第一篇：財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)-新

財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

第七十六條 進(jìn)倉單

1、進(jìn)倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進(jìn)倉，均需填寫進(jìn)倉單。本單一式四聯(lián)，由倉管員憑供應(yīng)商送貨單、采購合同、請購單或經(jīng)審批的采購計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與驗(yàn)收。

2、四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉庫存根并記賬；第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬入賬；第三聯(lián)為結(jié)算聯(lián)；第四聯(lián)為采購留存與財(cái)務(wù)對賬。

3、品質(zhì)部應(yīng)同時(shí)出示質(zhì)檢報(bào)告，與倉庫、采購三方同時(shí)簽字，方可入庫，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫、不能發(fā)貨出庫。

4、附：進(jìn)倉單流程圖：

采購部提供：

① 實(shí)物進(jìn)倉② 送貨單③ 采購合同④ 請購單或采購計(jì)劃⑤ 貨物發(fā)票⑥ 貨物發(fā)票

采購員跟進(jìn)：

① 第二、三、四聯(lián)進(jìn)倉單交財(cái)務(wù)復(fù)核，采購留存第四聯(lián)

② 憑送貨單及采購發(fā)票等制現(xiàn)金物料報(bào)銷單

③ 采購留存第四聯(lián)

倉庫憑單驗(yàn)收入庫：

① 填寫四聯(lián)進(jìn)倉單、驗(yàn)收報(bào)告

② 四聯(lián)進(jìn)倉單必須采購員、質(zhì)檢員、倉管員同時(shí)簽字

③ 倉庫留存第一聯(lián)存根聯(lián)

財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：

① 憑第二聯(lián)進(jìn)倉單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證

② 憑第三聯(lián)進(jìn)倉單結(jié)算

倉庫與財(cái)務(wù)結(jié)賬：

① 倉庫與采購核實(shí)當(dāng)月采購與收發(fā)存匯總表一致，交財(cái)務(wù)部

② 財(cái)務(wù)部憑收發(fā)存匯總表及入庫匯總表與財(cái)務(wù)帳核對

采購與財(cái)務(wù)對賬：

① 月結(jié)供應(yīng)商當(dāng)月采購量對賬

② 月結(jié)供應(yīng)商購貨發(fā)票對賬與簽收

③ 應(yīng)付賬款余額對賬

④ 付賬計(jì)劃核定

第七十五條 會(huì)計(jì)報(bào)表編制要求

1、公司各部應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，按照本制度的規(guī)定編報(bào)月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。不得為了趕編報(bào)表提前結(jié)賬，不得任意估計(jì)數(shù)字。

2、公司要嚴(yán)格按照國家、地方有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核會(huì)計(jì)報(bào)表。會(huì)計(jì)報(bào)表的審核，要貫徹歸口管理的原則，會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)編定頁數(shù)、加封面、裝訂成冊、蓋公章。所有報(bào)表須電腦打印。

4、會(huì)計(jì)報(bào)表種類、報(bào)送時(shí)間和要求（附表）

第十二章 財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

第七十六條 進(jìn)倉單

1、進(jìn)倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進(jìn)倉，均需填寫進(jìn)倉單。本單一式四聯(lián)，由倉管員憑供應(yīng)商送貨單、采購合同、請購單或經(jīng)審批的采購計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與驗(yàn)收。

2、四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉庫存根并記賬；第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬入賬；第三聯(lián)為結(jié)算聯(lián)；第四聯(lián)為采購留存與財(cái)務(wù)對賬。

3、品質(zhì)部應(yīng)同時(shí)出示質(zhì)檢報(bào)告，與倉庫、采購三方同時(shí)簽字，方可入庫，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫、不能發(fā)貨出庫。

4、附：進(jìn)倉單流程圖：

采購部提供：

① 實(shí)物進(jìn)倉② 送貨單③ 采購合同④ 請購單或采購計(jì)劃⑤ 貨物發(fā)票⑥ 貨物發(fā)票

采購員跟進(jìn)：

① 第二、三、四聯(lián)進(jìn)倉單交財(cái)務(wù)復(fù)核，采購留存第四聯(lián)

② 憑送貨單及采購發(fā)票等制現(xiàn)金物料報(bào)銷單

③ 采購留存第四聯(lián)

倉庫憑單驗(yàn)收入庫：

① 填寫四聯(lián)進(jìn)倉單、驗(yàn)收報(bào)告

② 四聯(lián)進(jìn)倉單必須采購員、質(zhì)檢員、倉管員同時(shí)簽字

③ 倉庫留存第一聯(lián)存根聯(lián)

財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：

① 憑第二聯(lián)進(jìn)倉單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證

② 憑第三聯(lián)進(jìn)倉單結(jié)算

倉庫與財(cái)務(wù)結(jié)賬：

① 倉庫與采購核實(shí)當(dāng)月采購與收發(fā)存匯總表一致，交財(cái)務(wù)部

② 財(cái)務(wù)部憑收發(fā)存匯總表及入庫匯總表與財(cái)務(wù)帳核對

采購與財(cái)務(wù)對賬：

① 月結(jié)供應(yīng)商當(dāng)月采購量對賬

② 月結(jié)供應(yīng)商購貨發(fā)票對賬與簽收

③ 應(yīng)付賬款余額對賬

④ 付賬計(jì)劃核定

第七十七條 產(chǎn)成品（半成品）入庫單：

1、成品（半成品）入庫，所有讓售、銷售、加工料銷售等產(chǎn)成品（半成品）均需填寫本入庫單。本單一式四聯(lián)，由倉管員依據(jù)生產(chǎn)部產(chǎn)成品加工入庫單填寫：第一聯(lián)為倉庫存根聯(lián)；第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬聯(lián)；第三聯(lián)為倉庫倉管結(jié)賬聯(lián)（月終交財(cái)務(wù)）；第四聯(lián)為生產(chǎn)部對賬聯(lián)。

2、產(chǎn)成品（半成品）入庫單流程圖：

生產(chǎn)部填寫原產(chǎn)成品入庫單一式二聯(lián)，與倉管員共同簽字，各留一聯(lián)

財(cái)務(wù)部憑入庫單、成本計(jì)算及發(fā)出商品，留存第二聯(lián)

倉庫依據(jù)生產(chǎn)部入庫單填寫一式四聯(lián)入庫，同時(shí)留存第一聯(lián)存根

倉庫月終計(jì)算產(chǎn)成品（半成品）原材料數(shù)入賬，與財(cái)務(wù)部結(jié)賬，報(bào)財(cái)務(wù)部第三聯(lián)生產(chǎn)部依據(jù)原填寫入庫單一式二聯(lián)單，同時(shí)留存第四聯(lián)對賬聯(lián)

