第一篇：2013五大發(fā)電集團經(jīng)營發(fā)展對標(biāo)分析報告

2013五大發(fā)電集團經(jīng)營發(fā)展對標(biāo)分析報告

一、生產(chǎn)類指標(biāo)

（一）裝機

截至2013年底，五大發(fā)電集團國內(nèi)裝機總量為58020.74萬千瓦，占全國發(fā)電裝機總量（中電聯(lián)快報數(shù)）的46.5%，比重繼續(xù)降低（2012年47.8%，2011 年48.1%）。其中，水電8881.59萬千瓦，占全國水電裝機總量的31.7%；火電43856.7萬千瓦，占全國火電裝機總量的50.9% ；風(fēng)電4652.47萬千瓦，占全國風(fēng)電裝機總量的61.6%。

1、華能裝機規(guī)模大幅領(lǐng)先

到2013年底，華能裝機容量為14224.02萬千瓦，在五大發(fā)電集團中繼續(xù)保持領(lǐng)先，對第二位（國電）的領(lǐng)先優(yōu)勢進一步擴大為1944.72萬千瓦。只有中電投裝機尚不足1億千瓦，與其他集團差距明顯。華電、中電投、華能裝機增長速度較快，2013 年的新增裝機容量分別為1088.54、960.38 和716.36萬千瓦，而大唐和國電較慢，分別裝機增長158.51萬千瓦和271.62萬千瓦；特別是大唐，自2010 年開始裝機擴張速度陡降，2013 年僅實現(xiàn)增速1.39% ；國電對大唐的領(lǐng)先優(yōu)勢繼續(xù)擴大，而華電的裝機規(guī)模也在接近大唐。水電裝機中，華電最高，華能已躍升至第三位?；痣娧b機中，華能仍保持領(lǐng)先。風(fēng)電裝機中，國電仍以較大優(yōu)勢領(lǐng)先，華能第二；目前，國電的風(fēng)電總裝機已居世界第一。中電投太陽能裝機的快速發(fā)展勢頭需要關(guān)注，到2013 年底達(dá)250萬千瓦，遠(yuǎn)高于其他集團。中電投大力發(fā)展太陽能發(fā)電，與其自身擁有光伏設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)有一定關(guān)系。

2、五大集團的低碳清潔能源裝機容量和占比都有提高，華能占比提高最多

2013 年，五大發(fā)電集團的低碳清潔能源裝機都繼續(xù)增加，相對2012 年底，分別增長了674萬千瓦（華能）、376萬千瓦（大唐）、770萬千瓦（華電）、360萬千瓦（國電）、580萬千瓦（中電投）；低碳清潔能源裝機比重分別提高了3.68個、2.95個、4.29個、2.43個、3.15個百分點。華能的低碳清潔能源裝機容量增長和比重提高速度都相對較快。

到2013年底，相對其他四大集團，華能的低碳清潔能源總裝機容量保持了領(lǐng)先地位，比例仍然最低，但已與國電和大唐十分接近。中電投和華電的低碳清潔能源裝機比例仍以一定優(yōu)勢高于其他三家。

（二）發(fā)電量

2013年，五大發(fā)電集團國內(nèi)發(fā)電總量為25297.09 億千瓦時，同比增長6.53%，占全國全口徑發(fā)電量（中電聯(lián)快報數(shù)）的47.3%，比2012年（47.6%）略有降低。其中，水電2792.55 億千瓦時，占全國水電總發(fā)電量的31.2% ；火電21268.6億千瓦時，占全國火電總發(fā)電量的50.8%。

1、華能發(fā)電量增速先低后高，最終實現(xiàn)較快增長

2013年，華能國內(nèi)機組完成發(fā)電量6396.75 億千瓦時，比第二位的國電高出20%，發(fā)電量的領(lǐng)先優(yōu)勢明顯。國電發(fā)電量已超過大唐、居第二位，中電投仍是發(fā)電量最少的集團。從全年增長速度看，華能的電量增速低于國電和華電，居第三位，在五大發(fā)電集團中處于中等水平；大唐累計增速僅為1.41%.與全國發(fā)電量平均增速（7.52%）相比，只有國電和華電高于平均水平，其他三大集團均低于平均水平。

從電量增速的全年走勢看，華能基本保持了由低到高的態(tài)勢，一季度累計增速僅為0.94%，而后穩(wěn)步提高，到年底至7.02%，共提高了6.08個百分點。其他集團的電量增速也保持了大致走高的趨勢，但華能和中電投更為明顯，這也與經(jīng)濟形勢的逐步回暖相互印證。

2、與前幾年相比，近兩年的電量增長平均速度回落，顯示經(jīng)濟增速趨緩 與前幾年相比，五大發(fā)電集團近兩年的發(fā)電量增速有明顯回落。全國平均看，近兩年的發(fā)電量增速也顯著慢于前兩年，但與2008、2009年基本相當(dāng)。發(fā)電量增速的趨緩印證了長期看經(jīng)濟增速的放慢趨勢，并且以中國經(jīng)濟的增長階段判斷，發(fā)電量也很難再回復(fù)到兩位數(shù)以上的增長速度，五大發(fā)電集團的增速大幅回升的可能性也較小。

與2012年的增速相比較，五大發(fā)電集團的變化情況不盡相同。華能和國電的2013年電量增速分別提高了6.23和6.20個百分點，華電增長了4.70個百分點，大唐增長了1.82個百分點，而中電投降低了1.89個百分點。在全國發(fā)電量增速僅同比提高2.11個百分點的情況下，華能實現(xiàn)電量增速的較大提高，顯示電量營銷工作的良好成績。

3、華能分省發(fā)電量增速與當(dāng)?shù)仄骄交ビ懈叩?/p>

在華能有運營機組的29個省份中，在貴州、青海、云南、廣東、湖南等省發(fā)電量增速較高，在貴州、青海、廣東、湖南這幾個省份華能的電量增速還以較大幅度高于當(dāng)?shù)仄骄?。原因如下：貴州、青海兩省本身電量基數(shù)小，2013年新投產(chǎn)風(fēng)電和光伏較多；云南的糯扎渡電站新投機組對電量增長做出重要貢獻(xiàn)；廣東、湖南兩省的海門電廠、岳陽電廠電量增長較快。在其他一些省份，華能發(fā)電量增速低于當(dāng)?shù)仄骄?，來水較差，核電投產(chǎn)擠占市場空間、機組大修等是主要原因。

（三）利用小時數(shù)

1、華能的利用小時指標(biāo)總體較好

2013年華能的利用小時指標(biāo)完成情況總體較好。水電利用小時繼續(xù)保持領(lǐng)先，比第二位的中電投高出818小時。從2006年至今，華能的年水電利用小時數(shù)一直在4000小時以上，基本保持領(lǐng)先，特別是近五年領(lǐng)先優(yōu)勢明顯?；痣娎眯r指標(biāo)中，大唐、國電、華能均略高于5000小時，中電投和華電不足5000小時；煤機利用小時中，華能保持了一定幅度領(lǐng)先。國電的風(fēng)電利用小時一直在2000小時以上，且繼續(xù)保持對其他集團的領(lǐng)先優(yōu)勢，2013年情況亦是如此。

與上年同期相比，五大發(fā)電集團的水電利用小時都有一定程度降低，其中華能的降幅最小，這與2013年各大流域普遍來水較枯有關(guān)；五大發(fā)電集團的煤電利用小時都同比升高，其中中電投升幅最大，大唐最??；除國電外，其他四大發(fā)電集團的風(fēng)電利用小時都有較大幅度的提高。

從數(shù)據(jù)情況看，華能的水電和國電的風(fēng)電一直保持了利用效率的領(lǐng)先，這與其優(yōu)質(zhì)的資源稟賦和先進的生產(chǎn)管理密切相關(guān)。

2、分省份看，華能在大部分省份的利用小時指標(biāo)較好

到2013年底，華能在12個省份有水電裝機，絕大部分容量集中于云南和四川。在這兩個省份，華能水電利用小時數(shù)分別高達(dá)4473小時和4400小時，比當(dāng)?shù)仄骄礁?10小時和略低16小時。華能在26個省份有火電裝機，其中在14個省份利用小時數(shù)高于當(dāng)?shù)仄骄?，?2個省份利用小時數(shù)低于當(dāng)?shù)仄骄健?/p>

華能在寧夏、浙江、海南、安徽等省，火電利用小時高達(dá)6000小時以上，在這幾個省份以及福建、山東等省，華能的火電利用小時還以較大幅度高于當(dāng)?shù)仄骄?。這些利用小時指標(biāo)較好的省份中，有的是電力需求增長快速、當(dāng)?shù)貦C組普遍利用小時較高，有的是華能市場份額較大、具有傳統(tǒng)優(yōu)勢，有的是華能機組節(jié)能高效或在電網(wǎng)中處于重要節(jié)點、利用效率高，有的是營銷思路創(chuàng)新、電量營銷成果顯著。

（四）供電煤耗和廠用電率

1、供電煤耗和廠用電率保持較好水平

2013 年底，華能的供電煤耗為312.89克/千瓦時，在五大發(fā)電集團中繼續(xù)領(lǐng)先，比大唐、華電、國電、中電投分別低3.70克/千瓦時、0.34克/千瓦時、3.51克/千瓦時、0.61克/千瓦時，比全國平均水平（321）低8.11克/千瓦時；大唐的供電煤耗最高。2013 年底，華能的水電廠用電率為0.19%，在五大發(fā)電集團中保持最低，大唐最高；華能的火電廠用電率為5.25%，居第二位，大唐最低，中電投最高。

2、華能保持領(lǐng)先的壓力增大

與上年相比，五大發(fā)電集團的供電煤耗指標(biāo)都進一步優(yōu)化，華能降低幅度最大。由2002 年成立至今，華能一直保持了五大發(fā)電集團中年度供電煤耗指標(biāo)的領(lǐng)先優(yōu)勢，但領(lǐng)先幅度持續(xù)縮小。五大發(fā)電集團的供電煤耗指標(biāo)優(yōu)化力度都非常大，目前指標(biāo)水平十分接近，最大差距3.7 克，華能對第二位的華電領(lǐng)先幅度僅為0.34 克。此外，逐月看，華能并非一直保持優(yōu)勢，上半年一度失去領(lǐng)先，7月份才重又取得第2.出現(xiàn)這種情況與供暖有關(guān)，也與火電機組的負(fù)荷率有一定關(guān)系。在各發(fā)電集團均持續(xù)投產(chǎn)大量高效機組、以及企業(yè)生產(chǎn)管理水平不斷提高的背景下，華能保持供電煤耗指標(biāo)（乃至廠用電率指標(biāo)）領(lǐng)先的壓力顯著增大，2014 年的挑戰(zhàn)仍十分艱巨。

