第一篇：安遠(yuǎn)婦女聯(lián)合會(huì)2017部門(mén)決算

安遠(yuǎn)縣婦女聯(lián)合會(huì)2017年度部門(mén)決算

目 錄

第一部分 安遠(yuǎn)縣婦女聯(lián)合會(huì)部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)基本情況

第二部分 2017年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算 表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明 四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

情況說(shuō)明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

八、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明 第四部分 名詞解釋

第一部分 安遠(yuǎn)縣婦女聯(lián)合會(huì)部門(mén)概況

一、部門(mén)主要職能

（一）團(tuán)結(jié)、動(dòng)員婦女投身改革開(kāi)放和社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（二）教育、引導(dǎo)廣大婦女，增強(qiáng)自尊、自信、自立、自強(qiáng)的精神，全面提高素質(zhì)，促進(jìn)婦女人才成長(zhǎng)。

（三）代表婦女參與國(guó)家和社會(huì)事務(wù)的民主管理、民主監(jiān)督，參與有關(guān)婦女兒童法律、法規(guī)、規(guī)章的制定，維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益。

（四）為婦女兒童服務(wù)。加強(qiáng)與社會(huì)各界的聯(lián)系，協(xié)調(diào)和推動(dòng)社會(huì)各界為婦女兒童辦實(shí)事。

（五）鞏固和擴(kuò)大各族各界婦女的大團(tuán)結(jié)，加強(qiáng)同港、澳、臺(tái)及華僑婦女的聯(lián)誼，促進(jìn)祖國(guó)統(tǒng)一大業(yè)。

二、部門(mén)基本情況

納入本套部門(mén)決算匯編范圍的單位共 1 個(gè)。

本部門(mén)2017年年末編制人數(shù) 5人，其中行政編制 4人，事業(yè)編制 1人；年末實(shí)有人數(shù) 4人，其中在職人員 4人，離休人員 0人，退休人員 1人。

第二部分 2017年度部門(mén)決算表

收入支出決算總表編制單位：2017年度公開(kāi)01表金額單位：萬(wàn)元收 入項(xiàng) 目欄 次

一、財(cái)政撥款收入 其中：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款

二、上級(jí)補(bǔ)助收入

三、事業(yè)收入

四、經(jīng)營(yíng)收入

五、附屬單位上繳收入

六、其他收入行次*********2627決算數(shù)1本年收入合計(jì) 用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余總計(jì)支 出項(xiàng)目（按功能分類）行次欄 次一、一般公共服務(wù)支出28

二、外交支出29

三、國(guó)防支出30

四、公共安全支出

31五、教育支出

32六、科學(xué)技術(shù)支出3

3七、文化體育與傳媒支出3

4八、社會(huì)保障和就業(yè)支出3

5九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出36

十、節(jié)能環(huán)保支出37

十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出38

十二、農(nóng)林水支出39

十三、交通運(yùn)輸支出40

十四、資源勘探信息等支出41

十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出42

十六、金融支出43

十七、援助其他地區(qū)支出44

十八、國(guó)土海洋氣象等支出45

十九、住房保障支出46

二十、糧油物資儲(chǔ)備支出47二

十一、其他支出48二

十二、債務(wù)還本支出49二

十三、債務(wù)付息支出50本年支出合計(jì)51 結(jié)余分配52 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余53總計(jì)54決算數(shù)2

收入決算表編制單位：2017年度公開(kāi)02表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目支出功能分類科目編碼類款項(xiàng)科目名稱欄次合計(jì)本年收入合計(jì)財(cái)政撥款收入上級(jí)補(bǔ)助收入123事業(yè)收入4經(jīng)營(yíng)收入5附屬單位上繳收入6其他收入7

支出決算表編制單位：2017年度公開(kāi)03表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目支出功能分類科目編碼類款項(xiàng)科目名稱欄次合計(jì)本年支出合計(jì)1基本支出2項(xiàng)目支出3上繳上級(jí)支出4經(jīng)營(yíng)支出5對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出6

財(cái)政撥款收入支出決算總表編制單位：2017年度公開(kāi)04表金額單位：萬(wàn)元收 入項(xiàng) 目欄 次一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款

二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款行次決算數(shù)***2******26272829項(xiàng)目（按功能分類）欄 次一、一般公共服務(wù)支出

