第一篇：審計(jì)署辦公廳關(guān)于印發(fā)《金審工程項(xiàng)目管理辦法》

審計(jì)署辦公廳關(guān)于印發(fā)《金審工程項(xiàng)目管理辦法》（修訂稿）的通知（審辦計(jì)發(fā)[2005]180號）審計(jì)署辦公廳關(guān)于印發(fā)《金審工程項(xiàng)目管理辦法》（修訂稿）的通知

審辦計(jì)發(fā)[2005]180號 2005年12月31日

各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)審計(jì)廳（局），署機(jī)關(guān)各單位、各 特派員辦事處、各派出審計(jì)局：

《金審工程項(xiàng)目管理辦法》（審辦計(jì)發(fā)[2002]131號）自2002年執(zhí)行以來，對金審工程一 期項(xiàng)目的建設(shè)管理起到了積極的推動作用。為了更好地加強(qiáng)二期項(xiàng)目的建設(shè)管理，經(jīng)署領(lǐng)導(dǎo) 同意，現(xiàn)將《金審工程項(xiàng)目管理辦法》（修訂稿）印發(fā)給你們，請認(rèn)真執(zhí)行。

執(zhí)行中如有問題，請與署信息化建設(shè)辦公室聯(lián)系。

聯(lián)系人及電話：陳立民，（010）68301002。

金審工程項(xiàng)目管理辦法（2005年12月修訂）

第一章 總 則

第一條 總結(jié)金審工程一期項(xiàng)目的建設(shè)管理實(shí)踐，對審計(jì)署2002年10月制定的《金審工 程項(xiàng)目管理辦法》（審辦計(jì)發(fā)[2002]131號）進(jìn)行補(bǔ)充和完善，修訂《金審工程項(xiàng)目管理辦 法》。

第二條 本辦法所稱建設(shè)項(xiàng)目是指金審工程建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)下的單項(xiàng)建設(shè)項(xiàng)目。項(xiàng)目承擔(dān)單 位是指審計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部承擔(dān)局部工程建設(shè)、應(yīng)用系統(tǒng)和信息資源庫建設(shè)、編制系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等 的部門、單位及其工程（項(xiàng)目）組。

第三條 建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容范圍包括：金審工程應(yīng)用系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、安全系統(tǒng)、信息資源 建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范建設(shè)、工程管理建設(shè)、工程檔案建設(shè)，以及系統(tǒng)服務(wù)體系建設(shè)等。建設(shè)項(xiàng)目 管理范圍包括：工程建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、招標(biāo)、實(shí)施和竣工驗(yàn)收等。

第四條 建設(shè)項(xiàng)目的管理，執(zhí)行國家基本建設(shè)和國家電子政務(wù)工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法中 關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)程序、招標(biāo)投標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目驗(yàn)收等方面的規(guī)定。

第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)和招標(biāo)投標(biāo)

第五條 項(xiàng)目立項(xiàng)管理。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)國家發(fā)展改革委批準(zhǔn)的金審工程建設(shè)項(xiàng)目可行性 研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)方案確定的項(xiàng)目計(jì)劃。根據(jù)審計(jì)信息化建設(shè)的實(shí)際情況，需要增加立項(xiàng) 的建設(shè)項(xiàng)目，由有關(guān)部門向信息化建設(shè)辦公室提出立項(xiàng)申請。

第六條 立項(xiàng)申請報(bào)告包括建設(shè)項(xiàng)目的必要性、可行性、業(yè)務(wù)和功能需求、運(yùn)行條件及投 資等。新增項(xiàng)目經(jīng)信息化建設(shè)辦公室審查，建設(shè)規(guī)模較大、建設(shè)內(nèi)容復(fù)雜的建設(shè)項(xiàng)目需征求 金審工程專家咨詢委員會的意見，報(bào)主管審計(jì)長同意后，列入項(xiàng)目計(jì)劃。

第七條 項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)執(zhí)行《中華人民共和國招投標(biāo)法》、《中華人民共和國政府采購 法》的規(guī)定，招標(biāo)方式執(zhí)行國家發(fā)展改革委批準(zhǔn)的金審工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案。

第八條 信息化建設(shè)辦公室負(fù)責(zé)組織招標(biāo)投標(biāo)工作。根據(jù)金審工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展情況，提出項(xiàng)目招標(biāo)計(jì)劃，經(jīng)招標(biāo)工作組審查，報(bào)主管審計(jì)長同意后實(shí)施。

第九條 各特派員辦事處承擔(dān)的建設(shè)項(xiàng)目，由各特派員辦事處按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目建設(shè)方案 和國家關(guān)于招標(biāo)投標(biāo)的規(guī)定，組織招標(biāo)工作，簽訂項(xiàng)目合同，組織項(xiàng)目實(shí)施，負(fù)責(zé)項(xiàng)目自驗(yàn) 收和后期運(yùn)行維護(hù)等工作。

第十條 應(yīng)用軟件和信息資源等建設(shè)項(xiàng)目的定制，采用邀請招標(biāo)方式。項(xiàng)目需求報(bào)告經(jīng) 征求專家咨詢委員會意見或組織評審后，由信息化建設(shè)辦公室組織招標(biāo)。鑒于金審工程應(yīng)用 軟件大多采用原形法開發(fā)，為保持應(yīng)用軟件開發(fā)、完善和運(yùn)行維護(hù)的連續(xù)性，應(yīng)用軟件的招 標(biāo)投標(biāo)內(nèi)容，可分為新建內(nèi)容、完善內(nèi)容和運(yùn)行維護(hù)內(nèi)容，一次招標(biāo)、分期簽訂合同。

第十一條 審計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部承擔(dān)的應(yīng)用軟件和信息資源庫的需求報(bào)告或定制，以及系統(tǒng)標(biāo) 準(zhǔn)規(guī)范、人員培訓(xùn)及工程管理等建設(shè)項(xiàng)目，采取審計(jì)署下達(dá)任務(wù)書的方式。

第三章 項(xiàng)目實(shí)施管理

第十二條 建設(shè)項(xiàng)目管理實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制。各項(xiàng)目承擔(dān)單位要建立責(zé)任制，明確項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人和具體責(zé)任人。信息化建設(shè)辦公室負(fù)責(zé)定期組織檢查各項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量和投資情 況，協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)，組織建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收。

第十三條 審計(jì)署機(jī)關(guān)的局域網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，由計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)，對建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)度 與質(zhì)量，包括網(wǎng)絡(luò)布線和機(jī)房建設(shè)、設(shè)備與安裝、系統(tǒng)集成、系統(tǒng)試運(yùn)行等，進(jìn)行檢查監(jiān) 督，并組織自驗(yàn)收。

第十四條 各特派員辦事處的局域網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，由特派員辦事處負(fù)責(zé)對建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)度 與質(zhì)量，包括網(wǎng)絡(luò)布線和機(jī)房建設(shè)、設(shè)備與安裝、系統(tǒng)集成、系統(tǒng)試運(yùn)行等進(jìn)行檢查監(jiān)督，并組織自驗(yàn)收。

第十五條 應(yīng)用軟件定制和完善的方式和程序。繼續(xù)實(shí)行金審工程一期建設(shè)項(xiàng)目中采用 的“甲方項(xiàng)目組與服務(wù)商捆綁，共同開發(fā)、完善應(yīng)用軟件”的合作方式。定制和完善應(yīng)用軟 件應(yīng)成立甲方項(xiàng)目組。署計(jì)算機(jī)技術(shù)中心作為金審工程各系統(tǒng)的技術(shù)支持和運(yùn)行維護(hù)單位，在應(yīng)用軟件的定制和完善中，要指定項(xiàng)目責(zé)任人，以加入甲方項(xiàng)目組或牽頭甲方項(xiàng)目組的方 式提供技術(shù)支持，重點(diǎn)負(fù)責(zé)應(yīng)用軟件業(yè)務(wù)需求、定制和完善方面的技術(shù)支持和技術(shù)性驗(yàn)收。

第十六條 應(yīng)用軟件定制和完善的程序。由甲方項(xiàng)目組和項(xiàng)目責(zé)任人提出應(yīng)用軟件項(xiàng)目 定制和完善的需求任務(wù)書（附件1），經(jīng)信息化建設(shè)辦公室組織論證，作為招標(biāo)項(xiàng)目的定制和 完善依據(jù)。

第十七條 甲方項(xiàng)目組和項(xiàng)目責(zé)任人按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目需求任務(wù)書，負(fù)責(zé)對中標(biāo)人的設(shè) 計(jì)、編程、系統(tǒng)測試和試運(yùn)行，以及中標(biāo)人的項(xiàng)目建設(shè)報(bào)告和項(xiàng)目完工報(bào)告等進(jìn)行檢查監(jiān) 督。

第十八條 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、安全系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施管理，參照第十五條至第十七條的規(guī) 定執(zhí)行。

第四章 項(xiàng)目驗(yàn)收

第十九條 項(xiàng)目驗(yàn)收。執(zhí)行國家發(fā)展改革委關(guān)于《國家電子政務(wù)工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦 法》關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目單項(xiàng)驗(yàn)收的有關(guān)規(guī)定。

第二十條 建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收的基本要求是：必須完成項(xiàng)目需求任務(wù)書和項(xiàng)目合同規(guī)定的各 項(xiàng)建設(shè)內(nèi)容和要求，符合國家有關(guān)信息系統(tǒng)、系統(tǒng)安全與保密的各項(xiàng)規(guī)定，通過相關(guān)的測試 程序和試運(yùn)行，完成相關(guān)的培訓(xùn)工作，落實(shí)售后服務(wù)措施等。

第二十一條 建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收的檔案資料應(yīng)包括：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容完成情況、項(xiàng)目技術(shù)質(zhì)量 完成情況、項(xiàng)目投資完成情況、項(xiàng)目檔案建設(shè)情況。