二、經(jīng)營類指標(biāo)

（一）營業(yè)收入和利潤

1、五大集團的經(jīng)濟效益均創(chuàng)歷史最好水平，華能保持領(lǐng)先 五大發(fā)電集團的經(jīng)濟效益均創(chuàng)出歷史最好水平。華能的營業(yè)收入和利潤總額均以明顯優(yōu)勢領(lǐng)先，比第二位的國電高出25.3% 和47.8%.華能的營業(yè)收入增速為5.63%，在五大發(fā)電集團中居第二位，華電增長較快。利潤指標(biāo)看，華能的同比增長額是五大發(fā)電集團中最高的，利潤總額創(chuàng)歷史最好水平。

2、五大集團電力產(chǎn)業(yè)利潤均實現(xiàn)快速增長，回歸企業(yè)利潤構(gòu)成主體地位

2013 年，作為五大集團的支柱產(chǎn)業(yè)，電力產(chǎn)業(yè)終于實現(xiàn)與其地位相匹配的利潤。五大集團的電力利潤占其利潤總額的比例分別為96.8%、102.8%、77.9%、94.4% 和92.7%，電力利潤重又成為各集團利潤的重要組成部分；電力產(chǎn)業(yè)利潤快速增長，利潤額分別是上年的1.87 倍、11.87 倍、2.38 倍、2.35倍和1.86 倍。

電力產(chǎn)業(yè)：華能以并不具優(yōu)勢的水電裝機容量，實現(xiàn)水電利潤額的大幅領(lǐng)先?；痣娎麧欀?，華能最高；風(fēng)電利潤中，國電最高，且優(yōu)勢明顯，利潤額分別是華能的2.51 倍、大唐的4.53 倍、華電的8.32 倍、中電投的8.01 倍；只有中電投具有核電利潤。

非電產(chǎn)業(yè)：除中電投外，其他四大集團的煤炭產(chǎn)業(yè)都出現(xiàn)虧損；五大集團的金融產(chǎn)業(yè)都實現(xiàn)較好盈利，其中華能的利潤最高。

3、華能的歸屬母公司凈利潤指標(biāo)大幅改善，但與其他部分集團仍存在差距 與上年相比，華能的凈利潤和歸屬母公司凈利潤指標(biāo)都大幅改善，取得歷史最高或近年最好水平；與其他集團相比，華能的凈利潤最高，但歸屬母公司凈利潤指標(biāo)中等。按照十八屆三中全會對國資國企管理的改革要求，需加大對這兩個指標(biāo)的重視程度，研究如何進一步予以優(yōu)化。

（二）銷售利潤率和資產(chǎn)負(fù)債率 受利潤大幅攀升拉動，五大集團的銷售利潤率都相對上年有明顯提高，華能的指標(biāo)改善尤為突出，已從2012 年的第三位升至第一位。發(fā)電行業(yè)盈利能力的提高，有助于刺激行業(yè)后續(xù)投資，保持行業(yè)持續(xù)發(fā)展和穩(wěn)定供應(yīng)能力。另一角度看，目前五大集團的盈利指標(biāo)相對發(fā)電行業(yè)的平均水平（2013 年12 月底，電力生產(chǎn)業(yè)的平均銷售利潤率14.1%，來自萬得數(shù)據(jù)）還是大幅偏低，仍有繼續(xù)改善的空間。

在盈利指標(biāo)改善的同時，五大集團的資產(chǎn)負(fù)債率也進一步回歸理性。相對年初，五大集團的資產(chǎn)負(fù)債率分別下降了0.98、2.37、1.26、0.12 和0.45個百分點。華能已降至83% 以內(nèi)，重新成為五大集團中資產(chǎn)負(fù)債率最低的一個。

三、發(fā)展類指標(biāo)

（一）電源項目儲備 2013 年，華電和中電投的基建新增裝機較高，均在1000萬千瓦以上，大唐仍然較低。在基建新增發(fā)電能力的電源構(gòu)成中，低碳清潔能源的比例普遍較高，五大發(fā)電集團分別為75.4%、66.14%、61.11%、48.84%、49.23%，其中華能的比例最高，電源結(jié)構(gòu)調(diào)整力度最大。中電投的太陽能發(fā)展力度較大，2013 年新投太陽能裝機191.82萬千瓦。華能的在建規(guī)模、新開工規(guī)模和核準(zhǔn)容量都是五大發(fā)電集團中最高的，后續(xù)裝機增長仍將保持較快速度。五大發(fā)電集團的在建規(guī)模都不小，均在1500萬千瓦以上；大唐的新開工和核準(zhǔn)規(guī)模較低，未來2-3年的新投容量仍較小，華電的裝機規(guī)模將進一步接近大唐，甚至存在超越的可能。

（二）煤炭產(chǎn)業(yè)新增產(chǎn)能和產(chǎn)量

到2013年底，華能的煤炭產(chǎn)能和產(chǎn)量仍居五大發(fā)電集團之首。與上年相比，國電、華電和華能的產(chǎn)能均繼續(xù)增長，大唐和中電投未有變化；中電投、華能和國電的產(chǎn)量出現(xiàn)增加，大唐和華電產(chǎn)量降低。在煤炭市場低迷的背景下，高產(chǎn)量反而可能對盈利帶來更大的不利影響。對比五大發(fā)電集團的煤炭產(chǎn)業(yè)利潤情況，產(chǎn)量較大的華能和國電虧損額最大，但中電投仍保持了盈利。

第二篇：2014年五大發(fā)電集團對標(biāo)分析報告

2014年五大發(fā)電集團對標(biāo)分析報告（圖表）

2014年，五大發(fā)電集團結(jié)構(gòu)調(diào)整繼續(xù)深入，低碳清潔裝機比重持續(xù)提升，經(jīng)濟效益總體向好，利潤總額創(chuàng)歷史最好水平。華能總體上保持發(fā)電行業(yè)的領(lǐng)先地位：在裝機容量、發(fā)電量、營業(yè)收入等規(guī)模指標(biāo)，利潤總額、資產(chǎn)負(fù)債率等效益指標(biāo)，利用小時、廠用電率、供電煤耗等效率指標(biāo)，以及核準(zhǔn)規(guī)模、在建規(guī)模等發(fā)展類指標(biāo)，都居五大集團前列。但華能在一些指標(biāo)上的領(lǐng)先優(yōu)勢在縮小，部分地區(qū)的發(fā)電量增速放緩，利用小時數(shù)降幅較大，其他集團在煤炭、清潔能源、科技環(huán)保等領(lǐng)域正在形成相對優(yōu)勢。

一、規(guī)模指標(biāo)(一)裝機容量

1.五大發(fā)電集團結(jié)構(gòu)調(diào)整繼續(xù)深入。

截至2014年底，華能、大唐、華電、國電、中電投等五大發(fā)電集團裝機總量為61637.6萬千瓦，占全國發(fā)電裝機總量45.3%，比重繼續(xù)降低(2013年為46.5%，2012年為47.8%)。水電、氣電、風(fēng)電、太陽能等低碳清潔能源發(fā)電裝機容量18658.5萬千瓦，占全國此類發(fā)電裝機容量的38.9%，比2013年提高0.2個百分點。煤電42918萬千瓦，占全國煤電裝機容量的52.0%，比2013年下降1.6個百分點，煤電裝機容量占比下降是五大發(fā)電集團裝機容量占比下降的主要原因。

華能可控裝機容量突破1.5億千瓦，成為全球最大的發(fā)電企業(yè)。截至2014年底，華能可控裝機容量為15148.68萬千瓦，在五大發(fā)電集團中繼續(xù)保持領(lǐng)先，比排名第二的國電集團多2628.75萬千瓦。其中：煤電裝機，華能保持領(lǐng)先，中電投最少;氣電裝機，華電最高，華能略低于華電，排名第二;水電裝機，華電最高，華能排名第三，與中電投差距縮小;風(fēng)電裝機，國電以較大優(yōu)勢保持領(lǐng)先，華能排名第二;太陽能裝機，中電投以596.2萬千瓦保持領(lǐng)先，華能排名第三。

低碳清潔能源裝機比重增長速度高于全國平均水平。2014年，五大發(fā)電集團的水電、氣電、風(fēng)電、太陽能發(fā)電等低碳清潔能源裝機容量繼續(xù)快速增長，和2013年相比，分別增長了596萬千瓦(華能)、414萬千瓦(大唐)、650萬千瓦(華電)、291萬千瓦(國電)、653萬千瓦(中電投);低碳清潔能源裝機比重分別提高了2.43、2.35、2.85、1.84、4.28個百分點。全國同類型發(fā)電容量比重比2013年增長了2.1個百分點，除國電以外，其他集團增速都高于全國平均水平。五大發(fā)電集團中，中電投的清潔裝機增速及占比都在五大發(fā)電集團中排名第一，雖然華能的低碳清潔能源裝機容量在五大發(fā)電集團中最多，但在發(fā)展速度方面，與中電投、華電相比還有一定差距。

2013年-2014年五大發(fā)電集團裝機容量占全國比重變化情況

2.華能裝機結(jié)構(gòu)調(diào)整取得成效。

從2004年到2009年，隨著火電裝機容量的快速增長，華能在全國裝機中所占比重逐年上升，由7.59%提高至11.94%。2010年以來，華能裝機結(jié)構(gòu)調(diào)整力度不斷加大，火電裝機增長放緩、容量比重逐年下降。近5年，華能火電裝機平均增速降至5%左右，比全國平均水平低2個百分點左右。2014年，華能火電裝機在全國火電裝機中所占比重為13%，比2010年(13.8%)下降了0.8個百分點。同時，火電裝機在華能內(nèi)所占比重為78.3%，比2010年(86.2%)下降了7.9個百分點。

