第一篇：2014年青年英才計(jì)劃項(xiàng)目支出預(yù)算編制要求

2014年青年英才計(jì)劃項(xiàng)目支出預(yù)算編制要求

一、項(xiàng)目預(yù)算總體要求

（一）總額度要求

各高校根據(jù)北京市教委下達(dá)的申報(bào)名額，并按照《關(guān)于實(shí)施北京高等學(xué)校“青年英才計(jì)劃”的通知》（京教工?2013?11號(hào)）“每人每年5萬(wàn)元”的額度要求編制項(xiàng)目支出預(yù)算。

注意：每年僅申報(bào)當(dāng)年的預(yù)算，不要上報(bào)連續(xù)資助3年的總金額。

（二）項(xiàng)目名稱(chēng)規(guī)范性要求

中央高校統(tǒng)一為“北京市支持中央高校共建項(xiàng)目——青年英才計(jì)劃”；

二、項(xiàng)目支出預(yù)算材料申報(bào)及填寫(xiě)要求

各高校上報(bào)預(yù)算項(xiàng)目申報(bào)書(shū)、可行性報(bào)告、評(píng)審報(bào)告、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表。模板參照附件。

下面對(duì)上報(bào)材料主要包含的內(nèi)容和注意點(diǎn)說(shuō)明如下：

（一）項(xiàng)目申報(bào)書(shū) 中央高校

①項(xiàng)目名稱(chēng)：按照規(guī)范要求填寫(xiě)(中央高校統(tǒng)一為“北京市支持中央高校共建項(xiàng)目——青年英才計(jì)劃”；)②項(xiàng)目編碼為空

③項(xiàng)目單位：填寫(xiě)申報(bào)項(xiàng)目單位 ④上級(jí)單位：在行政隸屬關(guān)系上的上級(jí)單位。⑤市級(jí)部門(mén)：填寫(xiě)“北京市教育委員會(huì)” ⑥項(xiàng)目屬性：根據(jù)項(xiàng)目是否延續(xù)選擇

⑦預(yù)算屬性：填寫(xiě)“205教育”類(lèi)，“2050205高等教育”款

⑧項(xiàng)目階段性目標(biāo)：時(shí)間應(yīng)填寫(xiě)在2014年之內(nèi) ⑨項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表：項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表中，按照建設(shè)內(nèi)容填報(bào)會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、設(shè)備購(gòu)臵費(fèi)等開(kāi)支內(nèi)容。

（二）可行性報(bào)告

可行性報(bào)告主要包括項(xiàng)目主要工作內(nèi)容、必要性與可行性、實(shí)施條件、進(jìn)度與計(jì)劃安排、主要結(jié)論等方面。各高校要認(rèn)真填寫(xiě)該部門(mén)內(nèi)容，不要過(guò)于簡(jiǎn)單或僅是重復(fù)表述。需注意的是：進(jìn)度與計(jì)劃安排應(yīng)與項(xiàng)目預(yù)算中的支出內(nèi)容安排情況保持一致和對(duì)應(yīng)性。

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

包括項(xiàng)目總目標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效果指標(biāo)等內(nèi)容?？?jī)效目標(biāo)要指向明確、合理可行、具體細(xì)化，盡量進(jìn)行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分級(jí)分檔形式表述，便于項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)工作的開(kāi)展。具體要求如下：

1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：要求簡(jiǎn)潔明確，必須與績(jī)效指標(biāo)有相關(guān)性，與預(yù)算項(xiàng)目?jī)?nèi)容、預(yù)算金額相關(guān)，注意保持?jǐn)?shù)量描述的一致性、合理性和可操作性。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo) 應(yīng)分解到具體年度。

2、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：必須要填報(bào)當(dāng)年可實(shí)現(xiàn)的量化指標(biāo)。

3、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：要求體現(xiàn)質(zhì)量特性，有明確的階段性質(zhì)量要求。

4、產(chǎn)出進(jìn)度指標(biāo)：要求必須填報(bào)，說(shuō)明項(xiàng)目當(dāng)年實(shí)施進(jìn)展情況，即：階段性計(jì)劃目標(biāo)。

5、產(chǎn)出成本指標(biāo)：要求必須填報(bào)。填報(bào)內(nèi)容中應(yīng)包含“嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)算”，產(chǎn)出成本應(yīng)與項(xiàng)目預(yù)算一致，如有定額或單價(jià)的應(yīng)同時(shí)填報(bào)定額或單價(jià)。

6、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)和環(huán)境效益指標(biāo)：可視項(xiàng)目具體情況填報(bào)。

7、社會(huì)效益指標(biāo)：應(yīng)填報(bào)與本項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的、當(dāng)年取得的社會(huì)效益。

8、可持續(xù)影響指標(biāo)：要求填報(bào)與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的目標(biāo)，要上升到遠(yuǎn)期目標(biāo)，說(shuō)明潛在效益，避免寫(xiě)為短期目標(biāo)。表述準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)“在一定時(shí)期內(nèi)產(chǎn)生影響”等與可持續(xù)發(fā)展要求相矛盾的表述。

9、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)：可視項(xiàng)目具體情況填報(bào)。如要填寫(xiě)，必須要明確服務(wù)受益對(duì)象及測(cè)評(píng)方式；應(yīng)填報(bào)相關(guān)受益群體滿(mǎn)意度。

注意:無(wú)相關(guān)內(nèi)容的指標(biāo)：填寫(xiě)“無(wú)”，不要空白。

（五）其他要求

1、準(zhǔn)確填報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算，必須要應(yīng)采盡采。

2、項(xiàng)目申報(bào)材料的內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

3、項(xiàng)目申報(bào)書(shū)的封面，可行性報(bào)告第一頁(yè)，評(píng)審報(bào)告的封面，項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表均需加蓋單位公章。

三、項(xiàng)目編制的政策性要求

（一）項(xiàng)目管理辦法

目前各類(lèi)項(xiàng)目基本上都有相應(yīng)的項(xiàng)目管理辦法，申報(bào)相應(yīng)的項(xiàng)目時(shí)一定要以項(xiàng)目管理為重要依據(jù)。市屬高?？蓞⒄战虒W(xué)、科研分類(lèi)的項(xiàng)目管理辦法；中央高校參照《北京市支持中央在京高校共建項(xiàng)目管理辦法》；民辦高校參照《北京市民辦教育發(fā)展促進(jìn)項(xiàng)目管理辦法》。

（二）支出范圍的具體要求

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)僅可用于在項(xiàng)目組織實(shí)施過(guò)程中與項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容直接相關(guān)的各項(xiàng)費(fèi)用。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出范圍包括：

1、儀器設(shè)備購(gòu)臵費(fèi)。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中購(gòu)臵或試制專(zhuān)用設(shè)備和軟件，以及對(duì)現(xiàn)有專(zhuān)用設(shè)備和軟件進(jìn)行升級(jí)改造發(fā)生的費(fèi)用。原則上不得購(gòu)臵通用類(lèi)設(shè)備。

