第一篇：批發(fā)企業(yè)單據(jù)傳遞流程

*********有限公司 存貨管理辦法

為加強(qiáng)公司存貨的監(jiān)管，規(guī)范存貨的入庫、出庫管理及單據(jù)傳遞程序，保證公司存貨的安全、完整，提高工作效率，結(jié)合公司情況，制定本辦法：

五、物流中心人員按存貨的性質(zhì)、品類、規(guī)格型號、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期及碼放要求等分區(qū)碼放，根據(jù)出庫頻率合理安排商品擺放位置。依據(jù)商品品類制作進(jìn)銷存卡片，理貨員根據(jù)入出庫順序逐筆序時登記。出庫遵循“先進(jìn)先出”的原則，以免造成商品臨期甚至過期。

實(shí)物進(jìn)行核對，檢查接收商品的品種、數(shù)量、規(guī)格等是否相符。核對無誤后，由信息管理員按實(shí)際入庫數(shù)量填制商品入庫單，打印后由相關(guān)人員簽字。入庫單一式兩聯(lián)，及出庫情況說明書交財(cái)務(wù)部入賬；

物流中心發(fā)出貨物時要認(rèn)真核對發(fā)出商品的品名、規(guī)格、型號、包裝、數(shù)量、贈品、獎品等是否與“銷售單”相符。

無出庫手續(xù)擅自出庫每例對實(shí)物負(fù)責(zé)人罰款100元。

一、隨貨贈送贈品時信息管理員按銷售政策相配套的贈送數(shù)量在制作“銷售單”時在贈品信息欄填寫贈送商品數(shù)量隨正常商品一起出庫。

二、獎品、品嘗品、陳列品、促銷品等發(fā)放時，由主管區(qū)域業(yè)務(wù)員提出促銷計(jì)劃申請，銷售經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批后發(fā)放。商品出庫時單獨(dú)打印銷售單，在銷售單贈品信息欄填寫商品數(shù)量，備注欄注明商品用途并附上獎品發(fā)放明細(xì)表和業(yè)務(wù)活動開展情況說明。

三、活動結(jié)束未使用完的贈品、獎品、品嘗品、陳列品、促銷品等及時交回物流中心，打單入庫。

四、無據(jù)發(fā)放贈品、獎品、陳列品、促銷品者按同類商品價值的二倍對當(dāng)事人進(jìn)行處罰；銷售經(jīng)理監(jiān)管失職每次罰款200元。

出現(xiàn)盤盈（盤虧）要認(rèn)真查找原因，劃清責(zé)任。無法查清原因的，盤盈按單品進(jìn)行處罰，盤虧商品由實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)賠償，部門負(fù)責(zé)人負(fù)連帶賠償責(zé)任。屬于正常損耗的，部門負(fù)責(zé)人填制盤虧或損耗報(bào)告單，由實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人、監(jiān)盤人簽字，報(bào)總經(jīng)理審批。盤盈（盤虧）或損耗報(bào)告單一式二聯(lián)，將錯誤單據(jù)與紅沖單全部聯(lián)次作為正確單據(jù)的附件存檔備查。單據(jù)出現(xiàn)錯誤，對責(zé)任人每張罰款20元。

員、總經(jīng)理外不得對外提供，其他人員需要數(shù)據(jù)，需請示財(cái)務(wù)部門同意，方可查詢。

因管理不善出現(xiàn)信息泄漏，每次罰款200元。

第二篇：公司單據(jù)傳遞財(cái)務(wù)制度[范文模版]

公司內(nèi)部財(cái)務(wù)制度

為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

一、公司內(nèi)部會計(jì)單據(jù)傳遞流程

1、出納與內(nèi)部會計(jì)間的單據(jù)傳遞

出納應(yīng)在每次辦理完銀行業(yè)務(wù)及現(xiàn)金業(yè)務(wù)時及時將原始單據(jù)拿回，如遇銀行自動扣款業(yè)務(wù)應(yīng)定期去銀行拿回原始單據(jù)，登記過現(xiàn)金、銀行存款日記賬后，每10天給內(nèi)部會計(jì)傳遞一次原始單據(jù)。由于是遠(yuǎn)程傳遞，原始單據(jù)較多，出納需用EXCEL造個單據(jù)移交清單，按業(yè)務(wù)發(fā)生時間的先后順序登記，對于復(fù)雜業(yè)務(wù)，出納需在后附注說明。內(nèi)部會計(jì)收到單據(jù)時應(yīng)簽字，確認(rèn)已收單據(jù)。

