罰款，并限期接受檢驗(yàn)；逾期仍不接受檢驗(yàn)的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的，由公司登記機(jī)關(guān)處以1萬元以上5萬元以下的罰款，并限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（2）對非公司企業(yè)法人及其分支機(jī)構(gòu)、來華從事經(jīng)營活動(dòng)的外國（地區(qū)）企業(yè)，以及其他經(jīng)營單位不按照規(guī)定申報(bào)年檢的處罰

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第三十條第一款第（三）項(xiàng)“不按照規(guī)定辦理注銷登記或者不按照規(guī)定報(bào)送年檢報(bào)告書，辦理年檢的”。

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第六十三條第一款第（十）項(xiàng)：“不按規(guī)定報(bào)送年檢報(bào)告書、辦理檢驗(yàn)的，處以非法所得額3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元，沒有非法所得的，處以1萬元以下的罰款，并限期辦理檢驗(yàn)；拒不辦理的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（3）對合伙企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定申報(bào)年檢的處罰 《合伙企業(yè)登記管理辦法》第四十二條：“合伙企業(yè)未依照本辦法規(guī)定接受檢驗(yàn)的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期接受檢驗(yàn)，可以處3000元以下的罰款；逾期仍不接受檢驗(yàn)的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。”

1（4）對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定申報(bào)年檢的處罰 《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》第四十條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不依照本辦法的規(guī)定接受檢驗(yàn)的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期接受檢驗(yàn)，處以3000元以下的罰款。”

（5）《企業(yè)檢驗(yàn)辦法》第十九條：“企業(yè)不按照規(guī)定接受檢驗(yàn)的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令其限期接受檢驗(yàn)。屬于公司的，并處以1萬元以上10萬元以下的罰款。屬于分公司、非公司企業(yè)法人及其分支機(jī)構(gòu)、來華從事經(jīng)營活動(dòng)的外國（地區(qū)）企業(yè)，以及其他經(jīng)營單位的，并處以3萬元以下的罰款。屬于合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的，并處以3000元以下的罰款?！?/p>

4、關(guān)于延期的問題

（1）有的登記機(jī)關(guān)（如今年宜昌市局）通過公告延長了年檢期限，則應(yīng)按延長的時(shí)間計(jì)算年檢期限。

（2）企業(yè)必須是在截止日期前，向登記機(jī)關(guān)提交加蓋了企業(yè)公章的延期申請。

（3）有無“正當(dāng)理由”由登記機(jī)關(guān)來衡量和掌握。對經(jīng)申請同意延期的，登記機(jī)關(guān)應(yīng)在申請上簽署批準(zhǔn)延期的意見，交由企業(yè)保管，作為到期申報(bào)年檢時(shí)的依據(jù)。對企業(yè)提出的申請延期原因與企業(yè)正常申報(bào)年檢無關(guān)的不合理理由不應(yīng)批準(zhǔn)。

（4）延期的時(shí)間只有30天。對到期仍不能接受年檢的，我們除了要求企業(yè)提交延期的相關(guān)證明材料外，登記機(jī)關(guān)應(yīng)視其具體情況出具限期責(zé)令改正通知書，逾期仍未辦理的，應(yīng)依法予以處理。

5、例外

（1）在年檢期內(nèi)已經(jīng)到登記機(jī)關(guān)申報(bào)年檢，但是由于其材料不符合法定要求，而被登記機(jī)關(guān)責(zé)成補(bǔ)充材料，超出年檢期的，不宜適用此罰則。

（2）已經(jīng)歇業(yè)、停業(yè)、倒閉而未能參加年檢的當(dāng)事人，不在此列，應(yīng)當(dāng)按照未辦理注銷登記的違法行為查處。

6、注意點(diǎn)

（1）本類案件不以責(zé)令改正為前置，均屬于責(zé)令改正、并處罰款。（2）主要證據(jù)的收集：

一般需要如下四個(gè)主要證據(jù)：一是營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；二是工商機(jī)關(guān)催檢、告知的證據(jù)；三是當(dāng)事人的主體資格復(fù)印件；四是其它應(yīng)收集有關(guān)證據(jù)。

二、年檢中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的行為

1、主要表現(xiàn)及發(fā)現(xiàn)途徑（1）虛構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。企業(yè)未按規(guī)定建立財(cái)務(wù)賬目，為應(yīng)付年檢虛構(gòu)會(huì)計(jì)報(bào)表。發(fā)現(xiàn)此類線索途徑：一是通過兩年報(bào)表年末數(shù)與年初數(shù)對比；二是對報(bào)表中的“銀行存款”、“固定資產(chǎn)”等重點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行查驗(yàn)。

（2）虛造前置許可證件。主要是前置許可證件到期未能及時(shí)更換，用做假的方法企圖先蒙混過關(guān)。發(fā)現(xiàn)方法是核對原件。

（3）虛報(bào)、偽造經(jīng)營情況。包括實(shí)際有經(jīng)營行為而為圖省事謊報(bào)未開展經(jīng)營活動(dòng)、實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)與申報(bào)的經(jīng)營活動(dòng)不致等。發(fā)現(xiàn)方法是核對財(cái)務(wù)報(bào)表中的重點(diǎn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)問題，再責(zé)令當(dāng)事人提供財(cái)務(wù)賬目、銀行對帳單等。

（4）提交虛假的審計(jì)報(bào)告。主要表現(xiàn)是當(dāng)事人為了通過年檢，向注冊會(huì)計(jì)師提供虛假情況取得虛假的審計(jì)報(bào)告，或與注冊會(huì)計(jì)師事務(wù)所合謀取得虛假審計(jì)報(bào)告。

（5）其它行為。主要是指年檢報(bào)告書中的法定代表人簽名、企業(yè)印章、財(cái)務(wù)人員及復(fù)核人虛構(gòu)。年檢人員通過對年檢材料中股東簽名、法定代表人簽名與相關(guān)材料予以對比，或通過股東投訴等發(fā)現(xiàn)問題。

2、構(gòu)成要件

一是隱瞞的情況和作假的事實(shí)要與登記事項(xiàng)或企業(yè)年檢有關(guān)；二是其行為的目的是以隱瞞、作假為手段，通過工商部門的年檢。

3、處罰依據(jù)

（1）對公司在檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的處罰 《公司登記管理?xiàng)l例》第76條：“檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的，由公司登記機(jī)關(guān)處以1萬元以上5萬元以下的罰款，并限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。”

（2）對非公司企業(yè)法人及其分支機(jī)構(gòu)、來華從事經(jīng)營活動(dòng)的外國（地區(qū)）企業(yè)，以及其他經(jīng)營單位在檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的處罰

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第63條第1款第（11）項(xiàng)：“拒絕監(jiān)督檢查或者在接受監(jiān)督檢查過程中弄虛作假的，除責(zé)令其接受監(jiān)督檢查和提供真實(shí)情況外，予以警告，處以1萬元以下的罰款。”第67條：“對提供虛假文件、證件的單位和個(gè)人，除責(zé)令其賠償因出具虛假文件、證件給他人造成的損失外，處以1萬元以下的罰款?！?/p>

（3）對合伙企業(yè)在檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的處罰 《合伙企業(yè)登記管理辦法》第43條：“合伙企業(yè)在檢驗(yàn)中，隱瞞真實(shí)情況，弄虛作假的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，可以處3000元以下的罰款。”

（4）對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)在檢驗(yàn)中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的處罰 《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》第40條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)在檢驗(yàn)中，隱瞞真實(shí)情況，弄虛作假的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以3000元以下的罰款。”

（5）《企業(yè)檢驗(yàn)辦法》第20條：“企業(yè)在年檢中隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的，企業(yè)登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正。屬于公司的，并處以1萬元以上5萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。屬于分公司、非公司企業(yè)法人及其分支機(jī)構(gòu)、來華從事經(jīng)營活動(dòng)的外國（地區(qū)）企業(yè)，以及其他經(jīng)營單位的，并處以3萬元以下的罰款。屬于合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的，并處以3000元以下的罰款?！?/p>

4、注意點(diǎn)

本類案件不以責(zé)令改正為前置，均屬于責(zé)令改正、并處罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。

三、年檢中發(fā)現(xiàn)的違反企業(yè)登記管理規(guī)定的行為 《企業(yè)檢驗(yàn)辦法》第21條：“企業(yè)登記機(jī)關(guān)通過年檢，發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違反企業(yè)登記管理規(guī)定行為的，除責(zé)令改正外還可以依照有關(guān)企業(yè)登記管理規(guī)定予以處罰?！?/p>