2、專(zhuān)用儀器設(shè)備租賃費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，租賃外單位專(zhuān)用儀器設(shè)備（不含租賃車(chē)輛）而發(fā)生的費(fèi)用。

3、材料費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，消耗的各種原材料、輔助材料等低值易耗品的采購(gòu)及運(yùn)輸、裝卸等費(fèi)用。原則上不得購(gòu)臵辦公耗材，如硒鼓、墨盒、復(fù)印紙、光盤(pán)、優(yōu)盤(pán)、接線(xiàn)板等。

4、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中因本單位不具備條件而委托外單位進(jìn)行檢驗(yàn)、測(cè)試、化驗(yàn)及加工等發(fā)生的費(fèi)用。

5、差旅費(fèi)是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，開(kāi)展業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的差旅費(fèi)（不含市內(nèi)交通費(fèi)）。差旅費(fèi)開(kāi)支范圍包括城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)。參照《中央國(guó)家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》執(zhí)行。差旅費(fèi)原則上不超過(guò)項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)的20%，所有高校原則上均需不超過(guò)該比例申報(bào)差旅費(fèi)。差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：一般人員按230元/人，高級(jí)職稱(chēng)按380元/人計(jì)算。

6、會(huì)議費(fèi)是指在項(xiàng)目研究過(guò)程中，為組織開(kāi)展學(xué)術(shù)研討、咨詢(xún)以及協(xié)調(diào)項(xiàng)目等活動(dòng)發(fā)生的會(huì)議費(fèi)用。

7、國(guó)際合作與交流費(fèi)：是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目研究人員出國(guó)及外國(guó)專(zhuān)家來(lái)京工作的費(fèi)用。國(guó)際合作與交流費(fèi)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家外事經(jīng)費(fèi)管理的有關(guān)規(guī)定。

8、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過(guò)程中，需要支付的出版費(fèi)、資料費(fèi)、文獻(xiàn)檢索費(fèi)、正在進(jìn)行專(zhuān)利申請(qǐng)及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費(fèi)用。每本專(zhuān)著支出費(fèi)用不得超過(guò)5萬(wàn)元（含）。

國(guó)內(nèi)一般期刊論文發(fā)表費(fèi)每篇不超過(guò)1000元（含），全國(guó)核心期刊論文發(fā)表費(fèi)每篇不超過(guò)3000元（含），國(guó)外期刊論文發(fā)表費(fèi)每篇不超過(guò)5000元（含）。

9、專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)和成果鑒定費(fèi)：項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的 專(zhuān)家咨詢(xún)報(bào)酬和成果鑒定等費(fèi)用。

以會(huì)議形式組織的咨詢(xún)，專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)的開(kāi)支一般參照高級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)人員800元/人天、其他專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員500元/人天的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。會(huì)期超過(guò)兩天的，第三天及以后的咨詢(xún)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照高級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)人員400元/人天、其他專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員300元/人天執(zhí)行。

10、勞務(wù)費(fèi)是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中支付給課題組成員中沒(méi)有工資性收入的相關(guān)人員（如高校在校生）和課題組臨時(shí)聘用人員等的勞務(wù)性費(fèi)用。高校在校生勞務(wù)費(fèi)用每人每月不超過(guò)1000元。

11、申報(bào)教育教學(xué)類(lèi)項(xiàng)目可申報(bào)培訓(xùn)費(fèi)。

（三）項(xiàng)目支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)等要求

1、差旅費(fèi)

北京市財(cái)政局《關(guān)于編制2013年市級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》（京財(cái)預(yù)【2012】2274號(hào)）中對(duì)差旅費(fèi)的申報(bào)要求“在基本支出中，用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和日常工作任務(wù)開(kāi)支外，在項(xiàng)目預(yù)算中可安排用于專(zhuān)項(xiàng)課題調(diào)研、活動(dòng)、檢查等項(xiàng)目所必需的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)。支出比例原則上不得超過(guò)課題調(diào)研等獨(dú)立項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的20%、并參與循環(huán)審減”差旅費(fèi)申報(bào)預(yù)算請(qǐng)按照北京市財(cái)政局《北京市國(guó)家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法》（京財(cái)行【2007】932號(hào)）的相關(guān)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)編制和執(zhí)行。赴外省市參加會(huì)議的差旅費(fèi)，按照本辦法規(guī)定的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)議通 知的具體內(nèi)容申報(bào)預(yù)算。

2、會(huì)議費(fèi)

會(huì)議費(fèi)預(yù)算請(qǐng)按照北京市財(cái)政局《北京市市級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)管理辦法》京財(cái)預(yù)?2009?2181號(hào)及《關(guān)于調(diào)整北京市市級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的通知》（京財(cái)預(yù)?2013?2023號(hào)）的相關(guān)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)編制和執(zhí)行。

支出預(yù)算范圍包括：住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、文件資料印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、專(zhuān)用設(shè)備租賃費(fèi)等。

標(biāo)準(zhǔn)為：450元/人天，其中：住宿費(fèi)每人每天240元、伙食費(fèi)每人每天130元、其他費(fèi)用每人每天80元（支出上限）。其他費(fèi)用包括上述內(nèi)容除住宿費(fèi)、伙食費(fèi)外的所有費(fèi)用內(nèi)容，所以在編報(bào)預(yù)算時(shí)，上述內(nèi)容費(fèi)用預(yù)算全部記入會(huì)議費(fèi)，不得再單獨(dú)申報(bào)。上述標(biāo)準(zhǔn)為支出上限，實(shí)際執(zhí)行時(shí)在支出標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。各項(xiàng)明細(xì)費(fèi)用之間可調(diào)劑使用，但伙食費(fèi)不得超過(guò)上述明細(xì)標(biāo)準(zhǔn)。不發(fā)生的事項(xiàng)不能列支相關(guān)費(fèi)用，報(bào)銷(xiāo)額度應(yīng)以會(huì)議費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)總額減去不發(fā)生事項(xiàng)的明細(xì)標(biāo)準(zhǔn)為最高上限，特別是不安排住宿的會(huì)議不能列支住宿費(fèi)，額度上也不能超過(guò)無(wú)住宿費(fèi)的支出標(biāo)準(zhǔn)。

各學(xué)校要認(rèn)真落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約和北京市關(guān)于精簡(jiǎn)會(huì)議、壓縮會(huì)期的精神，提高會(huì)議質(zhì)量，不準(zhǔn)列支與會(huì)議無(wú)關(guān)的費(fèi)用，降低會(huì)議費(fèi)開(kāi)支；50人（含）以下的小型會(huì)議原則上應(yīng)在本單位內(nèi)部安排解決。

3、專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)（1）專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)

