第一篇：資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)和備案程序

資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)和備案程序

一、政策依據(jù)

（一）《國有資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)管理辦法》(財企[2001]801號)；

（二）《國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法》(財企[2001]802號)；

（三）《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》(財政部令第14號)；

（四）《國有資產(chǎn)評估管理辦法》(國務(wù)院令91號)；

（五）《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》(國辦發(fā)[2003]96號)；

（六）《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省國資委等部門〈建立健全全省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制的若干意見〉等11個文件的通知》（湘政辦發(fā)〔2004〕25號）和《關(guān)于省屬國有企業(yè)改革有關(guān)政策的補充意見》（湘政辦發(fā)〔2005〕12號）。

二、核準(zhǔn)或備案要件

(一)辦理核準(zhǔn)手續(xù)須報送的文件材料

１、國有產(chǎn)權(quán)持有單位審查同意轉(zhuǎn)報省國資委予以核準(zhǔn)的文件；

２、資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)申請表；

３、與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準(zhǔn)文件或有效材料；

４、資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等其他材料；

５、資產(chǎn)評估機構(gòu)提交的資產(chǎn)評估報告(包括評估報告書、評估說明和評估明細(xì)表及其軟盤)；

６、資產(chǎn)評估各當(dāng)事方的承諾函；

7、公示反饋意見。

(二)辦理備案手續(xù)須報送的文件材料

１、國有資產(chǎn)評估項目備案表；

２、資產(chǎn)評估報告(包括評估報告書、評估說明和評估明細(xì)表)；

３、其他材料。

三、辦理程序

（一）委托

1、委托的權(quán)限。改制企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位在省國資委中介機構(gòu)備選庫中選擇并委托會計師事務(wù)所和資產(chǎn)評估事務(wù)所分別進(jìn)行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。

2、委托的要求。同一企業(yè)的財務(wù)審計和評估必須委托不同的中介機構(gòu)進(jìn)行；除國家有規(guī)定外，不得委托一個中介機構(gòu)連續(xù)二次對某一個企業(yè)進(jìn)行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。

（二）報批

資產(chǎn)占有單位（企業(yè)）收到評估機構(gòu)出具的評估報告后，對評估報告無異議的，應(yīng)當(dāng)上報集團公司或有關(guān)部門初審，初審?fù)夂?，在企業(yè)內(nèi)部實行公示，公示期為5個工作日。公示后提出核準(zhǔn)或備案申請。

資產(chǎn)評估項目審核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)如下：

1、進(jìn)行資產(chǎn)評估的經(jīng)濟行為是否合法，是否經(jīng)過批準(zhǔn)；

2、資產(chǎn)評估機構(gòu)是否具備評估資質(zhì)；

3、主要評估人員是否具備執(zhí)業(yè)資格；

4、評估基準(zhǔn)日的選擇是否適當(dāng)，評估報告的有效期是否明示；

5、評估所依據(jù)的法律、法規(guī)和政策是否適當(dāng)；

6、評估委托方是否就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件、財務(wù)會計資料及生產(chǎn)經(jīng)營管理資料的真實性、合法性作出承諾；

7、評估過程、步驟是否符合規(guī)定要求；

8、其他。

四、辦理時限

收到核準(zhǔn)和備案申請后，對符合要求、材料齊全的，應(yīng)分別在20和10個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準(zhǔn)或備案，對不符合要求的予以退回，對材料不齊全的待補充完善相關(guān)材料后再予以辦理。

五、責(zé)任單位

省國企改革辦資產(chǎn)評估處置部

第二篇：重慶市國有企業(yè)資產(chǎn)評估備案及核準(zhǔn)管理辦法

重慶市國有企業(yè)資產(chǎn)評估備案及核準(zhǔn)管理辦法

重慶市企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法

第一條 根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國辦發(fā)[2001]102號）、《財政部關(guān)于印發(fā)國有資產(chǎn)評估項目備案管理辦法的通知》（財企[2001]802號）和《重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（渝辦發(fā)[2003]178號），并結(jié)合我市實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于除核準(zhǔn)項目以外的所有企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目。第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)是指重慶市市屬具有法人資格的國有企業(yè)（以下簡稱企業(yè)），包括國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)、實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)。

第四條 企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評估：

（一）整體或部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；

（二）以非貨幣資產(chǎn)對外投資；

（三）合并、分離、清算、破產(chǎn)；

（四）公司原股東股權(quán)比例變動或增資擴股；

（五）企業(yè)整體或者部分產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓；

（六）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣；

（七）整體資產(chǎn)或部分資產(chǎn)托管、租賃給非國有單位；

（八）企業(yè)進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)或主輔分離；

（九）企業(yè)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券；

（十）確定涉訟資產(chǎn)價值；

（十一）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行評估的事項。第五條 企業(yè)有下列行為之一的，可以不進(jìn)行資產(chǎn)評估：