1、年檢中常見違反企業(yè)登記管理規(guī)定的行為

（1）未按照規(guī)定使用企業(yè)名稱，改變名稱未按照規(guī)定辦理變更登記；（2）改變住所、經(jīng)營（營業(yè)）場所未按照規(guī)定辦理變更登記；

（3）變更法定代表人、執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人、負(fù)責(zé)人未按照規(guī)定辦理變更登記，或者個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人的姓名和居所改變未按照規(guī)定辦理變更登記；

（4）公司注冊資本及實(shí)收資本發(fā)生變動(dòng)，公司未及時(shí)辦理變更登記；或者公司的股東或者發(fā)起人虛假出資被公司登記機(jī)關(guān)處罰，公司的股東或者發(fā)起人拒不改正，公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令公司限期辦理注冊資本、出資期限變更登記，逾期不辦理的；

（5）企業(yè)改變經(jīng)濟(jì)性質(zhì)未按照規(guī)定辦理變更登記；

（6）經(jīng)營范圍中屬于企業(yè)登記前置行政許可的經(jīng)營項(xiàng)目的許可證件、批準(zhǔn)文件被撤銷、吊銷或者有效期屆滿，未按照規(guī)定辦理變更登記或注銷登記；或者經(jīng)營活動(dòng)超出登記的經(jīng)營范圍，未按照規(guī)定辦理變更登記；

（7）公司股東、發(fā)起人轉(zhuǎn)讓股權(quán)未按照規(guī)定辦理變更登記；合伙人的姓名及住所改變未 3 按照規(guī)定辦理變更登記；合伙人的出資額及出資方式改變未按照規(guī)定辦理變更登記；個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人的出資額及出資方式改變未按照規(guī)定辦理變更登記；

（8）公司修改章程、變更董事、監(jiān)事、經(jīng)理，未按照規(guī)定辦理備案手續(xù)；

（9）公司設(shè)立分公司未按照規(guī)定辦理備案手續(xù)，非公司企業(yè)法人和合伙企業(yè)設(shè)立、撤銷分支機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理變更登記。

2、處罰依據(jù)

（1）對公司違反登記管理規(guī)定的處罰 《公司登記管理?xiàng)l例》第73條：“公司登記事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，未依照本條例規(guī)定辦理有關(guān)變更登記的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期登記；逾期不登記的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。其中，變更經(jīng)營范圍涉及法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目而未取得批準(zhǔn)，擅自從事相關(guān)經(jīng)營活動(dòng)，情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。公司未依照本條例規(guī)定辦理有關(guān)備案的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期辦理；逾期未辦理的，處以3萬元以下的罰款?！?/p>

（2）對非公司企業(yè)法人違反登記管理規(guī)定的處罰 《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第63條第1款第（3）項(xiàng)：“擅自改變主要登記事項(xiàng)，不按規(guī)定辦理變更登記的，予以警告，沒收非法所得，處以非法所得額3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元，沒有非法所得的，處以1萬元以下的罰款，并限期辦理變更登記；逾期不辦理的，責(zé)令停止整頓或者扣繳營業(yè)執(zhí)照；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。超出經(jīng)營期限從事經(jīng)營活動(dòng)的，視為無照經(jīng)營，按照本條第一項(xiàng)規(guī)定處理?！钡冢?）項(xiàng)：“超出核準(zhǔn)登記的經(jīng)營范圍或者經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動(dòng)的，視其情節(jié)輕重，予以警告，沒收非法所得，處以非法所得額3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元，沒有非法所得的，處以1萬元以下的罰款。同時(shí)違反國家其他有關(guān)規(guī)定，從事非法經(jīng)營的，責(zé)令停業(yè)整頓，沒收非法所得，處以非法所得額3倍以下的罰款，但最高不超過3萬元，沒有非法所得的，處以1萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（3）對合伙企業(yè)違反登記管理規(guī)定的處罰 《合伙企業(yè)法》第95條第2款：“合伙企業(yè)登記事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，未依照本法規(guī)定辦理變更登記的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期登記；逾期不登記的，處以二千元以上二萬元以下的罰款?！?/p>

《合伙企業(yè)登記管理辦法》第38條：“合伙企業(yè)登記事項(xiàng)發(fā)生變更，未依照本辦法規(guī)定辦理變更登記的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期登記；逾期不登記的，處2000元以上2萬元以下的罰款?！?/p>

（4）對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)違反登記管理規(guī)定的處罰 《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第37條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)使用的名稱與其在登記機(jī)關(guān)登記的名稱不相符合的，責(zé)令限期改正，處以2000元以下的罰款?！钡?8條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記事項(xiàng)發(fā)生變更，未依照本辦法規(guī)定辦理變更登記的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正；逾期不辦理的，處以2000元以下的罰款?！钡?9條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不按規(guī)定時(shí)間將分支機(jī)構(gòu)登記情況報(bào)該分支機(jī)構(gòu)隸屬的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的登記機(jī)關(guān)備案的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正；逾期不備案的，處以2000元以下的罰款。”

3、注意點(diǎn)

（1）對公司上述違反登記管理規(guī)定的處罰，以責(zé)令限期辦理登記或備案為前置，對拒不登記、備案的，才能進(jìn)行處罰。

（2）對非公司企業(yè)法人上述違反登記管理規(guī)定的處罰，不以責(zé)令限期辦理為前置?！镀髽I(yè)法人登記管理辦法施行細(xì)則》第六十三條第一款規(guī)定“登記主管機(jī)關(guān)作出如下處罰，可以單處，也可以并處”。

（3）對合伙企業(yè)上述違反登記管理規(guī)定的處罰，以責(zé)令限期登記、備案為前置，逾期不 4 登記、備案的，才能予以處罰。

（4）對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)上述違反登記管理規(guī)定的處罰，以責(zé)令限期改正為前置，逾期不改正的，才能予以處罰。

四、其它在年檢中易發(fā)現(xiàn)的違法行為

1、承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的行為 《公司法》第208條：“承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的，由公司登記機(jī)關(guān)沒收違法所得，處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款，并可以由有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?“承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因過失提供有重大遺漏的報(bào)告的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，情節(jié)較重的，處以所得收入一倍以上五倍以下的罰款，并可以由有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?“承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因其出具的評估結(jié)果、驗(yàn)資或者驗(yàn)證證明不實(shí)，給公司債權(quán)人造成損失的，除能夠證明自己沒有過錯(cuò)的外，在其評估或者證明不實(shí)的金額范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任?！?/p>

《公司登記管理?xiàng)l例》第79條：“承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的，由公司登記機(jī)關(guān)沒收違法所得，處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款，并可以由有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照。”/“承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因過失提供有重大遺漏的報(bào)告的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，情節(jié)較重的，處以所得收入1倍以上5倍以下的罰款，并可以由有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

２、偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣營業(yè)執(zhí)照的行為（1）公司

《公司登記管理?xiàng)l例》第77條：“偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的，由公司登記機(jī)關(guān)處以1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（2）非公司企業(yè)法人

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第30條第1款第（4）項(xiàng)：“企業(yè)法人有下列情形之一的，登記主管機(jī)關(guān)可以根據(jù)情況分別給予警告、罰款、沒收非法所得、停業(yè)整頓、扣繳、吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的處罰：??

（四）偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣或者擅自復(fù)印《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本的?！?/p>

《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第63條第1款第（6）項(xiàng)：“對有下列行為的企業(yè)和經(jīng)營單位，登記主管機(jī)關(guān)作出如下處罰，可以單處，也可以并處：??