3、出倉單：

1、出倉單，含產(chǎn)成品（半成品）、加工料、廢次品等。除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉單。本單一式六聯(lián)，由營業(yè)部（業(yè)務(wù)組）憑銷售合同（協(xié)議）、銷售計(jì)劃、客戶通知等填寫。對發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認(rèn)，各方?jīng)_賬。詳見前述第五十六條第4項(xiàng)規(guī)定，流程同下出倉單流程圖。

2、聯(lián)單分配：

①營業(yè)部存根記賬； ②收貨單位隨貨同行，（客戶入賬）；

③財(cái)務(wù)結(jié)算收款（交客戶）； ④財(cái)務(wù)記賬（應(yīng)收賬款或發(fā)出商品）；

⑤財(cái)務(wù)備查（出廠放行）； ⑥放行條轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對賬備查，倉庫記賬與留財(cái)務(wù)、營業(yè)部對賬。

3、出倉單流程圖：

財(cái)務(wù)結(jié)算收款交客戶第三聯(lián)

營業(yè)部開單記賬，留存第一聯(lián)

司機(jī)或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯(lián)

財(cái)務(wù)備查出廠放行轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對賬，留存第五聯(lián)

財(cái)務(wù)記賬應(yīng)收款或發(fā)出商品，留存第四聯(lián)

倉庫發(fā)貨記曲與財(cái)務(wù)對賬留存第六聯(lián)

第七十八條 領(lǐng)料單：

1、領(lǐng)料單，即倉庫所有物料出倉，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)留存記賬與倉庫結(jié)賬，第三聯(lián)倉管記賬留存。

2、領(lǐng)料單流程圖：

倉庫記賬輸單留存第三聯(lián)，與財(cái)務(wù)結(jié)賬

財(cái)務(wù)月終結(jié)賬與倉庫對賬，財(cái)務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表

領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對賬領(lǐng)料控制

第七十九條 客戶對賬記賬：

發(fā)出對賬單

寄掛號(hào)信

監(jiān)督當(dāng)日已確認(rèn)

對賬單，收回

情況（月結(jié)單）

對賬不清楚賬

款不符的，扣

除業(yè)務(wù)經(jīng)理工資

應(yīng)收賬根據(jù)出倉單分別作賬務(wù)處理：

①已開票作銷售賬

②未開票作發(fā)出商品

③款到未開票作預(yù)收賬款

應(yīng)收賬與客戶對賬：

①應(yīng)收賬余額

②發(fā)出商品賬

③預(yù)收賬款賬（抵減）

④月結(jié)單

①應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款余額+發(fā)出商品余額（抵減應(yīng)收賬款）-預(yù)收賬款余額即客戶賬款余額=發(fā)出商品金額-繳款單余額

②月結(jié)單余額=期初余額+本期發(fā)貨金額-本期回款額=期末余額

第八十條 繳款及收據(jù)的使用流程：

由業(yè)務(wù)組在財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)用，繳款單。

業(yè)務(wù)組收到客戶的貨款開具一式三聯(lián)收據(jù)，把第二聯(lián)（客戶聯(lián)）交客戶，以便確認(rèn)已收款項(xiàng)。

業(yè)務(wù)組把收到的款項(xiàng)連同收據(jù)第三聯(lián)交司機(jī)帶回公司營業(yè)部，以確認(rèn)款項(xiàng)，并保存收據(jù)備查核對

再由營業(yè)部核對此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

司機(jī)將營業(yè)部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據(jù)繳款單作收款處理。

出納核對無誤后，在繳款單上簽字確認(rèn)，司機(jī)把已確認(rèn)的繳款單第一聯(lián)交回營業(yè)部存查，作月結(jié)依據(jù)。

業(yè)務(wù)組（門市）把用完的收據(jù)整本（存根聯(lián)）交財(cái)務(wù)部核銷，如有作廢應(yīng)一式三聯(lián)連同核銷。

第八十一條 應(yīng)收賬單流程：

1、繳款單：

①由當(dāng)天將收款明細(xì)輸入電腦、匯總，回傳給業(yè)務(wù)組；

②期票、外幣等，由各公司銷售會(huì)計(jì)從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單；③區(qū)分為A、B公司于當(dāng)日4點(diǎn)交應(yīng)收賬會(huì)計(jì)；

④送貨單及作廢單，必須在當(dāng)日全部交財(cái)務(wù)部；

⑤所有信件，業(yè)務(wù)組在當(dāng)日回復(fù)財(cái)務(wù)部，當(dāng)月報(bào)表當(dāng)月確認(rèn)回傳財(cái)務(wù)部存查。

2、繳款單一式四聯(lián)流程：

應(yīng)收賬會(huì)計(jì)留存第二聯(lián)并制證主管會(huì)計(jì)復(fù)核

出納員簽名核實(shí)

營業(yè)部留存第一聯(lián)（雙方簽字）

出納員憑會(huì)計(jì)憑證及本單入賬，交第三聯(lián)應(yīng)收賬備查

繳款人留存第四聯(lián)（司機(jī)帶回外辦處）

3、業(yè)務(wù)組對賬：

月終在97數(shù)

據(jù)庫打印對賬、核對送貨單

當(dāng)日交由

應(yīng)收賬會(huì)計(jì)

營業(yè)部打

印送貨單

業(yè)務(wù)經(jīng)理簽名確

認(rèn)月報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)

部否則扣除工資

向業(yè)務(wù)組發(fā)生銷售

月報(bào)表賬齡分析表

以傳真形式與業(yè)務(wù)文員核對當(dāng)月發(fā)生銷售

第八十二條 費(fèi)用報(bào)銷流程：

費(fèi)用報(bào)銷憑《支付證明單》及《費(fèi)用報(bào)銷單》核報(bào)，指無實(shí)物形態(tài)的。如需辦理入庫（入倉）手續(xù)的，財(cái)務(wù)另填寫《物料報(bào)銷單》，其附件有購貨發(fā)票送貨單、請購單或采購計(jì)劃。自制原始憑證等。主要流程：

3、報(bào)銷流程：

財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核收集、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。（當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出）

財(cái)務(wù)文秘收齊單據(jù)

統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批。（次日完成轉(zhuǎn)出）

經(jīng)辦人填寫，該部門主管簽字，報(bào)財(cái)務(wù)部附單據(jù)及發(fā)票等。（當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出）總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長核批。（次日完成轉(zhuǎn)出）

總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。（收單即日辦理）各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納復(fù)核并付款，（收單即日完成）首尾三天內(nèi)完成全部流程