專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)依據(jù)北京市財(cái)政局《關(guān)于編制2013年市級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》中規(guī)定的指導(dǎo)性項(xiàng)目定額標(biāo)準(zhǔn)，專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：高級(jí)職稱(chēng)800元/人天，其他500元/人天；超過(guò)2天的。第3天開(kāi)始分別為400元/人天和300元/人天。

（2）勞務(wù)費(fèi)

勞務(wù)費(fèi)的支付對(duì)象主要為與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的在校大學(xué)生，以及臨時(shí)聘用的人員。勞務(wù)費(fèi)預(yù)算申報(bào)時(shí)間，研究生全年不超過(guò)10個(gè)月、本科生不超過(guò)5個(gè)月。

4、國(guó)際合作與交流費(fèi)中的出國(guó)（境）費(fèi)應(yīng)納入校級(jí)統(tǒng)籌，科學(xué)合理地安排。

5、設(shè)備購(gòu)臵應(yīng)本著“勤儉節(jié)約”的原則，盡量減少重復(fù)購(gòu)臵，提高資源的利用率，涉及政府采購(gòu)及其他國(guó)家有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6、申報(bào)內(nèi)容應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)費(fèi)管理辦法申報(bào)范圍的要求，項(xiàng)目中不得列支如市內(nèi)交通費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、稅款、經(jīng)營(yíng)設(shè)備等。

7、培訓(xùn)費(fèi)中不得包括學(xué)歷培訓(xùn)、職稱(chēng)培訓(xùn)等內(nèi)容。

四、材料提交要求

1、待納入青年英才計(jì)劃人員名單確定后，各高校編制項(xiàng)目預(yù)算，再將項(xiàng)目預(yù)算材料紙質(zhì)材料（加蓋公章）、電子版統(tǒng)一發(fā)至市教委人事處。具體時(shí)間、地點(diǎn)另行通知。項(xiàng)目支出預(yù)算編制過(guò)程中如有問(wèn)題，可聯(lián)系：市教委財(cái)務(wù)處：李奇 66074323

第二篇：青年英才培養(yǎng)計(jì)劃

附件一

浙江廣豐“青年英才培養(yǎng)工程”項(xiàng)目簡(jiǎn)介

浙江廣豐“青年英才培養(yǎng)工程”（簡(jiǎn)稱(chēng)“青英工程”）是公司“薪火·魯班傳人”人才培養(yǎng)工程的四大組成項(xiàng)目之一，也是首個(gè)正式啟動(dòng)的項(xiàng)目。它是公司培養(yǎng)青年優(yōu)秀人才成長(zhǎng)成才的系統(tǒng)工程，其目的在于建立和完善公司人才培養(yǎng)機(jī)制，制定有效的關(guān)鍵崗位繼任者和后備人才甄選計(jì)劃，打破內(nèi)部和社會(huì)人才流通的壁壘，提升各用人單位對(duì)人才培養(yǎng)的重視程度。青英工程的實(shí)施將有利于公司發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)人才，有利于公司吸引和留住優(yōu)秀人才，也有利于優(yōu)秀人才自身的職業(yè)生涯發(fā)展。

“青英工程”將以進(jìn)入“青年英才儲(chǔ)備庫(kù)”的優(yōu)秀青年為對(duì)象，為其提供專(zhuān)業(yè)人才測(cè)評(píng)、職業(yè)通道規(guī)劃、中高層導(dǎo)師對(duì)接、管理培訓(xùn)、繼續(xù)教育、跨部門(mén)復(fù)合培養(yǎng)、晉升推薦、評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)、網(wǎng)絡(luò)交流平臺(tái)等一系列的培養(yǎng)鍛煉和成長(zhǎng)晉升的機(jī)會(huì)，同時(shí)將為每一位入庫(kù)的成員建立個(gè)人職業(yè)發(fā)展檔案。

“青年英才儲(chǔ)備庫(kù)”是公司的人才儲(chǔ)備庫(kù)，入庫(kù)并不代表職位晉升。它將與中層后備計(jì)劃等其他人才項(xiàng)目相結(jié)合，當(dāng)職位出現(xiàn)有空缺時(shí)，公司可以從儲(chǔ)備庫(kù)中選拔合適的的人才，及時(shí)補(bǔ)充到相應(yīng)的管理崗位上。

附：“薪火-魯班傳人”人才培養(yǎng)工程

浙江廣豐歷經(jīng)二十多年的發(fā)展歷程，鑄就了一次又一次的輝煌，涌現(xiàn)了一批又一批的人才，拔地而起的高樓大廈，縱橫交錯(cuò)的道路橋梁都凝聚了浙江廣豐人的辛勤付出。打造百年基業(yè)，保持企業(yè)長(zhǎng)青，人才是企業(yè)興盛之基、發(fā)展之本。企業(yè)在人才培養(yǎng)中，要具有“惜才之心、辨才之智、納才之策、樹(shù)才之舉、懷才之德、用才之藝”，要樹(shù)立“就地取才、積極引才”的聚才觀、提倡“育德育才、德才兼?zhèn)洹钡挠貌庞^、形成“待遇激勵(lì)、情感凝聚”的留才觀。

人才培養(yǎng)如同蓋房建樓，高樓大廈的聳立離不開(kāi)堅(jiān)實(shí)的地基，離不開(kāi)穩(wěn)固的結(jié)構(gòu)。企業(yè)要堅(jiān)持“人才興企”戰(zhàn)略，培養(yǎng)具有敬業(yè)精神的忠誠(chéng)員工隊(duì)伍，培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神的青年英才隊(duì)伍，培養(yǎng)具有奉獻(xiàn)精神的經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍，培養(yǎng)具有協(xié)作精神的精英人才隊(duì)伍，造就一代又一代的接班人，確保魯班傳人的事業(yè)生生不息，薪火相傳。

“薪火-魯班傳人”人才培養(yǎng)工程

四、精品篇：高素質(zhì)復(fù)合型人才培養(yǎng)工程 適用人群：人格品質(zhì)高尚，個(gè)性和諧發(fā)展，文化素質(zhì)優(yōu)秀，專(zhuān)業(yè)知識(shí)精通，具備發(fā)展?jié)摿Φ亩囝I(lǐng)域復(fù)合型人才和專(zhuān)業(yè)技術(shù)帶頭人。

三、大廈篇：經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)提高工程 適用人群：中、高層經(jīng)營(yíng)管理人員。

二、高樓篇：青年英才培養(yǎng)工程 適用人群：大專(zhuān)學(xué)歷且職位屬于中層干部以下的優(yōu)秀青年骨干。

一、地基篇：基層員工培養(yǎng)工程 適用人群：所有普通員工。

浙江廣豐建設(shè)集團(tuán)人事部宣

第三篇：合肥經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理暫行辦法

《合肥經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理暫行辦法》

（征求意見(jiàn)稿）

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，科學(xué)安排預(yù)算，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《關(guān)于印發(fā)合肥經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算管理辦法的通知》（合經(jīng)區(qū)管〔2016〕152號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)和文件精神，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)項(xiàng)目支出是指開(kāi)發(fā)區(qū)各預(yù)算部門(mén)（單位）為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，申請(qǐng)財(cái)政預(yù)算安排的、具有專(zhuān)門(mén)支出用途的財(cái)政資金。