（六）偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣營業(yè)執(zhí)照的，沒收非法所得，處以非法所得額３倍以下的罰款，但最高不超過３萬元，沒有非法所得的，處以１萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（3）合伙企業(yè)

《合伙企業(yè)登記管理辦法》第45條：“合伙企業(yè)涂改、出售、出租、出借或者以其他方式轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處2000元以上1萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

（4）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第35條：“涂改、出租、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的，責(zé)令改正，沒收違法所得，處以三千元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》第43條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)涂改、出租、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處以3000元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

3、企業(yè)超過6個(gè)月未開業(yè)或自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的行為（1）處罰依據(jù)

公司：《公司法》第212條：“公司成立后無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，可以由公司登記機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照?！薄豆镜怯浌芾?xiàng)l例》第72條：“公司成立后無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的，可以由公司登記機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照?！?/p>

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)：《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第36條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)成立后無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！薄秱€(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》第45條：“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)成立后，無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未開業(yè)，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月的，吊銷營業(yè)執(zhí)照。”

（2）注意點(diǎn)：一是對公司、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)可以吊銷；二是對于非公司企業(yè)的，視同歇業(yè)，收繳執(zhí)照，責(zé)令注銷，拒不注銷的按《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第63條第1款第（9）項(xiàng)予以處罰并吊銷；三是對合伙企業(yè)不能進(jìn)行處罰。

第三篇：工商系統(tǒng)食品安全案件查處指南

工商系統(tǒng)食品安全案件查處指南

指南涵蓋食品安全案件涉及到的6大類16種違法行為。食品經(jīng)營者其他違法行為(如不正當(dāng)競爭、發(fā)布違法廣告、商標(biāo)侵權(quán)等)可依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)查處，本指南未予列舉。

一、主體資格類

1、無證無照從事食品經(jīng)營

行為表現(xiàn)：既無食品流通許可證又無營業(yè)執(zhí)照，擅自從事食品銷售。

定性依據(jù)：《食品安全法》第二十九條：“國家對食品生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)行許可制度。從事食品生產(chǎn)、食品流通、餐飲服務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法取得食品生產(chǎn)許可、食品流通許可、餐飲服務(wù)許可?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十四條：“違反本法規(guī)定，未經(jīng)許可從事食品生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，或者未經(jīng)許可生產(chǎn)食品添加劑的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，沒收違法所得、違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品、食品添加劑和用于違法生產(chǎn)經(jīng)營的工具、設(shè)備、原料等物品;違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品、食品添加劑貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款;貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額五倍以上十倍以下罰款?！?/p>

特別提示：⑴《食品安全法實(shí)施條例》、《食品流通許可證管理辦法》均有類似規(guī)定，此處援引《食品安全法》即可，無須將所有規(guī)定全部引用;⑵既無食品生產(chǎn)許可證或餐飲服務(wù)許可證又無營業(yè)執(zhí)照擅自從事食品生產(chǎn)(生產(chǎn)必然包括銷售)或餐飲服務(wù)的行為，工商部門不能援引《食品安全法》查處，但可依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》予以查處;⑶此類違法行為經(jīng)營規(guī)模(貨值金額)是量罰的依據(jù)，因而也是基本事實(shí)，調(diào)查取證時(shí)除了查清“五何”要素外，應(yīng)該查清貨值金額。

2、有證無照從事食品生產(chǎn)、食品流通和餐飲服務(wù)

行為表現(xiàn)：已經(jīng)取得相關(guān)許可證，但未依法辦理營業(yè)執(zhí)照就擅自從事相關(guān)經(jīng)營活動(dòng)。

定性依據(jù)：《無照經(jīng)營查處取締辦法》第四條第一款第(三)項(xiàng)：“已經(jīng)依法取得許可證或者其他批準(zhǔn)文件，但未依法取得營業(yè)執(zhí)照，擅自從事經(jīng)營活動(dòng)的無照經(jīng)營行為”。

處罰依據(jù)：《無照經(jīng)營查處取締辦法》第十四條第一款：“對于無照經(jīng)營行為，由工商行政管理部門依法予以取締，沒收違法所得;觸犯刑律的，依照刑法關(guān)于非法經(jīng)營罪、重大責(zé)任事故罪、重大勞動(dòng)安全事故罪、危險(xiǎn)物品肇事罪或者其他罪的規(guī)定，依法追究刑事責(zé)任;尚不夠刑事處罰的，并處2萬元以下的罰款;無照經(jīng)營行為規(guī)模較大、社會(huì)危害嚴(yán)重的，并處2萬元以上20萬元以下的罰款;無照經(jīng)營行為危害人體健康、存在重大安全隱患、威脅公共安全、破壞環(huán)境資源的，沒收專門用于從事無照經(jīng)營的工具、設(shè)備、原材料、產(chǎn)品(商品)等財(cái)物，并處5萬元以上50萬元以下的罰款?！?/p>

特別提示：⑴對無照經(jīng)營行為進(jìn)行查處取締是工商部門的一項(xiàng)基本職責(zé)，并無流通領(lǐng)域的限制;⑵《無照經(jīng)營查處取締辦法》第十四條第二款并非通常說的轉(zhuǎn)致規(guī)定，它只是對舊的特別規(guī)定的認(rèn)可，因此除非出現(xiàn)違法行為競合，并不需要轉(zhuǎn)到其他法規(guī)規(guī)定上去。

3、有照無證從事食品流通銷售經(jīng)營活動(dòng)

行為表現(xiàn)：當(dāng)事人取得了從事其他經(jīng)營活動(dòng)的營業(yè)執(zhí)照，但未取得食品流通許可證，擅自從事食品經(jīng)營(如藥品經(jīng)營企業(yè)無證銷售保健食品、物流企業(yè)無證銷售預(yù)包裝食品等)。

定性依據(jù)：《食品安全法》第二十九條(具體內(nèi)容略)。

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十四條(具體內(nèi)容略)。

特別提示：對此類違法行為，工商部門只管轄流通領(lǐng)域違法行為。

二、食品質(zhì)量類

4、銷售法律禁止銷售的食品

行為表現(xiàn)：⑴用非食品原料生產(chǎn)的食品或者添加食品添加劑以外的化學(xué)物質(zhì)和其他可能危害人體健康物質(zhì)的食品，或者用回收食品作為原料生產(chǎn)的食品;⑵致病性微生物、農(nóng)藥殘留、獸藥殘留、重金屬、污染物質(zhì)以及其他危害人體健康的物質(zhì)含量超過食品安全標(biāo)準(zhǔn)限量的食品;⑶營養(yǎng)成分不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品;⑷腐敗變質(zhì)、油脂酸敗、霉變生蟲、污穢不潔、混有異物、摻假摻雜或者感官性狀異常的食品;⑸病死、毒死或者死因不明的禽、畜、獸、水產(chǎn)動(dòng)物肉類及其制品;⑹未經(jīng)動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)檢疫或者檢疫不合格的肉類，或者未經(jīng)檢驗(yàn)或者檢驗(yàn)不合格的肉類制品;⑺超過保質(zhì)期的食品;⑻國家為防病等特殊需要明令禁止生產(chǎn)經(jīng)營的食品。

定性依據(jù)：《食品安全法》第二十八條。

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十五條：“有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，沒收違法所得、違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品和用于違法生產(chǎn)經(jīng)營的工具、設(shè)備、原料等物品;違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款;貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額五倍以上十倍以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷許可證”。

特別提示：⑴列舉的行為中如果用其他證據(jù)能夠證明的，就直接認(rèn)定，不需要檢測，如列舉的第⑴⑸⑹⑺⑻種和第⑷種的部分行為，只需要及時(shí)固定相應(yīng)證據(jù)，直接認(rèn)定和處罰;⑵致病微生物包括細(xì)菌、真菌、病毒等，經(jīng)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)認(rèn)定某種細(xì)菌(如常見的大腸桿菌)或病毒超標(biāo)，屬于致病性微生物超標(biāo);⑶菌落總數(shù)是用來判定食品被細(xì)菌污染程度的指標(biāo)，菌落總數(shù)超標(biāo)可按致病性微生物超標(biāo)定性處罰;⑷在商品質(zhì)量監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題，不屬于上述列舉的情形的，可按《產(chǎn)品質(zhì)量法》定性和處罰。

三、食品包裝和標(biāo)簽類

5、經(jīng)營被包裝、容器、運(yùn)輸工具等污染的食品

行為表現(xiàn)：食品被包裝、容器、運(yùn)輸工具等污染(無論污染物是否超標(biāo))。

定性依據(jù)：《食品安全法》第二十八條第(七)項(xiàng)：“禁止生產(chǎn)經(jīng)營下列食品：(七)被包裝材料、容器、運(yùn)輸工具等污染的食品”。

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十六條第(一)項(xiàng)：“違反本法規(guī)定，有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，沒收違法所得、違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品和用于違法生產(chǎn)經(jīng)營的工具、設(shè)備、原料等物品;違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款;貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額二倍以上五倍以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證：(一)經(jīng)營被包裝材料、容器、運(yùn)輸工具等污染的食品”。