（一）經(jīng)各級國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，對整體企業(yè)或者部分資產(chǎn)實施無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國有獨資企業(yè)之間的合并、資產(chǎn)（股權(quán)）劃轉(zhuǎn)、置換、轉(zhuǎn)讓、托管和租賃。

（三）賬面資產(chǎn)價值不超過100萬元或占全部固定資產(chǎn)原值20%以下（資產(chǎn)價值100萬元以上的除外）的非整體性資產(chǎn)處置(土地和房屋除外)。

第六條 企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)非國有資產(chǎn)（包括有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)）進(jìn)行評估：

（一）收購非國有資產(chǎn)；

（二）與非國有單位置換資產(chǎn)；

（三）接受非國有單位以實物形式償還債務(wù)；

（四）與非國有單位或自然人共同組建公司制企業(yè)的資產(chǎn)。第七條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目備案，是指企業(yè)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評估后，在相應(yīng)經(jīng)濟行為發(fā)生前將評估項目的有關(guān)情況向同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司報告并由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門受理的行為。第八條 企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目備案工作實行分級管理。市級各控股集團公司及其子公司、市級各部門歸口企業(yè)的資產(chǎn)評估項目備案工作由市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）負(fù)責(zé)。市級各控股集團公司的子公司所屬企業(yè)（不含子公司）的資產(chǎn)評估項目備案工作由市級各控股集團公司負(fù)責(zé)。涉及上市公司及其發(fā)起設(shè)立股份有限公司的國有資產(chǎn)評估備案工作由市國資委負(fù)責(zé)。

評估項目涉及多個國有產(chǎn)權(quán)主體的，按國有股最大股東的資產(chǎn)隸屬關(guān)系辦理備案手續(xù)；持股比例相等的，經(jīng)協(xié)商可委托其中一方辦理備案手續(xù)。

各區(qū)縣（自治縣、市）涉及國有資產(chǎn)評估項目的備案工作由各區(qū)縣（自治縣、市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)。

第九條 辦理資產(chǎn)評估備案手續(xù)需報送以下文件和材料：

（一）企業(yè)填報的《國有資產(chǎn)評估項目備案表》（附件1）；

（二）資產(chǎn)評估報告（評估報告書、評估說明書、評估明細(xì)表）；

（三）與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準(zhǔn)文件或有效材料；

（四）資產(chǎn)評估各當(dāng)事方的承諾函；

（五）整體資產(chǎn)評估應(yīng)提交企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證；

（六）其他材料。

第十條 辦理備案手續(xù)應(yīng)遵循以下程序：

（一）企業(yè)辦理資產(chǎn)評估備案時應(yīng)首先得到同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司對其經(jīng)濟行為進(jìn)行論證并取得審批文件；

（二）企業(yè)收到評估機構(gòu)出具的評估報告后，對評估報告無異議的，企業(yè)應(yīng)在評估有效期屆滿前二個月內(nèi)，將備案材料報送同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司；

（三）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司收到企業(yè)報送的備案材料后，對材料齊全的，原則上應(yīng)在10個工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)；對材料不齊全的，待企業(yè)或評估機構(gòu)補充完善有關(guān)材料后予以辦理。

（四）對子公司的評估備案，應(yīng)先報送控股集團公司初審后再報送市國資委。第十一條 評估項目備案后，需對評估結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)自調(diào)整之日起15個工作日內(nèi)向原備案單位重新辦理備案手續(xù)，原備案表由備案單位收回。第十二條 企業(yè)違反本規(guī)定，有下列情形之一的，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門責(zé)令改正并通報批評；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，建議其上級單位或所在單位給予行政處分。

（一）應(yīng)當(dāng)進(jìn)行評估而未進(jìn)行評估；

（二）應(yīng)當(dāng)辦理備案而未辦理備案；

（三）聘請不符合資質(zhì)條件的評估機構(gòu)從事國有資產(chǎn)評估。

第十三條

評估機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照國有資產(chǎn)評估的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行評估，對在評估中的呆壞賬和財產(chǎn)損失，評估機構(gòu)要在評估報告中對此作出披露，不得直接沖減資產(chǎn)。

第十四條

同一資產(chǎn)評估機構(gòu)在一年內(nèi)，評估報告有三次及以上調(diào)整的，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司可以在一年內(nèi)拒絕受理其評估報告，待其一年期整改后再行受理。