2、內(nèi)部會計(jì)與外部會計(jì)間的單據(jù)傳遞

內(nèi)部會計(jì)收到單據(jù)后應(yīng)對當(dāng)月單據(jù)進(jìn)行整理，將需要交給外部會計(jì)入賬的單據(jù)進(jìn)行復(fù)印，于次月初（根據(jù)和外部會計(jì)電話預(yù)約的時間）將復(fù)印后的單據(jù)原件當(dāng)面交給外部會計(jì)，內(nèi)部會計(jì)留復(fù)印件做入賬依據(jù)。內(nèi)部會計(jì)需在交接登記本上按業(yè)務(wù)發(fā)生時間的先后順序登記，并在后附注說明，外部會計(jì)收到單據(jù)時應(yīng)簽字確認(rèn)已收單據(jù)。

二、公司財(cái)務(wù)工作流程

1、費(fèi)用單據(jù)

第三篇：生產(chǎn)車間物流管理流程及單據(jù)傳遞程序

生產(chǎn)車間物流管理及單據(jù)傳遞制度

1.生產(chǎn)領(lǐng)料

1.1.生產(chǎn)部根據(jù)工單和生產(chǎn)計(jì)劃組織生產(chǎn)，生產(chǎn)所需原材料，嚴(yán)格按照工單信息填寫《領(lǐng)料單》，領(lǐng)料單上必須填寫工單號、領(lǐng)用部門、物料名稱、必要的物料規(guī)格描述、計(jì)量單位、請領(lǐng)數(shù)等信息。

1.2原則上領(lǐng)料單中原材料規(guī)格必須和生產(chǎn)工單一致，但若因其他原因需要用其他規(guī)格的原材料替換工單中原材料規(guī)格的，必須在領(lǐng)料單中備注欄標(biāo)注“材料替換”等類似字樣。

1.3倉儲部根據(jù)生產(chǎn)部的領(lǐng)料需求發(fā)貨，并在領(lǐng)料單中填寫實(shí)發(fā)數(shù)量。倉儲部必須見領(lǐng)料單方可發(fā)貨，生產(chǎn)部門不得私自從原材料庫領(lǐng)出原材料。

1.4領(lǐng)料單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、倉儲部、生產(chǎn)部各一聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉儲部轉(zhuǎn)交。

2． 生產(chǎn)退料

2.1對于需要退回倉儲部的原材料，生產(chǎn)部填制《退料單》，退料單中填制的信息、傳遞程序和領(lǐng)料單的填制、傳遞基本一致。

2.2倉儲部根據(jù)生產(chǎn)部的退料需求收貨，并在退料單中填列實(shí)收數(shù)量，生產(chǎn)部不得私自將未辦理退料手續(xù)的材料轉(zhuǎn)入原材料倉庫。

2.3退料單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、倉儲部、生產(chǎn)部各一聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉儲部轉(zhuǎn)交。

3.輔料領(lǐng)用

輔料領(lǐng)用及單據(jù)傳遞程序可參照生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)退料流程執(zhí)行。

4.不良品管理

4.1生產(chǎn)部必須加強(qiáng)對生產(chǎn)過程中的不良品現(xiàn)場管理，生產(chǎn)過程中挑選出的不良品統(tǒng)一放置于規(guī)定區(qū)域，已報(bào)廢不良品、待處理不良品必須嚴(yán)格分區(qū)域、分產(chǎn)品規(guī)格存放，防止混亂。

4.2生產(chǎn)部清理出需要報(bào)廢的不良品，交品質(zhì)部確認(rèn)，品質(zhì)部確認(rèn)后出具《報(bào)廢單》。報(bào)廢單上必須填寫生產(chǎn)工單號、物料代碼（成品）、物料名稱（成品）、報(bào)廢數(shù)量、報(bào)廢原因等信息。

4.3已開具報(bào)廢單的報(bào)廢品根據(jù)實(shí)際情況轉(zhuǎn)入廢料倉庫，未開具報(bào)廢單的廢品不得隨意轉(zhuǎn)入廢料倉庫。

4.4報(bào)廢單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、品質(zhì)部、生產(chǎn)部各一聯(lián)。財(cái)務(wù)聯(lián)由品質(zhì)部轉(zhuǎn)交。

5． 成品入庫

5.1生產(chǎn)部生產(chǎn)的完工產(chǎn)品應(yīng)先辦理成品入庫手續(xù)，轉(zhuǎn)入倉儲部成品倉庫，不得直接從車間銷售出貨。