第三條 項(xiàng)目支出管理遵循以下原則：

（一）政策導(dǎo)向。以國(guó)家、省市及開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控政策為導(dǎo)向，以相關(guān)行業(yè)、領(lǐng)域中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和部門(mén)職能為依據(jù)，與部門(mén)三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃和中期財(cái)政規(guī)劃相銜接。

（二）績(jī)效優(yōu)先。將績(jī)效理念貫穿于項(xiàng)目管理全過(guò)程，優(yōu)先安排管理制度完善、可執(zhí)行度高、績(jī)效目標(biāo)明確的項(xiàng)目。

（三）充分論證。壓實(shí)部門(mén)（單位）主體責(zé)任，充分發(fā)揮部門(mén)、專(zhuān)家學(xué)者、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)作用，按照相應(yīng)的評(píng)審程序，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行充分論證評(píng)審，確保項(xiàng)目科學(xué)可行。

（四）流程管理。優(yōu)化項(xiàng)目管理流程，明確職責(zé)分工，加強(qiáng)對(duì)重要環(huán)節(jié)、重要節(jié)點(diǎn)的管理，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備與預(yù)算編制銜接，提高項(xiàng)目預(yù)算管理工作效率。

第二章 項(xiàng)目支出范圍及編制要求

-1-第四條 嚴(yán)格界定項(xiàng)目支出編制范圍。項(xiàng)目支出必須依據(jù)部門(mén)職能、特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)設(shè)定，不得在項(xiàng)目支出安排日常辦公成本性支出，除因部門(mén)職能涉及的特殊事項(xiàng)外，嚴(yán)禁將“辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)”等日常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)科目在項(xiàng)目支出列支。

第五條 嚴(yán)格編制項(xiàng)目支出要素內(nèi)容。項(xiàng)目支出編制內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、項(xiàng)目主體、編制依據(jù)、績(jī)效目標(biāo)、資金測(cè)算、項(xiàng)目計(jì)劃等6要素。預(yù)算部門(mén)（單位）要按項(xiàng)目要素詳細(xì)編制預(yù)算，確保要素齊全、內(nèi)容完整、描述準(zhǔn)確（要素內(nèi)容及預(yù)算編制要求見(jiàn)附件一）。

第六條

嚴(yán)格項(xiàng)目支出分級(jí)分類(lèi)管理。分級(jí)分類(lèi)包括項(xiàng)目支出分級(jí)管理、二級(jí)項(xiàng)目分類(lèi)管理、二級(jí)項(xiàng)目期限管理等3個(gè)方面。預(yù)算部門(mén)（單位）要按分級(jí)分類(lèi)要求，細(xì)化預(yù)算編制工作（分級(jí)分類(lèi)及預(yù)算編制要求見(jiàn)附件二）。

第七條 強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備論證機(jī)制。部門(mén)（單位）申報(bào)項(xiàng)目必須做好項(xiàng)目論證工作，從必要性、可執(zhí)行性和項(xiàng)目績(jī)效等方面進(jìn)行論證。項(xiàng)目論證結(jié)論作為項(xiàng)目?jī)?chǔ)備的前提條件和是否納入預(yù)算的重要參考依據(jù)。

第八條 強(qiáng)化項(xiàng)目支出績(jī)效管理。在項(xiàng)目支出預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)全面實(shí)施績(jī)效管理，對(duì)50萬(wàn)元以上的專(zhuān)項(xiàng)資金全部編制績(jī)效目標(biāo)，并隨同部門(mén)預(yù)算一并批復(fù)至部門(mén)；對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程績(jī)效監(jiān)控，年中組織開(kāi)展中期績(jī)效自評(píng)；項(xiàng)目執(zhí)行完畢后，由項(xiàng)目執(zhí)行單位進(jìn)行績(jī)效自評(píng)；重點(diǎn)項(xiàng)目支出由區(qū)財(cái)政委托第三方中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。

-2-第九條 強(qiáng)化項(xiàng)目支出流程管理。項(xiàng)目支出編制管理包括部門(mén)（單位）儲(chǔ)備、預(yù)算評(píng)審、預(yù)算報(bào)批三個(gè)工作階段。

根據(jù)項(xiàng)目支出預(yù)算流程完善項(xiàng)目庫(kù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的可查詢(xún)、可追溯。項(xiàng)目庫(kù)系統(tǒng)由部門(mén)（單位）儲(chǔ)備庫(kù)、財(cái)政預(yù)算庫(kù)組成。

第十條 強(qiáng)化項(xiàng)目支出成本控制。堅(jiān)持厲行節(jié)約，做好項(xiàng)目支出成本核算和控制，強(qiáng)化部門(mén)（單位）的支出責(zé)任。嚴(yán)格審核項(xiàng)目支出明細(xì)內(nèi)容，準(zhǔn)確選擇具體的經(jīng)濟(jì)科目并測(cè)算金額。

第十一條 財(cái)政局與預(yù)算部門(mén)（單位）就項(xiàng)目的申報(bào)、評(píng)審、報(bào)批全過(guò)程會(huì)商溝通，共同做好項(xiàng)目支出預(yù)算管理工作。

第三章 儲(chǔ)備申報(bào)

第十二條 部門(mén)（單位）通過(guò)儲(chǔ)備庫(kù)維護(hù)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備數(shù)據(jù)信息，具體包括項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、管委會(huì)批準(zhǔn)、申報(bào)預(yù)算3個(gè)工作步驟。

第十三條 儲(chǔ)備項(xiàng)目要符合國(guó)家方針政策，上級(jí)要求配套或明確由地方承擔(dān)；符合工委、管委會(huì)決策部署；符合單位事業(yè)發(fā)展需要，與單位職能密切相關(guān)。

第十四條 項(xiàng)目在納入儲(chǔ)備前，預(yù)算部門(mén)（單位）應(yīng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行論證，明確項(xiàng)目論證原則、范圍、內(nèi)容、方式等要求。

（一）論證原則。項(xiàng)目論證堅(jiān)持實(shí)事求是、獨(dú)立客觀、科學(xué)合理的原則。

（二）論證范圍。除上級(jí)有配套要求或明確由地方承擔(dān)的項(xiàng)目之外，其他項(xiàng)目均需組織論證。重點(diǎn)論證本年新增項(xiàng)目、上年已納入預(yù)算本年支出內(nèi)容及金額發(fā)生變化的項(xiàng)目；對(duì)上年已納入預(yù)算且本年支出內(nèi)容及金額無(wú)變化的項(xiàng)目，以上年項(xiàng)目