第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門要建立評估項目備案統(tǒng)計報告制度。

市級各控股集團公司、各區(qū)縣（自治縣、市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門要建立資產(chǎn)評估項目備案檔案制度和統(tǒng)計報告制度，并指定專人負(fù)責(zé)。

市級各控股集團公司應(yīng)于每季度終了10日內(nèi)將所辦理的資產(chǎn)評估項目備案情況統(tǒng)計匯總后上報市國資委（附件2）。每終了15個工作日內(nèi)，市級各控股集團公司、各區(qū)縣（自治縣、市）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門將本部門資產(chǎn)評估項目備案情況統(tǒng)計匯總后上報市國資委（附件2）。

第十六條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門、市級各控股集團公司應(yīng)加強對評估項目備案工作的管理，對備案項目必須嚴(yán)格逐項登記，建立評估項目備案檔案管理制度。

第十七條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)加強對國有資產(chǎn)評估項目備案情況的監(jiān)督檢查，確保備案項目經(jīng)濟行為和國有資產(chǎn)評估行為的合法性。第十八條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第十九條 過去有關(guān)規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。第二十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。（二00四年一月十二日）

重慶市企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)管理辦法

第一條

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作意見的通知》（國辦發(fā)[2001]102號）、《財政部關(guān)于印發(fā)國有資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)管理辦法的通知》（財企[2001]801號）和《重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（渝辦發(fā)[2003]178號），并結(jié)合我市實際情況，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)是指重慶市市屬具有法人資格的國有企業(yè)（以下簡稱企業(yè)），包括國有獨資企業(yè)、國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)、實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)。

第三條

經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)實施的重大經(jīng)濟事項，涉及企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目，由重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

市級企業(yè)資產(chǎn)評估前的賬面國有凈資產(chǎn)在3000萬元(含3000萬元)以上的整體資產(chǎn)評估項目，實行核準(zhǔn)制，由重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

經(jīng)各區(qū)縣（自治縣、市）人民政府批準(zhǔn)實施的重大經(jīng)濟事項，涉及企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目，由各區(qū)縣（自治縣、市）企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。第四條

除本辦法第三條規(guī)定以外，對資產(chǎn)評估項目實行備案制。第五條

企業(yè)在委托評估機構(gòu)進(jìn)行國有資產(chǎn)評估之前，應(yīng)及時向同級企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門報告相關(guān)項目的工作進(jìn)展情況，企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門認(rèn)為必要時，可對該項目進(jìn)行跟蹤指導(dǎo)和檢查。第六條

核準(zhǔn)工作按以下程序進(jìn)行：

（一）企業(yè)辦理資產(chǎn)評估核準(zhǔn)時應(yīng)首先得到市人民政府或市人民政府委托有關(guān)部門、同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門或控股集團公司對其經(jīng)濟行為進(jìn)行論證并取得審批文件；

（二）企業(yè)收到評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)上報其控股集團公司初審（無上級控股集團公司的除外），經(jīng)控股集團公司初審?fù)夂螅髽I(yè)應(yīng)在評估有效期屆滿前二個月內(nèi)向企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門提出核準(zhǔn)申請。

（三）企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門收到核準(zhǔn)申請后，對合乎要求的應(yīng)在15個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準(zhǔn)，下達(dá)核準(zhǔn)文件；不合乎要求的，予以退回。第七條

企業(yè)提出資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)申請時，應(yīng)向企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門報送下列文件：

（一）人民政府、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門、控股集團公司對其經(jīng)濟行為的批件；

（二）資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)申請報告；

（三）資產(chǎn)重組方案或改制方案、發(fā)起人協(xié)議等其他材料；

（四）資產(chǎn)評估機構(gòu)提交的資產(chǎn)評估報告書（包括評估報告書、評估說明書和評估明細(xì)表）；

（五）資產(chǎn)評估各當(dāng)事方的承諾函；

（六）企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證書；

（七）其他材料。

第八條

企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門主要從以下方面予以審核：

（一）進(jìn)行資產(chǎn)評估的經(jīng)濟行為是否合法并經(jīng)批準(zhǔn)；

（二）資產(chǎn)評估機構(gòu)是否具備資質(zhì)；

（三）主要評估人員是否具備執(zhí)業(yè)資格；

（四）評估基準(zhǔn)日的選擇是否適當(dāng)，評估報告的有效期是否明示；

（五）評估所依據(jù)的法律、法規(guī)和政策是否適當(dāng)；

（六）評估委托方是否就所提供的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件、財務(wù)會計資料及生產(chǎn)經(jīng)營管理資料的真實性、合法性作出承諾；