第二十二條 應(yīng)用軟件和信息資源庫建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收條件：完成建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究 報(bào)告或需求任務(wù)書確定的各項(xiàng)任務(wù)，各項(xiàng)功能實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)方案要求，系統(tǒng)通過各項(xiàng)測試和試運(yùn) 行，并完成運(yùn)行服務(wù)期規(guī)定的任務(wù)；各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)符合國家有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和《軟件開發(fā)指 南》的規(guī)定；各類文檔、資料，包括系統(tǒng)源程序、版權(quán)承諾書等完整、真實(shí)；合同執(zhí)行情況 良好。

第二十三條 網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收條件：完成工程合同規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容，各項(xiàng)技術(shù) 指標(biāo)通過測試并符合要求；中標(biāo)人應(yīng)提供的各類文檔、資料完整、真實(shí)；監(jiān)理記錄完整、真 實(shí)；通過審計(jì)署招標(biāo)的網(wǎng)絡(luò)與安全系統(tǒng)集成商的驗(yàn)收；工程設(shè)施的設(shè)備、材料，賬實(shí)相符，工程投資符合合同的要求等。

第二十四條 設(shè)備采購項(xiàng)目的驗(yàn)收條件：完成采購合同規(guī)定的設(shè)備和供貨期，各類設(shè)備 的技術(shù)指標(biāo)符合要求；完成設(shè)備安裝并通過調(diào)試運(yùn)行；中標(biāo)人應(yīng)提供的各類文檔、資料完 整、真實(shí)；通過審計(jì)署招標(biāo)的網(wǎng)絡(luò)與安全系統(tǒng)集成商的驗(yàn)收；各類設(shè)備賬實(shí)相符，投資符合 合同規(guī)定。

第二十五條 安全建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收條件：完成合同規(guī)定的各項(xiàng)內(nèi)容，安全系統(tǒng)方案和各 項(xiàng)建設(shè)符合國家關(guān)于安全和涉密信息系統(tǒng)的各項(xiàng)規(guī)定，系統(tǒng)通過測試和試運(yùn)行并符合要求； 中標(biāo)人應(yīng)提供的各類文檔、資料完整、真實(shí)；通過審計(jì)署招標(biāo)的網(wǎng)絡(luò)與安全系統(tǒng)集成商的驗(yàn) 收；通過國家和署有關(guān)安全與保密部門的驗(yàn)收；投資符合合同規(guī)定。

第二十六條 系統(tǒng)集成項(xiàng)目的驗(yàn)收條件：完成系統(tǒng)集成合同規(guī)定的各項(xiàng)內(nèi)容，編制的系 統(tǒng)方案滿足審計(jì)業(yè)務(wù)和管理需求；所集成的系統(tǒng)通過測試和試運(yùn)行，各項(xiàng)工程技術(shù)、應(yīng)用信 息系統(tǒng)、安全與保密等指標(biāo)符合國家有關(guān)規(guī)定；中標(biāo)人應(yīng)提供的各類文檔、資料完整、真 實(shí)；投資符合合同規(guī)定。

第二十七條 其他項(xiàng)目的驗(yàn)收條件，參照第二十條至第二十六條的相應(yīng)規(guī)定。

第二十八條 建設(shè)項(xiàng)目的驗(yàn)收，由信息化建設(shè)辦公室和計(jì)算機(jī)技術(shù)中心組織專家咨詢委 員會有關(guān)專家、項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目中標(biāo)單位、系統(tǒng)集成商等實(shí)施，必要時(shí)請國家相關(guān)部門 參加。項(xiàng)目承擔(dān)單位提出項(xiàng)目驗(yàn)收請示報(bào)告。驗(yàn)收工作形成項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)果報(bào)告，報(bào)主管審計(jì) 長或領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

第二十九條 工程驗(yàn)收報(bào)告的內(nèi)容，包括工程建設(shè)總體情況，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、信息資源系統(tǒng)、安全系統(tǒng)、人員培訓(xùn)情況，總投資和分項(xiàng)投資情況，各類資產(chǎn)清 單，效益和風(fēng)險(xiǎn)分析等。報(bào)告所附資料包括第二十條至第二十七條中的相關(guān)資料，以及各項(xiàng) 目驗(yàn)收報(bào)告。

第三十條 項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告的內(nèi)容，包括建設(shè)項(xiàng)目確定的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、培訓(xùn)等完成情 況，技術(shù)與標(biāo)準(zhǔn)符合性情況，投資完成情況，檔案建設(shè)情況，以及效益和風(fēng)險(xiǎn)分析等。所附 資料包括第二十條至第二十九條中的相關(guān)資料。

第三十一條 金審工程建設(shè)項(xiàng)目或總體工程的初步驗(yàn)收，由審計(jì)署審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī) 劃領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）領(lǐng)導(dǎo)，信息化建設(shè)辦公室、計(jì)算機(jī)技術(shù)中心具體負(fù)責(zé)，邀 請國家主管部門和相關(guān)部門，組織審計(jì)系統(tǒng)相關(guān)部門，專家咨詢委員會，主要中標(biāo)單位等共 同進(jìn)行。信息化建設(shè)辦公室負(fù)責(zé)提出初步驗(yàn)收請示報(bào)告，驗(yàn)收工作形成初步驗(yàn)收報(bào)告，報(bào)國 家主管部門組織竣工驗(yàn)收。

第三十二條 工程項(xiàng)目移交。建設(shè)期或總體工程驗(yàn)收合格，信息化建設(shè)辦公室將工程建 設(shè)的各類文檔資料移交給負(fù)責(zé)工程運(yùn)行維護(hù)部門。

第五章 應(yīng)用軟件的推廣與服務(wù)

第三十三條 信息化建設(shè)辦公室負(fù)責(zé)應(yīng)用軟件的推廣部署工作。審計(jì)署通過《金審工程 服務(wù)網(wǎng)站》和熱線電話，向?qū)徲?jì)署派出機(jī)構(gòu)和地方各級審計(jì)機(jī)關(guān)提供金審工程各系統(tǒng)的咨詢 服務(wù)，提供應(yīng)用系統(tǒng)的建設(shè)信息、技術(shù)服務(wù)信息，并征集對應(yīng)用軟件使用的意見和建議。第三十四條 地方審計(jì)機(jī)關(guān)使用金審工程開發(fā)的應(yīng)用軟件，向信息化建設(shè)辦公室提出申 請（附件2）。申請?jiān)瓌t上由省級審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一提出，省級審計(jì)機(jī)關(guān)沒有申請的，地市審計(jì)機(jī) 關(guān)也可直接申請。

第三十五條 《審計(jì)管理系統(tǒng)（地方版）》的部署審查。地方審計(jì)機(jī)關(guān)申請使用審計(jì)管 理系統(tǒng)，軟硬件配置條件具備的，由信息化建設(shè)辦公室審查后，向應(yīng)用軟件服務(wù)商下達(dá)服務(wù) 委托書。地方審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)與應(yīng)用軟件服務(wù)商簽訂部署服務(wù)合同。部署完畢，地方審計(jì)機(jī)關(guān)依 據(jù)《審計(jì)管理系統(tǒng)地方版部署測試報(bào)告》（發(fā)布于《金審工程服務(wù)網(wǎng)站》）進(jìn)行逐項(xiàng)測試合 格后，簽訂《審計(jì)管理系統(tǒng)地方版部署驗(yàn)收報(bào)告》，進(jìn)入運(yùn)行服務(wù)期。

第三十六條 《現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)》的部署。審計(jì)機(jī)關(guān)申請使用現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)，繳 納應(yīng)用軟件注冊介質(zhì)和郵寄費(fèi)，信息化建設(shè)辦公室審查后，郵寄應(yīng)用軟件（光盤）和注冊介 質(zhì)。

第三十七條 聯(lián)網(wǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)的部署。審計(jì)署正在組織研發(fā)對相關(guān)重要部門和行業(yè)實(shí) 施聯(lián)網(wǎng)審計(jì)的系統(tǒng)，應(yīng)用軟件成熟后，將逐步在《金審工程服務(wù)網(wǎng)站》提供信息。地方審計(jì) 機(jī)關(guān)申請使用聯(lián)網(wǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)，參照第三十三條至第三十五條辦法執(zhí)行。

第三十八條 金審工程統(tǒng)一定制的應(yīng)用軟件，版權(quán)歸審計(jì)署所有。未經(jīng)所有權(quán)人允許，任何審計(jì)機(jī)關(guān)和應(yīng)用軟件服務(wù)商無權(quán)將其轉(zhuǎn)交其他機(jī)構(gòu)使用，也不能對其擅自復(fù)制、傳播、修改。對應(yīng)用軟件使用中的改進(jìn)意見和建議，通過金審工程服務(wù)網(wǎng)站或書面向信息化建設(shè)辦 公室提出。審計(jì)署統(tǒng)一組織功能完善或改版升級，以保持應(yīng)用軟件版本的統(tǒng)一性，并統(tǒng)一部 署更新。

第三十九條 應(yīng)用軟件的使用、培訓(xùn)、服務(wù)和管理，仍執(zhí)行《金審工程應(yīng)用軟件使用管 理暫行辦法》（審辦計(jì)發(fā)[2004]31號）的規(guī)定。

第六章 附則

第四十條 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行責(zé)任追究制度和表彰獎勵制度。項(xiàng)目實(shí)施中因管理不善，或失 職、失察，或營私舞弊，造成項(xiàng)目招標(biāo)、建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量有較大影響，或造成較大損失浪費(fèi) 的，追究項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。

第四十一條 建立項(xiàng)目質(zhì)量獎懲制度。對金審工程建設(shè)項(xiàng)目的甲方項(xiàng)目組和項(xiàng)目責(zé)任人 實(shí)行責(zé)任目標(biāo)獎，經(jīng)費(fèi)分別列入項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

第四十二條 本辦法由信息化建設(shè)辦公室和計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，原《金審工程項(xiàng)目管理辦法》（審辦計(jì)發(fā)[200 2]131號）自行作廢。