4、全公司均采用三級(jí)審批制度權(quán)限：

基層部門、報(bào)銷部門經(jīng)理或主管初批復(fù)核

財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)復(fù)核（中級(jí)）審批完畢轉(zhuǎn)呈

總經(jīng)理或董事長（高級(jí)）核批簽署意見。

中間環(huán)節(jié)由各自文秘轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)部與執(zhí)行

3、費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行限時(shí)審批制：為保證審批環(huán)節(jié)的運(yùn)作效率，所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)應(yīng)該對應(yīng)于下周的二、五于上述各環(huán)節(jié)完成相應(yīng)的審批工作

第八十三條 物料報(bào)銷單流程：

物料報(bào)銷單，指有實(shí)物形態(tài)的應(yīng)辦理入庫（入倉）手續(xù)的物料需填報(bào)的單據(jù)，其附件有購貨發(fā)票、送貨單（對賬單）、入庫（入倉）單、請購單或采購計(jì)劃審批表等。主要流程：

1、物料報(bào)銷流程：

經(jīng)辦人簽寫，該部門主管簽字，附購貨發(fā)票、送貨單（對賬單）、入庫單、請購或采購計(jì)劃審批表（特批表）報(bào)財(cái)務(wù)部。（當(dāng)日完成）

財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理核批。（次日轉(zhuǎn)出）

財(cái)務(wù)文秘員收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理核批。（次日完成轉(zhuǎn)出）

總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長核準(zhǔn)。（次日完成轉(zhuǎn)出）

總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)出財(cái)務(wù)各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。（即日完成）各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納員復(fù)核并付款入賬，當(dāng)即完成。（首尾三天內(nèi)完成全部流程）

2、總經(jīng)理或董事長每月審批采購計(jì)劃表，核批實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理據(jù)此監(jiān)控執(zhí)行。

3、無采購計(jì)劃審批表（非計(jì)劃），按原請購單審批程序辦理，但請購單更改為（特批表）原則上特批金額不應(yīng)超過計(jì)劃的10%。

4、采購計(jì)劃審批表，由采購部每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核 27日報(bào)總經(jīng)辦 29日前報(bào)董事長

30日前由總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)發(fā)用料部門、物控（倉管）、財(cái)務(wù)部、采購部等備查執(zhí)行。

5、采購計(jì)劃審批程序：

采購部制定詳細(xì)采購計(jì)劃表（23日前完成）

市場價(jià)格調(diào)查小組，由技術(shù)、生產(chǎn)、總辦、財(cái)務(wù)等部門組成，價(jià)格確認(rèn)，按上述程序?qū)徟?5日前完成）

財(cái)務(wù)部文秘員轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批（27日前完成）

總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)發(fā)《采購價(jià)格確認(rèn)表》各部門（倉管）執(zhí)行

總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)董事長審批核準(zhǔn)（30日完成并回轉(zhuǎn)）

財(cái)務(wù)文秘員交總經(jīng)辦審批并修正，（29日前完成）

6、加強(qiáng)原始憑證票據(jù)管理：

原始憑證審核章—經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、復(fù)核人、審批人簽字

原始憑證分割章—注明原始憑證日期、憑證號(hào)、主管會(huì)計(jì)、經(jīng)辦人簽字

倉管——入庫（進(jìn)倉）單、出庫（領(lǐng)料）單填報(bào)，《收發(fā)結(jié)存月報(bào)表》賬賬、賬表、賬實(shí)三相符，每季度常規(guī)盤點(diǎn)，每半年年終定期盤點(diǎn)，最高最低儲(chǔ)存量呈報(bào)控制等，財(cái)務(wù)部是整個(gè)票（單）據(jù)流程及印章管理的監(jiān)控部門。

第二篇：財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

單據(jù)流程規(guī)范 材料進(jìn)倉單

1、進(jìn)倉單亦稱入庫單、入倉單。所有物資、物員、采購材料等進(jìn)倉，均需填寫進(jìn)倉單。本單一式四聯(lián)，由倉管員憑供應(yīng)商送貨單、采購合同、申購單或經(jīng)審批的采購計(jì)劃及品質(zhì)部的質(zhì)檢報(bào)告據(jù)實(shí)填寫并入庫。

2、四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉庫存根并記賬;第二聯(lián)為客戶結(jié)算聯(lián)；第三聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬聯(lián);第四聯(lián)為采購留存與財(cái)務(wù)對賬。

3、品質(zhì)部應(yīng)同時(shí)出示質(zhì)檢報(bào)告，與倉庫、采購三方同時(shí)在進(jìn)倉單上簽字確認(rèn)，方可入庫，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫、不能發(fā)貨出庫。

4、附：進(jìn)倉單流程圖：

倉庫入庫：

① 倉庫員憑品質(zhì)部的質(zhì)檢報(bào)告填寫四聯(lián)進(jìn)倉單

② 四聯(lián)進(jìn)倉單必須采購員、質(zhì)檢員、倉管員同時(shí)簽字

③ 第三、四聯(lián)進(jìn)倉單、送貨單一起交采購人員

④ 倉庫留存第一聯(lián)存根聯(lián)并記賬

采購部提供：

① 實(shí)物進(jìn)倉單 ② 供應(yīng)商的送貨單 ③ 采購合同 ④ 申購單或?qū)徟牟少徲?jì)劃

采購員跟進(jìn)：

① 將第三聯(lián)進(jìn)倉單，供應(yīng)商的送貨單，采購合同一起交財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)，并做好單據(jù)交接簽收

② 第四聯(lián)采購留存

財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：

① 應(yīng)收會(huì)計(jì)憑第三聯(lián)進(jìn)倉單及送貨單、采購合同等與供應(yīng)商進(jìn)行對賬、申請付款

② 審核會(huì)計(jì)再次對應(yīng)收會(huì)計(jì)移交單據(jù)、對賬單進(jìn)行審核、登記明細(xì)賬

③ 財(cái)務(wù)主管審核申請付款單后轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批 ④ 出納依據(jù)總經(jīng)理審批申請付款單付款結(jié)算，打印付款水單并登記日記賬

⑤ 審核會(huì)計(jì)收付款水單后登記明細(xì)賬，并通知供應(yīng)商查收貨款，提醒供應(yīng)商必須在付下筆款項(xiàng)前把這筆付款的結(jié)算單據(jù)（第二聯(lián)進(jìn)倉單、倉庫簽字送貨單、收款收據(jù)）提供財(cái)務(wù)部，否則，下筆貨款順延到收到結(jié)算單據(jù)后再申請付款。