-3-實(shí)施的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為論證依據(jù)。

（三）論證內(nèi)容。項(xiàng)目支出論證從項(xiàng)目的必要性、績(jī)效性、可執(zhí)行性、合理性等幾方面入手。

（四）論證方式。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，選擇內(nèi)部論證、專(zhuān)家論證以及委托第三方論證等方式開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)審論證。

第十五條 項(xiàng)目論證后錄入預(yù)算部門(mén)（單位）儲(chǔ)備庫(kù)，內(nèi)容包括項(xiàng)目概述、立項(xiàng)依據(jù)、實(shí)施主體、項(xiàng)目起始時(shí)間、具體的支出內(nèi)容、資金測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)及數(shù)額、明確合理的績(jī)效目標(biāo)、具體的實(shí)施計(jì)劃和資金支付計(jì)劃等。

第十六條 對(duì)新增項(xiàng)目或支出政策變化項(xiàng)目，預(yù)算部門(mén)（單位）在申報(bào)預(yù)算前需報(bào)管委會(huì)審批。

第十七條 預(yù)算部門(mén)（單位）根據(jù)項(xiàng)目論證結(jié)論及管委會(huì)批示，經(jīng)本部門(mén)（單位）集體決策會(huì)議研究確定后，按輕重緩急排序申報(bào)項(xiàng)目支出預(yù)算。

第十八條 預(yù)算部門(mén)（單位）通過(guò)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)系統(tǒng)，將本部門(mén)所有單位的申報(bào)預(yù)算項(xiàng)目（包括三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃項(xiàng)目）提交至財(cái)政預(yù)算庫(kù)，并上傳項(xiàng)目政策文件、論證結(jié)論和管委會(huì)審批文件。

第十九條 項(xiàng)目原則上統(tǒng)一申報(bào)預(yù)算，截止日期為每年8月底（“一上”前）。工委、管委會(huì)在截止日期之后確定的新增重點(diǎn)項(xiàng)目，應(yīng)按照本辦法要求補(bǔ)辦申報(bào)手續(xù)。

第四章 預(yù)算評(píng)審

第二十條 預(yù)算評(píng)審工作由財(cái)政局牽頭組織實(shí)施，納入評(píng)審的項(xiàng)目包括新增項(xiàng)目、申報(bào)金額較上年變化較大項(xiàng)目。

-4-第二十一條 項(xiàng)目單位要根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審要求，從項(xiàng)目的可行性、必要性、具體項(xiàng)目?jī)?nèi)容及資金支付計(jì)劃、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定等方面準(zhǔn)備評(píng)審材料，做好項(xiàng)目評(píng)審匯報(bào)并接受評(píng)審專(zhuān)家質(zhì)詢(xún)。

第二十二條 項(xiàng)目評(píng)審結(jié)論作為是否安排預(yù)算的重要依據(jù)。財(cái)政局在項(xiàng)目評(píng)審的基礎(chǔ)上匯總形成預(yù)算草案。

第二十三條 項(xiàng)目支出預(yù)算編制納入部門(mén)預(yù)算“兩上兩下”程序管理，項(xiàng)目單位在“一上”申報(bào)階段不得漏報(bào)項(xiàng)目，原則上不得補(bǔ)報(bào)。

“二上”階段新增、調(diào)整項(xiàng)目，必須是“一上”后因政策調(diào)整明確要求列入預(yù)算的項(xiàng)目。

第五章 預(yù)算報(bào)批

第二十四條 按照國(guó)家和省市相關(guān)法律法規(guī)、方針政策，結(jié)合財(cái)力預(yù)計(jì)水平、預(yù)算執(zhí)行考核結(jié)果，財(cái)政局在部門(mén)預(yù)算“兩上兩下”的基礎(chǔ)上，綜合平衡提出部門(mén)預(yù)算安排總體意見(jiàn)報(bào)管委會(huì)審定。

第二十五條 財(cái)政局結(jié)合當(dāng)年的預(yù)算編制工作方案，編報(bào)區(qū)本級(jí)預(yù)算和三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，經(jīng)法定程序報(bào)批后，批復(fù)預(yù)算部門(mén)。硬化預(yù)算約束機(jī)制，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，除政策影響之外，部門(mén)（單位）不得追加或調(diào)整預(yù)算。

第六章 后續(xù)滾動(dòng)管理

第二十六條 項(xiàng)目支出預(yù)算實(shí)行滾動(dòng)管理，財(cái)政局批復(fù)部門(mén)預(yù)算后至下一部門(mén)預(yù)算編制開(kāi)始前，預(yù)算部門(mén)（單位）要對(duì)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)中本部門(mén)的項(xiàng)目提出清理意見(jiàn)，有下列情形之一的項(xiàng)目，調(diào)整出庫(kù)。

（一）原定政策目標(biāo)已完成項(xiàng)目、情況變化無(wú)法執(zhí)行項(xiàng)目；

（二）因職能轉(zhuǎn)變，不再屬于政府職能的項(xiàng)目、不再屬于本單位職能項(xiàng)目；

（三）入庫(kù)三年未安排預(yù)算的項(xiàng)目；

（四）其他需要清理出項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目。

第二十七條 財(cái)政局會(huì)預(yù)算部門(mén)（單位）對(duì)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行清理，清理后保留的項(xiàng)目滾動(dòng)轉(zhuǎn)入下一。

清理出庫(kù)的項(xiàng)目如需再次入庫(kù)，按程序重新申請(qǐng)。

第七章 監(jiān)督檢查

第二十八條 預(yù)算部門(mén)（單位）未按規(guī)定申報(bào)項(xiàng)目或項(xiàng)目論證不夠充分，致使項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中造成資金損失浪費(fèi)的，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

第二十九條 預(yù)算部門(mén)（單位）、財(cái)政局對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程和完成結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督、檢查，對(duì)在項(xiàng)目支出預(yù)算管理過(guò)程中存在違法違紀(jì)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)處理。

第八章 附則

第三十條 本辦法由財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋?zhuān)园l(fā)布之日起施行。

-6-附件一

項(xiàng)目支出要素內(nèi)容及預(yù)算編制要求

項(xiàng)目支出編制要素內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、項(xiàng)目主體、編制依據(jù)、績(jī)效目標(biāo)、資金測(cè)算、項(xiàng)目計(jì)劃等6要素，具體要求如下：

一、項(xiàng)目概況。簡(jiǎn)要說(shuō)明項(xiàng)目的基本情況。不得將項(xiàng)目編制依據(jù)、資金測(cè)算、項(xiàng)目計(jì)劃等作為項(xiàng)目概況填列，項(xiàng)目要素之間填寫(xiě)的內(nèi)容不得相互重復(fù)。

二、項(xiàng)目主體。項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行主體，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織實(shí)施的單位。