附件：1.金審工程應(yīng)用軟件需求任務(wù)書（略）2.《審計(jì)管理系統(tǒng)（地方版）》部署申請書（略）

第二篇：金審工程系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理辦法

金審工程系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理辦法

2007-08-02 15:19:00

〖發(fā)布日期:2007-08-02〗〖作者:〗

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（審辦計(jì)發(fā)〔2004〕143號）

第一章總則

第一條為使金審工程系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)和管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，提高工程項(xiàng)目的運(yùn)行維護(hù)管理水平，根據(jù)《金審工程建設(shè)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法運(yùn)行維護(hù)管理的工程項(xiàng)目內(nèi)容包括，金審工程建設(shè)的應(yīng)用系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及工程建設(shè)相關(guān)項(xiàng)目。

第二章機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第三條審計(jì)署計(jì)算機(jī)技術(shù)中心為金審工程系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理單位。在審計(jì)署審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)金審工程系統(tǒng)運(yùn)行的規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，負(fù)責(zé)審計(jì)署機(jī)關(guān)（含派出審計(jì)局、在京直屬事業(yè)單位，下同）的系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理工作。

第四條辦公廳負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編報(bào)和預(yù)算安排，辦理用款申請和國庫集中支付手續(xù)，檢查指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)的管理使用，負(fù)責(zé)決算編報(bào)。

計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)提出署機(jī)關(guān)系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的用款計(jì)劃，辦理會計(jì)核算和決算編制。行政事業(yè)司負(fù)責(zé)、監(jiān)察局參與對金審工程系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理使用情況的審計(jì)監(jiān)督。金審工程運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的管理使用，執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定和署《金審工程運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理辦法》的規(guī)定。

第五條署保密委員會辦公室對涉及國家秘密信息系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)和管理，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。

第六條特派員辦事處負(fù)責(zé)本辦的系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理工作，負(fù)責(zé)本辦系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的管理使用和決算編制。

第七條省級地方審計(jì)機(jī)關(guān)按照審計(jì)署系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)的指導(dǎo)意見，搞好本地區(qū)的信息化系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理工作。

第三章系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理

第八條金審工程系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)實(shí)行主要依靠內(nèi)部力量同時(shí)利用外部力量相結(jié)合的項(xiàng)目管理辦法。

第九條運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目計(jì)劃的提出與審批。計(jì)算機(jī)技術(shù)中心依據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)的實(shí)際需要提出項(xiàng)目計(jì)劃、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和進(jìn)度安排，報(bào)主管審計(jì)長或領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十條根據(jù)實(shí)際工作的需要，計(jì)算機(jī)技術(shù)中心可以把部分系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目委托給社會IT公司承擔(dān)，或購買其相關(guān)服務(wù)，也可以聘請外部技術(shù)人員完成有關(guān)項(xiàng)目任務(wù)。對外委托項(xiàng)目，按照政府采購有關(guān)規(guī)定，實(shí)行政府集中采購或部門采購。

第十一條應(yīng)用系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)。計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)署機(jī)關(guān)應(yīng)用系統(tǒng)的正常運(yùn)行。在工程建設(shè)試運(yùn)行期或運(yùn)行初期，為確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，可以委托社會IT公司或聘請外部技術(shù)人 1

員承擔(dān)部分運(yùn)行維護(hù)任務(wù)。應(yīng)用系統(tǒng)的功能擴(kuò)充、系統(tǒng)升級更版、數(shù)據(jù)建設(shè)、應(yīng)用系統(tǒng)的部署、培訓(xùn)、服務(wù)和使用指導(dǎo)等，可以委托社會IT公司或聘請外部技術(shù)人員承擔(dān)。

第十二條網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)。計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)署機(jī)關(guān)局域網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)和網(wǎng)絡(luò)管理，外部網(wǎng)絡(luò)資源的運(yùn)行維護(hù)按照采購合同的規(guī)定執(zhí)行。

第十三條安全系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)。計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)署機(jī)關(guān)的系統(tǒng)安全，需要專業(yè)安全公司支持的可實(shí)行委托，或購買其相關(guān)服務(wù)。

凡是對外委托的運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目，都要根據(jù)信息系統(tǒng)的涉密或安全等級情況，嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于涉及國家秘密信息系統(tǒng)和系統(tǒng)安全等級保護(hù)的有關(guān)管理規(guī)定。

第十四條計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的運(yùn)行維護(hù)。計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)署機(jī)關(guān)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的運(yùn)行維護(hù)，并按照設(shè)備采購合同的規(guī)定，定期協(xié)調(diào)維護(hù)，確保設(shè)備的完好運(yùn)行。

第十五條計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)特派辦和地方審計(jì)機(jī)關(guān)的應(yīng)用系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、安全系統(tǒng)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的運(yùn)行維護(hù)和管理工作。

為有效地組織審計(jì)署與特派辦、地方審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)的信息溝通和反饋，以提供及時(shí)的運(yùn)行維護(hù)指導(dǎo)，可建立服務(wù)網(wǎng)站和熱線電話等呼叫響應(yīng)系統(tǒng)。

第四章附則

第十六條特派辦審計(jì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)參照本辦法第十至十四條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。地方審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)可參照制定相應(yīng)的管理辦法。

第十七條信息系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)和管理，國家有規(guī)定的，從其規(guī)定執(zhí)行。

第十八條要積極探索審計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和管理的良性循環(huán)的有效機(jī)制和辦法，以確保審計(jì)信息系統(tǒng)的建設(shè)發(fā)展和有效運(yùn)行。

第十九條本辦法由署計(jì)算機(jī)技術(shù)中心負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：福建省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)福建省海域使用金征收配套管理辦法的

福建省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)福建省海域使用金征收配套管理辦法的通知

(閩政辦[2007]153號)

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各市、縣（區(qū)）人民政府，省人民政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，各大企業(yè)、各高等院校：

《福建省海域使用金征收配套管理辦法》已經(jīng)省人民政府研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

福建省人民政府辦公廳 二○○七年八月二日

福建省海域使用金征收配套管理辦法

第一條 為了加強(qiáng)和規(guī)范我省海域使用金的征收與管理，維護(hù)國家海域所有權(quán)和海域使用權(quán)人的合法權(quán)益，促進(jìn)海域合理開發(fā)和可持續(xù)利用，根據(jù)《中華人民共和國海域使用管理法》、《福建省海域使用管理?xiàng)l例》、《財(cái)政部、國家海洋局關(guān)于加強(qiáng)海域使用金征收管理的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本配套辦法。

第二條 凡在本省毗鄰陸地的平均大潮高潮線以下的海域及其水面、水體、海床和底土從事3個月以上的排他性開發(fā)、利用等各種用?；顒拥膯挝缓蛡€人（以下簡稱海域使用人），必須按照本辦法規(guī)定繳納海域使用金，領(lǐng)取海域使用證，方可使用海域。

臨時(shí)用海的海域使用金征收管理參照本辦法執(zhí)行。

第三條 海域使用金由縣級以上海洋行政主管部門依照批準(zhǔn)發(fā)放海域使用證的權(quán)限，在發(fā)證、年審或辦理海域使用權(quán)續(xù)期手續(xù)時(shí)征收。

其他任何部門、單位和個人一律不得向海域使用人征收海域使用金。

第四條 海域使用金是指國家以海域所有者身份依法出讓海域使用權(quán)，而向取得海域使用權(quán)的單位和個人收取的權(quán)利金。海域使用金納入財(cái)政預(yù)算，實(shí)行“收支兩條線”管理，主要用于海域的規(guī)劃、整治、保護(hù)和管理。

第五條 海域使用金包括海域出讓金、海域轉(zhuǎn)讓金和海域租金。

（一）海域出讓金是指國家將海域使用權(quán)在一定時(shí)限內(nèi)有償出讓給海域使用人時(shí)，按照規(guī)定向海域使用人收取的海域使用權(quán)出讓價(jià)款。海域使用期滿后，海域使用人經(jīng)批準(zhǔn)續(xù)期使用而繳納的海域使用權(quán)出讓價(jià)款，也屬海域使用金。

（二）海域轉(zhuǎn)讓金是指通過有償出讓形式取得的海域使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人開發(fā)、利用時(shí)，就其所取得的增值額按規(guī)定的比例，向國家繳納的海域使用權(quán)轉(zhuǎn)讓增值的部分價(jià)款。

（三）海域租金是指在不轉(zhuǎn)讓海域使用權(quán)的條件下，海域使用人將通過有償出讓形式取得的海域使用權(quán)出租給他人開發(fā)、利用時(shí)，就其所取得的租金收入按規(guī)定的比例，向國家繳納的海域使用權(quán)出租收入的部分價(jià)款。

第六條 海域使用金統(tǒng)一按照財(cái)政部、國家海洋局制定的海域使用金征收標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征。國家未制定的分別按下列標(biāo)準(zhǔn)征收：

（一）農(nóng)業(yè)填海造地用海

填海造地用于農(nóng)業(yè)耕種的按填海造地用海征收標(biāo)準(zhǔn)的3%一次性計(jì)征，所繳納的海域使用金在上繳中央財(cái)政后的地方留成部分，經(jīng)批準(zhǔn)后由各級財(cái)政全額返還項(xiàng)目業(yè)主；填海后改變農(nóng)業(yè)耕種用途的，按填海造地用海征收標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)交海域使用金。

（二）鹽業(yè)用海

潮間帶納潮制鹽用海，按占用潮間帶面積，每年每畝1元計(jì)征。

（三）養(yǎng)殖用海

1.已建池塘（包括圍海）、灘涂海水養(yǎng)殖和淺海筏式養(yǎng)殖（含區(qū)間距），每年每畝20元計(jì)征。

2.淺海底播養(yǎng)殖，按每年每畝30?50元計(jì)征；部分條件優(yōu)越的海域，每年每畝最高不得超過100元計(jì)征。

3.海上網(wǎng)箱養(yǎng)殖，按實(shí)際占用水面，每年每畝100-200元計(jì)征。港灣外新發(fā)展的網(wǎng)箱養(yǎng)殖，五年內(nèi)免征海域使用金。