2004年到2009年，華能裝機容量在五大發(fā)電的比重逐年上升，由22.1%提升至24.8%，與在全國占比情況變化一致;2010年，華能裝機占比下降至24%;2011年到2014年，華能裝機容量在五大發(fā)電集團所占份額穩(wěn)中略升，而在全國所占份額逐步降低，反應(yīng)出近幾年五大發(fā)電集團結(jié)構(gòu)調(diào)整基本同步。

1.裝機結(jié)構(gòu)調(diào)整是五大發(fā)電集團發(fā)電量占比下降的重要原因。

2014年，五大發(fā)電集團國內(nèi)發(fā)電量25035.8億千瓦時，占全國全口徑發(fā)電量的45.1%，比重繼續(xù)降低(2013年為47.3%，2012年為47.7%)。水電、氣電、風(fēng)電、太陽能等低碳清潔能源發(fā)電量4740億千瓦時，占全國此類設(shè)備發(fā)電量的34.8%，比2013年下降0.4個百分點。燃煤發(fā)電量20175.7億千瓦時，占全國煤電量的51.6%，比2013年下降1.2個百分點。2014年，五大發(fā)電集團煤電裝機容量比重下降(1.6個百分點)帶動煤電量占比下降(1.2個百分點)，是五大發(fā)電集團發(fā)電量占比下降的主要原因。

2.華能在部分地區(qū)發(fā)電增速放緩。

從各月累計電量增長情況看，華能呈前高后低的態(tài)勢。1-6月份，華能發(fā)電量增速為6.7%，比全國平均水平(5.8%)高0.9個百分點，進入7月份以后，受經(jīng)濟下行壓力加大、氣溫偏低、西電東送以及去年電量基數(shù)較高等因素的影響，華能發(fā)電量增速逐漸下滑，增速與全國平均水平的差距加大。其他集團中，華電自2月份以來，保持了逐月增長的良好勢頭，尤其后半年，電量增速明顯高于全國水平。

分省份看，在除廣西和西藏的29個省份中，公司在內(nèi)蒙古、山東、云南等19個省份的發(fā)電量占比出現(xiàn)下降，其發(fā)電量之和占公司發(fā)電量的76.1%，下降幅度為2.3%。在吉林、黑龍江、天津等10個省份的發(fā)電量占比上升，其發(fā)電量之和占公司發(fā)電量的23.9%，上升幅度為4.8%。

2014年五大發(fā)電集團發(fā)電量情況

2014年五大發(fā)電集團煤炭產(chǎn)能產(chǎn)量

(三)各集團的煤炭產(chǎn)能、產(chǎn)量走勢出現(xiàn)分化

隨著煤炭市場日益低迷，各集團的煤炭產(chǎn)能、產(chǎn)量走勢出現(xiàn)分化。截至2014年底，華能的煤炭產(chǎn)能和產(chǎn)量都居五大發(fā)電集團之首，產(chǎn)能達(dá)到8660萬噸，同比增長616萬噸，產(chǎn)量累計完成7418萬噸，同比增長3.66%。中電投和國電的煤炭產(chǎn)能分別下降了60和378萬噸;大唐和華電煤炭產(chǎn)能保持不變。中電投和華電的煤炭產(chǎn)量同比增長了8%和33.8%;大唐的煤炭產(chǎn)量同比下降了20%;國電煤炭產(chǎn)量同比略降低1%，變化不大。

五大發(fā)電集團根據(jù)不同的戰(zhàn)略需求與形勢判斷，在煤炭領(lǐng)域的投資有所分化。2014年，國電多次拋售煤炭資產(chǎn)，大唐剝離煤化工項目，華電、中電投則相對積極，正在將煤炭業(yè)務(wù)投資轉(zhuǎn)向煤化工項目的開發(fā)。

(四)營業(yè)收入出現(xiàn)同比下降

2014年，五大發(fā)電集團共實現(xiàn)營業(yè)收入10922.9億元，除了華電集團收入增長7.8%，其他集團均未保持收入正增長。華能集團營業(yè)收入完成2896.9億元，同比下降0.5%，在五大發(fā)電集團中保持領(lǐng)先。其中，售電業(yè)務(wù)收入為2029.2億元，占70%;其他業(yè)務(wù)收入867.7億元，占30%。盡管營業(yè)收入有所下降，但受益于煤價下降，五大發(fā)電集團在凈利潤、凈資產(chǎn)收益率和資產(chǎn)負(fù)債率等方面都有較好的表現(xiàn)。

二、效益指標(biāo)

(一)利潤總額創(chuàng)歷史最好水平華能利潤總額創(chuàng)歷史最好水平，同比增長27.9%，在五大發(fā)電集團中排名第一。電力產(chǎn)業(yè)為各集團貢獻(xiàn)了主要利潤，分別占其利潤總額的91.19%、140.49%、90.85%、99.82%和111.16%。分產(chǎn)業(yè)看，華能的水電利潤、火電利潤、金融利潤均排名第一;國電的風(fēng)電利潤排名第一，華能排名第二;華電的科技環(huán)保利潤最優(yōu)，華能第二;受全國煤炭市場影響，各集團煤炭業(yè)務(wù)均實現(xiàn)較大虧損，華能虧損最多。

(二)資產(chǎn)負(fù)債率有所下降

2014年底，在盈利指標(biāo)繼續(xù)向好的同時，資產(chǎn)負(fù)債率有所下降，相對年初，五大發(fā)電集團的資產(chǎn)負(fù)債率分別下降了0.45、1.06、0.66、0.71和0.29個百分點。公司的資產(chǎn)負(fù)債率降至82.5%以內(nèi)，在五大發(fā)電集團中保持最低。

(三)售電價格和標(biāo)煤單價

華能的綜合平均電價在五大發(fā)電集團中排名第三(由高到低)，比去年提升一位。華電平均電價最高。因電煤價格不斷走低，五大發(fā)電集團平均到場標(biāo)煤采購單價都同比降低。其中，大唐的累計標(biāo)煤采購單價最低，國電其次，華能排名第三。

三、效率指標(biāo)

(一)華能利用小時保持領(lǐng)先地位

五大發(fā)電集團利用小時均出現(xiàn)了較大幅度的下降，華能繼續(xù)保持領(lǐng)先地位。與2013年相比，中電投降幅最大為308小時，華能降幅排名第二，下降299小時，但總利用小時數(shù)為4453小時，繼續(xù)保持領(lǐng)先地位。分類型看，華能的水電利用小時數(shù)延續(xù)了2006年以來的領(lǐng)先水平，但與其他集團的差距在縮小，大唐及華電實現(xiàn)了大幅增長;火電利用小時數(shù)，國電第一，華能排名第二，國電、華能、大唐火電利用小時超過4700小時，華電及中電投均不足4600小時;風(fēng)電利用小時，華能排名第四，除中電投外，其他集團均出現(xiàn)了一定幅度下降。

(二)華能的廠用電率和供電煤耗領(lǐng)先優(yōu)勢在縮小

2014年底，華能的廠用電率排名第二，比大唐高出0.1個百分點，比華電、國電、中電投分別低0.61、0.28、0.42個百分點。五大發(fā)電集團廠用電率排名與去年一致，但華能與大唐的差距擴大了0.06個百分點。

其中，華能的水電廠用電率排名第二(2013年排名第一)，比華電高0.01個百分點，比大唐、國電、中電投分別低0.07、0.12、0.07個百分點;華能的火電廠用電率排名第二，比大唐高0.03個百分點，比華電、國電、中電投分別低0.87、0.09、0.95個百分點;華能的風(fēng)電廠用電率排名第三，比大唐、華電分別高1.01、0.75個百分點;華能的太陽能廠用電率排名第二，比大唐高0.1個百分點，比華電、國電、中電投分別低0.61、0.09、0.95個百分點。

2014年，五大發(fā)電集團供電煤耗指標(biāo)繼續(xù)優(yōu)化。華能的供電煤耗為310.0克/千瓦時，在五大發(fā)電集團中排名第三，比2013年下降兩位，不再領(lǐng)先。供電煤耗比中電投、華電分別高出0.27、0.12克/千瓦時，比大唐、國電分別低2.86、2.75克/千瓦時。在煤機供電煤耗方面，公司繼續(xù)保持領(lǐng)先優(yōu)勢，比大唐、華電、國電、中電投分別低1.65、1.34、0.79、0.84克/千瓦時，但領(lǐng)先優(yōu)勢逐漸縮小，煤機供電煤耗保持領(lǐng)先的壓力加大。

四、發(fā)展指標(biāo)

2014年，華能核準(zhǔn)裝機容量為1633.5萬千瓦，居五大發(fā)電集團之首。從核準(zhǔn)電源結(jié)構(gòu)來看，華能的水電、風(fēng)電及太陽能核準(zhǔn)的裝機容量合計為789.6萬千瓦，清潔能源核準(zhǔn)容量在五大發(fā)電集團中排名第一?；痣姾藴?zhǔn)容量上，華能為843.9萬千瓦，在五大發(fā)電集團中繼續(xù)保持領(lǐng)先。風(fēng)電核準(zhǔn)容量，國電以602萬千瓦，保持第一。

2014年，華電新開工規(guī)模為五大發(fā)電集團最大，華能排名第三。國電的風(fēng)電開工建設(shè)進度及規(guī)模均保持領(lǐng)先，中電投的太陽能建設(shè)進度及規(guī)模在五大集團中保持領(lǐng)先。

第三篇：公司對標(biāo)分析報告

公司對標(biāo)分析報告

自局開展管理提升活動以來，我公司高度重視，按照局《關(guān)于印發(fā)“局屬單位對標(biāo)工作安排”的通知》（xxxx﹝2012﹞xxx號）文件要求，緊緊圍繞局管理提升活動的指導(dǎo)思想和工作原則，及時制定公司管理提升活動對標(biāo)工作計劃。開展對標(biāo)工作，是公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然要求，是查找不足、開源節(jié)流的有效措施，是提升企業(yè)整體管理水平的實際需要，也是加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的重要手段。為了全面開展好對標(biāo)工作，公司組織學(xué)習(xí)了局屬單位對標(biāo)工作安排，客觀分析了目前管理現(xiàn)狀、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的主要問題和管理短板，同時匯總并形成了我公司對標(biāo)的重點學(xué)習(xí)計劃。按照學(xué)習(xí)計劃，我公司先后組織公司主管領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)各職能部門赴x公司、xx公司、xxx公司、xxxx公司開展對標(biāo)工作。通過學(xué)習(xí)標(biāo)桿企業(yè)的先進做法和經(jīng)驗，深入分析公司業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀、存在的主要問題和不足，總結(jié)了下階段需要關(guān)注和大力改進的工作方向?，F(xiàn)將公司各業(yè)務(wù)對比分析情況匯總?cè)缦拢?/p>