倉庫與財(cái)務(wù)結(jié)賬：

① 倉庫與采購部核實(shí)當(dāng)月采購與收發(fā)存匯總表一致，交財(cái)務(wù)部

② 財(cái)務(wù)部憑收發(fā)存匯總表及入庫匯總表與進(jìn)倉單賬務(wù)核對

采購與財(cái)務(wù)對賬：

① 月結(jié)供應(yīng)商當(dāng)月采購量對賬

②應(yīng)付賬款余額對賬

③付賬計(jì)劃核定

產(chǎn)成品(半成品)入庫單：

1、產(chǎn)成品(半成品)入庫，指所有完工產(chǎn)成品(半成品)、發(fā)外加工回公司半成品均需填寫本入庫單。本單一式四聯(lián)，由倉管員依據(jù)生產(chǎn)部完工產(chǎn)成品入庫單、外協(xié)加工公司送貨單及品質(zhì)部的質(zhì)檢報(bào)告填寫：第一聯(lián)為倉庫存根聯(lián);第二聯(lián)為外協(xié)加工供應(yīng)商聯(lián)（生產(chǎn)部）;第三聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián);第四聯(lián)為倉庫和外協(xié)人員記賬聯(lián)。

2、產(chǎn)成品(半成品)入庫單流程圖：

① 生產(chǎn)部填寫原產(chǎn)成品（半成品）入庫單一式二聯(lián)，與倉管員共同簽字，各留一聯(lián)；

② 倉庫根據(jù)生產(chǎn)部入庫單、外協(xié)加工公司送貨單及質(zhì)檢報(bào)告填寫四聯(lián)產(chǎn)成品（半成品）入庫單，同時(shí)留存第一聯(lián)

③ 第二聯(lián)交外協(xié)加工公司（生產(chǎn)部）對賬

④ 第三聯(lián)、外協(xié)加工公司送貨單交財(cái)務(wù)

⑤ 月未倉庫員、外協(xié)人員把產(chǎn)成品（半成品）收、發(fā)、存匯總表及第四聯(lián)交財(cái)務(wù)審核

3、出倉單：

1、出倉單，含產(chǎn)成品(半成品)、加工料、廢次品等。除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉單。本單一式六聯(lián)，由營業(yè)部(業(yè)務(wù)組)憑銷售合同(協(xié)議)、銷售計(jì)劃、客戶通知等填寫。對發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認(rèn)，各方?jīng)_賬。詳見前述第五十六條第4項(xiàng)規(guī)定，流程同下出倉單流程圖。

2、聯(lián)單分配：

①營業(yè)部存根記賬;②收貨單位隨貨同行，(客戶入賬);

③財(cái)務(wù)結(jié)算收款(交客戶);④財(cái)務(wù)記賬(應(yīng)收賬款或發(fā)出商品);

⑤財(cái)務(wù)備查(出廠放行);⑥放行條轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對賬備查，倉庫記賬與留財(cái)務(wù)、營業(yè)部對賬。

3、出倉單流程圖：

財(cái)務(wù)結(jié)算收款交客戶第三聯(lián)

營業(yè)部開單記賬，留存第一聯(lián)

司機(jī)或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯(lián)

財(cái)務(wù)備查出廠放行轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對賬，留存第五聯(lián)

財(cái)務(wù)記賬應(yīng)收款或發(fā)出商品，留存第四聯(lián)

倉庫發(fā)貨記曲與財(cái)務(wù)對賬留存第六聯(lián)

領(lǐng)料單：

1、領(lǐng)料單，即倉庫所有物料出倉，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)留存記賬與倉庫結(jié)賬，第三聯(lián)倉管記賬留存。

2、領(lǐng)料單流程圖：

倉庫記賬輸單留存第三聯(lián)，與財(cái)務(wù)結(jié)賬

財(cái)務(wù)月終結(jié)賬與倉庫對賬，財(cái)務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表

領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對賬領(lǐng)料控制

客戶對賬記賬：

發(fā)出對賬單，寄掛號(hào)信。監(jiān)督當(dāng)日已確認(rèn)對賬單，收回情況(月結(jié)單)對賬不清楚賬款不符的，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)理工資應(yīng)收賬根據(jù)出倉單分別作賬務(wù)處理：

①已開票作銷售賬

②未開票作發(fā)出商品

③款到未開票作預(yù)收賬款

應(yīng)收賬與客戶對賬：

①應(yīng)收賬余額

②發(fā)出商品賬

③預(yù)收賬款賬(抵減)

④月結(jié)單

①應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款余額+發(fā)出商品余額(抵減應(yīng)收賬款)-預(yù)收賬款余額

即客戶賬款余額=發(fā)出商品金額-繳款單余額

②月結(jié)單余額=期初余額+本期發(fā)貨金額-本期回款額=期末余額

繳款及收據(jù)的使用流程：

由業(yè)務(wù)組在財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)用，繳款單。

業(yè)務(wù)組收到客戶的貨款開具一式三聯(lián)收據(jù)，把第二聯(lián)(客戶聯(lián))交客戶，以便確認(rèn)已收款項(xiàng)。

業(yè)務(wù)組把收到的款項(xiàng)連同收據(jù)第三聯(lián)交司機(jī)帶回公司營業(yè)部，以確認(rèn)款項(xiàng)，并保存收據(jù)備查核對

再由營業(yè)部核對此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

司機(jī)將營業(yè)部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據(jù)繳款單作收款處理。

出納核對無誤后，在繳款單上簽字確認(rèn)，司機(jī)把已確認(rèn)的繳款單第一聯(lián)交回營業(yè)部存查，作月結(jié)依據(jù)。

業(yè)務(wù)組(門市)把用完的收據(jù)整本(存根聯(lián))交財(cái)務(wù)部核銷，如有作廢應(yīng)一式三聯(lián)連同核銷。

應(yīng)收賬單流程：

1、繳款單：

①由當(dāng)天將收款明細(xì)輸入電腦、匯總，回傳給業(yè)務(wù)組;

②期票、外幣等，由各公司銷售會(huì)計(jì)從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單;

③區(qū)分為A、B公司于當(dāng)日4點(diǎn)交應(yīng)收賬會(huì)計(jì);

④送貨單及作廢單，必須在當(dāng)日全部交財(cái)務(wù)部;

⑤所有信件，業(yè)務(wù)組在當(dāng)日回復(fù)財(cái)務(wù)部，當(dāng)月報(bào)表當(dāng)月確認(rèn)回傳財(cái)務(wù)部存查。

2、繳款單一式四聯(lián)流程：

應(yīng)收賬會(huì)計(jì)留存第二聯(lián)并制證主管會(huì)計(jì)復(fù)核

出納員簽名核實(shí)

營業(yè)部留存第一聯(lián)(雙方簽字)

出納員憑會(huì)計(jì)憑證及本單入賬，交第三聯(lián)應(yīng)收賬備查

繳款人留存第四聯(lián)(司機(jī)帶回外辦處)