4.新增圍海用于養(yǎng)殖的，每年每畝按100元計(jì)征。

漁民（以捕撈或養(yǎng)殖為家庭生產(chǎn)經(jīng)營主業(yè)，戶籍所在地為沿海漁業(yè)村的居民）使用海域從事養(yǎng)殖生產(chǎn)的，可以按每戶不高于30畝的用海面積，免繳海域使用金。具體免征面積由縣級海洋行政主管部門和財(cái)政部門根據(jù)海域資源實(shí)際狀況統(tǒng)一制定，報(bào)省海洋行政主管部門和省財(cái)政部門審定。

第七條 海域轉(zhuǎn)讓金，按海域使用權(quán)轉(zhuǎn)讓交易取得的增值額40％計(jì)征。

海域轉(zhuǎn)讓增值額是指海域使用權(quán)轉(zhuǎn)讓所得的全部價(jià)款扣除海域轉(zhuǎn)讓人原受讓該海域使用權(quán)時(shí)所支付的海域使用金和海域設(shè)施重置費(fèi)后的余額。

第八條 海域租金，按其租金收入的20％計(jì)征。

第九條 省政府公布的省重點(diǎn)項(xiàng)目用海海域使用金除按規(guī)定上繳中央財(cái)政外，上繳地方財(cái)政的海域使用金減征30%。

第十條 凡一次計(jì)征海域使用金的，必須于領(lǐng)取海域使用證或辦理續(xù)期登記手續(xù)的同時(shí)一次性繳納海域使用金。用海單位和個人一次性繳納確有困難的，經(jīng)海洋行政主管部門批準(zhǔn)后，可以采取分期繳納方式，但最后一次繳納海域使用金的期限不得超過項(xiàng)目用海的施工期限。

凡按計(jì)征的，應(yīng)在領(lǐng)取海域使用證或辦理續(xù)期登記手續(xù)時(shí)繳納第一年的海域使用金；自第二年起，應(yīng)于每年年審時(shí)繳納。

第十一條 海域使用金按下列比例分成：

（一）縣級以上人民政府審批的項(xiàng)目用海30%上繳中央財(cái)政，就地繳入中央國庫；其余數(shù)按省20%、市10%、縣40%比例分別就地繳入各級國庫。

（二）養(yǎng)殖用海繳納的海域使用金，由縣級海洋行政主管部門負(fù)責(zé)征收，就地全額繳入同級地方國庫，但應(yīng)返還一部分給鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，具體比例由縣級人民政府確定。

第十二條 海域使用金的繳交，納入福建省非稅收入收繳管理信息系統(tǒng)管理，具體辦法由省海洋行政主管部門和省財(cái)政部門另行制定。

第十三條 海域使用人不按期繳納海域使用金的，自逾期之日起，一律按照其滯納日期及滯納金額按日加收1‰的滯納金；逾期30天仍拒不繳納的，由頒發(fā)海域使用權(quán)證書的人民政府依法注銷海域使用權(quán)證書，收回海域使用權(quán)。

第十四條 企業(yè)依法繳納的海域使用金，可列入企業(yè)成本。

第十五條 各級財(cái)政、海洋行政主管部門應(yīng)加強(qiáng)對海域使用金征繳使用工作的管理、監(jiān)督和檢查，依法查處違法行為。

第十六條 本辦法由省財(cái)政廳、省海洋與漁業(yè)局負(fù)責(zé)解釋。

第十七條 本辦法自公布之日起施行?！陡＝ㄊ∪嗣裾k公廳關(guān)于印發(fā)〈福建省海域使用金征收管理暫行辦法〉的通知》（閩政辦〔2001〕201號）同時(shí)廢止。

第四篇：審計(jì)署審計(jì)現(xiàn)場管理辦法

審計(jì)署審計(jì)現(xiàn)場管理辦法

第一條

為了規(guī)范審計(jì)現(xiàn)場管理，進(jìn)一步提高效率，保證質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》及其實(shí)施條例、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》、《中華人民共和國國家審計(jì)準(zhǔn)則》和其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于審計(jì)署及其派出機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱審計(jì)機(jī)關(guān)）的審計(jì)現(xiàn)場管理工作。

第三條

本辦法所稱的審計(jì)現(xiàn)場管理，是指審計(jì)組進(jìn)入被審計(jì)單位開始工作至審計(jì)組提交審計(jì)結(jié)果文書期間，審計(jì)機(jī)關(guān)為執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)事項(xiàng)而進(jìn)行的組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列活動。

第四條

開展現(xiàn)場審計(jì)，應(yīng)當(dāng)依照審計(jì)法的規(guī)定組成審計(jì)組。審計(jì)組實(shí)行審計(jì)組組長負(fù)責(zé)制。審計(jì)組組長是審計(jì)現(xiàn)場業(yè)務(wù)、廉政、保密、安全等工作的第一責(zé)任人。審計(jì)組副組長根據(jù)審計(jì)實(shí)施方案的分工協(xié)助審計(jì)組組長履行審計(jì)現(xiàn)場管理和審計(jì)查證等職責(zé)。

審計(jì)署領(lǐng)導(dǎo)或者司（局、特派辦）領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任審計(jì)組組長的，根據(jù)工作需要，可以指定審計(jì)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人。審計(jì)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人根據(jù)審計(jì)組組長的委托，履行審計(jì)現(xiàn)場管理職責(zé)，對審計(jì)組組長負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

審計(jì)組主審根據(jù)審計(jì)組組長的委托和審計(jì)分工，履行起草審計(jì)文書和信息、對主要審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)查證、協(xié)助組織實(shí)施現(xiàn)場審計(jì)、督促審計(jì)組成員工作等職責(zé)。

— 1 — 審計(jì)組設(shè)審計(jì)小組的，審計(jì)小組的審計(jì)現(xiàn)場管理應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的相關(guān)規(guī)定，具體要求由審計(jì)組組長視實(shí)際情況確定。

審計(jì)組成員根據(jù)審計(jì)分工，認(rèn)真履行職責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第五條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)設(shè)立兼職廉政監(jiān)督員，協(xié)助審計(jì)組組長抓好審計(jì)現(xiàn)場各項(xiàng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，監(jiān)督審計(jì)人員嚴(yán)格按照《審計(jì)署關(guān)于登記報(bào)告干預(yù)審計(jì)工作行為試行辦法》處理遇到的說情、打招呼、威脅、恐嚇等干預(yù)行為；嚴(yán)格按照《審計(jì)署關(guān)于禮品禮金處理暫行規(guī)定》處理有關(guān)單位和個人贈送禮品、禮金的行為。

符合設(shè)立臨時(shí)黨組織的審計(jì)組還應(yīng)當(dāng)按照《中共審計(jì)署黨組關(guān)于在審計(jì)組設(shè)立臨時(shí)黨組織的意見》，成立臨時(shí)黨小組、黨支部或黨總支。審計(jì)組臨時(shí)黨組織書記應(yīng)當(dāng)履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任人的責(zé)任，負(fù)責(zé)落實(shí)廉政責(zé)任制，執(zhí)行審計(jì)署關(guān)于廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的規(guī)定等工作。

第六條

審計(jì)組組成后，審計(jì)組組長應(yīng)當(dāng)圍繞審計(jì)工作任務(wù)，組織必要的審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，同時(shí)開展有針對性的廉政、保密、安全等教育。

審計(jì)組進(jìn)駐被審計(jì)單位時(shí)，應(yīng)組織被審計(jì)單位相關(guān)人員召開審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會議，宣讀審計(jì)通知書，告知審計(jì)工作紀(jì)律相關(guān)規(guī)定，提出配合審計(jì)工作的要求等。

審計(jì)期間，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)在被審計(jì)單位公示審計(jì)項(xiàng)目名稱、審計(jì)紀(jì)律八項(xiàng)規(guī)定及舉報(bào)電話等內(nèi)容。

第七條

審計(jì)組組長應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織編制審計(jì)實(shí)施方案，并采取以下措施提高方案的科學(xué)性和可操作性：

（一）充分調(diào)查了解被審計(jì)單位及其相關(guān)情況，確保調(diào)查了

解的深度和效果；

（二）根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目總體目標(biāo)、被審計(jì)對象實(shí)際情況和審計(jì)人力及時(shí)間資源等，合理確定審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)；

（三）將審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)細(xì)化到具體審計(jì)事項(xiàng)，提出審計(jì)步驟方法和時(shí)限要求；

（四）合理配置審計(jì)資源，將審計(jì)事項(xiàng)分解落實(shí)到人，明確審計(jì)組成員各自承擔(dān)的工作任務(wù)和相關(guān)要求。

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)進(jìn)展及相關(guān)情況變化，按規(guī)定權(quán)限和程序及時(shí)調(diào)整審計(jì)實(shí)施方案。

審計(jì)組組長對審計(jì)實(shí)施方案的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

第八條

審計(jì)組組長可以根據(jù)審計(jì)實(shí)施方案確定的審計(jì)事項(xiàng)，組織編制審計(jì)任務(wù)清單，對審計(jì)事項(xiàng)的執(zhí)行、調(diào)整和完成情況進(jìn)行管理，確保審計(jì)實(shí)施方案落實(shí)。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)對相關(guān)審計(jì)事項(xiàng)的完成情況進(jìn)行確認(rèn)，對未按要求完成的審計(jì)事項(xiàng)作出書面說明。

審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案，按照方案確定的審計(jì)事項(xiàng)、分工和進(jìn)度要求，依照法定職責(zé)、權(quán)限和程序?qū)嵤徲?jì)，不得擅自減少審計(jì)事項(xiàng)和擴(kuò)大審計(jì)范圍。