（七）評估過程、步驟是否符合規(guī)定要求；

（八）其他。

第九條

注冊資產(chǎn)評估師及其評估機構(gòu)對其出具的資產(chǎn)評估報告書承擔(dān)法律責(zé)任。

第十條

核準(zhǔn)的評估范圍與備案的評估范圍一致；核準(zhǔn)的不予受理的規(guī)定與備案的規(guī)定一致。

第十一條

企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)建立核準(zhǔn)項目統(tǒng)計報告制度。每終了15個工作日內(nèi)，各區(qū)縣（自治縣、市）企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)將本地區(qū)評估核準(zhǔn)項目匯總上報重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（核準(zhǔn)項目匯總表格式與備案項目一致）。

第十二條

本辦法由重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。第十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。（二00四年一月十二日）

第三篇：正陽縣投資項目批準(zhǔn)核準(zhǔn)備案程序

河南省正陽縣

投資項目審批、核準(zhǔn)和備案程序

一、政府投資項目的審批

1、政府性資金范圍

（1）財政預(yù)算安排的資金；（2）納入財政預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；（3）政府融資以及利用國債的資金；（4）統(tǒng)借國際金融組織或者外國政府貸款的主權(quán)外債資金；（5）轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng)營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入；（6）土地使用權(quán)出讓金（含國有土地使用權(quán)作價入股）；（7）其他政府性資金。凡使用政府性資金建設(shè)項目一律實行審批制

2、政府投資的方式

政府投資資金根據(jù)資金來源、項目性質(zhì)和調(diào)控要求，分別采用直接投資、資本金注入、投資補助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等5種方式。

直接投資即財政撥款，指對于純公共產(chǎn)品領(lǐng)域的投資。資本金注入方式主要用于經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域，以及對國民經(jīng)濟發(fā)展有戰(zhàn)略影響的項目。要界定出資人（控股方）代表。

投資補助方式主要用于對地方（或下級政府）事權(quán)的政府投資項目的資金補助和政策性引導(dǎo)。

轉(zhuǎn)貸項目主要是指借用統(tǒng)借自還國外貸款的項目。

貸款貼息主要用于降低經(jīng)營性或競爭類企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)境保護(hù)等投資中的風(fēng)險。

3、政府投資的審批方式

直接投資、資本金注入兩種政府投資方式的前期決策程序，一律由政府投資主管部門（發(fā)改委）審批項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、開工報告和竣工驗收報告。投資補助、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息三種方式由承擔(dān)事權(quán)的政府投資主管部門（發(fā)改委）審批項目建議書和可行性研究報告。項目前期決策過程中提交的項目建議書、可研報告、初步設(shè)計必經(jīng)由具備相應(yīng)資質(zhì)的工程咨詢機構(gòu)編制。在投資項目決策時，須經(jīng)過符合資質(zhì)要求的咨詢中介機構(gòu)的評估論證。

采用直接投資的非經(jīng)營性投資項目，實行代建制，即由投資主管部門通過招標(biāo)等方式選擇專業(yè)化的項目管理單位，負(fù)責(zé)項目的建設(shè)實施，建成后移交給項目使用單位。

4、政府資金監(jiān)督管理

凡屬于上級發(fā)改部門文號下達(dá)的項目資金（即前三類政府性資金）建設(shè)的項目，由縣財政部門設(shè)立資金專戶，實行專戶儲存，按工程進(jìn)度分期撥款。項目法人單位或業(yè)主向發(fā)改部門報送開工報告，發(fā)改委根據(jù)項目的準(zhǔn)備情況和投資計劃審批，所需資金由項目法人單位根據(jù)施工進(jìn)度先由主管部門提出意見，向縣發(fā)改委提出撥款申請，縣發(fā)改委核實工程量后，填制資金撥付單，主管部門、縣財政局、縣發(fā)改委簽審后報縣政府領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，再劃撥項目資金。

對后四類政府資金，實行財政與發(fā)改委共同監(jiān)管，由主管部門負(fù)責(zé)實施，報請縣政府領(lǐng)導(dǎo)審批撥款。

工程完工后，建設(shè)單位應(yīng)及時向發(fā)改委提出驗收申請，各職能部門進(jìn)行單項驗收，發(fā)改部門進(jìn)行綜合驗收，同時，建設(shè)單位將相關(guān)材料報送單位存檔，以便上級審查驗收。與此同時，國有資產(chǎn)管理等機關(guān)部門應(yīng)按規(guī)定辦理國有資產(chǎn)戶權(quán)登記手續(xù)。

二、企業(yè)投資項目的核準(zhǔn)

1、核準(zhǔn)制適用范圍

《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004] 20號）規(guī)定：“對于企業(yè)不使用政府投資建設(shè)的項目，一律不再實行審批制，區(qū)別不同情況實行核準(zhǔn)制和備案制。”按《河南省政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》（簡稱《目錄》）要求，凡在《目錄》內(nèi)的項目，一律實行核準(zhǔn)制。