一、管理制度建設(shè)工作 對標(biāo)單位：x公司

x公司整個管理體系內(nèi)各項制度具有全面性、合理性、可操作性和指導(dǎo)性等特點，每項制度內(nèi)容簡潔、具有很強的指導(dǎo)性和適用性，同時管理體系內(nèi)的制度覆蓋公司各個方面，從而為全公司全面實行制度管理工作提供了非常好的依據(jù)。

我公司成立較晚，雖然通過近兩年的努力，編制完成了公司的管理制度。但通過對比，發(fā)現(xiàn)我公司的管理制度還有很多不足，主要表現(xiàn)為：一是制度建立不全，還有很多工作至今未建立起相應(yīng)的管理制度，目前公司的管理體系還不能全面覆蓋到整個公司的各項工作管理過程中，同時已有部分制度細(xì)節(jié)也不夠完善；二是已建立的部分制度適用性不夠，不能有效成為一些工作開展的依據(jù)；三是可操作性不強，在實際應(yīng)用中過于繁瑣、難以理解，難以執(zhí)行；四是整個管理體系中，工作職責(zé)界定不明確，需要進一步劃分。

改進計劃：

1、6月底之前根據(jù)公司下發(fā)的企業(yè)管理信息系統(tǒng)運行管理暫行辦法制訂較為詳細(xì)的OA系統(tǒng)的使用考核方案。

2、根據(jù)公司2013年工作會安排，2013年梳理公司下發(fā)的制度，同時結(jié)合對標(biāo)中發(fā)現(xiàn)的問題，以合理性、可操作性和指導(dǎo)性為原則，將公司的各項管理制度進行重新匯編，7月底之前下發(fā)項目執(zhí)行。

二、項目管理工作

對標(biāo)單位：x公司/xxx公司

x公司目前有40多個在建項目，公司總部各部門人員平均只有三人，所負(fù)責(zé)的工作內(nèi)容很多，但在整個業(yè)務(wù)范圍內(nèi)各項工作開展較為順暢，僅依靠每月報表就能基本實現(xiàn)對各項目的管控。能達(dá)到這種程度的管理水平主要依靠執(zhí)行力。綜合對比分析后我們發(fā)現(xiàn)，x公司各項工作的開展在執(zhí)行上非常良好，特別是公司與項目之間，權(quán)限清晰、職責(zé)分明，公司不干預(yù)各項目權(quán)限范圍內(nèi)開展的各項工作，但對違反公司各項制度、不執(zhí)行公司各項指令和要求的進行嚴(yán)厲處理。在日常管理中，公司各部門每季度對各項目的考核比重很大，由此減少了綜合大檢查頻率，從而把對項目的管理控制以獎懲的形式分解到季度，很好地強化了項目管控能力。

項目經(jīng)營管理綜合考核方面，xxx公司主辦部門為審計部，其他相關(guān)部門予以配合，對各項目日常綜合管理，安全、環(huán)保、質(zhì)量、進度等進行檢查考核，并收集其他各部門考核報告，整理各項考核結(jié)果，作為公司對各項目進行考核及項目交竣工考核的依據(jù)。在完工后做完工考核，在完成指標(biāo)前提下兌現(xiàn)50%，在應(yīng)收款收回后兌現(xiàn)50%。我公司考核則由項目管理部主管，每年組織兩次由公司各職能部門參與的綜合大檢查，綜合各部門日常考核、專項考核和經(jīng)營指標(biāo)完成情況作為考核依據(jù)，并依據(jù)考核結(jié)果對項目領(lǐng)導(dǎo)班子兌現(xiàn)考核工資。

我公司在執(zhí)行力方面與x公司相比還有很大差距。目前我公司普遍存在項目在執(zhí)行公司制度和日常各項指令上不夠徹底甚至不予響應(yīng)的現(xiàn)象，很多工作不按照制度和程序開展，結(jié)果是全公司機關(guān)人員每天工作繁忙但很多工作卻進展緩慢甚至滯后。

x公司針對完工項目制定了獨立的《完工項目管理辦法》，便于公司統(tǒng)一指導(dǎo)和安排完工項目，有計劃逐步完成撤場，保障已完工項目的收尾工作不受到人員變動的影響。我公司目前雖然在其它的制度和辦法中，對完工項目的管理有一些相關(guān)的規(guī)定，但沒有一套完整的針對已完工項目的實施辦法?？傮w比較，由公司來統(tǒng)一安排工程收尾人員后期工作，保持項目各項業(yè)務(wù)正常秩序，對項目收尾工作進行監(jiān)管能保證完工項目各項工作的順利進行。

改進計劃：

1、加強新開工項目的制度建設(shè)工作，圍繞項目管理針對分項業(yè)務(wù)給予指導(dǎo)和糾偏；加大專項檢查、綜合檢查力度，并對進度滯后或執(zhí)行公司制度不積極的項目增加檢查指導(dǎo)頻率，并實施重點管控，發(fā)文提出具體指導(dǎo)意見及改進要求，督促項目盡快提出切實可行的改進方案。

2、我公司已著手編制公司《工程項目收尾管理辦法》，計劃在6月份正式下發(fā)執(zhí)行。

三、工程技術(shù)和質(zhì)量管理工作

對標(biāo)單位：x公司

x公司通過質(zhì)量月報和質(zhì)量季報制度，及時收集質(zhì)量方面的信息，保證了公司能及時了解各項目的動態(tài)。在信息上報方面，x公司建立了“管理信息系統(tǒng)考核辦法”，一個季度做一次考核評價，通報批評做得差的項目，及時糾正項目的違規(guī)行為，保證了信息暢通。

在質(zhì)量責(zé)任落實方面，每個項目按照公司要求制定現(xiàn)場施工質(zhì)量責(zé)任卡，將每項質(zhì)量管理落實到人，公司在檢查中可針對性進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題后能及時予以解決。同時x公司已初步建立了科研方面的獎勵辦法，主要包括了科研、工法、專利、QC小組成果等方面，鼓勵員工創(chuàng)新，提高了員工工作的積極性。

我公司目前質(zhì)量管理制度以及質(zhì)量監(jiān)督機制還未完全建立，公司內(nèi)部質(zhì)量培訓(xùn)較少，沒有強化各項目員工的質(zhì)量意識；同時質(zhì)量考核機制缺失，在日常工作中對項目沒有起到考核和引導(dǎo)作用。

改進計劃：

1、5月底之前加強公司對項目檔案的收集和管理，設(shè)專人對項目整個施工過程中的質(zhì)量、技術(shù)信息和檔案進行收集管理，并建立各項目信息上報考核機制。

2、強化項目質(zhì)量管理力度，7月底之前建立質(zhì)量獎勵和處罰機制，建立質(zhì)量管理責(zé)任登記制，對施工現(xiàn)場直接質(zhì)量責(zé)任人進行動態(tài)考評，將公司對項目施工過程的質(zhì)量控制落到實處。

3、加快貫徹GB/T50430《工程建設(shè)施工企業(yè)質(zhì)量管理規(guī)范》新標(biāo)準(zhǔn)，8月底之前將新規(guī)范要求內(nèi)容編進施工組織設(shè)計，并融入到日常管理工作中，例如新規(guī)范要求的應(yīng)急預(yù)案、信息傳遞方式等。

4、規(guī)范工程技術(shù)的管理程序，8月底之前建立公司對各項目總體施組和重難點施組的審批程序，確保各項目臨時結(jié)構(gòu)設(shè)計的安全性和可靠性。

四、安全環(huán)保管理工作

對標(biāo)單位：x公司

x公司針對安全、環(huán)保工作專門編制了《安全生產(chǎn)管理辦法》和《環(huán)境保護生產(chǎn)管理辦法》，明確了公司、項目安全環(huán)保管理的分項流程、部門及個人工作職責(zé)。兩套辦法編制科學(xué)，簡單實用，具有很強的操作性，便于統(tǒng)一公司整體安全環(huán)保管理標(biāo)準(zhǔn)化，形成統(tǒng)一的管理模式。我公司針對不同分部單獨編制了管理辦法，制度辦法較多，工作人員參考使用時需要多個制度配合使用，易因使用者未配套使用產(chǎn)生偏差。

在x公司，現(xiàn)場安全生產(chǎn)管理的責(zé)任主體為現(xiàn)場技術(shù)人員，負(fù)責(zé)現(xiàn)場施工整體安全管理工作的全面管理，確保了施工現(xiàn)場的各項安全技術(shù)措施和安全防護設(shè)施達(dá)到必需的性能要求。杜絕不符合《安全專項方案》、《安全交底》和項目安全管理規(guī)章制度的違規(guī)現(xiàn)象?，F(xiàn)場技術(shù)人員作為項目對勞務(wù)協(xié)作隊伍的管理者，全過程參與施工生產(chǎn)，更易發(fā)現(xiàn)安全問題并及時消除存在的隱患，從時效性、管控強度和管理效率更具有優(yōu)勢。專職安全人員對日常施工管理通過巡查、統(tǒng)計隱患發(fā)生數(shù)據(jù)并有計劃的開展專項安全教育。

我公司現(xiàn)場安全生產(chǎn)管理的責(zé)任主體為專職安全員，負(fù)責(zé)日常對施工現(xiàn)場進行安全管理，確保施工現(xiàn)場的各項安全技術(shù)措施和安全防護設(shè)施的性能及完好性；杜絕不符合方案、交底和項目安全管理規(guī)章制度的違規(guī)現(xiàn)象。但在管理過程中，安全管理人員由于數(shù)量偏少，工作量太大，管理效果不佳。同時與生產(chǎn)工作協(xié)調(diào)不好，容易產(chǎn)生矛盾而影響工作的順利開展。