特別提示：此類案件在實(shí)踐中存在發(fā)案難、取證難、定性難的問題。⑴一般性市場巡查很難發(fā)現(xiàn)食品是否被包裝、容器或運(yùn)輸工具污染，因而發(fā)案難。推薦兩種發(fā)案渠道：一是根據(jù)有關(guān)部門認(rèn)定不能用作食品包裝的材料進(jìn)行專項(xiàng)檢查(如塑料包裝材料中聚乙烯能用作食品包裝容器，聚氯乙烯不能);二是發(fā)動(dòng)知情人舉報(bào)，如有的當(dāng)事人將非食用油運(yùn)輸車輛簡單清洗就用來運(yùn)輸食用油。⑵調(diào)查取證應(yīng)將重點(diǎn)放在包裝材料等是否已對食品形成污染。⑶實(shí)踐中遇到此類違法行為但難以取得足夠證據(jù)定性處理的，可通過抽樣送檢，轉(zhuǎn)而按食品質(zhì)量問題定性處理。

6、經(jīng)營標(biāo)簽不符合規(guī)定的預(yù)包裝食品或食品添加劑

行為表現(xiàn)：⑴銷售的預(yù)包裝食品或食品添加劑無標(biāo)簽;⑵預(yù)包裝食品或食品添加劑標(biāo)簽不符合《食品安全法》第四十二條規(guī)定;⑶預(yù)包裝食品標(biāo)簽明示或暗示具有疾病預(yù)防或治療功能;⑷食品標(biāo)簽內(nèi)容與實(shí)際情況不符合(如生產(chǎn)日期造假);⑸經(jīng)營的進(jìn)口預(yù)包裝食品無中文標(biāo)簽。

定性依據(jù)：《食品安全法》第四十二條：“預(yù)包裝食品的包裝上應(yīng)當(dāng)有標(biāo)簽。標(biāo)簽應(yīng)當(dāng)標(biāo)明下列事項(xiàng)：(一)名稱、規(guī)格、凈含量、生產(chǎn)日期;(二)成分或者配料表;(三)生產(chǎn)者的名稱、地址、聯(lián)系方式;(四)保質(zhì)期;(五)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)代號;(六)貯存條件;(七)所使用的食品添加劑在國家標(biāo)準(zhǔn)中的通用名稱;(八)生產(chǎn)許可證編號;(九)法律、法規(guī)或者食品安全標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定必須標(biāo)明的其他事項(xiàng)。/專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品，其標(biāo)簽還應(yīng)當(dāng)標(biāo)明主要營養(yǎng)成分及其含量?！钡谒氖藯l：“食品和食品添加劑的標(biāo)簽、說明書，不得含有虛假、夸大的內(nèi)容，不得涉及疾病預(yù)防、治療功能。生產(chǎn)者對標(biāo)簽、說明書上所載明的內(nèi)容負(fù)責(zé)。/食品和食品添加劑的標(biāo)簽、說明書應(yīng)當(dāng)清楚、明顯，容易辨識。/食品和食品添加劑與其標(biāo)簽、說明書所載明的內(nèi)容不符的，不得上市銷售?！钡谖迨粭l第二款：“聲稱具有特定保健功能的食品不得對人體產(chǎn)生急性、亞急性或者慢性危害，其標(biāo)簽、說明書不得涉及疾病預(yù)防、治療功能，內(nèi)容必須真實(shí)，應(yīng)當(dāng)載明適宜人群、不適宜人群、功效成分或者標(biāo)志性成分及其含量等;產(chǎn)品的功能和成分必須與標(biāo)簽、說明書相一致?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十六條第(二)項(xiàng)：“違反本法規(guī)定，有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，沒收違法所得、違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品和用于違法生產(chǎn)經(jīng)營的工具、設(shè)備、原料等物品;違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款;貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額二倍以上五倍以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證：(二)生產(chǎn)經(jīng)營無標(biāo)簽的預(yù)包裝食品、食品添加劑或者標(biāo)簽、說明書不符合本法規(guī)定的食品、食品添加劑”。

特別提示：⑴標(biāo)簽不符合規(guī)定的預(yù)包裝食品或食品添加劑應(yīng)按《食品安全法》處理，不按利用商品包裝物虛假宣傳(《反不正當(dāng)競爭法》)定性處罰。⑵標(biāo)簽問題是最容易發(fā)現(xiàn)的問題，執(zhí)法人員只要熟練掌握法律對預(yù)包裝食品標(biāo)簽的要求(即第42、48、51條規(guī)定)，就不難發(fā)現(xiàn)。

四、食品經(jīng)營行為類

7、不按規(guī)定貯存、運(yùn)輸食品

行為表現(xiàn)：⑴食品貯存、運(yùn)輸工具不符合規(guī)定;⑵將食品與有毒、有害物品一同貯存、運(yùn)輸;⑶不按食品標(biāo)簽標(biāo)示的警示說明銷售預(yù)包裝食品。

定性依據(jù)：《食品安全法》第二十七條第(六)項(xiàng)：“貯存、運(yùn)輸和裝卸食品的容器、工具和設(shè)備應(yīng)當(dāng)安全、無害，保持清潔，防止食品污染，并符合保證食品安全所需的溫度等特殊要求，不得將食品與有毒、有害物品一同運(yùn)輸”;

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十七條規(guī)定第(四)項(xiàng)：“違反本法規(guī)定，有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，責(zé)令改正，給予警告;拒不改正的，處二千元以上二萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證：(四)未按規(guī)定要求貯存、銷售食品或者清理庫存食品。”

特別提示：⑴此項(xiàng)可用來處理將食品與農(nóng)藥、化肥等有毒有害物品一同貯存、運(yùn)輸?shù)倪`法行為;⑵本大類中的四種行為均要先責(zé)令改正，拒不改正的才能處罰，因此要注意保存市場巡查中發(fā)現(xiàn)問題并責(zé)令改正的有關(guān)證據(jù)。以下不再提示。

8、安排患有特定疾病人員接觸食品

行為表現(xiàn)：安排患有特定疾病人員從事直接接觸食品的工作，拒不改正。

定性依據(jù)：《食品安全法》第三十四條第一款：“患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病的人員，以及患有活動(dòng)性肺結(jié)核、化膿性或者滲出性皮膚病等有礙食品安全的疾病的人員，不得從事接觸直接入口食品的工作?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十七條第(七)項(xiàng)：“違反本法規(guī)定，有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，責(zé)令改正，給予警告;拒不改正的，處二千元以上二萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證：(七)安排患有本法第三十四條所列疾病的人員從事接觸直接入口食品的工作?！?/p>

特別提示：⑴只要是患有特定疾病的人從事直接接觸食品的工作即可認(rèn)定，難以取得“安排”的證據(jù)時(shí)可以推定;⑵此行為應(yīng)限于直接接觸食品，在食品經(jīng)營企業(yè)從事其他工作如車輛駕駛、安全保衛(wèi)、行政管理等工作不構(gòu)成此違法行為。

9、聘用未取得健康證明的人員從事食品經(jīng)營

行為表現(xiàn)：聘用的員工未取得健康證就從事食品經(jīng)營，拒不改正。

定性依據(jù)：《食品安全法》第三十四條：“食品生產(chǎn)經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立并執(zhí)行從業(yè)人員健康管理制度。??食品生產(chǎn)經(jīng)營人員每年應(yīng)當(dāng)進(jìn)行健康檢查，取得健康證明后方可參加工作。”《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第十二條：“食品經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立并執(zhí)行從業(yè)人員健康檢查制度和健康檔案制度。食品經(jīng)營從業(yè)人員每年應(yīng)當(dāng)進(jìn)行健康檢查，取得健康證明后方可從事食品經(jīng)營，其檢查項(xiàng)目等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)符合所在地省、自治區(qū)、直轄市的規(guī)定?！?/p>

處罰依據(jù)：《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第六十二條第(一)項(xiàng)：“有下列行為之一的，責(zé)令改正，拒不改正的，處以一萬元以下罰款：(一)食品經(jīng)營者聘用未取得健康證明的人員從事食品經(jīng)營的，責(zé)令改正，拒不改正的，處以一萬元以下罰款?！?/p>

10、拒絕履行對消費(fèi)者的義務(wù)