3、業(yè)務(wù)組對賬：

月終在數(shù)據(jù)庫打印對賬，核對送貨單，當(dāng)日交由應(yīng)收賬會(huì)計(jì)，營業(yè)部打印送貨單。業(yè)務(wù)經(jīng)理簽名確認(rèn)，月報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部否則扣除工資，向業(yè)務(wù)組發(fā)生銷售月報(bào)表賬齡分析表，以傳真形式與業(yè)務(wù)文員核對當(dāng)月發(fā)生銷售。

費(fèi)用報(bào)銷流程：

費(fèi)用報(bào)銷憑《支付證明單》及《費(fèi)用報(bào)銷單》核報(bào)，指無實(shí)物形態(tài)的。如需辦理入庫(入倉)手續(xù)的，財(cái)務(wù)另填寫《物料報(bào)銷單》，其附件有購貨發(fā)票送貨單、請購單或采購計(jì)劃。自制原始憑證等。主要流程：

3、報(bào)銷流程：

財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核收集、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

財(cái)務(wù)文秘收齊單據(jù)

統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

經(jīng)辦人填寫，該部門主管簽字，報(bào)財(cái)務(wù)部附單據(jù)及發(fā)票等。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(收單即日辦理)

各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納復(fù)核并付款，(收單即日完成)首尾三天內(nèi)完成全部流程

4、全公司均采用三級(jí)審批制度權(quán)限

基層部門、報(bào)銷部門經(jīng)理或主管初批復(fù)核

財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)復(fù)核(中級(jí))審批完畢轉(zhuǎn)呈

總經(jīng)理或董事長(高級(jí))核批簽署意見。

中間環(huán)節(jié)由各自文 秘轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)部與執(zhí)行

3、費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行限時(shí)審批制：為保證審批環(huán)節(jié)的運(yùn)作效率，所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)應(yīng)該對應(yīng)于下周的二、五于上述各環(huán)節(jié)完成相應(yīng)的審批工作

物料報(bào)銷單流程：

物料報(bào)銷單，指有實(shí)物形態(tài)的應(yīng)辦理入庫(入倉)手續(xù)的物料需填報(bào)的單據(jù)，其附件有購貨發(fā)票、送貨單(對賬單)、入庫(入倉)單、請購單或采購計(jì)劃審批表等。主要流程：

1、物料報(bào)銷流程：

經(jīng)辦人簽寫，該部門主管簽字，附購貨發(fā)票、送貨單(對賬單)、入庫單、請購或采購計(jì)劃審批表(特批表)報(bào)財(cái)務(wù)部。(當(dāng)日完成)

財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理核批。(次日轉(zhuǎn)出)

財(cái)務(wù)文秘員收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長核準(zhǔn)。(次日完成轉(zhuǎn)出)

總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)出財(cái)務(wù)各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(即日完成)

各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納員復(fù)核并付款入賬，當(dāng)即完成。(首尾三天內(nèi)完成全部流程)

2、總經(jīng)理或董事長每月審批采購計(jì)劃表，核批實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理據(jù)此監(jiān)控執(zhí)行。

3、無采購計(jì)劃審批表(非計(jì)劃)，按原請購單審批程序辦理，但請購單更改為(特批表)原則上特批金額不應(yīng)超過計(jì)劃的10%。

4、采購計(jì)劃審批表，由采購部每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核 27日報(bào)總經(jīng)辦 29日前報(bào)董事長

30日前由總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)發(fā)用料部門、物控(倉管)、財(cái)務(wù)部、采購部等備查執(zhí)行。

5、采購計(jì)劃審批程序：

采購部制定詳細(xì)采購計(jì)劃表(23日前完成)

市場價(jià)格調(diào)查小組，由技術(shù)、生產(chǎn)、總辦、財(cái)務(wù)等部門組成，價(jià)格確認(rèn)，按上述程序?qū)徟?25日前完成)

財(cái)務(wù)部文秘員轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批(27日前完成)

總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)發(fā)《采購價(jià)格確認(rèn)表》各部門(倉管)執(zhí)行

總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)董事長審批核準(zhǔn)(30日完成并回轉(zhuǎn))

財(cái)務(wù)文秘員交總經(jīng)辦審批并修正，(29日前完成)

6、加強(qiáng)原始憑證票據(jù)管理：

原始憑證審核章—經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、復(fù)核人、審批人簽字

原始憑證分割章—注明原始憑證日期、憑證號(hào)、主管會(huì)計(jì)、經(jīng)辦人簽字

倉管——入庫(進(jìn)倉)單、出庫(領(lǐng)料)單填報(bào)，《收發(fā)結(jié)存月報(bào)表》賬賬、賬表、賬實(shí)三相符，每季度常規(guī)盤點(diǎn)，每半年年終定期盤點(diǎn)，最高最低儲(chǔ)存量呈報(bào)控制等，財(cái)務(wù)部是整個(gè)票(單)據(jù)流程及印章管理的監(jiān)控部門。

第三篇：貨運(yùn)單據(jù)流程

主要貨運(yùn)單證流程

1托運(yùn)人向承運(yùn)人申請貨物托運(yùn)，填寫托運(yùn)單（B/N），裝貨單(S/O)2承運(yùn)人對托運(yùn)人申請承諾后簽發(fā)S/O

3托運(yùn)人 持經(jīng)過裝貨港承運(yùn)人代理簽發(fā)的S/O向海關(guān)辦理貨物出口報(bào)關(guān)手續(xù) 4裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)S/O編制裝貨清單(L/L),送船舶和港區(qū)裝卸、理貨單位 5大幅根據(jù)(L/L)編制配載計(jì)劃（C/P）,送裝貨港承運(yùn)人代理分送港區(qū)裝卸、理貨單位 6托運(yùn)人或者其代理人得到港方通知后，將經(jīng)過檢驗(yàn)和檢疫的貨物送到指定的碼頭倉庫或者船邊。

7貨物裝船后，理貨員將S/O交給大副，大副簽字后留下裝貨單正本備查，將收貨單（M/R）交回理貨員，然后由理貨公司將M/R交給托運(yùn)人或其代理。

8托運(yùn)人或其代理憑M/R到裝貨港承運(yùn)人代理處換取正本提單。在此之前屬預(yù)付運(yùn)費(fèi)應(yīng)先付清。

9裝貨港承運(yùn)人代理審核無誤后留下M/R歸檔，簽發(fā)提單給托運(yùn)人。

10托運(yùn)人持提單及其他結(jié)匯單據(jù)到銀行結(jié)匯。通知銀行核對無誤后收下B/L，并向托運(yùn)人墊付貨款，然后將B/L及其他結(jié)匯單據(jù)郵寄開證行。

11裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)提單副本編制出口載貨清單（M/F），向海關(guān)辦理船舶出口報(bào)關(guān)手續(xù)，并將M/F交船隨帶。

12裝貨港承運(yùn)人代理根據(jù)提單副本編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（F/M）,連同提單副本送船公司，并郵寄或交船帶給卸貨港承運(yùn)人代理。

13卸貨港承運(yùn)人代理接到船舶抵達(dá)通知后，通知收貨人船舶到港日期。14收貨人得到開證銀行通知后，付款贖單。

15卸貨港承運(yùn)人代理給據(jù)寄來的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單等卸貨單證，約定裝卸公司，聯(lián)系泊位，做好卸貨準(zhǔn)備工作。

16卸貨港承運(yùn)人代理辦理船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)。

17收貨人或其代理人向海關(guān)辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)。

18收貨人或其代理人向卸貨港承運(yùn)人代理付清應(yīng)付費(fèi)用后，以正本提單換取提貨單（D/O）19收貨人吃D/O到碼頭倉庫或船邊提取貨物。

第四篇：倉庫單據(jù)管理制度流程

倉庫單據(jù)管理制度

1、目的為了加強(qiáng)公司物資進(jìn)出有據(jù)可依、賬實(shí)相符、業(yè)務(wù)真實(shí)；做到登記正確、清晰、字跡工整、開具單據(jù)分類準(zhǔn)確、單據(jù)傳遞及時(shí)，特制訂本規(guī)定。

2、單據(jù)管理規(guī)定

2.1請檢入庫單

2.1.1新采購的物資在進(jìn)廠時(shí)請求入庫時(shí)，倉庫保管人員應(yīng)接到質(zhì)量部的質(zhì)檢合格通知后方可入庫；該物資檢驗(yàn)不合格不給入庫。

2.1.2倉庫保管人員首先要檢查該批次物資對方發(fā)票或出庫單等入庫前必備的手續(xù)是否齊全、正規(guī)；只有具有了齊全合格的手續(xù)后，保管人員對照入庫手續(xù)重新檢驗(yàn)確認(rèn)物資的實(shí)物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量與對方發(fā)票或出庫單記載相符時(shí)，才能收存該物資并給采購人員開具請檢入庫單。

2.1.3請檢入庫單上應(yīng)填寫入庫日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、采購人、檢驗(yàn)人、接收人。

2.2.領(lǐng)料單

2.2.1生產(chǎn)部根據(jù)當(dāng)天的生產(chǎn)計(jì)劃合理安排領(lǐng)用原材料。

2.2.2領(lǐng)料單上應(yīng)填寫領(lǐng)用日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途（具體到產(chǎn)品）、領(lǐng)料人、發(fā)料人、領(lǐng)導(dǎo)簽字。

2.2.3該次需要補(bǔ)料必須有李總、張總或奚部長三人中的任一人簽字方可生效，且將《領(lǐng)料單》改為《補(bǔ)料單》，對補(bǔ)料的原因?qū)懬宄⒔o予相關(guān)責(zé)任人考核。

2.3合格品入庫單

2.3.1請檢驗(yàn)員檢驗(yàn)產(chǎn)品是否合格方可入庫。

2.3.2保管員根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)品日產(chǎn)量 進(jìn)行入庫，沒到達(dá)到產(chǎn)品日產(chǎn)量不給予入庫。

2.3.3產(chǎn)品入庫應(yīng)填寫入庫日期、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、交貨人、接收人。

2.3.4保管員在接受入庫時(shí)要核對名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量。

2.4供貨清單

2.4.1銷售部根據(jù)訂單合理安排倉庫發(fā)貨，并填寫供貨清單。

2.4.2供貨清單應(yīng)填寫出庫日期、名稱、型號(hào)、客戶、送貨人、客戶接收人。

3所以單據(jù)一式三聯(lián)，倉庫一聯(lián)、財(cái)務(wù)一聯(lián)、部門一聯(lián)。

第五篇：各單據(jù)流程POCIB

POCIB 各階段流程

報(bào)關(guān)流程

從廣義上講，報(bào)關(guān)是指進(jìn)出境運(yùn)輸工具負(fù)責(zé)人、進(jìn)出境口貨物收發(fā)貨人、進(jìn)出境物品的所有人或者他們的代理人向海關(guān)辦理運(yùn)輸工具、貨物、物品進(jìn)出境手續(xù)及相關(guān)手續(xù)的全過程。其中，進(jìn)出境運(yùn)輸工具負(fù)責(zé)人、進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、進(jìn)出境物品的所有人或者他們的代理人是報(bào)關(guān)行為的承擔(dān)者，是報(bào)關(guān)的主體，也就是報(bào)關(guān)人，也稱報(bào)關(guān)單位。這里所指的報(bào)關(guān)人既包括法人和其他組織，比如進(jìn)出口企業(yè)、報(bào)關(guān)企業(yè)，也包括自然人，比如物品的所有人。報(bào)關(guān)的對象是進(jìn)出境運(yùn)輸工具、貨物和物品。報(bào)關(guān)的內(nèi)容則是辦理運(yùn)輸工具、貨物和物品的進(jìn)出境手續(xù)及相關(guān)海關(guān)手續(xù)。

一、出口報(bào)關(guān)流程

1、送貨

進(jìn)入My City的“海關(guān)”，點(diǎn)擊“送貨”按鈕，再點(diǎn)“點(diǎn)擊開始辦理此業(yè)務(wù)”，選擇需要辦理業(yè)務(wù)的合同，再點(diǎn)“辦理”，即完成送貨（空運(yùn)方式會(huì)生成“航空運(yùn)單”）。

注意：

(1)在送貨到海關(guān)之前，如果交易商品為化學(xué)藥品，需要先申請貨物運(yùn)輸條件鑒定書。再于送貨時(shí)添 加單據(jù)“貨物運(yùn)輸條件鑒定書”

(2)當(dāng)合同采用T/T+空運(yùn)方式時(shí)，出口商也可于此處一并添加出口單據(jù)，與T/T交單性質(zhì)相同，單據(jù)將于貨物抵達(dá)時(shí)送至進(jìn)口商處，進(jìn)口商取提貨單時(shí)即可拿到單據(jù)。添加的出口單據(jù)包括： “商業(yè)發(fā)票”，“裝箱單”；

CIF方式下還需提交“貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)單”；

此外如果申請了檢驗(yàn)證書，如“一般原產(chǎn)地證書”、“普惠制產(chǎn)地證”、“品質(zhì)證書”、“健康證書”、“數(shù)量/重量證書”、“植物檢疫證書”等，也應(yīng)一并提交，沒有申請則不需提交； 注：