改進計劃：

1、借鑒吸收x公司的優(yōu)秀管理成果，我公司對安全管理制度體系進行調(diào)整，編制了公司《環(huán)境保護管理細(xì)則》和《項目安全管理辦法》兩套明確管理主線和程序的指導(dǎo)性制度，同時根據(jù)公司橋梁主業(yè)的安全管理特點，明確安全管理主線各個程序的職責(zé)分工、工作程序、使用表格等要求，編修了《安全生產(chǎn)費用提取和使用管理制度》、《勞動防護用品管理制度》等十一項操作性指南制度。十三項制度已于2013年1月10日經(jīng)OA系統(tǒng)下發(fā)執(zhí)行，同時計劃今年6月底之前組織安全環(huán)保部人員赴在建項目對制度執(zhí)行情況進行檢查指導(dǎo)。

2、公司將通過安全生產(chǎn)責(zé)任制職責(zé)的劃分和對項目現(xiàn)場技術(shù)人員安全教育培訓(xùn)等方法，明確現(xiàn)場技術(shù)人員不僅是項目對勞務(wù)協(xié)作隊伍的現(xiàn)場管理者，同時也具有安全管理職責(zé)，要求現(xiàn)場技術(shù)人員參與到月度危險源辨識和安全交底等安全管理工作中?！豆景踩a(chǎn)責(zé)任制》已于2013年1月修訂下發(fā)，同時計劃6月底之前組織安全環(huán)保部人員赴在建項目對現(xiàn)場技術(shù)人員進行安全教育，宣傳現(xiàn)場技術(shù)人員安全管理的優(yōu)勢和重要性。努力打造現(xiàn)場技術(shù)人員和專（兼）職安全管理人員齊抓共管的安全管理格局。

五、成本合同管理工作 對標(biāo)單位：x公司/xxx公司

x公司、xxx公司均在局《遠(yuǎn)程結(jié)算考核辦法》的基礎(chǔ)上制定了適合本公司的獨立考核辦法，其考核辦法適用性、綜合性更強，管理目標(biāo)更明確，內(nèi)容更加詳盡規(guī)范，與OA系統(tǒng)緊密結(jié)合。而我公司目前執(zhí)行的還是2008年下發(fā)的《結(jié)算管理辦法》，這套辦法對于目前的OA系統(tǒng)，內(nèi)容不太匹配。xxx公司在勞務(wù)分包結(jié)算審核流程中，公司成本合同專設(shè)一名結(jié)算工程師對各項目每月結(jié)算單價和內(nèi)容進行最終審核，目前我公司各項目勞務(wù)結(jié)算都是在項目內(nèi)部進行，公司監(jiān)控結(jié)算單價和數(shù)量。xxx公司產(chǎn)值劃撥的數(shù)據(jù)雖然移交給財務(wù)部，但財務(wù)部僅僅把產(chǎn)值劃撥單對項目進行列帳，但由于財務(wù)對項目實際利潤的計算是通過財務(wù)計算管理模式進行的，與產(chǎn)值劃撥單出入較大，所以產(chǎn)值劃撥單僅起到參考的作用或是流于形式。就我公司目前情況而言，項目利潤計算是項目按平均切塊率計算的，產(chǎn)值劃撥單在實際利潤計算中意義也不是很大。綜合對比，我公司應(yīng)該在與OA系統(tǒng)緊密結(jié)合的前提下，基于局考核辦法基礎(chǔ)，盡快編制一套辦法支持公司管理。

x公司標(biāo)后預(yù)算公司內(nèi)部評審與項目征求意見反饋等工作全部在OA系統(tǒng)進行，應(yīng)用OA中的“標(biāo)后預(yù)算編制下達(dá)評審流程”。我公司在完成標(biāo)后預(yù)算初稿編制后，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱批示后，以O(shè)A形式下發(fā)征求意見稿，項目在一星期內(nèi)完成反饋意見上報公司，公司成本合同部結(jié)合項目提出的意見進行修改后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，形成終稿。最后，在OA系統(tǒng)中以紅頭文件格式正式下發(fā)并執(zhí)行。過程中意見的反饋大多還是以書面形式進行。綜合對比，x公司在標(biāo)后預(yù)算編制下達(dá)方面效率更為高效，與項目之間意見反饋更為迅捷直觀，評審方式更為先進。

xxx公司的經(jīng)濟活動分析會由成本合同部來主辦，財務(wù)管理的分析資料由財務(wù)部來匯總分析，成本合同部及物資機械部各自匯總項目數(shù)據(jù)分析后由合同部統(tǒng)一匯總形成報告。我公司到目前為止，成本活動分析會主要由成本合同部組織，財務(wù)部參與通報，物資機械部很少參與，缺乏物資機械的盤點情況分析。綜合對比，六公司的組織方式要優(yōu)于我們：多部門聯(lián)合進行，能保障經(jīng)濟活動分析中數(shù)據(jù)和資料的準(zhǔn)確性、全面性；會議內(nèi)容重點比較突出，效率較高，問題反應(yīng)及時。

勞務(wù)管理方面，xxx公司勞務(wù)隊伍的招標(biāo)工作由項目自行決定，公司僅給定一定的隊伍選擇范圍，公司要求最終中標(biāo)的隊伍合同單價不超過公司限價就可以；而我公司成立了勞務(wù)分包領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，決策公司工程項目勞務(wù)分包工作重大事項，同時，主持或指導(dǎo)項目部重點工程部位勞務(wù)分包的招標(biāo)、議標(biāo)工作。xxx公司下達(dá)勞務(wù)限價是隨項目的組建而產(chǎn)生的，即在項目中標(biāo)后，公司成本合同部在項目前期策劃工作過程中，針對該項目下達(dá)獨立的即時勞務(wù)限價；基本上保持一個項目一個限價；而我公司是按施工片區(qū)進行劃分的，下達(dá)周期為半年。合同評審流程方面，我公司在合同發(fā)到公司審核時，由合同部組織合同評審小組進行合同評審，根據(jù)合同總價和單價的額度，由公司不同級別審核人員進行“層級式”的審核。在合同審核通過后，項目才可以進行合同簽訂。而xxx公司是用“勞務(wù)限價”對合同進行評審控制的，只有突破公司限價的合同才會上報公司進行審核。綜合對比，雙方由于項目數(shù)量的不同、項目類型不同，所以管理方法不太一樣，但基本上都符合各自公司的項目管理特點。

項目變更索賠管理上，xxx公司主要是以監(jiān)督方式為主，具體工作由項目來開展，而我公司視變更索賠工作的輕重緩急程度，公司有選擇性地參預(yù)和主持工作；另外xxx公司自2012年起對變更索賠工作進行實質(zhì)性獎勵，以提高項目變更索賠積極性，這個我公司目前還沒有對已完成的工作進行獎勵過。綜合對比，我公司做得更好一些，但應(yīng)提倡局主導(dǎo)的獎勵機制。

改進計劃：

1、我公司已在xx項目試點OA參與結(jié)算，要在進一步總結(jié)基礎(chǔ)上，4月底完成編制《遠(yuǎn)程結(jié)算管理辦法》報公司內(nèi)部審核，爭取在5月份正式執(zhí)行。

2、已開始使用局xx評審流程，在6月底之前修訂完成公司《標(biāo)后預(yù)算管理辦法》，盡量把成本進入清單細(xì)目，以便切塊劃撥。

3、在6月底之前，公司內(nèi)部重新進行職責(zé)劃分，修改簡化“季度經(jīng)濟活動分析報告”模板。

六、物資機械管理工作：

對標(biāo)單位：x公司/xx公司

1、物資管理制度

x公司在物資機械管理工作上，管理制度、管理體系的建立比較完善，所有制度編制都經(jīng)多方研究、多次修訂調(diào)整，能夠切實符合實際管理要求，對物資機械管理真正起到指導(dǎo)和管理的作用。我公司目前物機管理制度相對還不夠全面，同時一些制度也不能完全適用，需要進一步修訂完善和補充。

在一些管理目標(biāo)的管理上，x公司每年根據(jù)局下達(dá)的管理目標(biāo)，依據(jù)公司實際情況制定公司管理目標(biāo)，同時對管理目標(biāo)進行分解并要求各項目制定自身的管理目標(biāo)。公司定時按照局對項目檢查的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容制定公司對項目的考核內(nèi)容和考核目標(biāo)。每年公司對考核的結(jié)果進行公布，對達(dá)不到目標(biāo)的項目進行處罰。通過考核，使得項目在過程中將目標(biāo)考核工作得以重視。我公司目前在考核工作上對不合格的項目處罰上沒有落實，從而使得項目在日常工作中不重視，考核時草率應(yīng)付。

2、大宗材料資金支付比例

x公司制定了《大宗材料資金集中支付管理辦法》，辦法中約定了集中采購的大宗材料支付比例最高控制在60%，鋼材多數(shù)控制在上月采購額的30%-40%，支付比例較低，且在采購招標(biāo)文件中提前進行了約定。而我公司未制定相關(guān)辦法，招標(biāo)時也未明確。xx公司采用“xx公司協(xié)同辦公平臺”對大宗材料進行管理，協(xié)同辦公平臺對大宗材料可以做到限量限價（超過單價或工程量將無法進行領(lǐng)料等數(shù)據(jù)輸入），所以前期對大宗材料的招標(biāo)參與較少，項目定標(biāo)后（在公司限價內(nèi)）報備公司，有《項目物資設(shè)備管理考核辦法》進行完工項目考核。我公司大宗材料的管理主要采用浪潮軟件，參與項目80%以上大宗材料的招標(biāo)工作，缺乏施工過程中對項目大宗材料的實物盤點工作。綜合對比：x公司大宗材料資金集中支付管理辦法及招標(biāo)時約定的支付比例較低，資金控制較嚴(yán)，有效地轉(zhuǎn)嫁了資金壓力。xx公司對大宗材料有效做好限量限價，依靠辦公平臺就能實現(xiàn)對項目的有效管控。

3、周轉(zhuǎn)材料管理情況

xx公司橋梁項目少，周轉(zhuǎn)材料少，主要周轉(zhuǎn)材料是鋼模板，在項目之間調(diào)撥轉(zhuǎn)運費用按照公司和項目經(jīng)理以前定的原值的60%價格確認(rèn)。我公司以橋梁為主業(yè)，周轉(zhuǎn)材料種類多，數(shù)量多，除了貝雷及附件、鋼板樁和懸索橋上部結(jié)構(gòu)系統(tǒng)材料由公司直接管理外，其他周轉(zhuǎn)材料由項目直接使用管理。我公司在項目間調(diào)撥轉(zhuǎn)運周轉(zhuǎn)材料單價主要由項目間商量定單價，若商量不成由公司根據(jù)雙方價格結(jié)合市場價確認(rèn)。

