第一篇：郴州市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的通知（精選）

郴州市人民政府

關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的通知

郴政發(fā)?2008?10號(hào)

各縣（市、區(qū)）人民政府，市政府各部門、直屬機(jī)構(gòu)、部門管理機(jī)構(gòu)，中省駐郴各單位：

為進(jìn)一步加快推進(jìn)我市企業(yè)上市工作，鼓勵(lì)企業(yè)利用資本市場做優(yōu)做強(qiáng)，不斷壯大和提升企業(yè)的整體實(shí)力和競爭力，根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（國發(fā)?2004?３號(hào)）精神，結(jié)合我市實(shí)際，提出如下意見：

一、進(jìn)一步提高對(duì)企業(yè)上市工作重要性的認(rèn)識(shí)

資本市場是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。企業(yè)通過資本市場上市融資是擴(kuò)大規(guī)模，加快發(fā)展，提高運(yùn)行質(zhì)量和核心競爭力的有效途徑；是實(shí)現(xiàn)企業(yè)制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新的重要手段；是籌集社會(huì)資金再投入，優(yōu)化資源配置，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，構(gòu)筑發(fā)展平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的重要舉措。各級(jí)各部門和企業(yè)要站在全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)發(fā)展資本市場、搞好企業(yè)上市工作的重要性，進(jìn)一步解放思想，放寬眼界，破除不愿上、不敢上、怕付成本、怕受監(jiān)督、小富即安的陳舊觀念，抓住當(dāng)前國家發(fā)展資本市場的大好機(jī)遇，充分利用境內(nèi)外資本市場資源，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化工作措施，優(yōu)化政策環(huán)境，積極推進(jìn)企業(yè)上市工作順利開展。

二、加快推進(jìn)企業(yè)上市工作步伐

（一）明確企業(yè)上市工作目標(biāo)任務(wù)。各級(jí)各有關(guān)部門要統(tǒng)籌規(guī)劃，加強(qiáng)引導(dǎo)，強(qiáng)化服務(wù)，努力形成“培養(yǎng)一批、改制一批、輔導(dǎo)一批、申報(bào)一批、核準(zhǔn)發(fā)行一批”的上市批次推進(jìn)格局，力爭每年實(shí)現(xiàn)１至２家左右企業(yè)在境內(nèi)上市融資，爭取到2010年底全市新增境內(nèi)上市公司３家，境外上市公司１家，從資本市場籌資（含上市公司再融資）２５億元以上。



（二）市政府成立企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室設(shè)在市金融證券辦公室，負(fù)責(zé)指導(dǎo)協(xié)調(diào)推進(jìn)全市企業(yè)上市工作。

（三）大力培育上市后備企業(yè)。各級(jí)各部門要積極配合市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室挑選和培育一批符合省、市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、盈利能力強(qiáng)、成長性高的企業(yè)作為上市后備企業(yè)，建立擬上市企業(yè)資源庫。要加強(qiáng)對(duì)上市后備企業(yè)進(jìn)行分類指導(dǎo)，對(duì)尚未改制為股份有限公司的企業(yè)，尤其是民營企業(yè)要建立重點(diǎn)聯(lián)系制度，引導(dǎo)和推進(jìn)企業(yè)按上市公司的要求規(guī)范改制。對(duì)已設(shè)立股份有限公司的企業(yè)，要指導(dǎo)其進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，做強(qiáng)做大主業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力，建立健全法人治理機(jī)構(gòu)，按照資本市場要求進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作，夯實(shí)上市基礎(chǔ)，積極創(chuàng)造條件，盡快進(jìn)入上市工作程序。

（四）加強(qiáng)企業(yè)上市的協(xié)調(diào)服務(wù)。市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要會(huì)同有關(guān)部門定期從上市后備企業(yè)中選擇一批具備條件且有明確上市意向的企業(yè)，經(jīng)市企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組審查同意后，列為市重點(diǎn)擬上市企業(yè)，實(shí)施重點(diǎn)指導(dǎo)和扶持。國資委、發(fā)展改革、經(jīng)委、國土資源、財(cái)政、環(huán)保、勞動(dòng)保障、工商、稅務(wù)等部門要建立對(duì)擬上市企業(yè)服務(wù)協(xié)調(diào)機(jī)制，積極做好重點(diǎn)擬上市企業(yè)的跟蹤、服務(wù)工作，及時(shí)研究解決企業(yè)上市中遇到的困難和問題。對(duì)企業(yè)上市過程中相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的審批事項(xiàng)，要在法律許可范圍內(nèi)簡化程序、特事特辦。對(duì)企業(yè)爭取上市過程需要向有關(guān)部門申請(qǐng)出具無違法記錄證明的，由相關(guān)市直部門統(tǒng)一受理，并限時(shí)辦結(jié)。

（五）加強(qiáng)企業(yè)上市的培訓(xùn)和宣傳。要適時(shí)通過舉辦企業(yè)改制上市培訓(xùn)班、研討班，組織“擬上市企業(yè)沙龍”等形式，加強(qiáng)資本市場、資本運(yùn)作和企業(yè)上市規(guī)則基本知識(shí)的培訓(xùn)，及時(shí)通報(bào)資本市場最新要求和發(fā)展動(dòng)態(tài)，交流企業(yè)上市工作經(jīng)驗(yàn)，幫助擬上市企業(yè)提高對(duì)資本市場的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)企業(yè)上市的積極性和主動(dòng)性，加快企業(yè)改制上市步伐。市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要結(jié)合企業(yè)境內(nèi)外上市情況，通過新聞媒體大力宣傳企業(yè)上市的成功范例、企業(yè)上市前后變化以及對(duì)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極貢獻(xiàn)等，激勵(lì)更多企業(yè)爭取上市。

（六）組織優(yōu)質(zhì)中介服務(wù)團(tuán)隊(duì)。市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要加強(qiáng)對(duì)上市企業(yè)保薦、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)評(píng)估、法律服務(wù)等資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況的跟蹤與了解，建立中介機(jī)構(gòu)誠信和執(zhí)業(yè)檔案，為擬上市企業(yè)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)提供咨詢和便利。要嚴(yán)格篩選一批信譽(yù)度好、執(zhí)業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)，向我市擬上市企業(yè)宣傳和推薦，降低企業(yè)上市成本，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

（七）推動(dòng)上市公司實(shí)現(xiàn)再融資。各級(jí)各有關(guān)部門要繼續(xù)重視提高已上市企業(yè)郴電國際的質(zhì)量和形象，協(xié)調(diào)解決歷史遺留問題；積極支持郴電國際具備持續(xù)再融資能力，幫助解決再融資過程中遇到的問題，增強(qiáng)上市公司的可持續(xù)發(fā)展能力。要積極鼓勵(lì)上市公司通過吸收合并、定向增發(fā)等方式實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張，進(jìn)一步增強(qiáng)我市上市公司的整體實(shí)力和郴州上市板塊的影響力。

三、實(shí)施鼓勵(lì)企業(yè)上市的優(yōu)惠政策

（一）改制或重組為股份有限公司的企業(yè)，應(yīng)及時(shí)向市金融證券辦報(bào)備，經(jīng)確定為擬上市企業(yè)的，各有關(guān)部門要主動(dòng)協(xié)調(diào)服務(wù)，積極支持企業(yè)開展上市前期工作。對(duì)企業(yè)審計(jì)或評(píng)估中出現(xiàn)的凈資產(chǎn)增值部分，依法補(bǔ)交的企業(yè)所得稅市、縣（市、區(qū)）留成部分，由同級(jí)財(cái)政給予企業(yè)全額返還。

（二）對(duì)與中介機(jī)構(gòu)簽訂上市保薦協(xié)議進(jìn)入上市實(shí)質(zhì)性運(yùn)作程序的企業(yè)，經(jīng)市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核實(shí)報(bào)市政府審定后，自簽訂協(xié)議年度起３年內(nèi)，以簽訂協(xié)議前一年度企業(yè)所得稅入庫數(shù)為基數(shù)，其實(shí)際繳納的新增企業(yè)所得稅市、縣（市、區(qū)）留成部分，由同級(jí)財(cái)政給予全額返還。３年內(nèi)未申報(bào)上市的，不再給予返還。

（三）市政府各類專項(xiàng)產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金年度安排時(shí)，優(yōu)先支持?jǐn)M上市企業(yè)。市發(fā)改委、市經(jīng)委、市財(cái)政局、市商務(wù)局、市科技局等單位要優(yōu)先為擬上市企業(yè)向國家、省爭取高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目以及節(jié)能減排、資源綜合利用、科技成果轉(zhuǎn)化資金等項(xiàng)目和資金。