5.2生產(chǎn)部完工產(chǎn)品入庫，應(yīng)填制《成品入庫單》，成品入庫單必須準(zhǔn)確填寫生產(chǎn)工單號、客戶名稱、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品規(guī)格、計(jì)量單位、入庫數(shù)量等信息。倉儲部必須見單收貨，并根據(jù)成品入庫單驗(yàn)收產(chǎn)品數(shù)量、并在成品入庫單中填寫驗(yàn)收數(shù)量。

5.3成品入庫單由送貨人、倉儲部收貨人共同簽字確認(rèn)。入庫單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、倉儲部、生產(chǎn)部各一聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉儲部轉(zhuǎn)交。

6． 返工

6.1返工領(lǐng)料

從成品倉庫領(lǐng)出產(chǎn)成品返工的，生產(chǎn)部必須填制《返工領(lǐng)料單》，由倉儲部按返工領(lǐng)料單發(fā)貨。返工領(lǐng)料單填寫產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱、數(shù)量等信息。返工領(lǐng)料單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、倉儲部、生產(chǎn)部各一聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉儲部轉(zhuǎn)交。

6.2返工報(bào)廢

生產(chǎn)部需對返工過程中的產(chǎn)生的報(bào)廢品交品質(zhì)部確認(rèn)，開具《報(bào)廢單》，并在報(bào)廢單的備注欄標(biāo)注“返工報(bào)廢”字樣。

6.3返工產(chǎn)品入庫

生產(chǎn)部返工的完工產(chǎn)品辦理返工入庫手續(xù)，填制《產(chǎn)品返工入庫單》，入庫單一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、倉儲部、生產(chǎn)部各一聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)由倉儲部轉(zhuǎn)交。

7.來料加工

來料加工視同生產(chǎn)部正常的生產(chǎn)，領(lǐng)料、退料必須開具領(lǐng)料單、退料單，報(bào)廢開具報(bào)廢單，完工入庫填制成品入庫單。來料加工的管理參照生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)退料、生產(chǎn)入庫管理流程執(zhí)行。單據(jù)傳遞時間

本流程中涉及的所有單據(jù)，責(zé)任部門必須在次日中午12：00前傳遞至相關(guān)部門，不得拖延，積壓。

第四篇：貨運(yùn)單據(jù)流程

主要貨運(yùn)單證流程

1托運(yùn)人向承運(yùn)人申請貨物托運(yùn)，填寫托運(yùn)單（B/N），裝貨單(S/O)2承運(yùn)人對托運(yùn)人申請承諾后簽發(fā)S/O

3托運(yùn)人 持經(jīng)過裝貨港承運(yùn)人代理簽發(fā)的S/O向海關(guān)辦理貨物出口報(bào)關(guān)手續(xù) 4裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)S/O編制裝貨清單(L/L),送船舶和港區(qū)裝卸、理貨單位 5大幅根據(jù)(L/L)編制配載計(jì)劃（C/P）,送裝貨港承運(yùn)人代理分送港區(qū)裝卸、理貨單位 6托運(yùn)人或者其代理人得到港方通知后，將經(jīng)過檢驗(yàn)和檢疫的貨物送到指定的碼頭倉庫或者船邊。

7貨物裝船后，理貨員將S/O交給大副，大副簽字后留下裝貨單正本備查，將收貨單（M/R）交回理貨員，然后由理貨公司將M/R交給托運(yùn)人或其代理。

8托運(yùn)人或其代理憑M/R到裝貨港承運(yùn)人代理處換取正本提單。在此之前屬預(yù)付運(yùn)費(fèi)應(yīng)先付清。

9裝貨港承運(yùn)人代理審核無誤后留下M/R歸檔，簽發(fā)提單給托運(yùn)人。

10托運(yùn)人持提單及其他結(jié)匯單據(jù)到銀行結(jié)匯。通知銀行核對無誤后收下B/L，并向托運(yùn)人墊付貨款，然后將B/L及其他結(jié)匯單據(jù)郵寄開證行。

11裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)提單副本編制出口載貨清單（M/F），向海關(guān)辦理船舶出口報(bào)關(guān)手續(xù)，并將M/F交船隨帶。

12裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)提單副本編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（F/M）,連同提單副本送船公司，并郵寄或交船帶給卸貨港承運(yùn)人代理。

13卸貨港承運(yùn)人代理接到船舶抵達(dá)通知后，通知收貨人船舶到港日期。14收貨人得到開證銀行通知后，付款贖單。

15卸貨港承運(yùn)人代理給據(jù)寄來的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單等卸貨單證，約定裝卸公司，聯(lián)系泊位，做好卸貨準(zhǔn)備工作。