4、機械設(shè)備管理（自有設(shè)備和外租設(shè)備管理）

xx公司自有設(shè)備對項目收費采用折舊辦法，折舊提完的設(shè)備項目免費使用，公司仍承擔(dān)大修費用；我公司自有設(shè)備對項目收費采用月租金的形式（租金低于市場價），與折舊無關(guān)，另外我公司特種非標(biāo)設(shè)備已走向市場，對外租賃。xx公司對于項目外租設(shè)備采用單價限制；我公司對項目外租設(shè)備要求比三家，再結(jié)合項目地市場行情。xx公司對設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄、單機核算、維修記錄等用“xx有限公司協(xié)同辦公平臺”進行動態(tài)管理，臺班運轉(zhuǎn)記錄，油耗，單機核算等都有很強的關(guān)聯(lián)性，在項目每天輸入加油記錄和運轉(zhuǎn)記錄后，能自動生成單機消耗情況，有很好的實際指導(dǎo)意義。綜合對比：各公司情況不同，常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備基本不需要變動，需加強機械設(shè)備單機核算等方面的工作。我公司下一步加強特種非標(biāo)設(shè)備的研發(fā)和對外市場的宣傳。

改進計劃：

1、在4月底前完成編制《項目大宗材料盤點制度》報公司內(nèi)部審核，在5月份下發(fā)執(zhí)行。2、7月底完成編制《大宗材料資金支付管理辦法》并下發(fā)執(zhí)行。

3、收回項目主要周轉(zhuǎn)材料，由公司直接管理，核算給定項目損耗，加強周轉(zhuǎn)材料核算盤點。9月底前完成各項目主要周轉(zhuǎn)材料實盤，摸清各項目周轉(zhuǎn)材料損耗，加強損耗核算。

七、財務(wù)管理工作

對標(biāo)單位：x公司/xxxx通公司

1、遠(yuǎn)程結(jié)算切塊費用的收取劃撥方式

x公司每月列轉(zhuǎn)，比較及時。同時x公司下達(dá)的標(biāo)后預(yù)算比較準(zhǔn)確，項目繳納資金的積極性較高。我公司因有的項目標(biāo)后預(yù)算不準(zhǔn)確，造成項目無法繳納切塊利潤資金，影響項目繳納積極性。綜合對比，兩公司切塊費用收取方式基本一致，但x公司切塊準(zhǔn)確性較高，項目切塊資金繳納及時。

2、收取供應(yīng)商及勞務(wù)隊伍各類保證金的合同條款

x公司《關(guān)于修訂合同范本的通知》中約定了采購和勞務(wù)合同的誠意保證金、履約保證金、質(zhì)保金的交納比例。這樣較好地控制了供應(yīng)商和勞務(wù)隊伍的投標(biāo)和履約的誠意，避免了履約中可能出現(xiàn)的違約風(fēng)險，且收繳了部分資金，利于公司資金周轉(zhuǎn)，減小了公司資金壓力。

3、應(yīng)收賬款管理和存貨管理

x公司制定了《應(yīng)收賬款管理辦法》，設(shè)定了應(yīng)收賬款的獎勵辦法和標(biāo)準(zhǔn)，公司每季度也對應(yīng)收賬款進行了考核和獎懲。在應(yīng)收賬款管理上，x公司的獎懲力度較大，有利于鼓勵和激勵項目按期收回各類應(yīng)收賬款。我公司去年11月份已制定了《應(yīng)收賬款催收管理辦法》，明確了各種款項催收的獎懲辦法。xxxx公司沒有制定應(yīng)收賬款的催收辦法，但以文件形式明確應(yīng)收賬款催收任務(wù)和完成時間，并制定相關(guān)的獎罰措施。

xxxx公司橋梁項目較少，周轉(zhuǎn)材料和大型設(shè)備投入不多，資金占用較少，存貨規(guī)模較小，2012年應(yīng)收賬款+存貨占收入比例為25%。我方均為橋梁項目，固定資產(chǎn)和周轉(zhuǎn)材料占用資金較大，存貨較大，同時去年年底應(yīng)收賬款回收不理想，2012年應(yīng)收賬款+存貨占收入比例為63.14%。xxxx公司去年已完工未結(jié)算占收入比例僅為7%，我方為38.55%。對方已完工未結(jié)算控制較好。綜合對比：應(yīng)收賬款我方在制度制定方面較為完善，但應(yīng)收賬款回收效果較差、存貨規(guī)模和資金占用較大。

4、現(xiàn)金流考核辦法 我公司與x公司都制定了《資金管理實施細(xì)則》，遠(yuǎn)通公司制定了《經(jīng)營性現(xiàn)金流責(zé)任狀考核辦法》，制度均對現(xiàn)金流做了嚴(yán)格要求，明確了現(xiàn)金流考核的指標(biāo)和獎懲措施，指標(biāo)和獎懲力度基本一致，但x公司對每個項目下達(dá)了詳細(xì)的現(xiàn)金流指標(biāo)值，針對不同項目下達(dá)不同的指標(biāo)，具體到數(shù)值，考核現(xiàn)金流指標(biāo)更準(zhǔn)確，更有針對性。xxxx公司與各項目簽訂了現(xiàn)金流責(zé)任狀，由總經(jīng)理專門撰寫了關(guān)于現(xiàn)金流的文章在OA上發(fā)表，對現(xiàn)金流的管理力度更大，同時要求新開工項目的預(yù)付款需全額繳納預(yù)計切塊利潤，在建項目現(xiàn)金流也需大于累計應(yīng)交切塊。我方僅要求項目現(xiàn)金流為正。

綜合對比x公司、xxxx公司的現(xiàn)金流管理重視程度要高于我公司，簽訂了責(zé)任狀，要求應(yīng)交切塊必須以現(xiàn)金繳納，保證了公司資金的來源和現(xiàn)金流為正的貨幣基礎(chǔ)。我方現(xiàn)金流和應(yīng)交切塊沒有結(jié)合，應(yīng)交切塊僅停留在數(shù)據(jù)考核層面上，沒有資金保障。

改進計劃：

1、我公司已于2012年11月編制完成《應(yīng)收賬款管理辦法》并下發(fā)執(zhí)行，3月催收各項應(yīng)收賬款，4-5月根據(jù)催收情況，若無進展，需下達(dá)上半年應(yīng)收賬款催收任務(wù)。向領(lǐng)導(dǎo)建議控制存貨規(guī)模，加強物資周轉(zhuǎn)，及時處理廢舊周轉(zhuǎn)材料，回籠資金。

2、在4月底之前進行修訂《資金管理實施細(xì)則》，并在4月份的經(jīng)濟活動分析會上征求項目意見后下發(fā)執(zhí)行。

八、市場開發(fā)工作

對標(biāo)單位：x公司

在合同交底工作上，x公司在項目中標(biāo)后將項目前期跟蹤情況、現(xiàn)場考察、標(biāo)前會會議記錄、材料價實地調(diào)查情況、利潤分布情況、預(yù)計施工過程中可以進行變更情況、業(yè)主潛在需求及其他說明事宜等方面的資料單獨成冊裝訂合同交底文件，及時向公司合同管理部、中標(biāo)項目經(jīng)理部進行交底，從而使得下一個工作銜接口人員很容易明白中標(biāo)項目中標(biāo)前后情況及注意問題。目前，我公司有關(guān)中標(biāo)項目合同交底工作僅限于市場開發(fā)部和合同管理部，公司與項目經(jīng)理部前期工作銜接較慢且程序混亂情況時有發(fā)生。

在原始檔案資料歸檔工作上，x公司將公司內(nèi)部所有中標(biāo)項目的中標(biāo)通知書原件、合同協(xié)議原件；完工項目的中標(biāo)通知書、合同協(xié)議、交（竣）工驗收證書原件；公司人員的畢業(yè)證等證件在市場開發(fā)部管理，以方便市場開發(fā)部使用。此種做法有利有弊，雖然便于投標(biāo)工作但卻不利于其他部門查閱文件，容易造成原始檔案資料丟失。

目前，我公司目前此項工作更加不夠完善，現(xiàn)公司中標(biāo)項目中標(biāo)通知書、合同協(xié)議；完工項目的交（竣）驗收證書原件等資料無法做到及時歸檔，公司檔案室存放類似資料少之又少，不便于調(diào)檔查閱。

改進計劃：

1、現(xiàn)已制定較為詳盡的合同交底文件模版格式，擬將新中標(biāo)項目合同交底資料采用該模版格式進行，內(nèi)容涵蓋整個投標(biāo)過程資料。

2、對于公司新中標(biāo)項目的中標(biāo)通知書、合同協(xié)議原件，直接清單列明移交公司檔案室管理，不再移交公司合同部管理。

九、黨群及企業(yè)宣傳工作

對標(biāo)單位： x公司 x公司經(jīng)過多年的經(jīng)營管理，在黨工團各項工作開展上規(guī)范、成熟。各項管理制度健全，相應(yīng)的文件歸檔規(guī)范，保密工作有效開展。在宣傳工作，x公司經(jīng)多年的積累和沉淀，已形成一套完整的對外宣傳思路和理念，同時公司上下對宣傳工作非常重視。我公司在黨工團工作開展上，制度體系需要進一步完善，同時各工作程序要進一步簡化，以使得各項工作流程順暢、開展有效。同時黨組織檔案質(zhì)量需進一步提高。在宣傳工作上，我公司還沒有形成一套能夠體現(xiàn)我公司特點的宣傳思路，目前各項宣傳工作還未形成體系，相對雜亂且員工相應(yīng)程度及重視程度還不高。

改進計劃：

1、4月底之前，向檔案室移交2012年文件，及時跟進文件存檔和移交工作。2、6月底之前，按照局黨建工作考評辦法，梳理公司黨群工作相關(guān)制度，對缺失的及時補充。