二、外交支出

三、國(guó)防支出

四、公共安全支出

五、教育支出

六、科學(xué)技術(shù)支出

七、文化體育與傳媒支出

八、社會(huì)保障和就業(yè)支出

九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出

十、節(jié)能環(huán)保支出

十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出

十二、農(nóng)林水支出

十三、交通運(yùn)輸支出

十四、資源勘探信息等支出

十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出

十六、金融支出

十七、援助其他地區(qū)支出

十八、國(guó)土海洋氣象等支出

十九、住房保障支出

二十、糧油物資儲(chǔ)備支出二

十一、其他支出二

十二、債務(wù)還本支出二

十三、債務(wù)付息支出本年支出合計(jì)年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余行次支 出小計(jì)2303******44546474849505***5758決算數(shù)一般公共預(yù)算財(cái)政政府性基金預(yù)算財(cái)撥款政撥款34本年收入合計(jì)年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款

二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款總計(jì)總計(jì) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表編制單位：2017年度公開(kāi)05表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目支出功能分類科目編碼類款項(xiàng)科目名稱欄次合計(jì)本年支出合計(jì)1基本支出2項(xiàng)目支出3 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表編制單位：2017年度公開(kāi)06表金額單位：萬(wàn)元人員經(jīng)費(fèi)經(jīng)濟(jì)分類科目名稱科目編碼301工資福利支出3010*********3033030*********303103031****** 基本工資 津貼補(bǔ)貼 獎(jiǎng)金 其他社會(huì)保障繳費(fèi) 伙食補(bǔ)助費(fèi) 績(jī)效工資 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi) 職業(yè)年金繳費(fèi) 其他工資福利支出對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 離休費(fèi) 退休費(fèi) 退職（役）費(fèi) 撫恤金 生活補(bǔ)貼 救濟(jì)費(fèi) 醫(yī)療費(fèi) 助學(xué)金 獎(jiǎng)勵(lì)金 生產(chǎn)補(bǔ)貼 住房公積金 提租補(bǔ)貼 購(gòu)房補(bǔ)貼 采暖補(bǔ)貼 物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼 其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出金額經(jīng)濟(jì)分類科目名稱科目編碼302商品和服務(wù)支出3020*********3021***30214302***7302******8302293023***30299人員經(jīng)費(fèi)合計(jì) 辦公費(fèi) 印刷費(fèi) 咨詢費(fèi) 手續(xù)費(fèi) 水費(fèi) 電費(fèi) 郵電費(fèi) 取暖費(fèi) 物業(yè)管理費(fèi) 差旅費(fèi) 因公出國(guó)（境）費(fèi)用 維修（護(hù)）費(fèi) 租賃費(fèi) 會(huì)議費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi) 公務(wù)接待費(fèi) 專用材料費(fèi) 被裝購(gòu)置費(fèi) 專用燃料費(fèi) 勞務(wù)費(fèi) 委托業(yè)務(wù)費(fèi) 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 福利費(fèi) 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 其他交通費(fèi)用 稅金及附加費(fèi)用 其他商品和服務(wù)支出公用經(jīng)費(fèi)經(jīng)濟(jì)分類金額科目名稱科目編碼310其他資本性支出 房屋建筑物購(gòu)31001建31002 辦公設(shè)備購(gòu)置31003 專用設(shè)備購(gòu)置******31011******3043040***304993073070***906 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 大型修繕 信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新 物資儲(chǔ)備 土地補(bǔ)償 安置補(bǔ)助 地上附著物和青苗補(bǔ)償 拆遷補(bǔ)償 公務(wù)用車購(gòu)置 其他交通工具購(gòu)置 產(chǎn)權(quán)參股 其他資本性支出對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼 企業(yè)政策性補(bǔ)貼 事業(yè)單位補(bǔ)貼 財(cái)政貼息 其他對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼債務(wù)利息支出 國(guó)內(nèi)債務(wù)付息 國(guó)外債務(wù)付息其他支出 贈(zèng)與金額公用支出合計(jì) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表編制單位：2017年度公開(kāi)07表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次

一、“三公”經(jīng)費(fèi)支出 1.因公出國(guó)（境）費(fèi) 2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)（1）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 3.公務(wù)接待費(fèi)（1）國(guó)內(nèi)接待費(fèi) 其中：外事接待費(fèi)（2）國(guó)（境）外接待費(fèi)