行為表現(xiàn)：⑴未向消費(fèi)者提供銷售憑證，拒不改正;⑵拒不履行食品更換、退貨等義務(wù)，拒不改正。

定性依據(jù)：《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第二十一條：“食品經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向消費(fèi)者提供銷售憑證，對不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品履行更換、退貨等義務(wù)。”

處罰依據(jù)：《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第六十二條第(二)項(xiàng)：“有下列行為之一的，責(zé)令改正，拒不改正的，處以一萬元以下罰款：(二)食品經(jīng)營者未主動(dòng)向消費(fèi)者提供銷售憑證，或者拒不履行不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品更換、退貨等義務(wù)的”。

特別提示：⑴此規(guī)定可作為處理食品消費(fèi)糾紛的有力武器，對拒不接受調(diào)處的，依法予以查處。⑵發(fā)票是銷售憑證的一種，如果消費(fèi)者要求提供發(fā)票而經(jīng)營者拒絕提供，可據(jù)此定性和處罰。⑶適用此規(guī)定應(yīng)注意該辦法的適用范圍為流通環(huán)節(jié)食品經(jīng)營，餐飲服務(wù)不適用。

五、經(jīng)營者自律類

11、不建立并遵守進(jìn)貨查驗(yàn)、記錄制度

行為表現(xiàn)：⑴進(jìn)貨不查驗(yàn)許可證和合格證;⑵食品經(jīng)營企業(yè)不建立進(jìn)貨臺帳;⑶不如實(shí)記錄進(jìn)貨臺帳(記錄不真實(shí)或不完整);⑷不按規(guī)定保存記錄。

定性依據(jù)：《食品安全法》第三十九條：“食品經(jīng)營者采購食品，應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)供貨者的許可證和食品合格的證明文件。/食品經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立食品進(jìn)貨查驗(yàn)記錄制度，如實(shí)記錄食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號、保質(zhì)期、供貨者名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容。/食品進(jìn)貨查驗(yàn)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)，保存期限不得少于二年。”

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十七條：“食品經(jīng)營者進(jìn)貨時(shí)未查驗(yàn)許可證和相關(guān)證明文件，責(zé)令改正，給予警告;拒不改正的，處二千元以上二萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證?！?/p>

特別提示：⑴“查驗(yàn)供貨者的許可證和食品合格的證明文件”是所有食品經(jīng)營者的法定義務(wù)，因此從事食品經(jīng)營的個(gè)體工商戶雖不要求逐一記錄，但也須履行查驗(yàn)義務(wù)。如果查明某食品確無生產(chǎn)許可證，也無合格證，則可推定其未履行查驗(yàn)義務(wù)并據(jù)此處罰。⑵食品經(jīng)營企業(yè)必須建立進(jìn)貨臺帳并如實(shí)記錄進(jìn)貨臺帳，未建立臺帳的可據(jù)此查處。

12、食品批發(fā)企業(yè)不按規(guī)定保存銷售信息

行為表現(xiàn)：⑴不建立銷售臺帳;⑵不如實(shí)記錄銷售臺帳(記錄不真實(shí)或不完整);⑶不按規(guī)定保存記錄。

定性依據(jù)：《食品安全法實(shí)施條例》第二十九條：“從事食品批發(fā)業(yè)務(wù)的經(jīng)營企業(yè)銷售食品，應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄批發(fā)食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號、保質(zhì)期、購貨者名稱及聯(lián)系方式、銷售日期等內(nèi)容，或者保留載有相關(guān)信息的銷售票據(jù)。記錄、票據(jù)的保存期限不得少于2年?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法實(shí)施條例》第五十七條：“有下列情形之一的，依照食品安全法第八十七條的規(guī)定給予處罰：(四)從事食品批發(fā)業(yè)務(wù)的經(jīng)營企業(yè)未依照本條例第二十九條規(guī)定記錄、保存銷售信息或者保留銷售票據(jù)的”;《食品安全法》第八十七條規(guī)定的處罰內(nèi)容是“責(zé)令改正，給予警告;拒不改正的，處二千元以上二萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，直至吊銷許可證。”

特別提示：此類案件的難點(diǎn)在于批發(fā)與零售的區(qū)分和認(rèn)定。一般來講，以經(jīng)營者為銷售對象的是批發(fā)，以終端消費(fèi)者為銷售對象的是零售。只要從事食品批發(fā)業(yè)務(wù)的企業(yè)就是食品批發(fā)企業(yè)(包括既從事批發(fā)也對消費(fèi)者零售的企業(yè))，應(yīng)當(dāng)履行食品批發(fā)企業(yè)的法定義務(wù)。

13、市場主辦者、柜臺出租者或展銷會(huì)開辦者不履行法定義務(wù)，拒不改正

行為表現(xiàn)：⑴允許未取得許可的食品經(jīng)營者進(jìn)入市場銷售食品;⑵未履行檢查、報(bào)告等義務(wù);⑶不建立食品經(jīng)營者檔案;⑷不設(shè)置食品信息公示媒介。

定性依據(jù)：《食品安全法》第五十二條：“集中交易市場的開辦者、柜臺出租者和展銷會(huì)舉辦者，應(yīng)當(dāng)審查入場食品經(jīng)營者的許可證，明確入場食品經(jīng)營者的食品安全管理責(zé)任，定期對入場食品經(jīng)營者的經(jīng)營環(huán)境和條件進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)食品經(jīng)營者有違反本法規(guī)定的行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制止并立即報(bào)告所在地縣級工商行政管理部門或者食品藥品監(jiān)督管理部門?！薄读魍ōh(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第二十二條：“食品集中交易市場的開辦者、食品經(jīng)營柜臺的出租者和食品展銷會(huì)的舉辦者，應(yīng)當(dāng)依法履行下列管理義務(wù)：(一)審查入場食品經(jīng)營者的《食品流通許可證》和營業(yè)執(zhí)照;(二)明確入場食品經(jīng)營者的食品安全管理責(zé)任;(三)定期對入場食品經(jīng)營者的經(jīng)營環(huán)境和條件進(jìn)行檢查;(四)建立食品經(jīng)營者檔案，記載市場內(nèi)食品經(jīng)營者的基本情況、主要進(jìn)貨渠道、經(jīng)營品種、品牌和供貨商狀況等信息;(五)建立和完善食品經(jīng)營管理制度，加強(qiáng)對食品經(jīng)營者的培訓(xùn);(六)設(shè)置食品信息公示媒介，及時(shí)公開市場內(nèi)或者行政機(jī)關(guān)公布的相關(guān)食品信息;(七)其他應(yīng)當(dāng)履行的食品安全管理義務(wù)。/食品集中交易市場的開辦者、食品經(jīng)營柜臺的出租者和食品展銷會(huì)的舉辦者發(fā)現(xiàn)食品經(jīng)營者不具備經(jīng)營資格的，應(yīng)當(dāng)禁止其入場銷售;發(fā)現(xiàn)食品經(jīng)營者不具備與所經(jīng)營食品相適應(yīng)的經(jīng)營環(huán)境和條件的，可以暫?；蛘呷∠淙雸鼋?jīng)營資格;發(fā)現(xiàn)經(jīng)營不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品或者有其他違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制止，并立即將有關(guān)情況報(bào)告轄區(qū)工商行政管理機(jī)關(guān)?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法》第九十條：“違反本法規(guī)定，集中交易市場的開辦者、柜臺出租者、展銷會(huì)的舉辦者允許未取得許可的食品經(jīng)營者進(jìn)入市場銷售食品，或者未履行檢查、報(bào)告等義務(wù)的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，處二千元以上五萬元以下罰款;造成嚴(yán)重后果的，責(zé)令停業(yè)，由原發(fā)證部門吊銷許可證。”《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第六十三條：“食品集中交易市場的開辦者、食品經(jīng)營柜臺的出租者和食品展銷會(huì)的舉辦者沒有建立食品經(jīng)營者檔案、記載市場內(nèi)食品經(jīng)營者的基本情況、主要進(jìn)貨渠道、經(jīng)營品種、品牌和供貨商狀況等信息，沒有設(shè)置食品信息公示媒介，及時(shí)公開市場內(nèi)或行政機(jī)關(guān)公布的相關(guān)食品信息的，責(zé)令改正，拒不改正的，處以一萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處以一萬元以上三萬元以下罰款。”

六、服從監(jiān)督管理類

14、違反食品流通許可證管理規(guī)定

行為表現(xiàn)：⑴擅自改變許可事項(xiàng);⑵偽造、涂改、倒賣、出租、出借或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓《食品流通許可證》;⑶隱瞞真實(shí)情況或者提交虛假材料申請或者取得食品流通許可;⑷以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得食品流通許可。