(1)“航空運(yùn)單”由于此時(shí)尚未生成，所以不需提交，將由系統(tǒng)自動(dòng)與其他單據(jù)一起發(fā)送給進(jìn)口商。(2)T/T方式下，且貨物采用空運(yùn)運(yùn)輸方式時(shí)，出口商于送貨時(shí)提交出口單據(jù)或在郵局采用T/T寄單郵寄出口單據(jù)，兩種方法只能選擇其一，不能重復(fù)寄單。

2、出口報(bào)關(guān)

(1)在單據(jù)中心添加并填寫“出口貨物報(bào)關(guān)單”；

(2)進(jìn)入My City的“海關(guān)”，點(diǎn)擊“出口報(bào)關(guān)”按鈕，再點(diǎn)“點(diǎn)擊開始辦理此業(yè)務(wù)”，選擇需要辦理業(yè)務(wù)的合同，添加單據(jù)、“出口貨物報(bào)關(guān)單”、“商業(yè)發(fā)票”、“裝箱單”、“出境貨物通關(guān)單”、“航空運(yùn)單”（空運(yùn)用，海運(yùn)不需要）、“貨物運(yùn)輸條件鑒定書”（某些特定商品需要），點(diǎn)“辦理”；

(3)稍作等待（具體時(shí)間請查看“

四、辦理周期”）會(huì)收到通關(guān)放行完成的系統(tǒng)郵件；(4)貨物自動(dòng)出運(yùn)，收到系統(tǒng)提示出運(yùn)的郵件，并簽發(fā)“國際貨運(yùn)代理專業(yè)發(fā)票”(CIF和CFR)，可在單據(jù)列表里查看；

(5)稍作等待后（具體時(shí)間請查看“

四、辦理周期”）簽發(fā)蓋海關(guān)放行章的，“報(bào)關(guān)單(出口退稅聯(lián))”、“報(bào)關(guān)單(收匯核銷聯(lián))”、“航空運(yùn)單”（空運(yùn)方式時(shí)）。至此，出口報(bào)關(guān)完成。

二、進(jìn)口報(bào)關(guān)流程

1.完成進(jìn)口報(bào)檢并且簽發(fā)檢驗(yàn)證明后，在單據(jù)中心添加并填寫“進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單”；

2.進(jìn)入My City的“海關(guān)”，點(diǎn)擊“進(jìn)口報(bào)關(guān)”按鈕，再點(diǎn)“點(diǎn)擊開始辦理此業(yè)務(wù)”，選擇需要辦理業(yè)務(wù)的合同，添加單據(jù)“提貨單”（空運(yùn)為“提貨通知單”和“航空運(yùn)單”）、“進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單”、“入境貨物通關(guān)單”、“合同”、“商業(yè)發(fā)票”、“裝箱單”，點(diǎn)“拿出選中的單據(jù)”，點(diǎn)“辦理”；

3.稍作等待（具體時(shí)間請查看“

四、辦理周期”），海關(guān)會(huì)簽發(fā)“進(jìn)口關(guān)稅繳款書”和“進(jìn)口增值稅繳款書”（若有消費(fèi)稅還會(huì)簽發(fā) “進(jìn)口消費(fèi)稅繳款書”），并且收到系統(tǒng)郵件“進(jìn)口報(bào)關(guān)受理”；

4.點(diǎn)擊“進(jìn)口繳稅”按鈕，選擇合同，拿出單據(jù)“進(jìn)口關(guān)稅繳款書”和“進(jìn)口增值稅繳款書”（有消費(fèi)稅的還需“進(jìn)口消費(fèi)稅繳款書”），點(diǎn)擊“辦理”；

5.稍作等待（具體時(shí)間請查看“

四、辦理周期”），會(huì)收到報(bào)關(guān)已完成的通知郵件，同時(shí)簽發(fā)蓋海關(guān)放行章的“提貨單”（空運(yùn)為蓋章的“提貨通知單”），“進(jìn)口報(bào)關(guān)單(付匯證明聯(lián))”。至此，進(jìn)口報(bào)關(guān)完成。

三、提貨

進(jìn)入My City的“海關(guān)”，點(diǎn)擊“提貨”按鈕，再點(diǎn)“點(diǎn)擊開始辦理此業(yè)務(wù)”，選擇需要辦理業(yè)務(wù)的合同，添加單據(jù)“提貨單”（空運(yùn)為“提貨通知單”和“航空運(yùn)單”），點(diǎn)下面“辦理”按鈕，即完成提貨（空運(yùn)方式下返還“提貨通知單第一二聯(lián)”）。此時(shí)可以進(jìn)入“My Stock”查看庫存狀況。

四、辦理周期 1.出口報(bào)關(guān)

在POCIB里出口報(bào)關(guān)需等待小時(shí)候后通關(guān)出運(yùn)；

再等待小時(shí)后簽發(fā)“報(bào)關(guān)單(收匯核銷聯(lián))”和“報(bào)關(guān)單(出口退稅聯(lián))” 2.進(jìn)口報(bào)關(guān)

在POCIB里進(jìn)口報(bào)關(guān)申請小時(shí)后發(fā)放“海關(guān)進(jìn)口關(guān)稅專用繳款書”和“海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書”；

在POCIB里進(jìn)口繳稅后需要小時(shí)通關(guān)完成并返還“進(jìn)口報(bào)關(guān)單付匯證明聯(lián)”

出口報(bào)檢操作流程

出口檢驗(yàn)，指出口國政府機(jī)構(gòu)依法所做的強(qiáng)制性商品檢驗(yàn)，以確保出口商品能符合政府法規(guī)規(guī)定。其目的在于提高商品質(zhì)量，建立國際市場信譽(yù)，促進(jìn)對外貿(mào)易，保障國內(nèi)外消費(fèi)者的利益。目前我國的進(jìn)出口商品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)為出入境檢驗(yàn)檢疫局。

凡在海關(guān)監(jiān)管條件中被列為需要出境貨物通關(guān)單才能出口報(bào)關(guān)的商品，在貨物備齊后，應(yīng)在規(guī)定地點(diǎn)和期限內(nèi)向檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)申請檢驗(yàn)。海關(guān)憑出入境檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)簽發(fā)的《出境貨物通關(guān)單》和檢驗(yàn)證書驗(yàn)放，經(jīng)檢驗(yàn)不合格者，一般不得出口。出口商品檢驗(yàn)包括品質(zhì)檢驗(yàn)、安全衛(wèi)生、數(shù)量鑒定、重量鑒定等。在POCIB中，凡監(jiān)管條件為“B”的貨物均需出口報(bào)檢。商品監(jiān)管條件請?jiān)凇昂ｊP(guān)”機(jī)構(gòu)網(wǎng)站里的“H.S.編碼”中查詢。