2、核準(zhǔn)權(quán)限

實行核準(zhǔn)制的項目，應(yīng)由項目申報單位組織編制項目申請報告，報送項目核準(zhǔn)機關(guān)，項目核準(zhǔn)機關(guān)依法進(jìn)行核準(zhǔn)。

企業(yè)新建、擴建和改造項目由發(fā)展改革部門核準(zhǔn)或轉(zhuǎn)報。

3、項目申請報告的內(nèi)容及編制

項目申報單位應(yīng)向項目核準(zhǔn)機關(guān)提交項目申請報告一式五份。

項目申請報告應(yīng)由縣備相應(yīng)工程咨詢資格的機構(gòu)編制。其中：由國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項目，由具有甲級工程咨詢資格的機構(gòu)編制；由省政府投資主管部門核準(zhǔn)的項目，由具有乙級以上工程咨詢資格的機構(gòu)編制；由設(shè)區(qū)市政府和縣級政府投資主管部門核準(zhǔn)的項目，由具有丙級以上工程咨詢資格的機構(gòu)編制。

項目申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）項目申報單位情況；（2）項目擬建情況；（3）建設(shè)用地及相關(guān)規(guī)劃；（4）資源利用和能源耗用分析；（5）生態(tài)環(huán)境影響；（6）經(jīng)濟和社會效果分析。在提交項目申請報告時，應(yīng)附以下文件：①環(huán)保部門出具的環(huán)評文件的審批意見；②國土部門出具的用地預(yù)審意見；③城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃意見；④根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其它文件。

4、核準(zhǔn)規(guī)定及其效力

項目核準(zhǔn)機關(guān)對同意核準(zhǔn)的項目，以書面形式出具核準(zhǔn)文件，同時抄送相關(guān)部門；對不同意核準(zhǔn)的項目，應(yīng)出具不予核準(zhǔn)決定書，說明不予核準(zhǔn)的理由，并抄送相關(guān)部門。

三、企業(yè)投資項目的備案

1、備案制適用范圍

《目錄》以外的企業(yè)投資項目，實行備案制。按照屬地原則向地方政府投資主管部門備案。

2、備案的權(quán)限劃分

項目備案實行分級管理。中央在豫企業(yè)、省直管企業(yè)、跨設(shè)區(qū)市項目，由省政府投資主管部門備案；設(shè)區(qū)市直管企業(yè)、跨縣（區(qū)）企業(yè)項目，由設(shè)區(qū)市政府投資主管部門備案；其他項目由項目所在地縣（市、區(qū)）政府投資主管部門備案。

3、備案申請報告內(nèi)容

企業(yè)投資項目申請備案應(yīng)提供項目申請備案報告，主要內(nèi)容如下：（1）項目名稱；（2）建設(shè)性質(zhì)；（3）建設(shè)地點；（4）建設(shè)規(guī)模和主要建設(shè)內(nèi)容；（5）產(chǎn)品方案和主要工藝技術(shù)；（6）總投資和資金來源；（7）備案機關(guān)認(rèn)為必要的說明材料。

4、備案審查及期限

備案機關(guān)通過合規(guī)性審查后，認(rèn)為符合規(guī)定的，予以備案并發(fā)給“予以備案通知書”；不合規(guī)的，不予備案，書面作出不予備案答復(fù)，并說明理由。

第四篇：外商投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法

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外商投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法

（2014年4月8日中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第9號公布 根據(jù)2014年12月27日中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第20號公布的《國家發(fā)展改革委關(guān)于修改〈境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法〉和〈外商投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法〉有關(guān)條款的決定》修正）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步深化外商投資管理體制改革，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》、《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》及《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》（以下簡稱《核準(zhǔn)目錄》），特制定本辦法。第二條 本辦法適用于中外合資、中外合作、外商獨資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項目等各類外商投資項目。

第二章 項目管理方式

第三條 外商投資項目管理分為核準(zhǔn)和備案兩種方式。第四條 外商投資項目核準(zhǔn)權(quán)限、范圍按照國務(wù)院發(fā)布的《核準(zhǔn)目錄》執(zhí)行。本辦法所稱項目核準(zhǔn)機關(guān)，是指《核準(zhǔn)目錄》中規(guī)定的具有項目核準(zhǔn)權(quán)限的行政機關(guān)。

第五條 本辦法第四條范圍以外的外商投資項目由地方政府投資主管部門備案。

第六條 外商投資企業(yè)增資項目總投資以新增投資額計算，并購項目總投資以交易額計算。

第七條 外商投資涉及國家安全的，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行安全審查。

第三章 項目核準(zhǔn)