第九條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用審計(jì)管理系統(tǒng)（OA）、現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)（AO）和項(xiàng)目執(zhí)行管理軟件等信息化手段，對審計(jì)現(xiàn)場的信息進(jìn)行收集、分析、處理和共享，與審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)傳遞，加強(qiáng)對審計(jì)現(xiàn)場的動態(tài)管理，提高審計(jì)現(xiàn)場信息化管理水平。

第十條

審計(jì)組實(shí)施審計(jì)前，可以對被審計(jì)單位提出資料需求清單（明確資料提供時(shí)間），作為審計(jì)通知書附件一并送達(dá)被

— 3 — 審計(jì)單位。審計(jì)過程中，審計(jì)組可以根據(jù)需要，依法要求被審計(jì)單位、相關(guān)單位和個人按要求提供其他與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料。

被審計(jì)單位、相關(guān)單位和個人提供的資料應(yīng)當(dāng)包括財(cái)政財(cái)務(wù)收支、業(yè)務(wù)和管理等方面資料（含電子數(shù)據(jù)）。對于投資、運(yùn)營、管理和使用境外國有資產(chǎn)的被審計(jì)單位、相關(guān)單位和個人，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)要求其提供與境外國有資產(chǎn)有關(guān)的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、業(yè)務(wù)和管理等方面資料。

在獲取審計(jì)資料的過程中，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)與被審計(jì)單位、相關(guān)單位和個人做好交接手續(xù)，認(rèn)真清點(diǎn)、核對，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫資料交接清單。

審計(jì)人員獲取審計(jì)資料時(shí)，不得超越法定審計(jì)職責(zé)，索取與審計(jì)事項(xiàng)無關(guān)的資料；不得影響被審計(jì)單位合法的業(yè)務(wù)活動和生產(chǎn)經(jīng)營活動。

第十一條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對審計(jì)現(xiàn)場資料（含電子數(shù)據(jù)存儲介質(zhì)）的管理，采取必要的保存和保密等措施，嚴(yán)格履行資料借閱交接手續(xù)，妥善保管和使用，防止資料的丟失和損毀。無關(guān)人員未經(jīng)允許不得接觸審計(jì)現(xiàn)場資料和計(jì)算機(jī)等設(shè)備。

審計(jì)組獲取的電子數(shù)據(jù)資料的保管和使用，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《審計(jì)署審計(jì)業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)管理辦法（試行）》的規(guī)定辦理。

第十二條

遇有被審計(jì)單位和相關(guān)單位違反法律規(guī)定，拒絕、拖延提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料，或者提供的資料不真實(shí)、不完整，或者拒絕、阻礙檢查等不配合審計(jì)工作，或者制定限制向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提供資料和開放計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)查詢權(quán)限的情形的，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)積極協(xié)調(diào)溝通，要求被審計(jì)單位或相關(guān)人員改正，并注意收集其不配合審計(jì)工作的相關(guān)證據(jù)。經(jīng)協(xié)調(diào)溝通仍無法解決

— 4 — 的，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)派出審計(jì)組的審計(jì)機(jī)關(guān)。

需要約談被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照審計(jì)署關(guān)于約談被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人的規(guī)定辦理。

第十三條

審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)實(shí)施方案確定的單位或者事項(xiàng)開展外部調(diào)查。對審計(jì)實(shí)施方案中沒有明確但屬于審計(jì)項(xiàng)目范圍的單位或者事項(xiàng)開展外部調(diào)查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)審計(jì)組組長同意，必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)整審計(jì)實(shí)施方案。

外部調(diào)查不得偏離審計(jì)目標(biāo)；不得借外部調(diào)查的名義，調(diào)查了解與審計(jì)項(xiàng)目無關(guān)的事項(xiàng)。特殊情況下，遇有超出審計(jì)項(xiàng)目范圍的問題需調(diào)查的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人依照有關(guān)規(guī)定審批。

第十四條

審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依照法定權(quán)限和程序獲取審計(jì)證據(jù)，獲取的審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)符合適當(dāng)性和充分性的要求，不得片面收集證據(jù)，不得涂改、偽造、隱匿和銷毀審計(jì)證據(jù)。

審計(jì)人員查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)賬戶和存款、有關(guān)單位和個人房屋權(quán)屬登記信息的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《審計(jì)署查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)賬戶和存款管理辦法》和《審計(jì)查詢房屋權(quán)屬登記信息暫行辦法》的規(guī)定辦理。

第十五條

審計(jì)人員執(zhí)行現(xiàn)場審計(jì)業(yè)務(wù)，遇有以下情形，應(yīng)當(dāng)至少有兩名審計(jì)人員參加或者在場：

（一）向被審計(jì)單位及相關(guān)人員了解重要審計(jì)事項(xiàng)或者交接重要資料；

（二）外部調(diào)查取證；

（三）查勘現(xiàn)場；

（四）監(jiān)督盤點(diǎn)資產(chǎn)；

（五）采取審計(jì)證據(jù)保全措施；

（六）結(jié)算就餐、住宿等費(fèi)用；

（七）審計(jì)組組長認(rèn)為需要兩人參加的其他情形。

第十六條

審計(jì)組組長應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場管理督導(dǎo)，跟蹤檢查審計(jì)實(shí)施方案的執(zhí)行情況，督促落實(shí)審計(jì)事項(xiàng)，對審計(jì)人員給予必要的指導(dǎo)，解決審計(jì)現(xiàn)場出現(xiàn)的問題。對不能勝任的審計(jì)人員，應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整分工。

審計(jì)組組長應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)機(jī)關(guān)的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制審計(jì)現(xiàn)場時(shí)間，把握工作進(jìn)度，提高工作效率。如需延期，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)批。

第十七條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)適時(shí)召開會議，研究審計(jì)實(shí)施過程中的情況和問題，以及廉政、保密等事項(xiàng)。會議召開形式和參加人員由審計(jì)組組長視具體情況確定。

以下事項(xiàng)，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)及時(shí)召開會議集體研究：

（一）編制和調(diào)整審計(jì)實(shí)施方案；

（二）研究重大審計(jì)事項(xiàng)；

（三）討論審計(jì)工作底稿及證據(jù)材料，研究起草審計(jì)報(bào)告；

（四）研究被審計(jì)單位或者被審計(jì)人員的反饋意見；

（五）審計(jì)組組長認(rèn)為需要集體研究的其他事項(xiàng)。重大事項(xiàng)及存在分歧審計(jì)事項(xiàng)的討論過程和結(jié)果必須如實(shí)記錄，并由參會人員簽字確認(rèn)。

第十八條

審計(jì)人員對審計(jì)實(shí)施方案確定的所有審計(jì)事項(xiàng)均應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制審計(jì)工作底稿，真實(shí)、完整記錄實(shí)施審計(jì)的主要步驟和方法、獲取的相關(guān)證據(jù)，以及得出的審計(jì)結(jié)論等。審計(jì)人員對審計(jì)工作底稿的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

審計(jì)組組長、主審應(yīng)當(dāng)及時(shí)審核審計(jì)工作底稿，確認(rèn)具體審計(jì)目標(biāo)的完成情況和審計(jì)措施的有效執(zhí)行情況。對經(jīng)審核需補(bǔ)充審計(jì)證據(jù)或者修改審計(jì)結(jié)論的底稿，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)充修改。經(jīng)審核后修改審計(jì)結(jié)論的，原底稿應(yīng)當(dāng)附于審定的底稿之后一并留存歸檔。

第十九條

審計(jì)組內(nèi)的請示匯報(bào)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)遵循逐級請示匯報(bào)原則。對請示事項(xiàng)，被請示人應(yīng)當(dāng)明確答復(fù)。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)主動、如實(shí)匯報(bào)審計(jì)工作進(jìn)展情況、發(fā)現(xiàn)的問題和被審計(jì)單位意見，不得拖延、瞞報(bào)。遇有重大事項(xiàng)或不同意見，審計(jì)人員可直接向?qū)徲?jì)組組長匯報(bào)，也可直接向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人直至審計(jì)長報(bào)告。

審計(jì)組必須依法、如實(shí)、客觀地向派出審計(jì)組的審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)工作情況和結(jié)果。如隱瞞不報(bào)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依法追究責(zé)任。

審計(jì)期間，審計(jì)人員遇有可能損害審計(jì)獨(dú)立性的情形，應(yīng)當(dāng)主動提出回避。

第二十條

以下情形，審計(jì)組組長應(yīng)當(dāng)及時(shí)向派出審計(jì)組的審計(jì)機(jī)關(guān)請示匯報(bào)：

（一）發(fā)現(xiàn)重大違法違規(guī)問題線索；

（二）收到重要信訪舉報(bào)材料；

（三）出現(xiàn)重大廉政、保密、安全等問題；

（四）出現(xiàn)可能損害審計(jì)獨(dú)立性的重要情形；

（五）需提請有關(guān)機(jī)關(guān)協(xié)助或者配合審計(jì)工作；

（六）出現(xiàn)嚴(yán)重影響審計(jì)工作開展的情形；

（七）其他需要請示匯報(bào)的情形。

第二十一條

審計(jì)組需要上報(bào)專題報(bào)告和審計(jì)信息的，審計(jì)

— 7 — 組組長、主審應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核相關(guān)證據(jù)材料。反映的事實(shí)和結(jié)論，原則上應(yīng)當(dāng)征求被審計(jì)單位及相關(guān)單位的意見。已有整改、處理情況的，應(yīng)當(dāng)一并反映。

涉及重大經(jīng)濟(jì)案件調(diào)查等特殊事項(xiàng)的專題報(bào)告、審計(jì)信息，原則上應(yīng)當(dāng)經(jīng)審計(jì)機(jī)關(guān)審理機(jī)構(gòu)審核，并嚴(yán)格限制知曉范圍，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)資料，不得泄露辦理過程與結(jié)果信息。