（四）擬上市企業(yè)列入計(jì)劃后，利用資本公積金、未分配利潤和盈余公積轉(zhuǎn)增股本的，所繳納的個(gè)人所得稅市、縣（市、區(qū)）留成部分，由同級(jí)財(cái)政給予全額返還。

（五）對(duì)企業(yè)已聘請(qǐng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行上市輔導(dǎo)，在通過中國證監(jiān)會(huì)湖南監(jiān)管局輔導(dǎo)驗(yàn)收合格后，市政府從產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金中給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)30萬元。對(duì)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外上市成功的企業(yè)，在證券交易所主板上市的，市政府從產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金中給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元；在中小企業(yè)板上市的，市政府從產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金中給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)60萬元；在創(chuàng)業(yè)板上市的，市政府從產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金中給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)40萬元。

（六）企業(yè)通過上市融資或其他方式直接融資募集的資金８０％以上投資用于本市項(xiàng)目的，或通過借殼上市將上市公司注冊(cè)地落戶我市、在我市境內(nèi)納稅的，由市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核實(shí)后報(bào)市政府對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人予以獎(jiǎng)勵(lì)。

（七）對(duì)為企業(yè)實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外上市（含借殼上市）作出突出貢獻(xiàn)的部門和人員，按照市政府有關(guān)招商引資的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。

四、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)上市工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

（一）市企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組要定期研究制定全市培育上市公司的規(guī)劃、目標(biāo)及措施，協(xié)調(diào)企業(yè)上市推進(jìn)過程中的重大問題。市財(cái)政預(yù)算每年安排一定的經(jīng)費(fèi)作為市企業(yè)上市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室開展上市工作的經(jīng)費(fèi)，主要用于業(yè)務(wù)培訓(xùn)、境內(nèi)外證券市場考察、邀請(qǐng)各有關(guān)專家指導(dǎo)、授課、講座等?？h（市、區(qū)）有相應(yīng)擬上市的企業(yè)也要成立有關(guān)的工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)的上市工作。

（二）上市公司享受項(xiàng)目補(bǔ)助及獎(jiǎng)勵(lì)金額，由市企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織實(shí)施，有關(guān)部門審查，報(bào)市政府批準(zhǔn)后兌現(xiàn)。

（三）加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，促進(jìn)企業(yè)上市工作健康發(fā)展。企業(yè)上市是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，各級(jí)各部門要認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，對(duì)擬上市企業(yè)實(shí)行“一企一策”，引導(dǎo)更多的企業(yè)實(shí)施上市戰(zhàn)略，全面推動(dòng)工業(yè)與農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施與旅游服務(wù)業(yè)企業(yè)一起上，大企業(yè)與小企業(yè)一起上，國內(nèi)證券與境外證券市場一起上，努力開創(chuàng)我市資本市場發(fā)展的新局面。

郴州市人民政府

二○○八年七月五日

第二篇：XXX省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的意見

XXX省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的意見

各市（地）人民政府（行署），省政府各直屬單位：

為進(jìn)一步加快推進(jìn)全省企業(yè)上市工作，發(fā)揮資本市場在優(yōu)化資源配置中的樞紐作用，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，結(jié)合我省實(shí)際提出如下意見。

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記對(duì)我省重要講話重要指示批示精神和國務(wù)院關(guān)于振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地的戰(zhàn)略部署，按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、分層施策、整體推動(dòng)”的原則，繼續(xù)推進(jìn)實(shí)施企業(yè)上市“培育、改制、輔導(dǎo)、申報(bào)、上市、做強(qiáng)”全周期工作機(jī)制，加力實(shí)施“紫丁香計(jì)劃”，加快推動(dòng)更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市，不斷提升上市公司質(zhì)量，做大做強(qiáng)資本市場“XX板塊”，助力XX振興發(fā)展取得新突破。

二、任務(wù)目標(biāo)

“十四五”期間，XXX市新增上市公司不低于25家，XXXX、XXX、XXX、XXX、XXX市各新增上市公司3至5家，其他市（地）新增上市公司1家以上。

三、工作舉措

（一）充分挖掘上市后備企業(yè)資源。

科學(xué)制定上市后備企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，通過行業(yè)主管部門、市（地）政府（行署）、金融機(jī)構(gòu)、央企、大專院校、科研院所、商協(xié)會(huì)等，多領(lǐng)域、多途徑深入挖掘省內(nèi)上市后備企業(yè)，將符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我省發(fā)展戰(zhàn)略，股權(quán)清晰、主業(yè)突出、業(yè)績穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)企業(yè)納入省級(jí)上市后備企業(yè)。后備企業(yè)通過市縣逐級(jí)報(bào)送、行業(yè)部門和機(jī)構(gòu)推薦的方式每年定期申報(bào)。各市（地）要梳理儲(chǔ)備市級(jí)上市后備企業(yè)，并積極向省級(jí)推薦。省級(jí)上市后備企業(yè)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，對(duì)后備企業(yè)進(jìn)行再篩選再分類，形成上市后備企業(yè)梯隊(duì)，分類對(duì)接多層次資本市場。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局、省發(fā)改委、省科技廳、省工信廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（二）聚焦優(yōu)質(zhì)上市后備企業(yè)重點(diǎn)扶持。

每年從上市后備企業(yè)層中精選20家以上企業(yè)給予重點(diǎn)扶持，并將其列入XXX省重點(diǎn)上市后備企業(yè)名單。對(duì)重點(diǎn)后備企業(yè)逐戶成立上市工作組，建立重點(diǎn)上市后備企業(yè)工作臺(tái)賬，梳理企業(yè)上市程序，設(shè)計(jì)企業(yè)上市路徑，組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)提供專門輔導(dǎo)、專項(xiàng)服務(wù)。建立企業(yè)信息互通機(jī)制，定期向有關(guān)單位和金融機(jī)構(gòu)推送重點(diǎn)上市后備企業(yè)名單。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局、省發(fā)改委、省科技廳、省工信廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，各市（地）政府（行署）〕

（三）推進(jìn)企業(yè)股份制改造。

各市（地）要篩選一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Φ闹攸c(diǎn)股份制改造企業(yè)，形成股份制改造企業(yè)清單，指導(dǎo)企業(yè)制定股份制改造方案，開展“一企一策”“一事一議”的定制式服務(wù)，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決改制設(shè)立股份制公司過程中遇到的困難和問題。支持企業(yè)通過引進(jìn)各類戰(zhàn)略投資者參與股份制改造并增資擴(kuò)股，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，夯實(shí)企業(yè)上市基礎(chǔ)。〔責(zé)任單位：各市（地）政府（行署）〕

（四）落實(shí)企業(yè)上市稅收支持。

在企業(yè)股份制改造過程中，個(gè)人以非貨幣性資產(chǎn)投資，其應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅符合相關(guān)規(guī)定的，可按規(guī)定在不超過5個(gè)公歷內(nèi)分期繳納。居民企業(yè)以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資確認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，可在不超過5年期限內(nèi)，分期均勻計(jì)入相應(yīng)的應(yīng)納稅所得額，按規(guī)定計(jì)算繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)因改制需要繳納增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等稅款，如確有特殊困難不能按期繳納的，可依法申請(qǐng)辦理延期繳納稅款。〔責(zé)任單位：省稅務(wù)局、省財(cái)政廳，各市（地）政府（行署）〕

（五）開辟企業(yè)上市“綠色通道”。

建立企業(yè)上市服務(wù)事項(xiàng)快速辦理機(jī)制，對(duì)省級(jí)上市后備企業(yè)涉及的與企業(yè)上市直接相關(guān)的各類服務(wù)事項(xiàng)，按照專人負(fù)責(zé)、跟蹤服務(wù)、限時(shí)辦結(jié)的原則，實(shí)行快速有效辦理。各市（地）要參照省級(jí)建立相應(yīng)工作機(jī)制，主動(dòng)服務(wù)，依法依規(guī)為上市后備企業(yè)辦理相關(guān)服務(wù)事項(xiàng)。證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等上市中介機(jī)構(gòu)就后備企業(yè)上市事宜進(jìn)行聯(lián)系溝通的，有關(guān)部門要積極給予配合?！藏?zé)任單位：省發(fā)改委、省工信廳、省財(cái)政廳、省科技廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省人社廳、省住建廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省應(yīng)急管理廳、省國資委、省地方金融監(jiān)管局、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、XXX銀保監(jiān)局、XXX證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（六）妥善解決企業(yè)歷史遺留問題。