三、編制依據(jù)。項(xiàng)目的立項(xiàng)依據(jù)，包括相關(guān)文件、批示、會(huì)議紀(jì)要等。須填列文件名稱(chēng)、文件號(hào)以及與項(xiàng)目相關(guān)的內(nèi)容摘要，涉及多個(gè)文件無(wú)需全部列舉，僅提供與項(xiàng)目直接相關(guān)的、最新的文件。

四、績(jī)效目標(biāo)。項(xiàng)目實(shí)施預(yù)期達(dá)到的效果，包括總體目標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)（數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)）、效益指標(biāo)（經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)、可持續(xù)影響、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)）。

五、資金測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)及數(shù)額。項(xiàng)目資金支出的測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)、測(cè)算過(guò)程及測(cè)算結(jié)果。涉及特定專(zhuān)業(yè)的項(xiàng)目支出，要對(duì)項(xiàng)目的支出對(duì)象、標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)助范圍等進(jìn)行必要的解釋說(shuō)明。

六、項(xiàng)目計(jì)劃。項(xiàng)目計(jì)劃包括項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃和資金撥付計(jì)劃，項(xiàng)目計(jì)劃必須明確具體到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的重要節(jié)點(diǎn)及時(shí)

-7-間安排計(jì)劃（即實(shí)施主體、實(shí)施時(shí)限、實(shí)施進(jìn)度），以及與項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃相適應(yīng)的資金撥付時(shí)間及金額，并明確資金撥付完畢具體時(shí)間。

-8-附件二

項(xiàng)目支出分級(jí)分類(lèi)及預(yù)算編制要求

項(xiàng)目支出分級(jí)分類(lèi)包括項(xiàng)目支出分級(jí)管理、二級(jí)項(xiàng)目分類(lèi)管理、二級(jí)項(xiàng)目期限管理等3個(gè)方面。具體要求如下：

一、項(xiàng)目支出分級(jí)管理。部門(mén)（單位）的項(xiàng)目支出分為一級(jí)項(xiàng)目支出和二級(jí)項(xiàng)目支出。

一級(jí)項(xiàng)目支出根據(jù)部門(mén)（單位）職能以及財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分的相關(guān)規(guī)定設(shè)定。嚴(yán)格控制一級(jí)項(xiàng)目數(shù)量，原則上同類(lèi)職能要對(duì)應(yīng)到一個(gè)一級(jí)項(xiàng)目，一項(xiàng)職能不得分解對(duì)應(yīng)兩個(gè)以上一級(jí)項(xiàng)目。除部門(mén)（單位）職能調(diào)整外，一級(jí)項(xiàng)目設(shè)定后相對(duì)穩(wěn)定。

二級(jí)項(xiàng)目支出是對(duì)一級(jí)項(xiàng)目支出的進(jìn)一步細(xì)分，具體為實(shí)現(xiàn)一級(jí)項(xiàng)目支出的績(jī)效目標(biāo)，按部門(mén)（單位）履行職責(zé)的具體工作任務(wù)設(shè)定，一個(gè)一級(jí)項(xiàng)目可設(shè)置多個(gè)二級(jí)項(xiàng)目，嚴(yán)格控制項(xiàng)目數(shù)量，對(duì)金額較小的二級(jí)項(xiàng)目進(jìn)行整合。二、二級(jí)項(xiàng)目分類(lèi)管理。二級(jí)項(xiàng)目按其支出性質(zhì)分為保障運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)和發(fā)展建設(shè)類(lèi)兩大類(lèi)，具體分為8小類(lèi)。

保障運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)：包括經(jīng)常性業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)2類(lèi)； 發(fā)展建設(shè)類(lèi)：包括政府性投資公益性項(xiàng)目（基本建設(shè)類(lèi)）、政府投資信息化建設(shè)項(xiàng)目、民生類(lèi)項(xiàng)目、維修類(lèi)項(xiàng)目、資產(chǎn)購(gòu)置類(lèi)項(xiàng)目、其他項(xiàng)目等6類(lèi)。

-9-三、二級(jí)項(xiàng)目期限管理。二級(jí)項(xiàng)目按實(shí)施期限分為一次性項(xiàng)目、跨項(xiàng)目、常年項(xiàng)目。其中跨項(xiàng)目、常年項(xiàng)目須分、分類(lèi)測(cè)算編報(bào)支出預(yù)算。

第四篇：安徽級(jí)部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理辦法

安徽省省級(jí)部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理辦法

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范和加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《安徽省省級(jí)預(yù)算編制管理辦法》和有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于省直各部門(mén)（單位，下同）對(duì)項(xiàng)目支出預(yù)算編制的管理。

第三條

項(xiàng)目支出預(yù)算是部門(mén)支出預(yù)算的組成部分，是省直部門(mén)為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外編制的項(xiàng)目支出計(jì)劃。包括基本建設(shè)、有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、大型修繕、大型購(gòu)置、大型會(huì)議等項(xiàng)目支出。

第四條

項(xiàng)目支出預(yù)算編制應(yīng)遵循以下基本原則：

（一）綜合預(yù)算的原則。項(xiàng)目支出預(yù)算編制要體現(xiàn)預(yù)算內(nèi)外資金及其他資金統(tǒng)一編制、統(tǒng)籌安排的要求。

（二）科學(xué)論證、合理排序的原則。申報(bào)的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分的可行性論證和嚴(yán)格審核，按照輕重緩急進(jìn)行排序后，結(jié)合當(dāng)年財(cái)力狀況擇優(yōu)進(jìn)行安排。

（三）集中財(cái)力辦大事的原則。根據(jù)全省經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃的要求，壓縮一般性支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出需要。

（四）追蹤問(wèn)效的原則。省財(cái)政廳和省直部門(mén)對(duì)財(cái)政預(yù)算資金安排項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行追蹤問(wèn)效，對(duì)項(xiàng)目完成結(jié)果進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，并以績(jī)效考評(píng)結(jié)果作為編制以后項(xiàng)目支出預(yù)算的參考依據(jù)。

第五條

項(xiàng)目支出預(yù)算編制實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)管理。項(xiàng)目庫(kù)管理的具體辦法另行制定。

第二章 項(xiàng)目申報(bào)

第六條

申報(bào)條件

申報(bào)的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備以下條件：

（一）符合國(guó)家法律、法規(guī)和有關(guān)方針政策；

（二）符合財(cái)政資金支持的方向和財(cái)政資金供給的范圍；

（三）屬于本部門(mén)履行行政職能和促進(jìn)事業(yè)發(fā)展需要安排的項(xiàng)目；

（四）有明確的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、組織實(shí)施計(jì)劃和科學(xué)合理的項(xiàng)目預(yù)算，并經(jīng)過(guò)充分的研究和論證。

第七條

省直部門(mén)要根據(jù)履行行政職能的需要、事業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃，合理安排新項(xiàng)目的立項(xiàng)，要從立項(xiàng)依據(jù)、可行性論證等方面對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審核，申報(bào)規(guī)模要均衡。