第二十二條

審計(jì)期間，除涉及重大經(jīng)濟(jì)案件調(diào)查等特殊事項(xiàng)外，審計(jì)組對每個審計(jì)事項(xiàng)、發(fā)現(xiàn)的每個問題，必須就事實(shí)、證據(jù)等，與被審計(jì)單位不同層級充分交換意見。

審計(jì)組起草和提交審計(jì)報(bào)告前，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)審計(jì)實(shí)施方案中的審計(jì)事項(xiàng)是否完成，審計(jì)工作底稿是否經(jīng)過審核，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重要問題是否如實(shí)反映，問題定性、處理處罰意見和審計(jì)評價(jià)是否恰當(dāng)?shù)?。審?jì)組組長對審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

審計(jì)現(xiàn)場工作結(jié)束前，審計(jì)組一般應(yīng)當(dāng)召開會議與被審計(jì)單位交換意見。審計(jì)組可商被審計(jì)單位確定其參加人員，必要時(shí)可提請審計(jì)機(jī)關(guān)審理機(jī)構(gòu)等派人參加。對存在分歧的事項(xiàng)，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步研究核實(shí)有關(guān)情況。

審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)審計(jì)組會議研究后決定不在審計(jì)報(bào)告中反映的，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)編制清單并作出說明，與相關(guān)的審計(jì)工作底稿和證據(jù)一并提交審計(jì)機(jī)關(guān)審理部門。

審計(jì)發(fā)現(xiàn)的暫不具備移送條件的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照審計(jì)署有關(guān)對暫不具備移送條件的審計(jì)問題線索進(jìn)行登記管理的規(guī)定辦理。

第二十三條

撤離現(xiàn)場工作地點(diǎn)前，審計(jì)組應(yīng)當(dāng)對以下事項(xiàng)進(jìn)行檢查和確認(rèn)：

（一）需補(bǔ)充證據(jù)的審計(jì)事項(xiàng)，是否進(jìn)行了補(bǔ)充完善；

（二）審計(jì)現(xiàn)場形成的重要管理事項(xiàng)記錄是否完善；

（三）是否與被審計(jì)單位結(jié)清了相關(guān)費(fèi)用；

（四）外聘人員使用的審計(jì)資料是否收回，電子數(shù)據(jù)是否按規(guī)定處理；

（五）應(yīng)當(dāng)歸還的資料和借用的設(shè)備是否如數(shù)歸還被審計(jì)單位、有關(guān)單位和個人，是否認(rèn)真清點(diǎn)、核對并做好交接手續(xù)；

（六）不需歸還的審計(jì)資料是否按規(guī)定完整保存，涉密資料和數(shù)據(jù)的處理是否符合規(guī)定；

（七）需要銷毀審計(jì)資料的，是否編造審計(jì)資料銷毀清冊并報(bào)經(jīng)審計(jì)組組長批準(zhǔn)后銷毀。

（八）是否按規(guī)定完成審計(jì)數(shù)據(jù)的歸集、積累工作。第二十四條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家保密法律法規(guī)和審計(jì)署保密規(guī)定，嚴(yán)格保守國家秘密、工作秘密和商業(yè)秘密，加強(qiáng)對涉密信息資料和涉密電子設(shè)備的安全保密管理，嚴(yán)格按規(guī)定控制知曉和使用范圍。在審計(jì)現(xiàn)場應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防止被審計(jì)單位有關(guān)人員未經(jīng)允許接觸審計(jì)工作資料。

審計(jì)人員不得打聽不宜知悉的審計(jì)工作秘密，不得向被審計(jì)單位人員泄露審計(jì)工作秘密，不得在網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊等公共媒體上泄露審計(jì)工作秘密，不得擅自向新聞媒體披露審計(jì)情況，不得違反審計(jì)組提出的其他保密工作要求。

第二十五條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場人員管理，嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度和請銷假制度。對無正當(dāng)理由，拒不服從工作安排，嚴(yán)重影響審計(jì)工作的審計(jì)人員，審計(jì)組組長報(bào)經(jīng)審計(jì)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，可以停止其現(xiàn)場審計(jì)工作。

— 9 — 第二十六條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)管理，及時(shí)報(bào)賬。審計(jì)組外勤經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)、考勤記錄和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷情況應(yīng)當(dāng)在審計(jì)組范圍內(nèi)以適當(dāng)形式公布。

第二十七條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場安全管理，發(fā)生可能嚴(yán)重影響審計(jì)工作開展和審計(jì)人員人身、資料、設(shè)備和財(cái)產(chǎn)安全等突發(fā)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《審計(jì)署審計(jì)現(xiàn)場突發(fā)事件處置辦法》的規(guī)定辦理。

第二十八條

審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)人文關(guān)懷，盡可能幫助審計(jì)人員排憂解難，并適時(shí)組織開展健康有益的文體活動，保障審計(jì)人員的身心健康。異地審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定安排休整。

第二十九條

違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一，情節(jié)輕微的，由審計(jì)組或者派出審計(jì)組的審計(jì)機(jī)關(guān)批評教育并責(zé)令改正；情節(jié)較重的，由派出審計(jì)組的審計(jì)機(jī)關(guān)責(zé)令作出檢查、誡勉談話、通報(bào)批評，或者采取調(diào)離崗位、引咎辭職、免職、降職等組織處理；依法應(yīng)當(dāng)追究行政責(zé)任或者黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任的，依照《中華人民共和國審計(jì)法》及其實(shí)施條例、《中華人民共和國公務(wù)員法》、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》和《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等有關(guān)規(guī)定，給予行政處分和紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

（一）不嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案，擅自減少審計(jì)內(nèi)容或者擴(kuò)大審計(jì)范圍；

（二）審計(jì)資料或者設(shè)備管理不善，造成損毀或者丟失；

（三）超越法定審計(jì)職責(zé)，索取與審計(jì)事項(xiàng)無關(guān)的資料；

（四）影響被審計(jì)單位合法的業(yè)務(wù)活動和生產(chǎn)經(jīng)營活動；

（五）片面收集證據(jù)，涂改、偽造、隱匿審計(jì)證據(jù)；

（六）須兩人以上共同參與的事項(xiàng)擅自單獨(dú)實(shí)施；

（七）須提交審計(jì)組會議討論事項(xiàng)沒有提交，或者擅自改變集體決定；

（八）須請示匯報(bào)事項(xiàng)隱瞞不報(bào)或者擅自處置；

（九）與被審計(jì)單位溝通協(xié)調(diào)時(shí)言談舉止失當(dāng)，影響審計(jì)形象；

（十）經(jīng)費(fèi)開支、考勤記錄、報(bào)銷情況不公布，或者經(jīng)費(fèi)管理混亂；

（十一）向被審計(jì)單位通風(fēng)報(bào)信、出謀劃策，幫助其阻撓、拖延審計(jì)工作；

（十二）違反現(xiàn)場紀(jì)律，不服從管理；

（十三）違反本辦法的其他行為。

第三十條

違反本辦法規(guī)定的處理處罰結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為對相關(guān)人員、單位考核的依據(jù)。

第三十一條

審計(jì)組的外聘人員應(yīng)當(dāng)遵守本辦法和審計(jì)署對外聘人員管理的相關(guān)規(guī)定。

第三十二條

本辦法由審計(jì)署負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條

本辦法自印發(fā)之日起施行。《審計(jì)署辦公廳關(guān)于印發(fā)審計(jì)署審計(jì)現(xiàn)場管理辦法（試行）的通知》（審辦法發(fā)〔2013〕64號）同時(shí)廢止。

第五篇：工程項(xiàng)目管理辦法

工程項(xiàng)目管理辦法

第一章總則

第一條為進(jìn)一步適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求，實(shí)施精細(xì)化管理戰(zhàn)略，更好地規(guī)范項(xiàng)目管理，提高項(xiàng)目管理水平，增強(qiáng)公司核心競爭力，明確公司與項(xiàng)目雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系，特制定本辦法。

第二條分公司在公司的領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)下參與投標(biāo)，原則上誰中標(biāo)誰組織施工。

第三條公司對項(xiàng)目實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制、風(fēng)險(xiǎn)抵押承包制、全承包的管理模式。

項(xiàng)目經(jīng)理與分公司簽訂相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任書，并以此作為公司對項(xiàng)目經(jīng)理的考核依據(jù)。

第四條工程項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目經(jīng)理在公司授權(quán)范圍內(nèi)行使管理權(quán)限，項(xiàng)目必須嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。

第五條項(xiàng)目定崗定員、單機(jī)車核算、設(shè)備管理、合同管理等按公司相關(guān)辦法執(zhí)行。

第二章項(xiàng)目經(jīng)理部的組建

第六條項(xiàng)目經(jīng)理部的組建

項(xiàng)目經(jīng)理部設(shè)以下部門：經(jīng)理、總工、綜合辦（行政事務(wù)管理、專職安全）、工程科、財(cái)務(wù)科（含合同管理）、機(jī)材科、質(zhì)檢科（含試驗(yàn)室）。項(xiàng)目經(jīng)理部人員編制一般控制在18人以內(nèi)，如因特殊情況需增設(shè)部門（人員）須報(bào)分公司批準(zhǔn)。

第七條 項(xiàng)目經(jīng)理的基本條件和產(chǎn)生辦法

（一）基本條件

1、須取得建設(shè)部頒發(fā)的項(xiàng)目經(jīng)理資格證書或建造師資格證書、安全生產(chǎn)資格證書，其資格等級和職稱等級符合相關(guān)規(guī)定要求；

2、從事工程施工管理工作三年以上，近三年內(nèi)負(fù)責(zé)管理的項(xiàng)目未發(fā)生過重大質(zhì)量、安全責(zé)任事故，沒有因管理不善造成虧損的情況發(fā)生，沒有違法亂紀(jì)的行為；