定性依據(jù)：《食品流通許可證管理辦法》第三十條：“食品經(jīng)營者取得《食品流通許可證》后，應(yīng)當(dāng)妥善保管，不得偽造、涂改、倒賣、出租、出借，或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓。食品經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營場所顯著位置懸掛或者擺放《食品流通許可證》正本?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品流通許可證管理辦法》第三十四條：“有下列情形之一的，依照法律、法規(guī)的規(guī)定予以處罰。法律、法規(guī)沒有規(guī)定的，責(zé)令改正，給予警告，并處以一萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處以一萬元以上三萬元以下罰款”，所列舉的內(nèi)容即前列表現(xiàn)。

特別提示：⑴現(xiàn)實(shí)中常有經(jīng)營者轉(zhuǎn)讓店鋪并連同許可證和執(zhí)照一并轉(zhuǎn)讓的情形，可據(jù)此對出讓方予以處罰;因?yàn)檗D(zhuǎn)讓是非法的，受讓方實(shí)際是沒有許可證和執(zhí)照，對受讓方應(yīng)按無證無照經(jīng)營處罰。⑵實(shí)踐中常見借用他人身份證明辦理許可證和營業(yè)執(zhí)照的現(xiàn)象，其目的通常是為了借用他人身份享受稅收等方面的優(yōu)惠政策。對這種現(xiàn)象，一經(jīng)查實(shí)，可認(rèn)定為以欺騙手段取得食品流通許可予以處罰。

15、不按規(guī)定召回不合格食品

定性依據(jù)：《食品安全法》第五十三條：“國家建立食品召回制度。??/食品經(jīng)營者發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營的食品不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)立即停止經(jīng)營，通知相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營者和消費(fèi)者，并記錄停止經(jīng)營和通知情況。食品生產(chǎn)者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)召回的，應(yīng)當(dāng)立即召回。/??/食品生產(chǎn)經(jīng)營者未依照本條規(guī)定召回或者停止經(jīng)營不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品的，縣級以上質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理部門可以責(zé)令其召回或者停止經(jīng)營?！?/p>

處罰依據(jù)：《食品安全法》第八十五條：“違反本法規(guī)定，有下列情形之一的，由有關(guān)主管部門按照各自職責(zé)分工，沒收違法所得、違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品和用于違法生產(chǎn)經(jīng)營的工具、設(shè)備、原料等物品;違法生產(chǎn)經(jīng)營的食品貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款;貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額五倍以上十倍以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷許可證：(十)食品生產(chǎn)經(jīng)營者在有關(guān)主管部門責(zé)令其召回或者停止經(jīng)營不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食品后，仍拒不召回或者停止經(jīng)營的?！?/p>

特別提示：⑴適用此規(guī)定查處案件要注意區(qū)分“沒有召回或停止經(jīng)營”和“拒不召回或停止經(jīng)營”，只有在有證據(jù)表明有關(guān)執(zhí)法部門已經(jīng)責(zé)令其召回或停止經(jīng)營，當(dāng)事人未召回或停止經(jīng)營，才能據(jù)此予以處罰。⑵“責(zé)令召回或停止經(jīng)營”在此處只是一個(gè)構(gòu)成要件，有這一要件即可。由于“責(zé)令召回或停止經(jīng)營”也是一種具體行政行為因而可能面臨復(fù)議和訴訟的審查，這種審查不影響其作為一個(gè)構(gòu)成要件的效力。⑶實(shí)踐中常常通知經(jīng)營者將某種食品“下架”，實(shí)質(zhì)就是責(zé)令停止經(jīng)營。為了更好地與該違法行為構(gòu)成要件相銜接，建議今后統(tǒng)一用“責(zé)令召回”或“責(zé)令停止經(jīng)營”，責(zé)令停止經(jīng)營后經(jīng)營者仍將相關(guān)食品陳列在銷售現(xiàn)場的，可認(rèn)定為拒不停止經(jīng)營。

16、拒絕接受監(jiān)督檢查

定性依據(jù)：《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第三十條：“食品經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)接受和配合工商行政管理機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查?！?/p>

處罰依據(jù)：《流通環(huán)節(jié)食品安全監(jiān)督管理辦法》第六十二條：“有下列行為之一的，責(zé)令改正，拒不改正的，處以一萬元以下罰款：(三)食品經(jīng)營者拒絕工商行政管理機(jī)關(guān)依法開展監(jiān)督檢查的?！?/p>

特別提示：⑴“工商行政管理機(jī)關(guān)依法開展監(jiān)督檢查”既包括市場巡查、監(jiān)督抽查等日常監(jiān)督檢查，也包括辦案中的調(diào)查取證行為。⑵辦案中要注意區(qū)分主觀上“拒絕”配合與客觀上“不能”配合，要求執(zhí)法人員對經(jīng)營者提出的配合要求既必須明確、具體、可以操作(不能提出提供“相關(guān)情況”之類的無明確內(nèi)容的要求)，又要合理并于法有據(jù)。

第四篇：案件查處工作總結(jié)

某縣煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域

反腐敗專項(xiàng)斗爭集中整治階段案件查處

工 作 總 結(jié)

煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域反腐敗專項(xiàng)斗爭開展以來，我縣始終把案件管理工作作為專項(xiàng)斗爭的突破口，以查辦煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域“十類腐敗案件”為重點(diǎn)，加大案件查辦工作力度，特別是專項(xiàng)斗爭進(jìn)入集中整治階段后，深刻認(rèn)識到案件查辦工作既是專項(xiàng)斗爭進(jìn)一步深入推進(jìn)的重點(diǎn)，又是全力攻堅(jiān)的難點(diǎn)，從而做到了明確思路，精心籌劃，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充實(shí)力量，改進(jìn)方法，創(chuàng)新機(jī)制，通過采取“23456”措施，案件管理工作扎實(shí)推進(jìn)，取得了積極成效。

一、案件查處工作進(jìn)展情況

我們通過合并機(jī)構(gòu)、充實(shí)人員、增加經(jīng)費(fèi)等措施強(qiáng)化專項(xiàng)辦案件管理組，將把案件查處工作貫穿集中整治階段的全過程，通過接受群眾舉報(bào)、排查線索、企業(yè)解剖等多渠道查辦典型案件，從嚴(yán)從重處理涉案人員。截止目前，累計(jì)摸排出案件線索31條，立案23起，辦結(jié)案件23起，處理當(dāng)事人23人，其中典型案件7件，處理干部7人。

二、主要做法和措施

1、發(fā)揮“兩個(gè)作用”，推動(dòng)專項(xiàng)斗爭深入開展。一是發(fā)揮案件查辦的震懾作用，通過查辦了幾起典型案件，并以適當(dāng)方式進(jìn)行公布，以警示干部，教育群眾。如：自查自糾階段國家干部開辦碎石廠違規(guī)占地及非法生產(chǎn)案和集中整治階段交警隊(duì)查車收黑錢、放黑車違法違紀(jì)案件等典型案件，縣煤焦辦嚴(yán)查快處，極大震懾了違法違紀(jì)分子，為其它案件的突破和專項(xiàng)斗爭的順利推進(jìn)起到了積極的促進(jìn)作用。二是發(fā)揮案件查辦的治本作用，注重發(fā)現(xiàn)和總結(jié)案件發(fā)生的特點(diǎn)、規(guī)律，查找體制機(jī)制和制度上的漏洞和問題，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出建議。如：通過對企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)的查處，發(fā)現(xiàn)我縣企業(yè)存在手續(xù)審批時(shí)間倒置的問題。例如林業(yè)手續(xù)本是林地采礦和碎石廠的前置手續(xù)，但許多碎石廠都沒有辦理林業(yè)許可手續(xù)。經(jīng)過深入查找問題，我們向縣專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組提出建議，出臺相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范了職能單位辦理證照等手續(xù)的行為。