中省直有關(guān)部門和各市（地）政府（行署）要本著尊重歷史和解決問題的原則，“一企一策”“一事一議”，依法予以及時(shí)妥善解決企業(yè)改制上市過程中涉及不動(dòng)產(chǎn)確權(quán)、稅費(fèi)繳納、環(huán)保、相關(guān)許可證件補(bǔ)辦等歷史遺留問題，以及各類根據(jù)上市條件需要規(guī)范的問題。相關(guān)部門對(duì)重點(diǎn)上市后備企業(yè)作出的行政處罰，要依企業(yè)申請(qǐng)對(duì)該處罰行為是否屬于重大違法行為予以會(huì)商認(rèn)定?！藏?zé)任單位：省發(fā)改委、省工信廳、省科技廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省人社廳、省住建廳、省地方金融監(jiān)管局、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、XXX證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（七）建立企業(yè)上市專家服務(wù)隊(duì)。

按照“政府引導(dǎo)、專家參與、企業(yè)自愿”的原則，組建由銀行、證券、基金等金融機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)專家組成的服務(wù)隊(duì)，發(fā)揮機(jī)構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢，為推進(jìn)企業(yè)上市工作及上市后備企業(yè)提供專題培訓(xùn)策劃、政策制度研究、企業(yè)改制上市輔導(dǎo)、并購重組方案設(shè)計(jì)、投融資計(jì)劃咨詢和疑難問題解答等綜合性金融服務(wù)。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局〕

（八）加大后備企業(yè)投融資支持。

鼓勵(lì)銀行、融資擔(dān)保、信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)后備企業(yè)的信貸、融資擔(dān)保等金融服務(wù)，拓寬后備企業(yè)融資渠道，降低融資成本。鼓勵(lì)省政府出資基金通過市場化方式投資我省上市后備企業(yè)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)融資能力。充分發(fā)揮與廣東省對(duì)口合作等機(jī)制作用，鼓勵(lì)省外私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)調(diào)研投資我省企業(yè)?！藏?zé)任單位：省財(cái)政廳、人民銀行XXX中心支行、XXX銀保監(jiān)局、XXX證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局，省級(jí)產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)，各市（地）政府（行署）〕

（九）發(fā)揮證券公司等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)作用。

積極創(chuàng)造條件，吸引更多證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在我省建立分支機(jī)構(gòu)開展相關(guān)業(yè)務(wù)。建立在省內(nèi)開展業(yè)務(wù)證券機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)機(jī)制，定期向社會(huì)公布評(píng)價(jià)結(jié)果。支持資質(zhì)好、執(zhí)業(yè)能力強(qiáng)、服務(wù)好的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在省內(nèi)開展業(yè)務(wù)；對(duì)嚴(yán)重失信、違法違規(guī)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，加大監(jiān)管力度，依法依規(guī)予以查處。支持省上市公司協(xié)會(huì)發(fā)揮橋梁紐帶作用，促進(jìn)政府、中介機(jī)構(gòu)及企業(yè)之間的交流合作。鼓勵(lì)本土證券公司為省內(nèi)上市公司、上市后備企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局，XXX市政府〕

（十）發(fā)揮區(qū)域性股權(quán)市場作用。

深化XXX股權(quán)交易中心與市縣政府的戰(zhàn)略合作，持續(xù)完善XXX股權(quán)交易中心“紫丁香專板”掛牌企業(yè)分層分類培育服務(wù)體系，打造區(qū)域科技創(chuàng)新板、專精特新板、綠色低碳板等子功能板塊，鼓勵(lì)中小企業(yè)、“專精特新”企業(yè)在XXX股權(quán)交易中心掛牌展示、融資融智。開展企業(yè)培育活動(dòng)，提高民營企業(yè)規(guī)范經(jīng)營以及對(duì)接多層次資本市場的意識(shí)和能力，不斷輸送優(yōu)質(zhì)上市后備企業(yè)。搭建信息交流平臺(tái)，組織開展股權(quán)融資路演對(duì)接活動(dòng)，吸引省內(nèi)外基金機(jī)構(gòu)投資掛牌企業(yè)，拓寬企業(yè)股權(quán)融資渠道。〔責(zé)任單位：XXX股權(quán)交易中心，省工信廳、省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳、XXX證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（十一）落實(shí)企業(yè)上市獎(jiǎng)補(bǔ)政策。

鼓勵(lì)支持總部和主營業(yè)務(wù)均在我省的企業(yè)，在滬、深交易所主板、創(chuàng)業(yè)板及科創(chuàng)板首發(fā)上市，給予分階段補(bǔ)貼，具體標(biāo)準(zhǔn)為：對(duì)在XXX證監(jiān)局完成上市輔導(dǎo)驗(yàn)收合格擬在境內(nèi)上市的后備企業(yè)，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助200萬元；對(duì)上市申請(qǐng)材料已被證監(jiān)會(huì)、上交所、深交所正式受理的擬在境內(nèi)上市的后備企業(yè)，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助300萬元；對(duì)在境內(nèi)成功首發(fā)上市的企業(yè)，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助500萬元。對(duì)在境內(nèi)主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板和北交所重組上市，以及在境外主板、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)上市且上市融資額2億元以上的企業(yè)，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助500萬元。對(duì)企業(yè)在新三板掛牌的，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助200萬元，對(duì)新三板掛牌企業(yè)成功在北交所公開發(fā)行并上市的，省級(jí)財(cái)政一次性補(bǔ)助800萬元。對(duì)外省上市公司遷址落戶我省，完成工商登記和納稅登記變更并承諾5年內(nèi)不遷出的，省級(jí)財(cái)政給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)1000萬元。對(duì)在XXX股權(quán)交易中心“紫丁香專板”掛牌并實(shí)現(xiàn)直接融資的股份制企業(yè)，省級(jí)財(cái)政按照融資額的2％給予獎(jiǎng)勵(lì)，最高30萬元。鼓勵(lì)各市（地）視情況制定企業(yè)上市補(bǔ)貼政策?！藏?zé)任單位：省工信廳、省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳、XXX證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（十二）著力推進(jìn)國有企業(yè)上市掛牌。

持續(xù)提升省屬國有企業(yè)資產(chǎn)資本化和資本證券化水平，存量企業(yè)中發(fā)展前景好的要以上市為目標(biāo)加快股份制改造，未上市企業(yè)要對(duì)標(biāo)上市公司標(biāo)準(zhǔn)，明晰產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，建立可持續(xù)的盈利模式，不斷提升盈利能力。每戶省級(jí)集團(tuán)公司和北大荒農(nóng)墾集團(tuán)除部分主業(yè)單一、有整體上市計(jì)劃等特殊情況外，原則上要推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)納入省級(jí)上市后備企業(yè)，并爭取早日實(shí)現(xiàn)上市掛牌。支持國有上市公司用好現(xiàn)有上市公司平臺(tái)，提升上市公司質(zhì)量，優(yōu)化上市公司國有資本布局?！藏?zé)任單位：省國資委、省財(cái)政廳，省級(jí)集團(tuán)公司、北大荒農(nóng)墾集團(tuán)，各市（地）政府（行署）〕

（十三）持續(xù)提升上市公司質(zhì)量。

鼓勵(lì)我省上市公司通過增發(fā)、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)債、公司債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等方式擴(kuò)大直接融資規(guī)模。引導(dǎo)省內(nèi)產(chǎn)業(yè)投資公司等通過市場化方式參與我省上市公司再融資。支持上市公司通過收購、重組等方式加大資源整合力度，實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)、行業(yè)內(nèi)優(yōu)勢資源合力集聚，通過開展跨地區(qū)、跨所有制收購兼并，以資本為紐帶延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，重構(gòu)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈體系，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。指導(dǎo)上市公司嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)完善公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度，杜絕違法違規(guī)行為，提高上市公司治理水平?！藏?zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（十四）強(qiáng)化宣傳培訓(xùn)。

充分發(fā)揮各交易所XXX服務(wù)基地作用，組織開展企業(yè)上市培訓(xùn)，不斷提升企業(yè)上市意愿和能力，省級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)資金給予支持。各地各有關(guān)部門要廣泛利用主流媒體和新媒體平臺(tái)等有計(jì)劃地開展資本市場宣傳工作，對(duì)龍江上市公司成果進(jìn)行正面宣傳，強(qiáng)化示范效應(yīng)，營造全社會(huì)支持資本市場發(fā)展的濃厚氛圍。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局、省財(cái)政廳，各市（地）政府（行署）〕