第八條

省直部門(mén)項(xiàng)目預(yù)算的申報(bào)，要按照政府收支分類(lèi)功能分類(lèi)科目和經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目編制。

第九條

項(xiàng)目申報(bào)分為新增項(xiàng)目、延續(xù)項(xiàng)目和持續(xù)項(xiàng)目。新增項(xiàng)目是指本新增的需列入預(yù)算的項(xiàng)目。持續(xù)項(xiàng)目是指持續(xù)發(fā)生的經(jīng)常性項(xiàng)目。

延續(xù)項(xiàng)目是指以前已批準(zhǔn)，并已確定分預(yù)算，需在本及以后預(yù)算中繼續(xù)安排的項(xiàng)目。延續(xù)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確項(xiàng)目的起止年限，未經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)，部門(mén)不得自行變更項(xiàng)目名稱(chēng)、內(nèi)容。

第十條

項(xiàng)目申報(bào)通過(guò)省級(jí)部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目庫(kù)）填報(bào)，申報(bào)項(xiàng)目需填寫(xiě)項(xiàng)目申報(bào)文本（具體格式附后）。

第十一條

項(xiàng)目申報(bào)文本由項(xiàng)目申報(bào)書(shū)、項(xiàng)目可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告組成。第十二條

項(xiàng)目申報(bào)文本的填報(bào)要求

（一）省直部門(mén)申報(bào)當(dāng)年預(yù)算時(shí)，按照省財(cái)政廳有關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)項(xiàng)目申報(bào)書(shū)并附相關(guān)材料。

（二）新增項(xiàng)目中預(yù)算數(shù)額較大或者專(zhuān)業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)項(xiàng)目的可行性報(bào)告、項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告。

（三）延續(xù)項(xiàng)目、持續(xù)項(xiàng)目中項(xiàng)目計(jì)劃及項(xiàng)目預(yù)算沒(méi)有變化的，可以不再填寫(xiě)項(xiàng)目的可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告；項(xiàng)目計(jì)劃及項(xiàng)目預(yù)算發(fā)生較大變化的，應(yīng)當(dāng)重新填寫(xiě)項(xiàng)目的可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告

（四）省直部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照省財(cái)政廳規(guī)定的時(shí)間通過(guò)項(xiàng)目庫(kù)申報(bào)項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)文本的內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第十三條

項(xiàng)目申報(bào)程序

（一）項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算管理級(jí)次逐級(jí)申報(bào)，不得越級(jí)上報(bào)。

（二）省直部門(mén)對(duì)所屬單位申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行審核，將符合條件的項(xiàng)目納入省直部門(mén)項(xiàng)目庫(kù)。

（三）省直部門(mén)對(duì)納入項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目，按照輕重緩急、擇優(yōu)排序后，統(tǒng)一向省財(cái)政廳申報(bào)。

第十四條

省直部門(mén)申報(bào)資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，要符合行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定。

第三章

項(xiàng)目審核

第十五條

項(xiàng)目審核的內(nèi)容主要包括：

（一）申報(bào)的項(xiàng)目是否符合規(guī)定的申報(bào)條件；

（二）項(xiàng)目申報(bào)材料是否符合規(guī)定的填報(bào)要求，相關(guān)材料是否齊全等；

（三）項(xiàng)目的申報(bào)內(nèi)容是否真實(shí)完整，項(xiàng)目預(yù)算是否合理；

（四）申報(bào)的項(xiàng)目是否按照規(guī)定細(xì)化分解到具體使用單位、具體項(xiàng)目和具體支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目，支出標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定；

（五）項(xiàng)目申報(bào)是否按輕重緩急、擇優(yōu)排序；

（六）資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目是否符合有關(guān)規(guī)定。

第十六條

省財(cái)政廳對(duì)省直部門(mén)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行審核后，對(duì)符合條件的項(xiàng)目，排序納入省財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)。

第十七條

對(duì)預(yù)算數(shù)額較大或?qū)I(yè)技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，省直部門(mén)和省財(cái)政廳可組織專(zhuān)家或者委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審。

第十八條

按照規(guī)定屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)編制政府采購(gòu)預(yù)算，并按照政府采購(gòu)制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章

項(xiàng)目清理

第十九條

為推動(dòng)項(xiàng)目滾動(dòng)管理，在當(dāng)年部門(mén)預(yù)算批復(fù)后，下部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算編制前，省直部門(mén)要按照項(xiàng)目支出預(yù)算編制相關(guān)要求，對(duì)已批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)行清理。

第二十條

省直部門(mén)項(xiàng)目清理工作要按照省財(cái)政廳有關(guān)要求進(jìn)行。對(duì)持續(xù)項(xiàng)目根據(jù)政策、工作任務(wù)等因素變化重新清理、界定支出內(nèi)容；對(duì)一次性項(xiàng)目和執(zhí)行年限到期的延續(xù)項(xiàng)目予以清除；對(duì)到期后需繼續(xù)安排的項(xiàng)目，視同新增項(xiàng)目，按照規(guī)定程序重新申報(bào)。

第二十一條

延續(xù)項(xiàng)目要嚴(yán)格按照立項(xiàng)時(shí)核定的分預(yù)算逐年編報(bào)。編報(bào)延續(xù)項(xiàng)目、持續(xù)項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，項(xiàng)目的名稱(chēng)、編碼、使用方向不得變動(dòng)，如發(fā)生變動(dòng)，視同新增項(xiàng)目，按照規(guī)定程序重新申報(bào)。

第二十二條

省直部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目清理后的延續(xù)項(xiàng)目、持續(xù)項(xiàng)目，滾動(dòng)轉(zhuǎn)入下一項(xiàng)目庫(kù)，并與下年新增項(xiàng)目一并申請(qǐng)項(xiàng)目支出預(yù)算。

第五章 項(xiàng)目支出預(yù)算的核定和績(jī)效考評(píng)

第二十三條 省財(cái)政廳按照國(guó)家有關(guān)方針政策和省委、省政府的要求，結(jié)合省直部門(mén)行政工作任務(wù)，事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，確定項(xiàng)目支出預(yù)算安排的原則和重點(diǎn)，并根據(jù)財(cái)力狀況和項(xiàng)目排序，安排項(xiàng)目支出預(yù)算。

第二十四條

項(xiàng)目支出預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，省直部門(mén)和單位不得自行調(diào)整。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中如發(fā)生項(xiàng)目變更、終止、調(diào)整預(yù)算的，必須按照規(guī)定的程序報(bào)批。第二十五條

省直部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照批復(fù)的項(xiàng)目支出預(yù)算組織項(xiàng)目的實(shí)施，并責(zé)成項(xiàng)目單位嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目計(jì)劃和項(xiàng)目支出預(yù)算。

第二十六條

項(xiàng)目單位在項(xiàng)目完成后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織驗(yàn)收和總結(jié)，并將項(xiàng)目完成情況報(bào)主管部門(mén)，主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目完成情況匯總報(bào)送省財(cái)政廳。第二十七條