16卸貨港承運(yùn)人代理辦理船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)。

17收貨人或其代理人向海關(guān)辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)。

18收貨人或其代理人向卸貨港承運(yùn)人代理付清應(yīng)付費(fèi)用后，以正本提單換取提貨單（D/O）19收貨人吃D/O到碼頭倉庫或船邊提取貨物。

第五篇：消費(fèi)稅(卷煙批發(fā)企業(yè))申報(bào)流程

消費(fèi)稅人網(wǎng)上申報(bào)操作流程

(卷煙批發(fā)企業(yè))

目

錄

1.卷煙批發(fā)企業(yè).............................................................................................................................1

1.1系統(tǒng)登錄............................................................................................................................1 1.2申報(bào)初始化........................................................................................................................3 1.3增值稅系列報(bào)表（略）....................................................................................................4 1.4消費(fèi)稅系列報(bào)表................................................................................................................5

1.4.1消費(fèi)稅系列報(bào)表填寫............................................................................................5

1.4.1.1 2008消費(fèi)稅(消費(fèi)稅卷煙商業(yè)批發(fā))（編號035）...............................5 1.4.2正式提交申報(bào)........................................................................................................6 1.4.3查看回執(zhí)................................................................................................................8 1.4.4報(bào)表打印................................................................................................................9 1.5 資產(chǎn)負(fù)債表系列報(bào)表（略）...........................................................................................9 1.6 利潤表系列報(bào)表（略）.................................................................................................9

1.卷煙批發(fā)企業(yè)

1.1系統(tǒng)登錄

登錄江蘇省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳。——輸入用戶名（用戶名為納稅人識別號，如：*** 江蘇遠(yuǎn)大煙草集團(tuán)有限公司卷煙銷售分公司）——輸入密碼（如：123456）——輸入驗(yàn)證碼（如：gopt）——點(diǎn)擊登錄（如圖表1）

/ 9

圖表 1 ——登錄成功后，點(diǎn)擊“我要申報(bào)”或者“申報(bào)征收”（如圖表2）

圖表 2 ——選擇“我接受”，點(diǎn)擊“確定”（如圖表3）

/ 9

圖表 3 ——輸入所屬時期（如2011年7月），點(diǎn)擊“確定”（如圖表4）

圖表 4 1.2申報(bào)初始化

納稅人申報(bào)初始化操作成功后，點(diǎn)擊“返回”（如圖表

5、圖表6）

/ 9

圖表

5圖表 6 1.3增值稅系列報(bào)表（略）

詳見增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報(bào)模擬操作流程

/ 9

1.4消費(fèi)稅系列報(bào)表

1.4.1消費(fèi)稅系列報(bào)表填寫

1.4.1.1 2008消費(fèi)稅(消費(fèi)稅卷煙商業(yè)批發(fā))（編號035）——點(diǎn)擊“創(chuàng)建”（如圖表7）

圖表 7 ——輸入相關(guān)內(nèi)容，點(diǎn)擊“保存”（如圖表8）

圖表 8

——操作成功后，點(diǎn)擊“繼續(xù)”（如圖表

9、圖表10）

/ 9

圖表9

圖表 10 1.4.2正式提交申報(bào)

——點(diǎn)擊“正式提交申請”（如圖表11、12、13）

——消費(fèi)稅系列報(bào)表填寫完成后，系統(tǒng)自動打鉤并出現(xiàn)“正式提交申報(bào)”按鈕，點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)”，系統(tǒng)自動彈出提示信息，檢查無誤，點(diǎn)擊“確定”（如圖表12）

/ 9

圖表 11

圖表 12

——消費(fèi)稅申報(bào)信息核對無誤，點(diǎn)擊“繼續(xù)正式提交申報(bào)”。申報(bào)成功后，系統(tǒng)自動給出提交申報(bào)結(jié)果，點(diǎn)擊“返回申報(bào)主頁面”（如圖表13）

圖表 13

/ 9

圖表 14

1.4.3查看回執(zhí)

——消費(fèi)稅申報(bào)成功后，系統(tǒng)自動給出申報(bào)回執(zhí)，點(diǎn)擊“查看回執(zhí)”可以查看回執(zhí)內(nèi)容，點(diǎn)擊“返回申報(bào)主頁面”（如圖表

15、圖表16）

圖表 15

/ 9

圖表 16 1.4.4報(bào)表打印

——增值稅、消費(fèi)稅系列報(bào)表申報(bào)成功后，點(diǎn)擊“打印”，可以打印相關(guān)申報(bào)表（如圖表20）1.5 資產(chǎn)負(fù)債表系列報(bào)表（略）

1.6 利潤表系列報(bào)表（略）

/ 9