四、保障措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。

省推進(jìn)企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室統(tǒng)籌謀劃和組織推進(jìn)全省企業(yè)上市工作，研究部署各地各部門推進(jìn)企業(yè)上市工作目標(biāo)和任務(wù)，協(xié)調(diào)解決重點(diǎn)后備企業(yè)上市有關(guān)問題。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局〕

（二）壓實(shí)落靠責(zé)任。

各市（地）政府（行署）要切實(shí)履行推進(jìn)企業(yè)上市工作屬地責(zé)任，將推進(jìn)企業(yè)上市列入政府重點(diǎn)工作計(jì)劃，制定工作時(shí)間表和路線圖，確保按時(shí)、高質(zhì)量完成本市（地）上市工作任務(wù)。各市（地）企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組要組織做好推進(jìn)工作?！藏?zé)任單位：各市（地）政府（行署）〕

（三）強(qiáng)化考核評(píng)價(jià)。

對(duì)市（地）推進(jìn)企業(yè)上市工作開展考核評(píng)價(jià)，省推進(jìn)企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組將考核結(jié)果向省直有關(guān)部門、各市（地）通報(bào)?！藏?zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、XXX證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

第三篇：加快推進(jìn)企業(yè)上市工作意見

市政府關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的意見

各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、城南經(jīng)濟(jì)新區(qū)、菱塘光電科技園管委會(huì)，市各有關(guān)委、辦、局（公司），市各直屬單位：

為加快推進(jìn)我市企業(yè)上市工作，引導(dǎo)和鼓勵(lì)更多企業(yè)利用資本市場轉(zhuǎn)型升級(jí)、快速發(fā)展、做大做強(qiáng)，結(jié)合我市實(shí)際，提出如下意見:

一、加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的總體思路和工作目標(biāo)

1、總體思路。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，圍繞全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)和重點(diǎn)工作，完善企業(yè)上市工作制度建設(shè)，營造良好的企業(yè)融資與資本市場發(fā)展環(huán)境;完善上市后備企業(yè)培育機(jī)制，不斷提高上市后備企業(yè)的數(shù)量和質(zhì)量;健全上市工作服務(wù)體系，引導(dǎo)企業(yè)搶抓資本市場發(fā)展機(jī)遇，通過上市融資，在更高起點(diǎn)和平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

2、工作目標(biāo)。2011年到2015年，全市力爭新增上市企業(yè)5家，著力打造一批競爭力強(qiáng)、在國內(nèi)外有一定影響力和知名度的上市企業(yè)。

二、加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的主要措施

3、完善上市聯(lián)席會(huì)議制度。建立健全企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議和聯(lián)絡(luò)員制度，完善企業(yè)上市服務(wù)體系。市金融辦牽頭負(fù)責(zé)對(duì)全市企業(yè)上市工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)服務(wù)，各相關(guān)部門依據(jù)自身職能承擔(dān)企業(yè)上市各項(xiàng)具體工作的對(duì)口聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)服務(wù)。

4、強(qiáng)化上市工作目標(biāo)考核。把企業(yè)上市工作列入經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作目標(biāo)考核體系，強(qiáng)化工作責(zé)任。企業(yè)通過資本市場融資并投資本地項(xiàng)目的視同招商引資指標(biāo)參與考核。

5、加強(qiáng)上市工作宣傳培訓(xùn)。有針對(duì)性地開展多層次、多形式的專題培訓(xùn)，提高企業(yè)的認(rèn)識(shí)水平和業(yè)務(wù)水平;組織參觀學(xué)習(xí)，增加企業(yè)家的感性認(rèn)識(shí)，樹立企業(yè)家上市的決心、信心和恒心，促進(jìn)企業(yè)積極主動(dòng)上市。各有關(guān)媒體要注重資本市場動(dòng)態(tài)及有關(guān)工作的宣傳報(bào)導(dǎo)，為企業(yè)上市創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。

6、完善上市后備企業(yè)資源庫。按照“推薦一批、改制一批、儲(chǔ)備一批”要求，全市動(dòng)態(tài)保持15-20家上市后備企業(yè)、5家重點(diǎn)擬上市企業(yè)。重點(diǎn)培育和引導(dǎo)三類企業(yè)加快上市步伐，將其及時(shí)納入上市后備資源庫:一是符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向、主營業(yè)務(wù)突出、產(chǎn)品市場占有率高、經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良的規(guī)模型企業(yè)、名牌企業(yè);二是產(chǎn)品技術(shù)含量高、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、擁有自主開發(fā)核心技術(shù)能力、發(fā)展?jié)摿Υ蟮男陆?jīng)濟(jì)模式、高新技術(shù)企業(yè);三是產(chǎn)權(quán)清晰、經(jīng)營活力強(qiáng)、具有高成長性的民營中小企業(yè)。

7、建立上市后備企業(yè)備案制度。對(duì)上市后備企業(yè)采取企業(yè)申報(bào)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（園區(qū)）和相關(guān)部門初審舉薦、市金融辦審核的辦法擇優(yōu)遴選。上市后備企業(yè)要在市金融辦進(jìn)行備案，建立聯(lián)系人制度，及時(shí)向市金融辦報(bào)告上市進(jìn)展情況。市金融辦、發(fā)改委要定期進(jìn)行跟蹤培育和重點(diǎn)幫扶上市后備企業(yè)，不定期召開上市工作聯(lián)席會(huì)議成員單位的例會(huì)，交流情況，協(xié)調(diào)指導(dǎo)企業(yè)上市工作，推進(jìn)企業(yè)上市工作進(jìn)程。

8、全面拓寬上市范圍。要積極引導(dǎo)創(chuàng)新型工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)企業(yè)進(jìn)入資本市場。支持企業(yè)因企制宜，選擇合理的上市途徑，堅(jiān)持境內(nèi)上市與境外上市并舉，推動(dòng)符合條件的優(yōu)勢企業(yè)盡快上市。要發(fā)揮境內(nèi)資本市場融資主渠道作用，堅(jiān)持中小板、創(chuàng)業(yè)板上市并重。加強(qiáng)企業(yè)境外上市的指導(dǎo)，幫助企業(yè)熟悉上市地的市場法律環(huán)境和市場規(guī)則，引導(dǎo)具備條件的企業(yè)到境外市場上市融資。

9、促進(jìn)企業(yè)上市后再融資。廣泛運(yùn)用各種融資工具，創(chuàng)新融資方式，通過配股、增發(fā)、發(fā)行公司債券等方式，擴(kuò)大再融資規(guī)模。要以企業(yè)上市為平臺(tái)，通過整合和重組，集中優(yōu)質(zhì)資源，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

10、建立上市工作“綠色通道”。對(duì)企業(yè)在改制、上市過程中涉及的各項(xiàng)手續(xù)和證明，開辟上市“綠色通道”，確定專人負(fù)責(zé)，特事特辦，形成快速、便捷的服務(wù)機(jī)制，提高企業(yè)改制、輔導(dǎo)和發(fā)行上市的效率和成功率。

11、全力做好溝通服務(wù)。市金融辦要積極與上級(jí)部門和單位溝通聯(lián)系，及時(shí)掌握資本市場的最新政策導(dǎo)向。各相關(guān)部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的指導(dǎo)，為處于不同階段的上市后備 企業(yè)提供分類服務(wù)，對(duì)確定的重點(diǎn)上市后備企業(yè)要組織專門班子、指定專人進(jìn)行跟蹤、培育和貼近服務(wù)，協(xié)助其解決上市過程中遇到的困難和問題。

12、發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用。篩選一批資質(zhì)好、誠信度高、經(jīng)驗(yàn)豐富、執(zhí)業(yè)能力強(qiáng)的證券、會(huì)計(jì)、法律等中介機(jī)構(gòu)，促進(jìn)企業(yè)與中介機(jī)構(gòu)的有效溝通，為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，建立資源共享的企業(yè)上市服務(wù)平臺(tái)，減少企業(yè)上市風(fēng)險(xiǎn)，降低企業(yè)上市成本。建立市政府上市顧問制度，及時(shí)為我市上市后備企業(yè)“診斷把脈”、做好盡職調(diào)查，并提出上市建議和整改方向。

三、加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的主要政策

13、上市后備企業(yè)在規(guī)范重組過程中，涉及辦理房產(chǎn)證、土地證、商標(biāo)、供水、供氣、供電及通信變更等各項(xiàng)地方性規(guī)費(fèi)，市房管、國土、規(guī)劃、建設(shè)、工商、供水、供電、電信等有關(guān)部門原則上只收工本費(fèi)，盡快辦理;因歷史原因未辦理產(chǎn)權(quán)證并無爭議的，依法補(bǔ)齊權(quán)證并列入企業(yè)資產(chǎn)，收費(fèi)項(xiàng)目一律按規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)征收；涉及資產(chǎn)變更、過戶產(chǎn)生的契稅等稅收（不含營業(yè)稅），實(shí)行先征收后，地方留成部分由同級(jí)財(cái)政給予補(bǔ)貼。