省直部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照績(jī)效考評(píng)的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效考評(píng)工作，并將績(jī)效考評(píng)結(jié)果報(bào)送省財(cái)政廳。

第二十八條

省財(cái)政廳結(jié)合項(xiàng)目支出預(yù)算管理需要開(kāi)展績(jī)效考評(píng)工作，并將績(jī)效考評(píng)結(jié)果作為以后編制項(xiàng)目支出預(yù)算的重要依據(jù)。

第六章

附

則

第二十九條

本辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第三十條 本辦法自編制2009省級(jí)部門(mén)預(yù)算起執(zhí)行。安徽省財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)〈安徽省省級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算編制管理辦法（試行）的通知〉》（財(cái)編〔2005〕461號(hào)）同時(shí)廢止。

第五篇：2016年支出預(yù)算編制情況說(shuō)明

2016年支出預(yù)算編制情況說(shuō)明

1.個(gè)人經(jīng)費(fèi)

主要指人員工資、津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)等個(gè)人性支出部分。個(gè)人經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照縣編辦、人社局、財(cái)政局核定的實(shí)際人員數(shù)、現(xiàn)行工資標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)政策規(guī)定的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、范圍、比例等予以核定。

2.公用經(jīng)費(fèi)及“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算辦法

認(rèn)真貫徹《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，按照中省市的有關(guān)要求，進(jìn)一步加強(qiáng)公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，將“三公經(jīng)費(fèi)”列入年初預(yù)算。依據(jù)單位編制數(shù)及相應(yīng)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安排,采取綜合定額和單項(xiàng)定額相結(jié)合的辦法進(jìn)行編制。綜合定額包括的科目在實(shí)際執(zhí)行中，科目?jī)?nèi)可調(diào)劑支出，單項(xiàng)定額包括的科目按預(yù)算安排嚴(yán)格支出

⑴綜合定額(公用經(jīng)費(fèi)):第一類(lèi)：縣委、人大、政府、政協(xié)。定額標(biāo)準(zhǔn)：按編制人均12000元的標(biāo)準(zhǔn)納入部門(mén)預(yù)算。第二類(lèi)：各黨政機(jī)關(guān)、部門(mén)。定額標(biāo)準(zhǔn)：按編制人均6000元的標(biāo)準(zhǔn)納入部門(mén)預(yù)算。黨、政、群等部門(mén)編制在5個(gè)以下的按5個(gè)編制計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)公用經(jīng)費(fèi)。第三類(lèi)：二級(jí)預(yù)算單位。定額標(biāo)準(zhǔn)：按編制人均4000元的標(biāo)準(zhǔn)納入部門(mén)預(yù)算。第四類(lèi)：鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)公用經(jīng)費(fèi)。按編制人均8000元標(biāo)準(zhǔn)納入部門(mén)預(yù)算。第五類(lèi)：公安局公用經(jīng)費(fèi)按在職在編人員每人年均30000元的標(biāo)準(zhǔn)核定。法院、檢察院公用經(jīng)費(fèi)按在職在編人員每人年均20000元的標(biāo)準(zhǔn)核定。司法局公用經(jīng)費(fèi)按在職在編人員每人年均8000元的標(biāo)準(zhǔn)核定。森林公安公用經(jīng)費(fèi)按在職在編人員每人年均20000元的標(biāo)準(zhǔn)核定。公檢法

司、森林公安的公用經(jīng)費(fèi)的30％用于日常運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)，70%用于辦案及各類(lèi)基礎(chǔ)設(shè)施維修?？h紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、政法委公用經(jīng)費(fèi)按在職在編人員每人年均12000元的標(biāo)準(zhǔn)核定。

各單位的公務(wù)接待費(fèi)在公用經(jīng)費(fèi)中包干使用并合理安排，不再另行安排，并確保較上年“零增長(zhǎng)”。對(duì)于接待費(fèi)的列支應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)的管理辦法執(zhí)行。工會(huì)經(jīng)費(fèi)按照《工會(huì)法》的相關(guān)規(guī)定，按實(shí)發(fā)工資總額的2%撥交。

（2）單項(xiàng)定額：包括公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、鎮(zhèn)級(jí)人大代表活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：根據(jù)公務(wù)用車(chē)改革方案核定的車(chē)輛數(shù)，有車(chē)輛編制的部門(mén)，按每輛50000元/年的標(biāo)準(zhǔn)納入預(yù)算；國(guó)土面積在220平方公里以上的鎮(zhèn)，按每輛60000元/年的標(biāo)準(zhǔn)納入預(yù)算；國(guó)土面積在220平方公里以下的鎮(zhèn)，按每輛50000元/年的標(biāo)準(zhǔn)納入預(yù)算；其他應(yīng)急車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)及車(chē)改補(bǔ)貼預(yù)留1000萬(wàn)元，列入縣本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展支出。

因公出國(guó)（境）費(fèi)用：對(duì)于因公出國(guó)（境）費(fèi)用采用零基預(yù)算的辦法，各單位年初均不安排相關(guān)預(yù)算，由財(cái)政部門(mén)在年初預(yù)算縣本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展支出中統(tǒng)一安排，根據(jù)年內(nèi)實(shí)際發(fā)生相關(guān)費(fèi)用的需求，由各單位以公函形式上報(bào)縣政府，再追加至單位。

鎮(zhèn)級(jí)人大代表活動(dòng)經(jīng)費(fèi)（含主席團(tuán)工作經(jīng)費(fèi)）：按核定的鎮(zhèn)級(jí)人大代表人數(shù)，每人1000元/年的標(biāo)準(zhǔn)在年初預(yù)算部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展支出中安排。

3、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

實(shí)行零基預(yù)算。對(duì)確需安排的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由部門(mén)申報(bào)，經(jīng)財(cái)政

部門(mén)審核后報(bào)縣政府審批。專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)根據(jù)2016縣委、縣政府安排的重點(diǎn)工作、重要活動(dòng)和重要?jiǎng)?chuàng)建等方面申報(bào)。對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的申報(bào)，各預(yù)算單位須提供詳實(shí)的工作方案，按照方案的可行性，對(duì)確需安排的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，按照實(shí)際需要和節(jié)約的原則，分輕重緩急，逐項(xiàng)篩選嚴(yán)格審批。

2016年在縣本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展中安排鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)800萬(wàn)元，主要用于脫貧攻堅(jiān)“一村一企一基地”龍頭企業(yè)帶動(dòng)貧困村、貧困戶(hù)脫貧的激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)。

2016年在縣本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展中安排債務(wù)化解專(zhuān)項(xiàng)1307.8萬(wàn)元，主要用于化解歷史債務(wù)債券本金及利息支出。

4、我縣2016年不存在國(guó)有資金經(jīng)營(yíng)預(yù)算及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。