第八條 擬申請核準(zhǔn)的外商投資項目應(yīng)按國家有關(guān)要求編制項目申請報告。項目申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）項目及投資方情況；

（二）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；

（三）經(jīng)濟和社會影響分析。

外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)項目申請報告應(yīng)包括并購方情況、并購安排、融資方案和被并購方情況、被并購后經(jīng)營方式、范圍和股權(quán)結(jié)構(gòu)、所得收入的使用安排等。

第九條 國家發(fā)展和改革委員會根據(jù)實際需要，編制并頒布項目申請報告通用文本、主要行業(yè)的項目申請報告示范文本、項目核準(zhǔn)文件格式文本。對于應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展和改革委員會核準(zhǔn)或者審核后報國務(wù)院核準(zhǔn)的項目，國家發(fā)展和改革委員會制定并頒布《服務(wù)指南》，列明項目核準(zhǔn)的申報材料和所需附件、受理方式、辦理流程、辦理時限等內(nèi)容，為項目申報單位提供指導(dǎo)和服務(wù)。

第十條 項目申請報告應(yīng)附以下文件：

（一）中外投資各方的企業(yè)注冊證明材料及經(jīng)審計的最新企業(yè)財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表）、開戶銀行出具的資金信用證明；

（二）投資意向書，增資、并購項目的公司董事會決議；

（三）城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（僅指以劃撥方式提供國有土地使用權(quán)的項目）；

（四）國土資源行政主管部門出具的用地預(yù)審意見（不涉及新增用地，在已批準(zhǔn)的建設(shè)用地范圍內(nèi)進(jìn)行改擴建的項目，可以不進(jìn)行用地預(yù)審）；

（五）環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評價審批文件；

（六）節(jié)能審查機關(guān)出具的節(jié)能審查意見；

（七）以國有資產(chǎn)出資的，需由有關(guān)主管部門出具的確認(rèn)文件；

（八）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。第十一條 按核準(zhǔn)權(quán)限屬于國家發(fā)展和改革委員會核準(zhǔn)的項目，由項目所在地省級發(fā)展改革部門提出初審意見后，向國家發(fā)展和改革委員會報送項目申請報告；計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展和改革委員會報送項目申請報告，并附項目所在地省級發(fā)展改革部門的意見。第十二條 項目申報材料不齊全或者不符合有關(guān)要求的，項目核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到申報材料后5個工作日內(nèi)一次告知項目申報單位補正。

第十三條 對于涉及有關(guān)行業(yè)主管部門職能的項目，項目核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)商請有關(guān)行業(yè)主管部門在7個工作日內(nèi)出具書面審查意見。有關(guān)行業(yè)主管部門逾期沒有反饋書面審查意見的，視為同意。

第十四條 項目核準(zhǔn)機關(guān)在受理項目申請報告之日起4個工作日內(nèi)，對需要進(jìn)行評估論證的重點問題委托有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進(jìn)行評估論證，接受委托的咨詢機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)提出評估報告。

對于可能會對公共利益造成重大影響的項目，項目核準(zhǔn)機關(guān)在進(jìn)行核準(zhǔn)時應(yīng)采取適當(dāng)方式征求公眾意見。對于特別重大的項目，可以實行專家評議制度。

第十五條 項目核準(zhǔn)機關(guān)自受理項目核準(zhǔn)申請之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準(zhǔn)。如20個工作日內(nèi)不能做出核準(zhǔn)決定的，由本部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個工作日，并將延長期限的理由告知項目申報單位。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，委托咨詢評估和進(jìn)行專家評議所需的時間不計算在內(nèi)。

第十六條 對外商投資項目的核準(zhǔn)條件是：

（一）符合國家有關(guān)法律法規(guī)和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》、《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》的規(guī)定；

（二）符合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；

（三）合理開發(fā)并有效利用了資源；

（四）不影響國家安全和生態(tài)安全；

（五）對公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響；

（六）符合國家資本項目管理、外債管理的有關(guān)規(guī)定。第十七條 對予以核準(zhǔn)的項目，項目核準(zhǔn)機關(guān)出具書面核準(zhǔn)文件，并抄送同級行業(yè)管理、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能審查等相關(guān)部門；對不予核準(zhǔn)的項目，應(yīng)以書面說明理由，并告知項目申報單位享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第四章 項目備案

第十八條 擬申請備案的外商投資項目需由項目申報單位提交項目和投資方基本情況等信息，并附中外投資各方的企業(yè)注冊證明材料、投資意向書及增資、并購項目的公司董事會決議等其他相關(guān)材料；