2、通過“三個(gè)傾斜”，強(qiáng)化案件管理組職能。一是辦案力量向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜。通過專項(xiàng)辦各工作組的合并、重組，案件管理組工作人員由原來的3人增加到8人，如果階段性工作力量不足，還可及時(shí)從縣紀(jì)委監(jiān)察局其他科室抽調(diào)力量，突擊查辦；二是辦案裝備向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜?？h紀(jì)委的辦案裝備，首先考慮專項(xiàng)辦辦案需要，先后配備了辦案交通工具，適當(dāng)增加了辦案經(jīng)費(fèi)；三是查辦職責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜。專項(xiàng)斗爭中，縣紀(jì)委監(jiān)察局授予案件管理組直接對煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域腐敗案件進(jìn)行初核和調(diào)查的職責(zé)，以簡化案件審批環(huán)節(jié)，提高辦案效率。

3、完善“四項(xiàng)制度”，保障案件查辦進(jìn)度。一是完善和執(zhí)行反腐敗聯(lián)席會(huì)議制度，定期研究解決案件管理工作中遇到的困難和問題；二是建立多部門聯(lián)合辦案協(xié)作制度，成立了由縣專項(xiàng)辦牽頭，公、檢、法、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等部門專業(yè)人員組成的聯(lián)合辦案協(xié)作組，充分發(fā)揮各部門在查辦案件中的職能作用，對大案要案通過凝聚辦案合力，實(shí)現(xiàn)信息共享，加快案件程序流轉(zhuǎn)，提高辦案效率。三是建立工作進(jìn)度通報(bào)制度，案件查辦進(jìn)度在按要求報(bào)市專項(xiàng)辦的同時(shí)，要求縣紀(jì)委信訪室、相關(guān)職能部門紀(jì)檢組、監(jiān)察室每日向案件管理組電話報(bào)告當(dāng)日接受案件線索舉報(bào)情況；案件管理組每周一向?qū)ｍ?xiàng)辦領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)上周案件查辦進(jìn)展情況；每月縣專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組召開案件查處通報(bào)會(huì)，分析當(dāng)月案件查處情況，協(xié)調(diào)解決工作中遇到的重大問題。四是建立案件查辦責(zé)任追究制度。將案件查辦任務(wù)分解到管理組人頭上，工作完成情況納入本人年終考核內(nèi)容，對承辦分解任務(wù)工作不積極、領(lǐng)導(dǎo)不得力、成效不明顯，乃至執(zhí)法（紀(jì)）違法（紀(jì)）的工作人員，對其進(jìn)行通報(bào)批評并追究相關(guān)責(zé)任；對相關(guān)部門工作人員，不主動(dòng)配合案件查辦、乃至通過各種手段干擾和阻撓案件查處的，視情節(jié)輕重對其進(jìn)行誡勉談話、責(zé)令其公開檢討直至給予相應(yīng)的黨政紀(jì)處分。

4、增強(qiáng)“五種意識”，提高辦案質(zhì)量。通過專項(xiàng)辦集中學(xué)習(xí)和在縣廉政教育基地培訓(xùn)等方式，提高案件查辦人員五種意識，一是大局意識，充分認(rèn)識案件查辦在專項(xiàng)斗爭工作乃至全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展格局中的重要性，提高工作的積極性和主動(dòng)性；二是責(zé)任意識，通過熟悉業(yè)務(wù)，提高工作能力，改進(jìn)工作作風(fēng)，以熱情態(tài)度接訪，鐵面無私辦案，恪盡職守履職。三是緊迫意識，發(fā)揚(yáng)只爭朝夕的精神，抓緊時(shí)間、集中精力、提高效率，高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量完成各項(xiàng)工作；四是政策意識，嚴(yán)格把握專項(xiàng)斗爭自查自糾階段和集中整治階段的政策界限，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行的黨紀(jì)、政紀(jì)、法律法規(guī)的規(guī)定，做到認(rèn)定處理案件實(shí)事求是、不偏不倚、客觀公正；五是紀(jì)律意識，要求每個(gè)案件從初核、立案、調(diào)查到結(jié)案都必須按照案件審批規(guī)定程序，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。要堅(jiān)持文明辦案、安全辦案，規(guī)范案件調(diào)查取證，嚴(yán)格依法收集證據(jù)，確保辦案質(zhì)量。

5、采取“六種方法”，摸排案件線索。一是駐局包點(diǎn)，捕捉線索。我們從專項(xiàng)辦指定專人入駐專項(xiàng)斗爭重點(diǎn)單位和部門，實(shí)行包點(diǎn)負(fù)責(zé)制，包點(diǎn)人員通過對所包單位集中整治工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和進(jìn)度督導(dǎo)中捕捉案件線索；二是信訪排查，篩選線索?？h專項(xiàng)辦共受理群眾信訪舉報(bào)件32件次，在認(rèn)真篩選的基礎(chǔ)上，分析排查出25件有效案件線索。三是申報(bào)約談，發(fā)現(xiàn)線索。我們要求涉及煤焦礦產(chǎn)領(lǐng)域行政審批許可、資源價(jià)款和稅費(fèi)征收、資金批撥、復(fù)工復(fù)產(chǎn)驗(yàn)收等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的單位進(jìn)行主動(dòng)申報(bào)，對具體承辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和單位“一把手”采取集體約談和重點(diǎn)單獨(dú)約談相結(jié)合的方式，令其主動(dòng)交代案件線索。通過約談，查清落實(shí)案件線索12條。四是暢通渠道，擴(kuò)大線索。通過縣電視臺向全縣公告《關(guān)于對煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域八個(gè)方面違法違紀(jì)問題實(shí)行有獎(jiǎng)舉報(bào)的通知》，并向社會(huì)公布舉報(bào)電話及網(wǎng)上舉報(bào)郵箱，對舉報(bào)問題經(jīng)查屬實(shí)的，給予舉報(bào)人500—5000元的獎(jiǎng)勵(lì)，對舉報(bào)人施行嚴(yán)格保密制度。五是解剖企業(yè)，深挖線索。如：我們對全縣粘土磚行業(yè)實(shí)行整體解剖，深挖出非法收取粘土磚廠工資保證金一案，目前已立案1人，核查1人，案件正在查處中。對石料場解剖時(shí)，深挖出安監(jiān)、公安、電力部門主要負(fù)責(zé)人失職瀆職案，目前案情已查清，正在研究處理階段。六是以案帶案，拓展案件線索。如：我們查處執(zhí)法人員檢查煤焦運(yùn)輸車輛時(shí)“放黑車、收黑錢”案，對其作出辭退處理的同時(shí)，以案帶案，牽出亂作為案，分別對二人作了行政降級處分。

明年工作中，我們將繼續(xù)堅(jiān)持對違紀(jì)違規(guī)人員的高壓態(tài)勢，再接再厲，使摸排出的案件線索做到件件有落實(shí)；把案件查辦工作延伸到第三階段，嚴(yán)厲懲處有令不行、有禁不止、制度流于形式等違法違紀(jì)行為。

某縣煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域反腐敗

專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組辦公室

二○○九年十二月二十五日

第五篇：案件查處工作總結(jié)

某縣煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域

反腐敗專項(xiàng)斗爭集中整治階段案件查處

工 作 總 結(jié)

煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域反腐敗專項(xiàng)斗爭開展以來，我縣始終把案件管理工作作為專項(xiàng)斗爭的突破口，以查辦煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域“十類腐敗案件”為重點(diǎn)，加大案件查辦工作力度，特別是專項(xiàng)斗爭進(jìn)入集中整治階段后，深刻認(rèn)識到案件查辦工作既是專項(xiàng)斗爭進(jìn)一步深入推進(jìn)的重點(diǎn)，又是全力攻堅(jiān)的難點(diǎn)，從而做到了明確思路，精心籌劃，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充實(shí)力量，改進(jìn)方法，創(chuàng)新機(jī)制，通過采取“23456”措施，案件管理工作扎實(shí)推進(jìn)，取得了積極成效。

一、案件查處工作進(jìn)展情況

我們通過合并機(jī)構(gòu)、充實(shí)人員、增加經(jīng)費(fèi)等措施強(qiáng)化專項(xiàng)辦案件管理組，將把案件查處工作貫穿集中整治階段的全過程，通過接受群眾舉報(bào)、排查線索、企業(yè)解剖等多渠道查辦典型案件，從嚴(yán)從重處理涉案人員。截止目前，累計(jì)摸排出案件線索31條，立案23起，辦結(jié)案件23起，處理當(dāng)事人23人，其中典型案件7件，處理干部7人。

二、主要做法和措施

1、發(fā)揮“兩個(gè)作用”，推動(dòng)專項(xiàng)斗爭深入開展。一是發(fā)揮案件查辦的震懾作用，通過查辦了幾起典型案件，并以適當(dāng)方式進(jìn)行公布，以警示干部，教育群眾。如：自查自糾階