二、相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù) 1.因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)（個(gè)）2.因公出國(guó)（境）人次數(shù)（人）3.公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)（輛）4.公務(wù)用車保有量（輛）5.國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次（個(gè)）其中：外事接待批次（個(gè)）6.國(guó)內(nèi)公務(wù)接待人次（人）其中：外事接待人次（人）7.國(guó)（境）外公務(wù)接待批次（個(gè)）8.國(guó)（境）外公務(wù)接待人次（人）欄次******81920年初預(yù)算數(shù)1決算數(shù)2注：預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)，決算數(shù)是包括當(dāng)年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實(shí)際支出。

政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表編制單位：2017年度公開(kāi)08表金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目支出功能分類科目編碼類款項(xiàng)科目名稱欄次合計(jì)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1本年收入2小計(jì)3本年支出基本支出4項(xiàng)目支出5年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6

國(guó)有資產(chǎn)占用情況表公開(kāi)09表編制單位： 2017年度項(xiàng) 目

一、車輛數(shù)合計(jì)(臺(tái)、輛)1.副部（?。┘?jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車 2.一般公務(wù)用車 3.一般執(zhí)法執(zhí)勤用車 4.特種專業(yè)技術(shù)用車 5.其他用車

二、單價(jià)50萬(wàn)元（含）以上通用設(shè)備（臺(tái)，套）

三、單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上專用設(shè)備（臺(tái)，套）欄次12345678決算數(shù)

第三部分 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2017年度收入總計(jì) 272.2 萬(wàn)元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 1.2萬(wàn)元，較2016年增加 0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0 %；本年收入合計(jì) 272.2萬(wàn)元，較2016年減少2520725萬(wàn)元，下降48.1%，主要原因是：項(xiàng)目資金使用減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入271萬(wàn)元，占 99.5%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占 0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占 %；其他收入0萬(wàn)元，占0 %。

二、支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2017年度支出總計(jì) 271萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì) 271萬(wàn)元，較2016年（減少2520725 萬(wàn)元，下降48.1 %，主要原因是：項(xiàng)目資金使用減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.2萬(wàn)元，較2016年增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 125萬(wàn)元，占46.1 %；項(xiàng)目支出 0萬(wàn)元，占 0 %；經(jīng)營(yíng)支出 0萬(wàn)元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）146萬(wàn)元，占53.9 %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)2017年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為46.4萬(wàn)元，決算數(shù)為125萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的260 %。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為41.4萬(wàn)元，決算數(shù)為121萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的292 %，主要原因是：……。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為 0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 0%，主要原因是：……。四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 本部門(mén)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出125萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出29.6萬(wàn)元，較2016年增加6.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.3 %，主要原因是：工資增加。

（二）商品和服務(wù)支出75.9萬(wàn)元，較2016年增加25.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.4%，主要原因是：增加人員，增加工作量。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 4.2萬(wàn)元，較2016年增加1.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.9%，主要原因是：人員增加。

（四）其他資本性支出 15.3萬(wàn)元，較2016年減少10.5萬(wàn)元，下降68.6%，主要原因是：減少了辦公室設(shè)備購(gòu)置。五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明 本部門(mén)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.7萬(wàn)元，決算數(shù)為3.6萬(wàn)元，完成預(yù)算的 97.3 %，決算數(shù)較2016年增加0.51 萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8 %，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元，決算數(shù)為 0萬(wàn)元，完成預(yù)算的 0%，決算數(shù)較2016年增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0 %。主要原因是：……。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3.7萬(wàn)元，決算數(shù)為 3.6萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.3 %，決算數(shù)較2016年增加0.51 萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.51 %。主要原因是：工作往來(lái)增多。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 0 萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元，決算數(shù)為 0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2016年增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0 %。主要原因是：……；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元，決算數(shù)為0 萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2016年增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0 %。主要原因是：……。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門(mén)2017年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 125萬(wàn)元（與部門(mén)決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)保持一致），較2016年增加23 萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.4 %，主要原因是：人員增多。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明 本部門(mén)2017年度政府采購(gòu)支出總額 0 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出 0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出 0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出 0 萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0 %。（省級(jí)部門(mén)公開(kāi)的政府采購(gòu)金額的計(jì)算口徑為：本部門(mén)納入2017年部門(mén)預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購(gòu)支出金額之和，并做好與2017年度政府采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購(gòu)資金情況表”有關(guān)數(shù)據(jù)的銜接。）