14、上市后備企業(yè)整體改制為股份有限公司，或有限公司整體變更為股份有限公司，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或調(diào)整會(huì)計(jì)記錄產(chǎn)生的凈資產(chǎn)增值，先依法補(bǔ)交企業(yè)所得稅后，地方留成部分由同級(jí)財(cái)政給予50%的補(bǔ)帖；企業(yè)成功上市后，由 同級(jí)財(cái)政再給予50%的補(bǔ)貼。企業(yè)因上市需要，對(duì)之前所應(yīng)補(bǔ)繳的增值稅和所得稅，屬地方留成部分的，由同級(jí)財(cái)政給予50%的補(bǔ)貼；企業(yè)上市后，同級(jí)財(cái)政再給予50%的補(bǔ)貼；補(bǔ)繳數(shù)額較大的，實(shí)行一事一議。上市后備企業(yè)進(jìn)入上市輔導(dǎo)期后，以前一會(huì)計(jì)所得稅實(shí)繳數(shù)為基數(shù)，加上一定的增長額（以本全市工業(yè)企業(yè)所得稅平均增幅計(jì)算），當(dāng)年繳納所得稅超出部分由同級(jí)財(cái)政給予地方留成部分的補(bǔ)貼。輔導(dǎo)期滿后，由于企業(yè)自身原因，5年內(nèi)仍未上市的，市政府取消補(bǔ)貼。

15、上市后備企業(yè)在上市過程中涉及將未分配利潤、盈余公積轉(zhuǎn)增股本以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓而需繳納的個(gè)人所得稅，實(shí)行先征收后，由同級(jí)財(cái)政按地方留成部分全額補(bǔ)助給相關(guān)利益人。

16、上市后備企業(yè)在轄區(qū)內(nèi)投資新建符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目，市發(fā)改、國土、規(guī)劃、建設(shè)、環(huán)保等部門優(yōu)先辦理立項(xiàng)預(yù)審、轉(zhuǎn)報(bào)或核準(zhǔn)手續(xù)、優(yōu)先安排土地使用指標(biāo)，優(yōu)先保證水、電、油、運(yùn)、氣等生產(chǎn)要素。對(duì)上市后備企業(yè)在股份制改造過程中，原以劃撥方式取得的土地以出讓(或租賃)方式處置的，土地出讓金(租金)按不低于最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)核定。土地出讓金一次性繳納有困難的，在首付不低于40%的前提下，允許在一年內(nèi)分期付清，特殊情況，經(jīng)市政府同意，可在兩年內(nèi)分期付清。

17、市政府及相關(guān)部門安排的各類專項(xiàng)資金，優(yōu)先用于 上市后備企業(yè)的重點(diǎn)項(xiàng)目。對(duì)上市后備企業(yè)，在申報(bào)國家及省、揚(yáng)州市各專項(xiàng)扶持資金等方面給予優(yōu)先支持，對(duì)于有指標(biāo)限制的扶持資金，優(yōu)先滿足上市后備企業(yè)。積極支持上市后備企業(yè)申報(bào)為高新技術(shù)企業(yè)，并幫助申報(bào)設(shè)立省級(jí)、國家級(jí)工程中心或技術(shù)中心。

18、鼓勵(lì)上市后備企業(yè)積極引進(jìn)高層次人才。各有關(guān)部門要為引進(jìn)的人才提供方便和服務(wù)，要在落戶、人事關(guān)系掛靠、子女就學(xué)就業(yè)、住房安置等方面提供優(yōu)質(zhì)方便服務(wù)，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府人才引進(jìn)相關(guān)政策規(guī)定。

19、加大信貸傾斜和融資支持。積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市后備企業(yè)給予傾斜支持，優(yōu)先安排貸款，信貸增量優(yōu)先保證進(jìn)入輔導(dǎo)期的股份公司的資金需求。協(xié)調(diào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)先為上市后備企業(yè)提供貸款擔(dān)保。積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，推薦和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資、股權(quán)投資等基金重點(diǎn)投向上市后備企業(yè)。積極協(xié)助上市后備企業(yè)通過金融租賃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、發(fā)行債券等方式改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。

20、加大對(duì)企業(yè)上市財(cái)政資金的支持和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)擬在國內(nèi)主板（中小板）、創(chuàng)業(yè)板上市的上市后備企業(yè)，按照上市籌備過程中確定保薦機(jī)構(gòu)、完成改制、輔導(dǎo)驗(yàn)收、正式申報(bào)4個(gè)環(huán)節(jié)分別享受20萬元、20萬元、30萬元、30萬元的補(bǔ)貼，實(shí)際補(bǔ)貼額度不超過企業(yè)在該階段實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用支出。

21、擬在境內(nèi)“新三板”掛牌的企業(yè)如果經(jīng)過確定保薦 機(jī)構(gòu)、完成改制階段，可參照境內(nèi)上市企業(yè)享受上述前兩個(gè)環(huán)節(jié)的補(bǔ)貼內(nèi)容;完成掛牌的，可參照輔導(dǎo)驗(yàn)收階段給予一次性補(bǔ)貼30萬元;成功升板后，可參照正式申報(bào)階段給予一次性補(bǔ)貼30萬元，實(shí)際補(bǔ)貼額度不超過企業(yè)在該階段實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用支出。

22、以上20、21條涉及的上市過程補(bǔ)貼，均不含揚(yáng)州市級(jí)財(cái)政給予的補(bǔ)貼。

23、企業(yè)在境內(nèi)外成功上市且募集資金用于本地項(xiàng)目投資的，由市政府按照實(shí)際募集資金額給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)扶持標(biāo)準(zhǔn)為:對(duì)募集資金額（扣除成本）在4億元以內(nèi)的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元，對(duì)募集資金額（扣除成本）在4億元（含）以上的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)150萬元。

24、我市企業(yè)在異地“買殼”上市，將上市公司注冊(cè)地遷回我市，并且投資項(xiàng)目在我市的，視同改制上市，享受同等獎(jiǎng)勵(lì)政策。上市公司實(shí)現(xiàn)再融資且募集資金用于本地項(xiàng)目投資的，比照新上市企業(yè)，享受同等獎(jiǎng)勵(lì)政策。

25、企業(yè)上市補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)程序。企業(yè)依據(jù)上市所處階段，提出書面申請(qǐng)，提交相關(guān)證明文件和材料，經(jīng)市金融辦會(huì)同財(cái)政局審核，報(bào)市政府同意后，由市財(cái)政局撥付。

26、企業(yè)上市過程中遇到的其他政策性問題和涉及到的特殊問題，可以采取“一事一議”、“一企一策”的辦法研究解決。

27、每上市一家企業(yè)，市政府給予市上市工作機(jī)構(gòu)10 萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

28、申請(qǐng)上市補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)及其他優(yōu)惠政策的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)據(jù)實(shí)報(bào)送有關(guān)材料，對(duì)于編制虛假材料騙取政策優(yōu)惠、上市補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)，將追回資金，并追究相關(guān)單位和人員法律責(zé)任。

以上各項(xiàng)扶持政策及獎(jiǎng)勵(lì)僅限于總部及注冊(cè)地在我市的上市后備企業(yè)和上市公司。市政府此前頒布的優(yōu)惠政策如與本文件有沖突的，以本文件為準(zhǔn)。國家、省和揚(yáng)州市出臺(tái)的企業(yè)上市優(yōu)惠政策本意見沒有涵蓋的，同時(shí)享受。本意見出臺(tái)后，《市政府關(guān)于促進(jìn)企業(yè)上市工作的政策意見》（郵政發(fā)[2006]68號(hào)）、《市政府關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)企業(yè)上市融資工作的意見》（郵政發(fā)[2008]50號(hào)）同時(shí)廢止。本意見自公布之日起實(shí)施。

第四篇：加快推進(jìn)企業(yè)上市的研究

加快推進(jìn)**企業(yè)上市的研究

企業(yè)上市，是一個(gè)地區(qū)借助現(xiàn)代資本市場，聚合生產(chǎn)要素，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展的重要途徑。上市企業(yè)的數(shù)量和規(guī)模已成為衡量一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展市場化水平高低和綜合實(shí)力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志。近年來，**把企業(yè)上市工作列入重要議事日程，不斷加強(qiáng)引導(dǎo)、扶持和服務(wù)，實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)企業(yè)上市工作。但受主客觀因素的影響，企業(yè)上市工作尚未實(shí)現(xiàn)零的突破，一定程度上制約了**經(jīng)濟(jì)的又好又快發(fā)展。對(duì)此，要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)籌規(guī)劃，創(chuàng)新舉措，全力開創(chuàng)企業(yè)上市工作新局面。