3、具有一定的專業(yè)技術(shù)知識和豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的組織和協(xié)調(diào)能力，有較強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)能力，具有將企業(yè)文化帶入項(xiàng)目的能力，有一定的親和力。

（二）項(xiàng)目經(jīng)理的產(chǎn)生

項(xiàng)目經(jīng)理由人力資源部和分公司推薦任命，也可通過競聘等方式產(chǎn)生。

第八條項(xiàng)目總工程師、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的產(chǎn)生

（一）項(xiàng)目總工程師、副經(jīng)理的產(chǎn)生辦法與項(xiàng)目經(jīng)理相同。

（二）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由分公司推薦，公司確定。

第九條 項(xiàng)目其他人員由項(xiàng)目班子提出建議，分公司決定；公司員工也可自薦進(jìn)入項(xiàng)目。

第三章分公司和項(xiàng)目的責(zé)任和權(quán)利

第十條分公司的責(zé)任和權(quán)利

（一）根據(jù)公司決定委派項(xiàng)目經(jīng)理、總工、副經(jīng)理，組織、安排與項(xiàng)目經(jīng)理簽訂目標(biāo)責(zé)任書，根據(jù)目標(biāo)責(zé)任書收取項(xiàng)目應(yīng)繳費(fèi)用。

（二）協(xié)助技術(shù)質(zhì)量部審查、批復(fù)項(xiàng)目的施工組織設(shè)計(jì)和重大施工技術(shù)方案，并協(xié)同項(xiàng)目實(shí)施。

（三）協(xié)助公司辦理履約保函、預(yù)付款保函等相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)。

（四）協(xié)同工程管理部核定項(xiàng)目工程預(yù)算成本、非生產(chǎn)性開支額度、計(jì)劃，審批項(xiàng)目部分獎金使用計(jì)劃。

（五）建立與項(xiàng)目有關(guān)的內(nèi)部生產(chǎn)要素市場，做好調(diào)配及協(xié)調(diào)人力資源、物資設(shè)備和部分資金的工作。

（六）按公司管理辦法推薦項(xiàng)目工程專業(yè)分包單位和勞務(wù)分包單位，并報(bào)公司審批。

（七）在物資設(shè)備部的主持下參與大宗材料的招標(biāo)工作，推行材料管理風(fēng)險(xiǎn)抵押制度。

（八）根據(jù)公司對項(xiàng)目下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，對項(xiàng)目進(jìn)行考核。

（九）對項(xiàng)目質(zhì)量、項(xiàng)目規(guī)范、文化建設(shè)、安全生產(chǎn)進(jìn)行檢查和指導(dǎo)。

（十）組織并實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)抵押制，對項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況和過程管理進(jìn)行全面監(jiān)控。

（十一）對不稱職的項(xiàng)目經(jīng)理、總工、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)建議公司予以撤換，對項(xiàng)目其他不稱職人員有權(quán)直接撤換。

（十二）協(xié)助公司紀(jì)檢監(jiān)察部門查處工程項(xiàng)目管理中的違法、違規(guī)行為。

（十三）項(xiàng)目完工后，分公司應(yīng)及時(shí)調(diào)配和處置項(xiàng)目設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料和剩余材料，并督促項(xiàng)目及時(shí)向公司清繳應(yīng)繳費(fèi)用和各種物資、設(shè)備。

第十一條項(xiàng)目的責(zé)任和權(quán)利

（一）項(xiàng)目的責(zé)任

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家法律、法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，代表公司履行合同，對項(xiàng)目的工期、質(zhì)量、安全、成本、社會治安綜合治理、民工工資等負(fù)責(zé)；

2、按公司、分公司有關(guān)規(guī)定及時(shí)準(zhǔn)確地報(bào)送各種報(bào)表，自覺接受公司職能部門的領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)

督；若遇重大問題、緊急情況等突發(fā)事件應(yīng)及時(shí)報(bào)告；

3、全面履行合同，協(xié)調(diào)與業(yè)主、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、地方關(guān)系，及其它相關(guān)單位的關(guān)系；

4、按公司規(guī)定，在物資設(shè)備部的主持下，對項(xiàng)目所有大宗材料實(shí)行統(tǒng)一招標(biāo)采購，確定后的單價(jià)一般不變動，如有變動須報(bào)公司批準(zhǔn)。項(xiàng)目每月將所采購材料及其消耗與設(shè)計(jì)數(shù)量，以報(bào)表的形式向物資設(shè)備部和工程管理部報(bào)告，并在項(xiàng)目進(jìn)行廠務(wù)公開；

5、按公司規(guī)定推薦勞務(wù)分包單位，經(jīng)公司批準(zhǔn)后確定。分包單項(xiàng)單價(jià)經(jīng)項(xiàng)目測算并報(bào)工程管理部審批后與分包單位簽訂合同。每月對分包單位的工程量結(jié)算一次，分包單位所屬的民工隊(duì)伍，每月按實(shí)名編制工資表并逐一發(fā)放；

6、按目標(biāo)責(zé)任書規(guī)定的工資總額，嚴(yán)格控制項(xiàng)目人員工資獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)；

7、自覺接受公司委派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目紀(jì)檢小組的監(jiān)督檢查；

8、項(xiàng)目原則上只能使用公司的設(shè)備；若需外租，須報(bào)公司審批，并須及時(shí)將租賃設(shè)備運(yùn)行和結(jié)算情況報(bào)物資設(shè)備部；

9、按照業(yè)主的要求，完成項(xiàng)目的交竣工驗(yàn)收以及竣工資料的編制工作，并向公司報(bào)送一份完整的竣工資料及電子文檔；

10、自覺接受紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部門對項(xiàng)目的審計(jì)，在工程竣工驗(yàn)收后一個月內(nèi)，完成所有債權(quán)債務(wù)的結(jié)算工作，并將財(cái)務(wù)工作移交到財(cái)務(wù)部。

（二）項(xiàng)目的權(quán)利

1、生產(chǎn)指揮權(quán)：對施工組織（大型施工組織除外）、工程進(jìn)度、技術(shù)、質(zhì)量、安全管理等具有決策權(quán)；

2、資金使用權(quán)：在項(xiàng)目權(quán)限內(nèi)有資金使用權(quán)；

3、分配權(quán)：對項(xiàng)目人員薪酬有分配權(quán)；

4、人事權(quán)：對項(xiàng)目的管理人員和普通職工的聘任和解聘有建議權(quán)。

第四章經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制

第十二條公司對項(xiàng)目實(shí)行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制，對項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)行年薪制。依據(jù)工程規(guī)模和路基、路面來確定項(xiàng)目經(jīng)理的年薪標(biāo)準(zhǔn)。

（一）合同凈價(jià)在5000萬元以下的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面4萬元/年，路基5萬元/年；

（二）合同凈價(jià)為5000萬元～1億元的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面5萬元/年，路基6萬元/年；

（三）合同凈價(jià)為1億元～1.5億元的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面6萬元/年，路基7萬元/年；

（四）合同凈價(jià)為1.5億元～2億元的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面7萬元/年，路基8萬元/年；

（五）合同凈價(jià)為2億元～2.5億元以上的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面8萬元/年，路基9萬元/年；

（六）合同凈價(jià)在2.5億元以上的項(xiàng)目，經(jīng)理年薪：路面9萬元/年，路基10萬元/年。

業(yè)主和公司指定的專業(yè)分包不計(jì)入工程總價(jià)。

第十三條項(xiàng)目總工、副經(jīng)理基本年薪按項(xiàng)目經(jīng)理基薪的0.6～0.8倍計(jì)算確定。

第十四條項(xiàng)目經(jīng)理、總工、副經(jīng)理在合同工期內(nèi)，每月按計(jì)劃月薪的50%～80%發(fā)放，剩余部分考核后兌現(xiàn)。合同凈價(jià)與項(xiàng)目決算收入不一致的，以決算收入為準(zhǔn)。

第十五條項(xiàng)目經(jīng)理目標(biāo)考核

（一）項(xiàng)目經(jīng)理按目標(biāo)責(zé)任書進(jìn)行考核、獎懲。

（二）項(xiàng)目經(jīng)理中途因工作需要調(diào)離項(xiàng)目，由公司對其進(jìn)行離任審計(jì)，其績效獎勵按公司審計(jì)結(jié)果計(jì)算；若因其它原因被公司中途免職或自動離崗、離職的，只領(lǐng)取按基本年薪標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的月薪。

第五章風(fēng)險(xiǎn)抵押承包責(zé)任制

第十六條參與風(fēng)險(xiǎn)抵押承包的人員原則上為項(xiàng)目經(jīng)理、總工程師、副經(jīng)理和部門、工段、場站等負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)除外）。風(fēng)險(xiǎn)抵押金總額為項(xiàng)目經(jīng)理年薪的10倍；繳納風(fēng)險(xiǎn)金的比例為：項(xiàng)目經(jīng)理不低于30%，其他人員比例由項(xiàng)目報(bào)公司批準(zhǔn)。

在公司與項(xiàng)目簽訂目標(biāo)責(zé)任書前，項(xiàng)目須將風(fēng)險(xiǎn)金全額繳至財(cái)務(wù)部。

第十七條項(xiàng)目工程結(jié)束后，由審計(jì)確定項(xiàng)目盈虧，風(fēng)險(xiǎn)抵押金按下列情況處理：

（一）項(xiàng)目達(dá)到“責(zé)任書”要求，全部退還風(fēng)險(xiǎn)抵押金本金和利息。

（二）未達(dá)到“責(zé)任書”要求發(fā)生成本虧損（含增虧）的，風(fēng)險(xiǎn)金沖抵虧損。

第十八條項(xiàng)目完成責(zé)任書要求后仍有節(jié)余或減虧的，公司將節(jié)余或減虧金額的40%獎勵給項(xiàng)目，但獎勵金額不超過風(fēng)險(xiǎn)抵押金總額的3倍。項(xiàng)目根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)金比例進(jìn)行分配。如有項(xiàng)目獲利大幅超過測算的指標(biāo)，公司專題研究設(shè)特別貢獻(xiàn)獎予以獎勵。