八、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目 個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目

個(gè)，共涉及資金 萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的 %。組織對(duì)2017年度XXX、XXX等 個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金 萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的 %。

共組織對(duì)“XXX”、“XXX”等 個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出 萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出 萬(wàn)元。其中，對(duì)“XXX”、“XXX”等項(xiàng)目分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，……（請(qǐng)對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行簡(jiǎn)單說(shuō)明）。

組織對(duì)“XXX”、“XXX”等 個(gè)部門(mén)（單位）開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出 萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出 萬(wàn)元。其中，對(duì)“XXX”、“XXX”等部門(mén)（單位）整體支出分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，……（請(qǐng)對(duì)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行簡(jiǎn)單說(shuō)明）。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果（選擇1至2個(gè)項(xiàng)目）。我部門(mén)今年在省級(jí)部門(mén)決算中反映XXX及XXX項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

XXX項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，XXX 項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為 分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為 萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %。主要產(chǎn)出和效果：一是……；二是……。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因：一是……；二是……。下一步改進(jìn)措施：一是……；二是……。

XXX項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：……。

在公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述的同時(shí)，需公開(kāi)《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十四、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十五、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門(mén)因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

第二篇：瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)2015部門(mén)決算

瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)2015部門(mén)決算

第一部分 瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)概況

一、主要職能

瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)是中共瀘西縣委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的人民群眾團(tuán)體，是黨和政府聯(lián)系婦女群眾的橋梁和紐帶。基本職能：代表和維護(hù)婦女權(quán)益，促進(jìn)男女平等。

二、2015年重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2015年，瀘西縣婦聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)班子在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)婦聯(lián)的指導(dǎo)下，以黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，圍繞我縣全面推進(jìn)“高原花園城市”建設(shè)、實(shí)現(xiàn)瀘西跨越發(fā)展的工作大局，以“服務(wù)大局、服務(wù)婦女兒童”為宗旨，以“巾幗建新功、共筑中國(guó)夢(mèng)”為主題,認(rèn)真踐行“忠誠(chéng)、干凈、擔(dān)當(dāng)”職能職責(zé)，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣婦女干部群眾參與經(jīng)濟(jì)建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)婦聯(lián)體系建設(shè)，依法維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步做出了積極貢獻(xiàn)。主要做了以下工作：

（一）熱慶“兩節(jié)”活動(dòng)，營(yíng)造全社會(huì)關(guān)心關(guān)愛(ài)婦女兒童的氛圍

1、熱烈慶?！叭ぐ恕惫?jié)。在第104個(gè)“三﹒

八”國(guó)際

婦女節(jié)到來(lái)之際，3月6日，縣婦聯(lián)和縣雨露職業(yè)學(xué)校聯(lián)合舉辦了主題為“秀瀘西美食，展巾幗廚藝”的廚藝展示賽。來(lái)自全縣各行各業(yè)的15支代表隊(duì)參加了比賽。成功挖掘了瀘西美食文化精髓，傳播了健康、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)的飲食理念，引導(dǎo)廣大婦女創(chuàng)新生存技藝，提升生活品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)就業(yè)，積極投身“巾幗建功”、“雙學(xué)雙比”活動(dòng)，通過(guò)自身努力，構(gòu)建和諧美好新生活。

2、開(kāi)展慶祝“六一”節(jié)活動(dòng)。在第66個(gè)“六一”國(guó)際兒童節(jié)到來(lái)之際，縣婦聯(lián)充分發(fā)揮部門(mén)職能，組織動(dòng)員全縣婦兒工委成員單位、小學(xué)、幼兒園開(kāi)展了豐富多彩、形式多樣的慶?；顒?dòng)。全縣共開(kāi)展了各類慶“六一”主題教育18場(chǎng)次；各類趣味、娛樂(lè)活動(dòng)25場(chǎng)次。多部門(mén)還組織開(kāi)展了獻(xiàn)愛(ài)心、送溫暖活動(dòng)，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，“六一”期間，全縣各部門(mén)共開(kāi)展各類幫扶關(guān)愛(ài)活動(dòng)31場(chǎng)次，發(fā)放慰問(wèn)幫扶金4.12萬(wàn)元，發(fā)放各類學(xué)習(xí)、生活用具總價(jià)值6.6萬(wàn)元。讓全縣廣大兒童感受了快樂(lè)和關(guān)愛(ài)，進(jìn)一步激發(fā)了他們對(duì)學(xué)習(xí)和生活的熱情，在全社會(huì)營(yíng)造了關(guān)心關(guān)愛(ài)兒童的良好氛圍。