段國家干部開辦碎石廠違規(guī)占地及非法生產(chǎn)案和集中整治階段交警隊(duì)查車收黑錢、放黑車違法違紀(jì)案件等典型案件，縣煤焦辦嚴(yán)查快處，極大震懾了違法違紀(jì)分子，為其它案件的突破和專項(xiàng)斗爭的順利推進(jìn)起到了積極的促進(jìn)作用。二是發(fā)揮案件查辦的治本作用，注重發(fā)現(xiàn)和總結(jié)案件發(fā)生的特點(diǎn)、規(guī)律，查找體制機(jī)制和制度上的漏洞和問題，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出建議。如：通過對企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)的查處，發(fā)現(xiàn)我縣企業(yè)存在手續(xù)審批時(shí)間倒置的問題。例如林業(yè)手續(xù)本是林地采礦和碎石廠的前置手續(xù)，但許多碎石廠都沒有辦理林業(yè)許可手續(xù)。經(jīng)過深入查找問題，我們向縣專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組提出建議，出臺相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范了職能單位辦理證照等手續(xù)的行為。

2、通過“三個(gè)傾斜”，強(qiáng)化案件管理組職能。一是辦案力量向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜。通過專項(xiàng)辦各工作組的合并、重組，案件管理組工作人員由原來的3人增加到8人，如果階段性工作力量不足，還可及時(shí)從縣紀(jì)委監(jiān)察局其他科室抽調(diào)力量，突擊查辦；二是辦案裝備向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜?？h紀(jì)委的辦案裝備，首先考慮專項(xiàng)辦辦案需要，先后配備了辦案交通工具，適當(dāng)增加了辦案經(jīng)費(fèi)；三是查辦職責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)辦傾斜。專項(xiàng)斗爭中，縣紀(jì)委監(jiān)察局授予案件管理組直接對煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域腐敗案件進(jìn)行初核和調(diào)查的職責(zé)，以簡化案件審批環(huán)節(jié)，提高辦案效率。

3、完善“四項(xiàng)制度”，保障案件查辦進(jìn)度。一是完善和執(zhí)行反腐敗聯(lián)席會(huì)議制度，定期研究解決案件管理工作中遇到的困難和問題；二是建立多部門聯(lián)合辦案協(xié)

作制度，成立了由縣專項(xiàng)辦牽頭，公、檢、法、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等部門專業(yè)人員組成的聯(lián)合辦案協(xié)作組，充分發(fā)揮各部門在查辦案件中的職能作用，對大案要案通過凝聚辦案合力，實(shí)現(xiàn)信息共享，加快案件程序流轉(zhuǎn)，提高辦案效率。三是建立工作進(jìn)度通報(bào)制度，案件查辦進(jìn)度在按要求報(bào)市專項(xiàng)辦的同時(shí)，要求縣紀(jì)委信訪室、相關(guān)職能部門紀(jì)檢組、監(jiān)察室每日向案件管理組電話報(bào)告當(dāng)日接受案件線索舉報(bào)情況；案件管理組每周一向?qū)ｍ?xiàng)辦領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)上周案件查辦進(jìn)展情況；每月縣專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組召開案件查處通報(bào)會(huì)，分析當(dāng)月案件查處情況，協(xié)調(diào)解決工作中遇到的重大問題。四是建立案件查辦責(zé)任追究制度。將案件查辦任務(wù)分解到管理組人頭上，工作完成情況納入本人年終考核內(nèi)容，對承辦分解任務(wù)工作不積極、領(lǐng)導(dǎo)不得力、成效不明顯，乃至執(zhí)法（紀(jì)）違法（紀(jì)）的工作人員，對其進(jìn)行通報(bào)批評并追究相關(guān)責(zé)任；對相關(guān)部門工作人員，不主動(dòng)配合案件查辦、乃至通過各種手段干擾和阻撓案件查處的，視情節(jié)輕重對其進(jìn)行誡勉談話、責(zé)令其公開檢討直至給予相應(yīng)的黨政紀(jì)處分。

4、增強(qiáng)“五種意識”，提高辦案質(zhì)量。通過專項(xiàng)辦集中學(xué)習(xí)和在縣廉政教育基地培訓(xùn)等方式，提高案件查辦人員五種意識，一是大局意識，充分認(rèn)識案件查辦在專項(xiàng)斗爭工作乃至全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展格局中的重要性，提高工作的積極性和主動(dòng)性；二是責(zé)任意識，通過熟悉

業(yè)務(wù)，提高工作能力，改進(jìn)工作作風(fēng)，以熱情態(tài)度接訪，鐵面無私辦案，恪盡職守履職。三是緊迫意識，發(fā)揚(yáng)只爭朝夕的精神，抓緊時(shí)間、集中精力、提高效率，高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量完成各項(xiàng)工作；四是政策意識，嚴(yán)格把握專項(xiàng)斗爭自查自糾階段和集中整治階段的政策界限，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行的黨紀(jì)、政紀(jì)、法律法規(guī)的規(guī)定，做到認(rèn)定處理案件實(shí)事求是、不偏不倚、客觀公正；五是紀(jì)律意識，要求每個(gè)案件從初核、立案、調(diào)查到結(jié)案都必須按照案件審批規(guī)定程序，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。要堅(jiān)持文明辦案、安全辦案，規(guī)范案件調(diào)查取證，嚴(yán)格依法收集證據(jù)，確保辦案質(zhì)量。

5、采取“六種方法”，摸排案件線索。一是駐局包點(diǎn)，捕捉線索。我們從專項(xiàng)辦指定專人入駐專項(xiàng)斗爭重點(diǎn)單位和部門，實(shí)行包點(diǎn)負(fù)責(zé)制，包點(diǎn)人員通過對所包單位集中整治工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和進(jìn)度督導(dǎo)中捕捉案件線索；二是信訪排查，篩選線索。縣專項(xiàng)辦共受理群眾信訪舉報(bào)件32件次，在認(rèn)真篩選的基礎(chǔ)上，分析排查出25件有效案件線索。三是申報(bào)約談，發(fā)現(xiàn)線索。我們要求涉及煤焦礦產(chǎn)領(lǐng)域行政審批許可、資源價(jià)款和稅費(fèi)征收、資金批撥、復(fù)工復(fù)產(chǎn)驗(yàn)收等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的單位進(jìn)行主動(dòng)申報(bào)，對具體承辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和單位“一把手”采取集體約談和重點(diǎn)單獨(dú)約談相結(jié)合的方式，令其主動(dòng)交代案件線索。通過約談，查清落實(shí)案件線索12條。四是暢通渠道，擴(kuò)大線索。通過縣電視臺向全縣公告《關(guān)于對煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域八個(gè)方面違法違紀(jì)問題實(shí)行有獎(jiǎng)舉報(bào)的通知》，并向社會(huì)公布舉報(bào)電話及網(wǎng)上舉報(bào)郵箱，對舉報(bào)

問題經(jīng)查屬實(shí)的，給予舉報(bào)人500—5000元的獎(jiǎng)勵(lì)，對舉報(bào)人施行嚴(yán)格保密制度。五是解剖企業(yè)，深挖線索。如：我們對全縣粘土磚行業(yè)實(shí)行整體解剖，深挖出非法收取粘土磚廠工資保證金一案，目前已立案1人，核查1人，案件正在查處中。對石料場解剖時(shí)，深挖出安監(jiān)、公安、電力部門主要負(fù)責(zé)人失職瀆職案，目前案情已查清，正在研究處理階段。六是以案帶案，拓展案件線索。如：我們查處執(zhí)法人員檢查煤焦運(yùn)輸車輛時(shí)“放黑車、收黑錢”案，對其作出辭退處理的同時(shí)，以案帶案，牽出亂作為案，分別對二人作了行政降級處分。

明年工作中，我們將繼續(xù)堅(jiān)持對違紀(jì)違規(guī)人員的高壓態(tài)勢，再接再厲，使摸排出的案件線索做到件件有落實(shí)；把案件查辦工作延伸到第三階段，嚴(yán)厲懲處有令不行、有禁不止、制度流于形式等違法違紀(jì)行為。

某縣煤焦及礦產(chǎn)領(lǐng)域反腐敗

專項(xiàng)斗爭領(lǐng)導(dǎo)組辦公室

二○○九年十二月二十五日