一、**企業(yè)上市現(xiàn)狀、存在問題及原因

近年來，**成立了企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組，出臺(tái)了鼓勵(lì)企業(yè)上市的扶持政策，組織相關(guān)企業(yè)赴外地考察、參加上市工作培訓(xùn)，企業(yè)上市工作取得一定進(jìn)展，已形成梯度推進(jìn)的態(tài)勢。但企業(yè)上市工作仍處于起步階段，至今沒有實(shí)質(zhì)性突破，這與全市科學(xué)跨越發(fā)展的要求不相適應(yīng)，與**連續(xù)十一屆躋身全國縣域經(jīng)濟(jì)基本競爭力百強(qiáng)縣（市）的地位也不相稱。

究其原因主要有以下五個(gè)方面：一是金融危機(jī)影響。百年未遇的金融危機(jī)暴發(fā)以后，歐債危機(jī)接踵而至，**已進(jìn)入上市輔導(dǎo)期的企業(yè)，因受市場影響，出口下降，效益下滑，上市受阻。二是扶持力度不夠。企業(yè)上市前，企業(yè)管理必須依法依規(guī)強(qiáng)行入軌，該辦的證要辦，該補(bǔ)繳的稅費(fèi)要繳，改制財(cái)務(wù)顧問費(fèi)和輔導(dǎo)費(fèi)等等使企業(yè)負(fù)擔(dān)不輕。此類情況，先進(jìn)地區(qū)一般采取豁免、掛賬或財(cái)政補(bǔ)貼。跟先進(jìn)地區(qū)相比，**扶持企業(yè)上市力度偏弱。三是土地供應(yīng)較難。企業(yè)上市選定募投項(xiàng)目，一般需要上百畝土地扶持，而**每年土地指標(biāo)不足700畝，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了需求，供需矛盾突出。四是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)缺陷。**符合上市條件且愿意上市的多為化工企業(yè)，上市審查時(shí)環(huán)保門檻很高，不少企業(yè)被拒門外。五是上市主體認(rèn)識(shí)不足。有相當(dāng)一部分企業(yè)家精于生產(chǎn)經(jīng)營和管理，但對(duì)資本市場不熟悉，對(duì)上市信心不足而不想上。有些企業(yè)家習(xí)慣于家族式管理模式，對(duì)現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)管理理念、經(jīng)營機(jī)制和運(yùn)作模式難以接受，擔(dān)心上市后會(huì)失權(quán)失利而不愿上。有些企業(yè)因?yàn)樯鲜泄ぷ魃婕懊鎻V、工作環(huán)節(jié)繁復(fù)、運(yùn)作周期長，企業(yè)上市望而卻步而不敢上。

二、周邊縣市企業(yè)上市情況

截止今年上半年，全省境內(nèi)外上市企業(yè)總數(shù)達(dá)320家。其中：蘇州73家，無錫69家，南京64家，南通28家，常州27家，鎮(zhèn)江15家，揚(yáng)州11家，鹽城9家，泰州8家，徐州7家，連云港4家，宿遷4家，淮安1家。泰州上市企業(yè)數(shù)占全省總數(shù)的2.5%，在全省排第9位。其中境內(nèi)上市5家，境外上市3家；靖江上市3家（江蘇東方重工有限公司2007年12月19日在新加坡主板市場上市，江蘇亞星錨鏈股份有限公司2010年12月28日在上海證券交易所上市，江蘇中泰橋梁鋼構(gòu)股份有限公司2012年3月2日在深交所上市）；姜堰上市2家（江蘇雙登集團(tuán)2005年12月6日在英國倫敦中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板市場上市，太平洋精密鍛造股份有限公司2011年8月16日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市）；興化市上市企業(yè)1家（江蘇興達(dá)鋼簾線股份有限公司2006年底在香港聯(lián)交所上市）；海陵區(qū)上市2家（江蘇林海動(dòng)力機(jī)械集團(tuán)1997年在上交所上市，春蘭集團(tuán)制冷設(shè)備股份有限公司2004年在上交所上市）。

從周邊縣市企業(yè)上市情況來看，有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是政府重視。各級(jí)政府分別出臺(tái)了支持企業(yè)上市的優(yōu)惠政策，成立了工作班子，建立了工作機(jī)制。對(duì)企業(yè)上市所涉及的有關(guān)稅費(fèi)，屬地方留成部分全部返還給企業(yè)；在申報(bào)國家及省有關(guān)專項(xiàng)扶持資金方面優(yōu)先考慮；企業(yè)人員參加上市業(yè)務(wù)培訓(xùn)的培訓(xùn)費(fèi)用由政府承擔(dān)。這些舉措較好地發(fā)揮了政府的引導(dǎo)和推動(dòng)作用，調(diào)動(dòng)了企業(yè)上市的積極性。二是企業(yè)主動(dòng)。企業(yè)上市是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，絕不是一蹴而就、立竿見影的。已上市的企業(yè)都能腳踏實(shí)地，苦練內(nèi)功，做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。此外，企業(yè)上市需投入較大的資金和時(shí)間成本，這對(duì)企業(yè)家的眼光和膽識(shí)均是非常現(xiàn)實(shí)和嚴(yán)峻的考驗(yàn)。三是募集資金數(shù)量可觀。泰州已有的8家上市公司共募集資金73.4億元，平均每家公司募集資金逾9億元。這些資金的注入，猶如為企業(yè)插上了騰飛的翅膀，為企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展提供了強(qiáng)勁的動(dòng)力。四是上市渠道廣泛。泰州上市的8家企業(yè)，有在境內(nèi)上市的，也有在境外上市的；有在主板上市的，也有在中小板或創(chuàng)業(yè)板上市的；有企業(yè)自主上市的，也有兼并、重組上市的，上市途徑較為廣泛。

三、目前企業(yè)上市面臨的有利條件

我國資本市場發(fā)展才20多年，到2011年底，在滬深交易所主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板市場上市的公司已近2000家，市值約26萬億元。資本市場對(duì)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)率還有非常大的上升空間。當(dāng)前，**企業(yè)上市工作還處于起步階段，既面臨挑戰(zhàn)，同時(shí)也擁有諸多有利條件。

一是國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策為企業(yè)上市創(chuàng)造了良好環(huán)境。中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和國家“十二五”規(guī)劃都明確提出要加快多層次資本市場體系建設(shè)，提高直接融資比重。同時(shí)，貨幣政策在穩(wěn)增長、防通脹之間適度調(diào)整，形成了對(duì)企業(yè)上市正向引導(dǎo)和反向推動(dòng)的政策環(huán)境。2012年2月1日，國務(wù)院召開常務(wù)會(huì)議，研究支持小微企業(yè)上市融資，并確定了進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的政策措施。這對(duì)**中小企業(yè)上市無疑是難得的福音。

二是資本市場運(yùn)行機(jī)制逐步完善。中國證監(jiān)會(huì)正抓緊完善市場化運(yùn)行機(jī)制，以提高市場透明度為核心，強(qiáng)化市場基礎(chǔ)性制度建設(shè)，完善發(fā)行上市、并購重組、分紅、退市等規(guī)則體系，積極構(gòu)建、完善有利于市場穩(wěn)定運(yùn)行的體制機(jī)制。中國人民銀行行長周小川5月16日在第三十七屆國際證監(jiān)會(huì)組織年會(huì)上表示，中國人民銀行將加強(qiáng)與中國證監(jiān)會(huì)及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作，一如既往支持資本市場的改革發(fā)展,為資本市場穩(wěn)定發(fā)展提供良好的宏觀環(huán)境和貨幣金融環(huán)境。

三是上市資源進(jìn)一步充實(shí)。隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，**各類企業(yè)逐步發(fā)展壯大，特別是30家骨干企業(yè)、30家創(chuàng)新型企業(yè)和40家成長型企業(yè)，不少產(chǎn)品科技含量高，市場前景廣，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，為上市提供了充足的后備資源。

四是企業(yè)上市軟環(huán)境不斷優(yōu)化。各級(jí)黨委、政府對(duì)上市工作日益重視，組織體系不斷健全，扶持政策進(jìn)一步完善。相關(guān)部門對(duì)扶持企業(yè)上市有了新的認(rèn)識(shí)，上市環(huán)境發(fā)生了根本改變。