3、確立深入基層、深入挖掘的宣傳思路，根據(jù)局改文風(fēng)的要求，重點放在典型人物和事跡通訊上，用一些小事反映大問題。

十、人力資源管理工作

對標(biāo)單位：x公司

1、職工教育培訓(xùn)管理

x公司在內(nèi)部培訓(xùn)工作方面，每年初主要業(yè)務(wù)部門都上報人事部全年的培訓(xùn)計劃，各部門每月底向人事部提供下個月培訓(xùn)內(nèi)容，人事部制定公司內(nèi)部培訓(xùn)計劃時間表，組織開展培訓(xùn)，培訓(xùn)采取視頻會議的方式。通過培訓(xùn)不但加強了公司項目之間的交流，同時也能切實加強各業(yè)務(wù)人員特別是新員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力，全面提高公司各項業(yè)務(wù)工作整體管理水平。我公司作為新公司，隨著近年來業(yè)務(wù)的擴大，人員的年輕化使得合同、物資機械、試驗、安全、質(zhì)量等大多數(shù)業(yè)務(wù)工作上的人員素質(zhì)不能完全滿足工作需要，而公司組織內(nèi)部培訓(xùn)開展較少，這使得公司一些業(yè)務(wù)工作開展不夠完善和成熟，嚴(yán)重制約公司的發(fā)展。

同時，x公司在制定《職工教育管理辦法中》時將職工參加學(xué)歷教育、執(zhí)業(yè)資格考試報銷費用范圍比我公司要廣，另外制定了《執(zhí)業(yè)資格管理辦法》，對取得執(zhí)業(yè)資格證書的職工予以按月發(fā)放津貼。

綜合對比x公司的獎勵和補貼力度較大，更大程度上提高了職工參加各類學(xué)歷教育、培訓(xùn)和執(zhí)業(yè)資格考試的積極性，使x公司各類專業(yè)資格證書較為齊全，滿足了施工生產(chǎn)和投標(biāo)的需要。

2、公司聘用人員管理

x公司根據(jù)公司自身特點制定了《聘用人員管理辦法》，規(guī)范了項目招聘聘用人員的流程、管理以及待遇等工作。在實施過程中，項目聘用人員的管理走上有序管理的軌道，各項目嚴(yán)格按照辦法對聘用人員進行管理，在人員使用和人員待遇上都規(guī)范管理，有效控制了聘用人員的增長，且開拓了留住優(yōu)秀聘用人員的渠道。

3、項目領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)、部門機構(gòu)設(shè)臵管理辦法

x公司各項目在人員編制上較為精簡，較大的項目一般情況人員配臵不超過30人，其余中小型項目基本上都在十余人左右，且項目部門設(shè)臵也較為精簡，例如在項目部門設(shè)臵時把工程技術(shù)部和現(xiàn)場辦合并為一個部門。對比x公司，我公司應(yīng)在項目部門設(shè)臵和職能劃分等方面結(jié)合公司自身特點和橋梁施工項目人員配臵的實際情況，進行適當(dāng)精簡，以提高人力資源使用效率。

改進計劃：

1、根據(jù)對標(biāo)結(jié)果，我公司已于2012年12月下發(fā)執(zhí)行修訂后的《職工教育管理辦法》以及新制定的《執(zhí)業(yè)資格管理辦法》。2、6月底之前編制完成公司《聘用人員管理辦法》并下發(fā)執(zhí)行，重點規(guī)范聘用人員的待遇。

3、已修訂《項目領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)、部門機構(gòu)設(shè)臵及人員編制管理辦法》并已在2013年1月下發(fā)至新承接項目進行試行，計劃于2013年6月底之前正式下發(fā)執(zhí)行。

通過本次對標(biāo)學(xué)習(xí)，對公司一些管理和業(yè)務(wù)上的不足與標(biāo)桿公司的一些好的管理方法和經(jīng)驗進行一個相對全面的對比分析，使得我公司對自身的整體管理情況有了一個明確的認(rèn)識，同時我公司將在管理提升三階段過程中持續(xù)系統(tǒng)的開展對標(biāo)分析工作，圍繞短板、重點突破，帶動整個管理提升工作的全面深入開展，同時也為公司在管理提升活動全面整改階段確立工作目標(biāo)和方向，將管理提升活動的目的真正落實，并為公司健康、可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

第四篇：對標(biāo)先進分析報告

農(nóng)業(yè)高新技術(shù)園區(qū)管委會對標(biāo)先進分析報告

對標(biāo)先進活動是推動科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展的一項重要舉措，是全面提質(zhì)提速園區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的重大機遇。按照全區(qū)統(tǒng)一部署，我們選擇了在單位性質(zhì)、區(qū)劃面積、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、財政收入方面實力較強的**國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)作為標(biāo)桿，組織園區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)班子成員赴**農(nóng)業(yè)科技園區(qū)進行了實地

對標(biāo)學(xué)習(xí)，先后考察了華夏畜牧（**）有限公司、燕趙園林綠化有限公司、**鑫宇農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司、井田農(nóng)業(yè)科技有限公司等6家有代表性的省、市龍頭企業(yè)，所到之地，處處洋溢著加速發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的濃厚氛圍，使我們深刻感受到了**農(nóng)業(yè)園區(qū)超前的發(fā)展理念、強勁的發(fā)展后勁和永不止步的創(chuàng)業(yè)精神，清醒地看到了我們與其在戰(zhàn)略思維、發(fā)展理念和精神狀態(tài)等方面存在的明顯差距，以及自身存在的問題和不足，明確了對標(biāo)趕超的目標(biāo)任務(wù)，增強了加速發(fā)展、奮起直追的緊迫感和責(zé)任感。

一、全面對標(biāo)找差距，明確發(fā)展新思路

通過實地對標(biāo)學(xué)習(xí)，與**農(nóng)業(yè)園區(qū)相比，我們深刻認(rèn)識到自身發(fā)展與**的差距還十分明顯，主要體現(xiàn)在以下三個方面。一是發(fā)展后勁上。**國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)農(nóng)業(yè)設(shè)施基礎(chǔ)完備，每年用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金千萬以上；坐擁重要的區(qū)域位置，地處京、津、唐“金三角”地帶；**園區(qū)土地資源、規(guī)劃有序合理、資金實力雄厚、項目儲備充足，經(jīng)濟發(fā)展后力強勁。打造了華夏畜牧、燕趙園林、井田農(nóng)業(yè)等支柱企業(yè)，現(xiàn)有在建和建成農(nóng)業(yè)項目16個。與之相比，我們雖有金豐集團、潤綠公司、綠龍公司等幾大支柱企業(yè)，但后備項目不足，他他他時引導(dǎo)鋼鐵支柱企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，開發(fā)精品鋼、特種鋼產(chǎn)品，例如思文科德薄板科技有限公司投資的3.5億元鍍錫板深加工項目，在鋼鐵市場不景氣的情況下，使鋼鐵企業(yè)有效規(guī)避了市場風(fēng)險，實現(xiàn)了平穩(wěn)增長。同時，該鄉(xiāng)還大力發(fā)展商貿(mào)流通、鄉(xiāng)村旅游等產(chǎn)業(yè)，不斷調(diào)優(yōu)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，謀求更大領(lǐng)域的發(fā)展。與之相比，我鎮(zhèn)一些干部和企業(yè)老板還存在著小進即滿、看攤守業(yè)的思想，缺乏危機意識、發(fā)展意識和創(chuàng)業(yè)精神，對市場競爭激烈，不進則退，慢進也是退的道理認(rèn)識不夠。三是在發(fā)展環(huán)境上。大五里鄉(xiāng)的干部作風(fēng)務(wù)實高效，發(fā)展環(huán)境優(yōu)越。該鄉(xiāng)從干部到群眾都有服務(wù)經(jīng)濟、服務(wù)企業(yè)的大局意識，為企業(yè)發(fā)展提供廣闊空間和優(yōu)質(zhì)服務(wù)。與之相比，我們的干部和群眾服務(wù)意識還不夠強，服務(wù)力度還不夠大，支持企業(yè)做大做強的氛圍還不夠濃厚。為縮小與**市國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)的差距，實現(xiàn)對標(biāo)趕超，我們將進一步解放思想，自我加壓，強化舉措，攻堅克難，扎實推進園區(qū)倍增計劃，努力實現(xiàn)以下目標(biāo)：**年完成地區(qū)生產(chǎn)總值 2.5億元，同比增長19%；固定資產(chǎn)投資6億元，同比增長21%；財政收入1000萬元，同比增長29%。

二、善于對標(biāo)謀發(fā)展，尋求重點突破

對標(biāo)**，激發(fā)了我們加速發(fā)展、跨越發(fā)展的激情和動力。我們將充分挖掘自身發(fā)展?jié)摿Γ卫伟盐瞻l(fā)展機遇，著力實現(xiàn)五個方面的重點突破。一是加快農(nóng)業(yè)觀光基地項目建設(shè)。農(nóng)業(yè)觀光基地項目是依據(jù)省政府《關(guān)于加快**省環(huán)首都經(jīng)濟圈產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實施意見》的指示精神，及市、區(qū)兩級政府關(guān)于項目實施的具體部署，是**區(qū)實施“四園區(qū)、三基地、一新城”建設(shè)項目之一。目前已完成建設(shè)的主要內(nèi)容為：“農(nóng)科休閑觀光中心”建設(shè)用地指標(biāo)獲批100畝，用于建設(shè)高新農(nóng)業(yè)科技生態(tài)觀光休閑中心；健身療養(yǎng)活動中心；溫泉洗浴、垂釣活動中心。上述建設(shè)內(nèi)容預(yù)計投資3.3億元人民幣，目前正著手館內(nèi)綠化定值及外部配套工程建設(shè)和溫泉洗浴、垂釣活動中心的基礎(chǔ)建設(shè)，其余展館也已經(jīng)破土動工。

二是壯大“綠龍”無公害蔬菜配送項目：公司的經(jīng)營模式有訂單生產(chǎn)和基地生產(chǎn)，日銷量萬斤以上，產(chǎn)品成功銷往京津高端市場，綠龍公司已成為國家機關(guān)事務(wù)管理局、公安部、農(nóng)業(yè)部、商務(wù)部、文化部、清華大學(xué)、北京航空航天大學(xué)、人民大學(xué)等部委、院校的無公害蔬菜及系列農(nóng)產(chǎn)品直供企業(yè)。今年公司進一步拓展業(yè)務(wù)，在北京新發(fā)地建立了辦事處，還與沃爾瑪、物美、歐尚、美德隆等知名連鎖企業(yè)簽訂長期合作協(xié)議，成功進軍超級市場，實現(xiàn)了農(nóng)超對接，積極推動綠色食品認(rèn)證工作，不斷加大品牌推介力度，著力推進農(nóng)超對接，切實增加農(nóng)民收入。