第六章全承包制

第十九條全承包制適用于工程規(guī)模較小、工期短的項(xiàng)目，公司核定上繳綜合費(fèi)后承包給項(xiàng)目，由項(xiàng)目自負(fù)盈虧，公司對項(xiàng)目工期、質(zhì)量、安全、財(cái)務(wù)等實(shí)施監(jiān)控。

第二十條實(shí)行全承包制的項(xiàng)目須向公司繳納合同凈價(jià)5%的履約保證金后，公司方與之簽訂承包合同。

第七章項(xiàng)目成本、合同管理

第二十一條項(xiàng)目中標(biāo)并簽訂合同后，公司（分公司）經(jīng)營部門應(yīng)在10日內(nèi)將合同文件、投標(biāo)預(yù)算（光盤）交工程管理部，并將投標(biāo)過程中的不平衡報(bào)價(jià)、預(yù)算的合同風(fēng)險(xiǎn)等向工程管理部交底。第二十二條工程管理部負(fù)責(zé)編制標(biāo)后預(yù)算和項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，分公司和項(xiàng)目應(yīng)予配合。

第二十三條項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)公司下達(dá)的標(biāo)后預(yù)算編制項(xiàng)目控制指標(biāo)，按月、季、對項(xiàng)目的成本進(jìn)行分析核算，并及時(shí)報(bào)送公司。

第二十四條標(biāo)后預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，工程量清單綜合單價(jià)原則上不予上調(diào)，特殊原因確需上調(diào)的報(bào)公司批準(zhǔn)。

第二十五條施工過程中，工程變更設(shè)計(jì)、索賠通過項(xiàng)目自身努力，取得明顯效益的，公司根據(jù)效益情況對相關(guān)人員進(jìn)行獎勵。業(yè)主對項(xiàng)目獎罰由公司決定對相應(yīng)人員的具體獎罰。

第二十六條項(xiàng)目竣工后，主合同、分包合同統(tǒng)一歸檔存公司（分公司）工程管理部門。

第二十七條工程結(jié)束后，項(xiàng)目應(yīng)辦理各類物資、財(cái)產(chǎn)的評估、移交、退場事宜，積極辦理工程變更、索賠、終期計(jì)量支付、竣工決算及催收工作，安排缺陷責(zé)任期內(nèi)留守人員，并在預(yù)算內(nèi)控制其費(fèi)用。

第八章項(xiàng)目工程質(zhì)量管理

第二十八條項(xiàng)目建立質(zhì)量保證體系，分級管理，層層負(fù)責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人，總工和專職質(zhì)檢工程師為第二責(zé)任人，項(xiàng)目質(zhì)檢科、工程科、機(jī)材科及工段、場、站、點(diǎn)負(fù)責(zé)人等分別為相關(guān)項(xiàng)目工程質(zhì)量直接（或相關(guān)）責(zé)任人。

第二十九條項(xiàng)目正式成立后，應(yīng)制定項(xiàng)目工程質(zhì)量管理辦法，明確相關(guān)人員的質(zhì)量職責(zé)，制定質(zhì)量控制措施和檢評細(xì)則，尤其要明確對所有相關(guān)人員的切實(shí)可行的獎罰措施和詳細(xì)規(guī)定。

第三十條項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)公司質(zhì)量管理體系的要求并結(jié)合合同技術(shù)規(guī)范的規(guī)定對工程質(zhì)量進(jìn)行管理，不得隨意降低工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和擅改施工工藝和流程。

第三十一條項(xiàng)目一旦發(fā)生工程質(zhì)量事故，應(yīng)堅(jiān)持按“三不放過”的原則進(jìn)行處理。事故發(fā)生后，項(xiàng)目應(yīng)立即報(bào)知技術(shù)質(zhì)量部，同時(shí)嚴(yán)格保護(hù)現(xiàn)場，采取有效措施搶救人員和財(cái)產(chǎn)，防止事故擴(kuò)大。直接經(jīng)濟(jì)損失在20萬元以上或死亡1人以上的質(zhì)量事故由技術(shù)質(zhì)量部組織調(diào)查，分清責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定處理。

第三十二條項(xiàng)目工程獲得省部級以上質(zhì)量獎項(xiàng)的，公司將根據(jù)具體情況對項(xiàng)目進(jìn)行3—10萬元的獎勵。其中項(xiàng)目經(jīng)理占20%，總工和專職質(zhì)檢工程師各占15%；其他相關(guān)人員的獎勵由項(xiàng)目班子研究決定。

第三十三條項(xiàng)目如果發(fā)生質(zhì)量事故，責(zé)任人賠償直接經(jīng)濟(jì)損失的2%--20%。其中，項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)賠償額的20%，總工和專職質(zhì)檢工程師各承擔(dān)15%，其他相關(guān)人員承擔(dān)的比例由項(xiàng)目班子研究決定。與此同時(shí)，公司將根據(jù)事故的性質(zhì)和情節(jié)對有關(guān)人員給予行政處分。

因嚴(yán)重失職等原因造成重大質(zhì)量事故而觸犯刑律的，由司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第三十四條在公司與項(xiàng)目簽訂的目標(biāo)責(zé)任書中，如對工程質(zhì)量有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

第九章工程分包與勞務(wù)分包

第三十五條分包單位由公司確定，公司任何員工均可向工程管理部或項(xiàng)目推薦。

項(xiàng)目應(yīng)將擬選擇的分包單位的有效營業(yè)執(zhí)照和資質(zhì)等級證書復(fù)印件、業(yè)績、信譽(yù)等證明材料及分包工程測算依據(jù)、擬簽訂合同等報(bào)所在分公司，由分公司以文件形式報(bào)公司審批。

第三十六條公司確定分包工程單價(jià)，審批分包合同。

第三十七條工程分包實(shí)行分級核準(zhǔn)制度：合同總額在30萬元（人民幣，下同）以下的，公司授權(quán)項(xiàng)目確定；合同總額在30萬元（含）至100萬元（不含）以內(nèi)的，公司授權(quán)分公司確定；合同總額100萬元（含）以上的，由公司確定。合同均由項(xiàng)目簽訂，簽訂后送一份原件至工程管理部留存。

分公司、項(xiàng)目對同一承包單位所分包的工程，嚴(yán)禁按工程部位、段落等進(jìn)行肢解分包，違規(guī)者一經(jīng)查實(shí)，公司將對相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

第三十八條工程分包實(shí)行部門會簽制度：項(xiàng)目起草分包合同，由有權(quán)確定合同的單位的工程管理部門牽頭，送財(cái)務(wù)、機(jī)材、經(jīng)營（項(xiàng)目部無）、安全、辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察部門會簽，各部門無異議后方與之簽訂合同，會簽表存工程管理部，合同存一份存項(xiàng)目財(cái)務(wù)科。

第三十九條工程分包實(shí)行公示制度：根據(jù)本辦法第三十二條的規(guī)定，合同總金額在100萬元以上的在公司本部公示，30萬元至100萬元的在分公司公示，所有分包合同均應(yīng)在項(xiàng)目公示。公示內(nèi)容包括分包人、分包項(xiàng)目名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額、工期及履約保證金交納情況等。公示期不少于七天。公示經(jīng)辦部門為同級工程管理部門。

第四十條合同簽訂及履行過程中辦理收方、結(jié)算、借支、領(lǐng)款、領(lǐng)取材料、租用設(shè)備等事項(xiàng)應(yīng)由分

包單位法定代表人辦理。如由其他人代辦，則應(yīng)出具書面授權(quán)委托書，委托書原件作為合同附件留存項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門，工程、機(jī)材等部門各存一份副件備查。

分包工程收方由我方現(xiàn)場管理人員（2人以上）會同承包方負(fù)責(zé)人（或代理人）現(xiàn)場實(shí)際量收，由項(xiàng)目工程部門審核、結(jié)算，項(xiàng)目總工復(fù)核，相關(guān)部門會簽，項(xiàng)目經(jīng)理最終簽批，財(cái)務(wù)部門扣清借支和其它應(yīng)扣費(fèi)用后支付（或列入應(yīng)付帳款）。

第四十一條勞務(wù)分包是指項(xiàng)目將某項(xiàng)工程的勞務(wù)部分（或包括材料損耗、低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、小型工具等低標(biāo)的內(nèi)容）承包給協(xié)作單位（或自然人）的一種民事行為。

勞務(wù)分包合同的確定權(quán)限劃分：合同金額10萬元以下的，公司授權(quán)項(xiàng)目確定；合同金額10萬元（含）至30萬元（不含）以內(nèi)的，公司授權(quán)分公司確定；合同金額30萬元（含）以上的，由公司確定。勞務(wù)分包的其它事項(xiàng)適用本章相關(guān)條款。

第四十二條項(xiàng)目須嚴(yán)格履行生效的分包合同，雙方變更、補(bǔ)充、中止或解除合同，必須履行書面手續(xù)并按權(quán)限報(bào)批，口頭約定無效。如出現(xiàn)合同糾紛或其它意外情況，應(yīng)及時(shí)向分公司或公司匯報(bào)。第四十三條 公司對分包單位和個人實(shí)行資信管理，項(xiàng)目和分公司應(yīng)協(xié)助公司此項(xiàng)工作，并主動全面搜集提供分包單位（個人）的相關(guān)真實(shí)信息。

此項(xiàng)工作由工程管理部經(jīng)辦。

第四十四條 關(guān)于工程分包和勞務(wù)分包的未盡事宜，一律由項(xiàng)目請示分公司或公司批復(fù)。

第十章附則

第四十五條本辦法自頒布之日起生效實(shí)施，原《工程項(xiàng)目管理辦法》即行廢止。

第四十六條本辦法由工程管理部負(fù)責(zé)解釋，適用于四川川交路橋有限責(zé)任公司及其下屬