（二）搭建活動(dòng)載體，建設(shè)婦女兒童生存和發(fā)展的良好環(huán)境

1、組織開(kāi)展各類宣傳活動(dòng)。為增強(qiáng)廣大婦女及全社會(huì)的法律意識(shí)，各級(jí)婦女組織共開(kāi)展了“三八”維權(quán)周活動(dòng)、六月法制宣傳月活動(dòng)、低碳活動(dòng)宣傳、巾幗志愿服務(wù)活

動(dòng)宣傳、防拐知識(shí)宣傳等各種宣傳20余次，發(fā)放《中華人民共和國(guó)婦女權(quán)益保障法》及云南省實(shí)施辦法、《未成年人保護(hù)法》、《婚姻法》等法律法規(guī)宣傳資料1.5萬(wàn)份，接受群眾咨詢35人次?？h婦聯(lián)利用簡(jiǎn)報(bào)、電臺(tái)、電視臺(tái)、報(bào)紙等媒體，大力宣傳廣大婦女積極參與經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)的各種先進(jìn)事跡，縣婦聯(lián)共編發(fā)《婦女工作簡(jiǎn)報(bào)》30期41條，被全國(guó)、省、州以上電臺(tái)、電視臺(tái)、報(bào)刊采用的信息、新聞圖片20余件次，有效宣傳了婦女工作的特色和亮點(diǎn)。

2、組織“我愛(ài)我家”家庭情景劇展演活動(dòng)。9月，縣婦聯(lián)聯(lián)合縣文明辦、縣教育局圍繞 “傳播科學(xué)家教、弘揚(yáng)家庭美德、培樹(shù)良好家風(fēng)” 主題，組織開(kāi)展了瀘西縣“我愛(ài)我家”家庭情景劇展演活動(dòng)，來(lái)自全縣各部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)選送的26個(gè)節(jié)目單位參與展演活動(dòng)。活動(dòng)的開(kāi)展，對(duì)如何處理好家庭、事業(yè)、工作和娛樂(lè)，特別是留守兒童、困難家庭成長(zhǎng)的孩子，具有啟發(fā)性和激勵(lì)性，為家長(zhǎng)樹(shù)立正確的家教觀、為兒童的健康成長(zhǎng)營(yíng)造了良好的氛圍。

3、舉辦“關(guān)愛(ài)婦女、關(guān)愛(ài)家庭”反邪教知識(shí)講座。7月15日，縣婦聯(lián)、縣委防范處理邪教辦聯(lián)合舉辦“關(guān)愛(ài)婦女、關(guān)愛(ài)家庭”反邪教知識(shí)講座，對(duì)200余名農(nóng)村婦女上了一堂反邪教知識(shí)課。讓與會(huì)的婦女對(duì)邪教的本質(zhì)和危害有了清醒的認(rèn)識(shí)，并通過(guò)她們向廣大的農(nóng)村婦女宣傳反邪教知

識(shí)，在全社會(huì)形成“關(guān)愛(ài)家庭，從我做起，拒絕邪教，幸福生活”的良好氛圍。

4、開(kāi)展廉政文化進(jìn)家庭活動(dòng)。聯(lián)合縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局、縣文體局等部門(mén)開(kāi)展了廉政文化進(jìn)家庭主題教育。向全縣科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部及配偶發(fā)放了“爭(zhēng)創(chuàng)廉潔家庭倡議書(shū)”200余份；收集整理全縣科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部及家屬配偶信息表515份；簽訂“家庭助廉承諾書(shū)”545份，發(fā)送廉政短信440條；聯(lián)合縣紀(jì)委舉辦了廉政文化進(jìn)家庭專題講座，讓全縣500余名科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部配偶感受到了做好“廉內(nèi)助”的重要性。