三是著力打造園林綠化業(yè)：青華園林和京興富華園林是我市園林綠化行業(yè)的龍頭企業(yè)，具有二級園林設(shè)計施工資質(zhì)，曾作為北京奧運場地的綠化苗木供應(yīng)基地，公司先后承擔(dān)了自然公園建設(shè)、人民公園升級改造、新奧高爾夫球場、大外環(huán)建設(shè)、光明西道改造、環(huán)城水系等市區(qū)重點工程，年施工量達(dá)到100萬平方米，年營業(yè)額可達(dá)5000萬元，為進一步拉動周邊村街的經(jīng)濟增長，我們將大力實施龍頭帶動戰(zhàn)略，積極扶持園林綠化的龍頭企業(yè)，并以此為帶動，全面推行“農(nóng)戶+基地+公司”的種植模式，增加農(nóng)民收入。

三、對口對標(biāo)定任務(wù)，形成合力創(chuàng)業(yè)績

對

第五篇：對標(biāo)分析

通防工程部材料費用比對分析

為迎接經(jīng)濟運行分析會議的召開，切實提高經(jīng)營管理水平，降低生產(chǎn)成本，根據(jù)礦有關(guān)文件要求，我單位對一季度經(jīng)濟運行情況進行了深入分析，通過材料投入、工資分配、人工效率等方面的對標(biāo)，查找區(qū)隊存在的經(jīng)營問題，制定合理有效的治理措施，圍繞“降本增效、開源節(jié)流”這一主題，做到控制生產(chǎn)成本，降低費用支出，提高經(jīng)營運行質(zhì)量。

一、材料費用對標(biāo)分析

通防工程部負(fù)責(zé)全礦一通三防治理工作，主要工作內(nèi)容包括井下防塵系統(tǒng)建立完善及日常維護、煤層自燃預(yù)防治理、維護通風(fēng)系統(tǒng)穩(wěn)定運行、通防設(shè)施構(gòu)筑拆除、煤礦瓦斯綜合治理和礦井降溫防治熱害等等。由于項目部工作情況特殊，施工內(nèi)容繁復(fù)，需要的材料較多，同時還負(fù)責(zé)全礦的管路、風(fēng)筒等大型材料的計劃采購，因此材料成本構(gòu)成復(fù)雜，結(jié)合13年一季度及去年同期材料費用通入情況，進行對比分析。1、13年一季度材料費用投入情況（1）礦用大型材料費用

礦用大型材料費用投入對象主要包括：管路（6寸及以下）、風(fēng)筒 13年一季度管路（6寸及6寸以下）投入費用總計為242352.73元，風(fēng)筒投入費用總計為59911.97元，合計一季度大型材料投入302264.7元。

（2）防滅火材料費用

井下防滅火材料主要用于有自然發(fā)火傾向性工作面的防火處理，材料主要包括：高水膠結(jié)充填材料、MA礦用膠凝劑、水玻璃、樹脂發(fā)泡劑泡沫、高分子堵水劑、礦用空穴充填防滅火材料等。

13年一季度防火材料投入費用總計為523923.97元。（3）項目部日常材料費用

通防工程部日常消耗材料主要包括：管路配件、機電設(shè)備維修配件、辦公用品、土產(chǎn)材料、勞動保護用品、儀器儀表、通防設(shè)施材料等等。

13年一季度日常材料投入費用總計為496994.77元。2、12年一季度材料費用投入情況（1）礦用大型材料費用

礦用大型材料費用投入對象主要包括：管路（6寸及以下）、風(fēng)筒 12年一季度管路（6寸及6寸以下）投入費用總計為280421.72元，風(fēng)筒投入費用總計為7393.17元，合計一季度大型材料投入287814.89元。

（2）防滅火材料費用

井下防滅火材料主要用于有自然發(fā)火傾向性工作面的防火處理，材料主要包括：高水膠結(jié)充填材料、MA礦用膠凝劑、水玻璃、樹脂發(fā)泡劑泡沫、高分子堵水劑、礦用空穴充填防滅火材料等。

12年一季度防火材料投入費用總計為739233.88元。（3）項目部日常材料費用

通防工程部日常消耗材料主要包括：管路配件、機電設(shè)備維修配件、辦公用品、土產(chǎn)材料、勞動保護用品、儀器儀表、通防設(shè)施材料等等。

12年一季度日常材料投入費用總計為735850.77元。

3、對標(biāo)分析

通防工程部主要負(fù)責(zé)全礦一通三防工作，主要工作內(nèi)容包括通風(fēng)設(shè)施建筑、通風(fēng)系統(tǒng)調(diào)整巡查、防滅火預(yù)防處理、防塵系統(tǒng)建設(shè)維護、瓦斯日常檢查等等，由于工作范圍廣，工作內(nèi)容繁復(fù)，所需要的材料投入費用也比較高。以下根據(jù)材料類型分別對12年及13年一季度材料費用進行對標(biāo)分析：

（1）礦用大型材料方面：

礦用大型材料主要指風(fēng)筒、管路，風(fēng)筒主要投入在礦井掘進工作面，為掘進迎頭供風(fēng)，管路主要用于建設(shè)防塵消防管路系統(tǒng)，為井下生產(chǎn)服務(wù)。

12年一季度礦用大型材料共投入287814.89元，其中管路280421.72元，風(fēng)筒7393.17元。

13年一季度礦用大型材料共投入302264.7元，其中管路242352.73元，風(fēng)筒59911.97元。

對比可知，13年一季度對比12年同期大型材料投入多出14449.81元，其中管路少投入38068.99元，風(fēng)筒多投入52518.8元。

費用***000費用***00012年一季度大型材料投入13年一季度大型材料投入 12年一季度與13年一季度大型材料費用投入對照表

主要原因是，13年一季度，礦井生產(chǎn)接續(xù)緊張，三采區(qū)探巷、六水平開拓以及2410、1613等工作面方面工作同時進行，導(dǎo)致掘進工作面增多，風(fēng)筒消耗投入隨之增多，同時為完善六水平防塵系統(tǒng)、構(gòu)建六水平制冷降溫系統(tǒng)、更換采區(qū)老化管路等工程相繼提出，管路投入大大提高，造成了13年一季度比照12年同期大型材料投入增加。

（2）防滅火費用方面：

防滅火費用主要指井下防滅火材料投入。12年一季度防滅火材料共投入739233.88元。13年一季度防滅火材料共投入523923.97元。

對比可知，13年一季度對比12年同期防滅火材料少投入215309.91元。

費用*********000012年一季度防火材料投入13年一季度防火材料投入費用

12年一季度與13年一季度防滅火材料費用投入對照表

主要原因是，12年一季度適逢1411工作面初采，在初采期間，為確保工作面防火安全，投入了大量的防滅火材料，而在13年一季度1411工作面正常推進期間，防火壓力減輕，防火費用投入相對減少。

（3）項目部日常材料費用方面：

日常材料費用主要指項目部日常消耗材料的投入，主要包括管路配件、機電設(shè)備維修配件、辦公用品、土產(chǎn)材料、勞動保護用品、儀器儀表、通防設(shè)施材料等等。

12年一季度日常材料共投入735850.77元。13年一季度日常材料共投入496994.77元。

對比可知，13年一季度對比12年同期日常材料少投入238856元。

費用*********000012年一季度日常材料投入13年一季度日常材料投入費用

12年一季度與13年一季度日常材料費用投入對照表

主要原因是，12年一季度時，監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)歸屬通防工程部管理，監(jiān)測監(jiān)控材料費用占用通防工程部近三分之二比例，所以費用相對較多。

二、降本增效措施

為降低成本投入，提高人工效率，減少不必要開支，根據(jù)12年一季度與13年一季度材料費用對標(biāo)分析結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗、汲取教訓(xùn)，制定以下措施

1、立足生產(chǎn)實際，合理計劃

礦井生產(chǎn)接續(xù)是材料計劃的風(fēng)向標(biāo)，項目部材料必須按照礦井實際需要進行計劃，每年的計劃要根據(jù)上一實際投入情況以及剩余材料合理規(guī)劃，同時必須按照礦有關(guān)文件對費用進行嚴(yán)格管控，嚴(yán)禁超支，每月要根據(jù)最新的生產(chǎn)接續(xù)及時制定下一個月的材料計劃并提交經(jīng)營部審批，所計劃的材料必須符合礦生產(chǎn)實際，優(yōu)先計劃急用材料，對于日常消耗材料要對庫存情況了如指掌，不得出現(xiàn)積壓。

2、加強材料管理

加強材料日常管理，對于領(lǐng)用的材料必須設(shè)立領(lǐng)用記錄，領(lǐng)用人要注明使用地點和用途并簽字確認(rèn)，材料記錄要由專人管理，并定期向項目部提交副本，使項目部及時了解材料庫存領(lǐng)用情況。另外制定材料管理辦法，嚴(yán)格管控，項目部管理人員下井必須對材料使用情況進行檢查，對出現(xiàn)丟失浪費的嚴(yán)格考核，同時加強職工思想教育，樹立勤儉節(jié)約意識，提高材料回收復(fù)用率，切實加強項目部材料管理水平。

3、修舊利廢、回收復(fù)用

切實提高經(jīng)營管理意識，加大修舊利廢、回收復(fù)用力度，對井下使用的各類材料要積極尋找替代產(chǎn)品，若可以使用舊料加工替代的一律自行加工，減少材料投入。對回收的舊管路、風(fēng)筒等大型材料要及時修復(fù)，能重新投入使用的要循環(huán)使用，避免浪費。

4、提高施工質(zhì)量、較少材料損耗

在施工過程中，必須提高施工質(zhì)量，按施工要求合理計劃材料，嚴(yán)禁出現(xiàn)丟失浪費，同時加強已投入材料的維護管理，定期巡查，發(fā)現(xiàn)隱患及時處理，防止小隱患造成大事故，造成不必要的材料浪費。