四、推動(dòng)**企業(yè)上市的建議

推進(jìn)企業(yè)上市，不僅事關(guān)企業(yè)個(gè)體發(fā)展，而且直接決定**未來發(fā)展競爭力的強(qiáng)弱，是一個(gè)帶有戰(zhàn)略性、全局性問題。因此，我們要切實(shí)增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感，把企業(yè)上市工作擺上更加重要的位置，遠(yuǎn)學(xué)晉江，近學(xué)江陰，鼓勵(lì)、扶持、引導(dǎo)一批成長性好、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)上市，以聚合資本要素，提高管理水平，增強(qiáng)綜合實(shí)力，推動(dòng)**經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

（一）解放思想，搶抓機(jī)遇，堅(jiān)定企業(yè)上市信心不動(dòng)搖

近年來,在復(fù)雜多變的國際國內(nèi)金融形勢下,國家開始實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策，信貸投放節(jié)奏明顯趨緩，信貸投放規(guī)模不確定性加大，信貸融資的難度不斷增大。充分利用資本市場融資,是緩解信貸資金不足的有效途徑。從全市層面來看，當(dāng)前**經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體看好，但是資金等要素短缺仍然是制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要瓶頸。集中組織一批優(yōu)勢企業(yè)通過資產(chǎn)重組、資源整合入市，利用上市公司的資金、品牌和市場等優(yōu)勢，有效籌措產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代的急需資金，培育更多的主業(yè)集中、市場競爭力強(qiáng)的骨干企業(yè)，構(gòu)筑與國內(nèi)外市場對(duì)接平臺(tái)，可為**經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型升級(jí)搶得先機(jī)、增添引擎，推動(dòng)**經(jīng)濟(jì)科學(xué)跨越發(fā)展。從企業(yè)自身層面來看，一個(gè)企業(yè)發(fā)展到一定階段，往往會(huì)被兩個(gè)問題所困擾：一是資金投入不足，二是運(yùn)行機(jī)制不活。如果企業(yè)一旦成功上市，不僅能通過資本市場募集到發(fā)展所需資金，還能促進(jìn)企業(yè)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營機(jī)制、管理理念和運(yùn)作模式等方面實(shí)現(xiàn)質(zhì)的轉(zhuǎn)變，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。因此，推動(dòng)企業(yè)上市,促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，是擺在我們面前的重要任務(wù)。我們要進(jìn)一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，樹立強(qiáng)烈的資本市場意識(shí),增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感,搶抓機(jī)遇,扎實(shí)工作,加快推進(jìn)企業(yè)上市工作。

（二）創(chuàng)新思路，明確目標(biāo)，加快推進(jìn)企業(yè)上市步伐

本著“企業(yè)自愿、政府引導(dǎo)，統(tǒng)籌規(guī)劃、政策扶持，優(yōu)化環(huán)境、規(guī)范運(yùn)作”的原則，按照“發(fā)揮優(yōu)勢、強(qiáng)化基礎(chǔ)，突出重點(diǎn)、積極引導(dǎo)，拓寬渠道、梯度推進(jìn)”的工作思路，充分利用證券市場在籌集社會(huì)資金、優(yōu)化資源配置等方面的功能，以國家支持資本市場發(fā)展為契機(jī)，以提高企業(yè)競爭力為目標(biāo)，以大力培植上市資源，多渠道、多形式推進(jìn)企業(yè)上市工作為重點(diǎn)，強(qiáng)化機(jī)制體制創(chuàng)新，積極引導(dǎo)和推動(dòng)更多企業(yè)到資本市場募集發(fā)展資金，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。力爭到“十二五”末，全市實(shí)現(xiàn)境內(nèi)外上市公司3-5家，培育上市后備企業(yè)30家，力爭全市直接融資總規(guī)模達(dá)到30億元左右。

（三）創(chuàng)新舉措，政策扶持，支持企業(yè)多渠道上市

1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。面對(duì)資本市場的新變化、新發(fā)展、新機(jī)遇，各級(jí)黨委、政府要進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新思路，謀劃企業(yè)上市工作，切實(shí)把企業(yè)上市工作擺上重要的議事日程。像抓招商引資和抓重大項(xiàng)目一樣抓企業(yè)上市，實(shí)行市領(lǐng)導(dǎo)掛鉤蹲點(diǎn)，明確包保責(zé)任，落實(shí)扶持和激勵(lì)政策。真正形成政府引導(dǎo)、部門聯(lián)動(dòng)、企業(yè)主動(dòng)、協(xié)調(diào)推進(jìn)的工作格局。市各有關(guān)部門要依法行政，開辟“綠色通道”，簡化審批程序，及時(shí)為擬上市企業(yè)出具相關(guān)行政審批、行政許可和守法證明等。擬上市企業(yè)辦理改制上市相關(guān)審批事項(xiàng)時(shí)，上市辦安排工作人員協(xié)助辦理，跟蹤服務(wù)。

2、強(qiáng)化上市資源培植。**入庫稅收過千萬元的工業(yè)企業(yè)已有41家，國稅開票收入過億元的工業(yè)企業(yè)83家。這些企業(yè)中，有的已具備上市的基本條件，要積極鼓勵(lì)和指導(dǎo)這些企業(yè)進(jìn)行股份制改造。同時(shí)，堅(jiān)持因企制宜、分類指導(dǎo)，對(duì)全市企業(yè)進(jìn)行調(diào)查摸底。一是抓大不放小，注重成長性。既要積極推進(jìn)前幾十強(qiáng)的大企業(yè)上市，又要精心培育具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、具備核心競爭力和高成長性的中小企業(yè)。二是存量不變，開辟增量。瞄準(zhǔn)中小板和創(chuàng)業(yè)板，培育一批高科技、高成長、設(shè)立時(shí)間短但產(chǎn)權(quán)清晰的中小企業(yè)，把凈利潤500萬元以上或新設(shè)2年以上且有盈利的企業(yè)納入培植范圍。形成重點(diǎn)推進(jìn)類、重點(diǎn)培植類和重點(diǎn)關(guān)注類三個(gè)梯次，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，逐步形成上市一批、輔導(dǎo)一批、培育一批、儲(chǔ)備一批的梯次格局。做好準(zhǔn)備等市場，抓住空隙求上市，力爭早日拿到上市入門證。

3、強(qiáng)化業(yè)務(wù)分類指導(dǎo)。要根據(jù)企業(yè)發(fā)展的不同類別，加強(qiáng)業(yè)務(wù)分類指導(dǎo)和扶持培育。對(duì)擬上市企業(yè)要加快規(guī)范重組步伐，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范經(jīng)營行為，提高盈利能力，完成上市輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)上市；要采取“走出去、請(qǐng)進(jìn)來”的辦法，積極與證券交易所、證券監(jiān)管部門以及推介機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，適時(shí)組織企業(yè)上市的推介會(huì)、研討會(huì)，加大對(duì)企業(yè)上市人才的培訓(xùn)力度，全力為擬上市企業(yè)做好營造環(huán)境、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、解困脫難、人才培訓(xùn)等服務(wù)工作，使企業(yè)的重組、規(guī)范、完善工作快速、及時(shí)、高效推進(jìn)。

4、拓寬企業(yè)上市渠道。堅(jiān)持境內(nèi)、境外上市一起抓、直接上市與統(tǒng)籌上市并舉，加大引導(dǎo)和協(xié)調(diào)力度，促使優(yōu)質(zhì)企業(yè)盡快上市。一要主攻境內(nèi)市場。力爭盤子小而成長性好、活力強(qiáng)的企業(yè)，在中小企業(yè)板市場有所作為。二要瞄準(zhǔn)境外市場。針對(duì)目前國內(nèi)多數(shù)企業(yè)紛紛盯住國內(nèi)滬深市場、爭過“獨(dú)木橋”的實(shí)際情況，幫助具備條件的中小企業(yè)尤其是民營高科技企業(yè)到香港、新加坡、韓國等境外資本市場上市。三要擇機(jī)買殼上市。對(duì)擁有一定實(shí)力但暫不具備上市條件的民營企業(yè)，做好牽線搭橋工作，切實(shí)幫助和引導(dǎo)企業(yè)走買殼上市的路子。四要通過重組上市。對(duì)暫不具備獨(dú)立上市條件的企業(yè)，引導(dǎo)通過強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，與優(yōu)勢企業(yè)重組，達(dá)到優(yōu)勢互補(bǔ)、借殼上市的目的。