第十九條 外商投資項目備案需符合國家有關(guān)法律法規(guī)、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》、《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》。第二十條 對不予備案的外商投資項目，地方投資主管部門應(yīng)在7個工作日內(nèi)出具書面意見并說明理由。

第五章項目變更

第二十一條 經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項目如出現(xiàn)下列情形之一的，需向原批準(zhǔn)機關(guān)申請變更：

（一）項目地點發(fā)生變化；

（二）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（三）項目主要建設(shè)內(nèi)容發(fā)生變化；

（四）有關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定需要變更的其他情況。

第二十二條 變更核準(zhǔn)和備案的程序比照本辦法前述有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 經(jīng)核準(zhǔn)的項目若變更后屬于備案管理范圍的，應(yīng)按備案程序辦理；予以備案的項目若變更后屬于核準(zhǔn)管理范圍的，應(yīng)按核準(zhǔn)程序辦理。

第六章 監(jiān)督管理

第二十四條 核準(zhǔn)或備案文件應(yīng)規(guī)定文件的有效期。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)的，項目申報單位應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿前30個工作日向原核準(zhǔn)和備案機關(guān)提出延期申請。在有效期內(nèi)未開工建設(shè)且未提出延期申請的，原核準(zhǔn)文件期滿后自動失效。

第二十五條 對于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項目，有關(guān)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機構(gòu)不得提供信貸支持。

第二十六條 各級項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)要切實履行核準(zhǔn)和備案職責(zé)，改進(jìn)監(jiān)督、管理和服務(wù)，提高行政效率，并按照相關(guān)規(guī)定做好項目核準(zhǔn)及備案的信息公開工作。

第二十七條 各級發(fā)展改革部門應(yīng)當(dāng)會同同級行業(yè)管理、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護(hù)、金融監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管等部門，對項目申報單位執(zhí)行項目情況和外商投資項目核準(zhǔn)或備案情況進(jìn)行稽察和監(jiān)督檢查，加快完善信息系統(tǒng)，建立發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、誠信記錄等信息的橫向互通制度，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為并納入不良信用記錄，實現(xiàn)行政審批和市場監(jiān)管的信息共享。

第二十八條 國家發(fā)展和改革委員會要聯(lián)合地方發(fā)展改革部門建立完善外商投資項目管理電子信息系統(tǒng)，實現(xiàn)外商投資項目可查詢、可監(jiān)督，提升事中事后監(jiān)管水平。第二十九條 省級發(fā)展改革部門每月10日前匯總整理上月本省項目核準(zhǔn)及備案相關(guān)情況，包括項目名稱、核準(zhǔn)及備案文號、項目所在地、中外投資方、建設(shè)內(nèi)容、資金來源（包括總投資、資本金等）等，報送國家發(fā)展和改革委員會。

第七章 法律責(zé)任

第三十條 項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)及其工作人員違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由其上級行政機關(guān)或者監(jiān)察機關(guān)責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分。

第三十一條 項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)工作人員，在項目核準(zhǔn)和備案過程中濫用職權(quán)謀取私利，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。

第三十二條 咨詢評估機構(gòu)及其人員、參與專家評議的專家，在編制項目申請報告、受項目核準(zhǔn)機關(guān)委托開展評估或者參與專家評議過程中，不遵守國家法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，依法追究相應(yīng)責(zé)任。

第三十三條 項目申報單位以拆分項目或提供虛假材料等不正當(dāng)手段申請核準(zhǔn)或備案的，項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)不予受理或者不予核準(zhǔn)及備案。已經(jīng)取得項目核準(zhǔn)或備案文件的，項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)應(yīng)依法撤銷該項目的核準(zhǔn)或備案文件。已經(jīng)開工建設(shè)的，依法責(zé)令其停止建設(shè)。相應(yīng)的項目核準(zhǔn)和備案機關(guān)及有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)將其納入不良信用記錄，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。

第八章 附 則

第三十四條 具有項目核準(zhǔn)職能的國務(wù)院行業(yè)管理部門和省級政府有關(guān)部門可以按照國家有關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，制定外商投資項目核準(zhǔn)具體實施辦法和相應(yīng)的《服務(wù)指南》。

第三十五條 香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的投資者在祖國大陸舉辦的投資項目，參照本辦法執(zhí)行。外國投資者以人民幣在境內(nèi)投資的項目，按照本辦法執(zhí)行。

第三十六條 法律、行政法規(guī)和國家對外商投資項目管理有專門規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 本辦法由國家發(fā)展和改革委員會負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本辦法自2014年6月17起施行。國家發(fā)展和改革委員會2004年10月9日發(fā)布的《外商投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第22號）同時廢止。