操作步驟：

1.在My City中，點(diǎn)擊“出入境檢驗(yàn)檢疫局”的建筑物進(jìn)入。

2.點(diǎn)擊 “出口報(bào)檢”按鈕，點(diǎn)“開始辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)”。3.點(diǎn)擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號(hào)

4.點(diǎn)擊“添加單據(jù)”按鈕，選擇單據(jù)“出境貨物報(bào)檢單”,“裝箱單”,“合同”,“商業(yè)發(fā)票”，L/C方式下還需提交“信用證”，“信用證修改書”（若修改過信用證），點(diǎn)擊“拿出選中單據(jù)”按鈕。5.點(diǎn)擊“辦理”按鈕，提示“報(bào)檢申請已提交，請等待檢驗(yàn)結(jié)果”，點(diǎn)“確認(rèn)”。

在POCIB中，出口報(bào)檢步驟需在進(jìn)行備貨完成后進(jìn)行，辦理出口報(bào)檢大概需要0小時(shí)。報(bào)檢時(shí)，請根據(jù)信用證規(guī)定或進(jìn)口商要求，在報(bào)檢單上“需要證單名稱”欄下，選擇相應(yīng)的商檢證書（其中，“通關(guān)單”為必選項(xiàng)）待檢驗(yàn)檢疫部門簽發(fā)。在POCIB中，簽發(fā)檢驗(yàn)證明大概需要0小時(shí)。

注：目前，POCIB可供簽發(fā)的檢驗(yàn)證明為“出境貨物通關(guān)單”“品質(zhì)證書”“健康證書”“數(shù)量/重量證書”“植物檢疫證書”。檢驗(yàn)證明成功簽發(fā)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)單據(jù)，出口商可到“業(yè)

務(wù)履約”的“單據(jù)中心”查看。

根據(jù)我國現(xiàn)行《進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法實(shí)施條例》和其它相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，凡在海關(guān)監(jiān)管條件中被列為需要入境貨物通關(guān)單才能進(jìn)口通關(guān)的商品，必須按規(guī)定由國家檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)施行強(qiáng)制性檢驗(yàn)。需要實(shí)施檢驗(yàn)的商品必須檢驗(yàn)合格，由檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)發(fā)給入境貨物通關(guān)單后，才能辦理進(jìn)口通關(guān)提貨手續(xù)。在POCIB中，凡監(jiān)管條件為“A”的貨物均需進(jìn)口報(bào)檢。商品監(jiān)管條件請?jiān)凇昂ｊP(guān)”機(jī)構(gòu)網(wǎng)站里的“H.S.編碼”中查詢。進(jìn)口報(bào)檢操作流程

操作步驟：

1.在My City中，點(diǎn)擊“出入境檢驗(yàn)檢疫局”的建筑物進(jìn)入。2.點(diǎn)擊 “進(jìn)口報(bào)檢”按鈕，點(diǎn)“開始辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)”。3.點(diǎn)擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號(hào)。

4.點(diǎn)擊“添加單據(jù)”按鈕，選擇單據(jù)“提貨單”（空運(yùn)方式下則為“提貨通知單”和“航空運(yùn)單”），“入境貨物報(bào)檢單”，“裝箱單”，“合同”，“商業(yè)發(fā)票”，“原產(chǎn)地證書”或者“普惠制產(chǎn)地證”(如未申請，則可不用提交), 點(diǎn)擊“拿出選中單據(jù)”按鈕。（如果在出口報(bào)檢時(shí)商檢部門簽發(fā)了“品質(zhì)證書”、“健康證書”、“數(shù)量/重量證書”、“植物檢疫證書”，則進(jìn)口報(bào)檢時(shí)也需將相應(yīng)的單據(jù)添加進(jìn)去。）

5.點(diǎn)擊“辦理”按鈕，提示“報(bào)檢申請已提交，請等待檢驗(yàn)結(jié)果”，點(diǎn)“確認(rèn)”。

在POCIB中，辦理進(jìn)口報(bào)檢大概需要0小時(shí)。

產(chǎn)地證明書，是出口國的特定機(jī)構(gòu)出具的證明其出口貨物為該國家(或地區(qū))原產(chǎn)的一種證明文件，也是進(jìn)口國海關(guān)征收關(guān)稅的依據(jù)。一般產(chǎn)地證的出證機(jī)構(gòu)視信用證的具體規(guī)定而定，通常都由出口地的公證行或工商團(tuán)體簽發(fā)。在我國，產(chǎn)地證可根據(jù)進(jìn)口商的要求，由國家出入境檢驗(yàn)檢疫局簽發(fā)，或由國際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)簽發(fā)。

產(chǎn)地證通常又分一般原產(chǎn)地證與普惠制產(chǎn)地證。普惠制(GSP)是發(fā)達(dá)國家給與發(fā)展中國家出口制成品、半制成品的一種優(yōu)惠的關(guān)稅制度，它是在最惠國關(guān)稅的基礎(chǔ)上進(jìn)一步減免的，因而是國際貿(mào)易中最低的關(guān)稅。出口商可根據(jù)進(jìn)口商的要求選擇申請哪種證書。

操作步驟：

1.在My City中，點(diǎn)擊“出入境檢驗(yàn)檢疫局”的建筑物進(jìn)入。2.點(diǎn)擊 “申請證明”按鈕，點(diǎn)“開始辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。3.點(diǎn)擊“選擇合同”按鈕，選擇所在的合同編號(hào) 產(chǎn)地證書申請流程

4.點(diǎn)擊“添加單據(jù)”按鈕，選擇單據(jù)“商業(yè)發(fā)票”，“裝箱單”，“原產(chǎn)地證書”或者“普

惠制產(chǎn)地證”,點(diǎn)擊“拿出選中單據(jù)”按鈕。

5.點(diǎn)擊“辦理”按鈕，提示“申請已提交，請等待結(jié)果”，點(diǎn)“確認(rèn)”。

在POCIB中，從申請相關(guān)證書到簽發(fā)證書，大概需要0小時(shí)。

注：申請相關(guān)證書前，需到“業(yè)務(wù)履約”的“單據(jù)中心”里添加“一般原產(chǎn)地證”或“普惠制產(chǎn)地證”并填寫完整。

在POCIB中，產(chǎn)地證不是必須要申請的，具體依進(jìn)口商要求。

在POCIB中，申請產(chǎn)地證時(shí)直接按國家判斷，美國用一般原產(chǎn)地證，其他國家用普惠制產(chǎn)地證。