5、加大扶持企業(yè)上市的力度。設(shè)立上市專項(xiàng)扶持資金，主要用于鼓勵(lì)本市企業(yè)開展改制上市、股權(quán)融資、收購兼并等資本運(yùn)作行為。針對(duì)**擬上市企業(yè)的現(xiàn)狀，市各有關(guān)部門要制定切實(shí)可行的辦法，在國家政策允許范圍內(nèi)，該扶持的扶持、該讓利的讓利、該優(yōu)惠的優(yōu)惠，放眼未來，放水養(yǎng)魚。要通力合作，從企業(yè)的公司制改造改組、資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)確認(rèn)、土地處置、項(xiàng)目報(bào)批，到與上級(jí)相關(guān)部門溝通等環(huán)節(jié)，精心協(xié)調(diào)，全程跟蹤，為擬上市企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，提高申請(qǐng)上市的成功率。積極支持企業(yè)申報(bào)國家、省有關(guān)專項(xiàng)扶持資金，享受各項(xiàng)資金補(bǔ)貼優(yōu)惠，并對(duì)企業(yè)上市的全過程分步實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成功上市的，可根據(jù)融資規(guī)模給予不同程度的重獎(jiǎng)。

6、努力營造上市良好氛圍。在一定范圍、在特定場合、在企業(yè)家群體中，不遺余力、大張旗鼓地進(jìn)行企業(yè)資本經(jīng)營、企業(yè)上市有關(guān)知識(shí)的宣講和傳播，使他們了解企業(yè)上市的基本知識(shí)、途徑方法和影響效果，組織他們到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)取經(jīng)，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，拓寬眼界，理清思路，明確方向，增強(qiáng)感性認(rèn)識(shí)，感受發(fā)展氛圍；學(xué)習(xí)上市公司的創(chuàng)業(yè)精神、學(xué)習(xí)上市公司的管理水平，還要學(xué)習(xí)上市公司的騰飛之道——資本運(yùn)營。

企業(yè)上市工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，牽涉面廣，工作量大，要求嚴(yán)格，只有集全市之智，舉多方之力，合力攻關(guān)，才能不斷實(shí)現(xiàn)企業(yè)上市工作的新突破。

第五篇：關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)清欠工作的通知

關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)清欠工作的通知

證監(jiān)公司字[2006]92號(hào)

各上市公司：

清理上市公司資金占用，是維護(hù)上市公司資產(chǎn)完整、提高上市公司質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作。按照《國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（國發(fā)[2005]34號(hào)，以下簡稱“國發(fā)34號(hào)文件”）的要求，各上市公司要從全局和戰(zhàn)略的高度充分認(rèn)識(shí)解決控股股東侵占上市公司資金問題的重要性和緊迫性，采取各種措施，加快清欠進(jìn)度，確保實(shí)現(xiàn)年內(nèi)完成清欠任務(wù)的目標(biāo)?，F(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。存在資金占用問題的各上市公司董事會(huì)要把清欠工作作為當(dāng)前的重點(diǎn)工作，切實(shí)抓緊抓好。公司全體董事對(duì)清欠工作負(fù)有不可推卸的責(zé)任，公司董事長是清欠工作的第一責(zé)任人。各上市公司要按照所在地證監(jiān)局、證券交易所的要求及時(shí)報(bào)告清欠工作情況。各證監(jiān)局將根據(jù)公司董事會(huì)的清欠工作表現(xiàn)，衡量公司董事對(duì)公司應(yīng)盡的勤勉忠實(shí)義務(wù)，并記入誠信檔案。

二、區(qū)分情況，分類解決。國發(fā)34號(hào)文件提出控股股東要針對(duì)不同情況，采取現(xiàn)金清償、紅利抵債、以股抵債、以資抵債等方式加快償還速度。各上市公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選定最切實(shí)可行的清欠方式。占用額較小、控股股東有還款能力的，公司應(yīng)要求控股股東盡快解決，凡是金額在1000萬元以下的資金占用必須在2006年6月底前完成清償；控股股東確實(shí)不具備現(xiàn)金清償能力的，公司要督促控股股東抓緊辦理以股抵債、以資抵債所必備的法律手續(xù)，早日進(jìn)入清欠程序；對(duì)情況復(fù)雜、解決難度很大的占用問題要采取創(chuàng)新方式解決。凡是有利于公司利益和保護(hù)中小股東的方案，上市公司都可以在證監(jiān)局的指導(dǎo)下大膽嘗試，加快解決問題的步伐?？毓晒蓶|拒不清償?shù)?，公司董事?huì)有責(zé)任依法起訴控股股東，通過司法途徑追回公司財(cái)產(chǎn)。

三、堅(jiān)持清欠與股權(quán)分置改革緊密結(jié)合。存在資金占用問題的各上市公司要結(jié)合股權(quán)分置改革工作，采取以股抵債為主的有效方式，加快清欠進(jìn)程。仍存在資金占用問題的少數(shù)已完成股權(quán)分置改革的公司，應(yīng)立即采取以股抵債等方式，迅速解決占用問題。

四、按照年報(bào)披露的清欠方案履行承諾。存在資金占用問題的各上市公司應(yīng)嚴(yán)格按照年報(bào)披露內(nèi)容及時(shí)開展清欠工作。未制定清欠方案或未按清欠方案及時(shí)開展清欠工作的各上市公司董事會(huì)應(yīng)在2006年9月30日前向中國證監(jiān)會(huì)和當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局報(bào)告資金占用的形成原因、過程、控股股東和上市公司兩方的相關(guān)責(zé)任人。屆時(shí)不報(bào)告的，中國證監(jiān)會(huì)將依據(jù)《公司法》第六章的規(guī)定，追究公司董事長和董事會(huì)成員的責(zé)任。

五、營造有利于上市公司清欠的氛圍。各上市公司在清欠工作中，要將清欠進(jìn)展情況、存在問題和難點(diǎn)及時(shí)報(bào)告地方人民政府和相應(yīng)國資管理部門，請(qǐng)求給予支持和幫助，在地方人民政府和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，打好清欠攻堅(jiān)戰(zhàn)。

六、嚴(yán)格執(zhí)法，追究拒不償還占用資金的單位和主要責(zé)任人的責(zé)任。各上市公司董事會(huì)要充分認(rèn)識(shí)控股股東侵占上市公司資金問題的危害性和嚴(yán)重性，認(rèn)清拒不整改的嚴(yán)重后果，自覺改正錯(cuò)誤，認(rèn)真履行維護(hù)本公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)不受侵害的責(zé)任，促使控股股東在規(guī)定期限內(nèi)將占用上市公司的資金徹底歸還。對(duì)于國有控股股東清欠不積極的，證券監(jiān)管部門將及時(shí)通報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和組織部門，敦請(qǐng)他們對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分；對(duì)于非國有控股股東或?qū)嶋H控制人不積極采取措施清償所占用資金的，證券監(jiān)管部門將通報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其信用情況予以高度關(guān)注。對(duì)于不能按期償還占用資金的控股股東的責(zé)任人，除采取上述措施外，我會(huì)將依法對(duì)其實(shí)行嚴(yán)格的市場禁入，依法不予受理其本人或所任職的公司在證券期貨市場的行政許可申請(qǐng)；對(duì)于相應(yīng)的上市公司的責(zé)任人，我會(huì)將其認(rèn)定為不適當(dāng)人選，違規(guī)情形嚴(yán)重的，將對(duì)其實(shí)行市場禁入；涉嫌犯罪的，移送公安機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

七、建立長效機(jī)制，堅(jiān)決遏制“前清后欠”問題的產(chǎn)生。各上市公司要健全內(nèi)部控制制度，完善盡責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確貨幣資金支付管理審批權(quán)限，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)禁發(fā)生拖欠關(guān)聯(lián)交易往來款項(xiàng)的行為。各上市公司必須在《公司章程》中載明制止股東或者實(shí)際控制人侵占上市公司資產(chǎn)的具體措施，明確董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員維護(hù)上市公司資金安全的法定義務(wù)，載明公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)視情節(jié)輕重對(duì)直接責(zé)任人給予處分和對(duì)負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任董事予以罷免的程序。上市公司董事會(huì)要建立對(duì)大股東所持股份“占用即凍結(jié)”的機(jī)制，即發(fā)現(xiàn)控股股東侵占資產(chǎn)的應(yīng)立即申請(qǐng)司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)模ㄟ^變現(xiàn)股權(quán)償還侵占資產(chǎn)。上市公司應(yīng)力爭通過多樣化的支付手段進(jìn)行收購兼并實(shí)現(xiàn)整體上市，消除占用資金的根源。

附件：關(guān)于G股公司“以股抵債”工作操作指引

二00六年五月二十六日