第五篇：項目審批、核準(zhǔn)、備案

項目審批、核準(zhǔn)、備案

一、投資項目核準(zhǔn)制

（一）范圍：企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的重大和限制類固定資產(chǎn)投資項目，均實行核準(zhǔn)制（具體項目參照《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》）。外資企業(yè)全部實行核準(zhǔn)制。

（二）報送材料：

1、具備相應(yīng)工程咨詢資質(zhì)的機構(gòu)編制的項目申請報告一式五份。

申請報告主要內(nèi)容：（1）項目申報單位情況；（2）擬建項目情況；（3）建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃；（4）資源利用和能源耗用分析；（5）生態(tài)環(huán)境影響分析；（6）經(jīng)濟和社會效果分析。

2、（1）規(guī)劃部門對項目規(guī)劃的批文；（2）土地部門對項目用地預(yù)審意見；（3）環(huán)境影響評價文件的審批意見；（4）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其他文件。

（三）辦理期限：

1、申報材料不齊全的在3個工作日內(nèi)一次告知項目申報單位。

2、申報材料齊全的在7個工作日內(nèi)辦結(jié)核準(zhǔn)手續(xù)，或轉(zhuǎn)報上級核準(zhǔn)機關(guān)。

（四）事業(yè)單位、社會團體等非企業(yè)單位投資建設(shè)《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》內(nèi)項目的核準(zhǔn)辦理同上。

二、投資項目備案制

（一）范圍：屬國家鼓勵類、允許類且《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》以外的企業(yè)投資項目，實行登記備案制。

（二）報送材料：

1、申請登記備案報告或項目建議書；

2、項目業(yè)主的營業(yè)執(zhí)照或法人證書；

3、屬聯(lián)合建設(shè)的，需提交聯(lián)合建設(shè)合同協(xié)議；

4、屬國家規(guī)定實行許可生產(chǎn)、經(jīng)營管理的項目，需提交相關(guān)部門出具的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明文件；

5、規(guī)劃部門對項目規(guī)劃的批文；

6、土地部門對項目用地預(yù)審意見。

（三）辦理期限：

項目業(yè)主提交材料齊全，在七個工作日內(nèi)辦結(jié)登記備案證。

三、投資項目審批制

（一）范圍：凡需要各級政府投資和協(xié)調(diào)資金以及國家有特殊規(guī)定的基建投資項目，實行審批制。

（二）投資項目立項的審批

1、報送材料

立項申請報告一式二份，內(nèi)容包括：建設(shè)理由、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)地點、投資總額、資金來源及建設(shè)規(guī)模。100萬以上的經(jīng)營性項目需報項目建議書。

2、證明材料

(1)主管部門意見。

(2)資金來源情況：屬各級財政撥款的要有該級政府或財政簽署的意見；上級部門撥款的，需附上級部門簽署的意見。

3、經(jīng)營性項目報送的材料

（1）申請審批項目建設(shè)書的報告；

（2）合營各方簽訂的意向書或協(xié)議書；

（3）合營各方的營業(yè)執(zhí)照或有效證件；

（4）合營外方的資信證明；

（5）中方編寫的項目建議書；

（6）中方主管部門的意見或行業(yè)主管部門的意見。

4、項目資本金

資本金比例按行業(yè)不同分別為總投資的20~35%(公益性和外商投資項目除外)。

5、材料齊全的建設(shè)項目，我局三個工作日內(nèi)予以辦結(jié)。

（三）投資項目計劃的審批

1、非經(jīng)營性項目或總投資100萬元以下的經(jīng)營性項目需報送的材料：

（1）《基本建設(shè)計劃申請表》一式二份；

（2）審定后的方案圖一份；

（3）施工圖紙一套；

（4）屬危房改建項目另附《危險房屋鑒定書》一份。

2、總投資100萬元以上的經(jīng)營性項目報送的材料

（1）申請審批項目可行性研究報告的報告一份；

（2）項目建議書批準(zhǔn)文件一份；

（3）合營各方共同編寫簽章的可行性研究報告一式二份；

（4）規(guī)劃部門的選址批文一份；

（5）環(huán)保部門的環(huán)境影響評價批文一份；

（6）有關(guān)部門的批文。

3、材料齊全的項目五個工作日內(nèi)予以辦結(jié)。

四、管理權(quán)限

1、審批類的項目為：內(nèi)資項目的能源、交通、原材料項目1000萬元以下，其他項目500萬元以下；外資項目配套資金和外匯收支不需平衡的500萬美元以下。

2、核準(zhǔn)類的項目為：內(nèi)資項目3000萬元以內(nèi)，外資項目2000萬美元以內(nèi)（目錄中明確規(guī)定由省級政府投資主管部門核準(zhǔn)的項目除外）。

3、登記備案類的項目執(zhí)行屬地管理。