5、組織開(kāi)展“6.26”禁毒日活動(dòng)?？h婦聯(lián)組織開(kāi)展了主題為“我愛(ài)我家”禁毒宣傳活動(dòng)，配合縣禁毒大隊(duì)、縣教育局等部門(mén)開(kāi)展了禁毒宣傳活動(dòng)，共發(fā)放“不讓毒品進(jìn)我家”倡議書(shū)8000余份，禁毒宣傳資料 5000余份，陪州婦聯(lián)王勤副主席走訪了5戶戒毒成功人員家庭，送大米、被子等價(jià)值1900元生活用品。組織中樞鎮(zhèn)逸圃中學(xué)60余名學(xué)生、家長(zhǎng)赴縣戒毒康復(fù)培訓(xùn)中心對(duì)正在戒毒的學(xué)員進(jìn)行面對(duì)面幫教。

6、組織開(kāi)展巾幗 志愿者義務(wù)植樹(shù)活動(dòng)?！捌咭弧?建黨節(jié)，縣婦聯(lián)組織了20余名黨員和入黨積極分子志愿者到九溪山公墓綠化區(qū)開(kāi)展了義務(wù)植樹(shù)活動(dòng)，共植樹(shù)2000余株。用實(shí)際行動(dòng)體現(xiàn)了重視環(huán)保的責(zé)任意識(shí)，為綠化瀘西、美化環(huán)境盡了一份力。

（三）搭建平臺(tái)，促進(jìn)廣大婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)

1、開(kāi)展技能培訓(xùn)。大力實(shí)施“婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)行動(dòng)”，整合資源，聯(lián)合縣勞動(dòng)局、雨露職業(yè)學(xué)校等部門(mén)開(kāi)辦了家政服務(wù)、巾幗廚藝、刺繡培訓(xùn)、養(yǎng)殖培訓(xùn)班，共培訓(xùn)婦女750余人次。各級(jí)婦聯(lián)自辦各類生產(chǎn)、生活實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)班8期500余人次，聯(lián)辦15期2500余人次，參訓(xùn)婦女85%以上基本掌握了1—2門(mén)實(shí)用技術(shù)。

2、繼續(xù)實(shí)施鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)“貸免扶補(bǔ)”政策。與縣人力資源和社會(huì)保障局、縣財(cái)政局及相關(guān)銀行密切配合，1—12月，爭(zhēng)取財(cái)政貼息貸款250萬(wàn)元，幫助具有創(chuàng)業(yè)意愿而缺乏資金的50名城鄉(xiāng)婦女實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)就業(yè)。

3、實(shí)施小微企業(yè)幫扶工程。爭(zhēng)取小微企業(yè)幫扶名額10個(gè)，項(xiàng)目資金貸款100萬(wàn)元，無(wú)償補(bǔ)助30萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)人數(shù)10余人。

3、繼續(xù)爭(zhēng)取婦女發(fā)展金。繼續(xù)爭(zhēng)取到州婦聯(lián)婦女發(fā)展循環(huán)金15萬(wàn)元，幫助午街鋪鎮(zhèn)“鄉(xiāng)村農(nóng)家樂(lè)”發(fā)展種植和養(yǎng)殖業(yè)。為農(nóng)村婦女經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

4、創(chuàng)建示范基地和示范戶。重點(diǎn)培養(yǎng)了16名科技示范帶頭人和科技致富示范戶。創(chuàng)建了全國(guó)巾幗現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范基地1個(gè)（興安禽業(yè)有限公司），具有婦女優(yōu)勢(shì)和特色的如番茄大棚、萬(wàn)壽菊、燈盞花等巾幗農(nóng)業(yè)科技示范基地8個(gè)690畝，形成了以點(diǎn)促線、以線帶面的巾幗農(nóng)業(yè)科技示范

帶，引領(lǐng)廣大婦女參與全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

4、發(fā)掘民族繡藝傳承民族文化。為進(jìn)一步挖掘傳統(tǒng)民族文化，打造瀘西繡藝品牌，縣婦聯(lián)深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開(kāi)展民族民間繡藝調(diào)查，先后到向陽(yáng)鄉(xiāng)沙馬村、山色村，舊城鎮(zhèn)舊城村，永寧鄉(xiāng)法衣村等地對(duì)民族民間手工繡制藝人進(jìn)行了走訪，對(duì)地域內(nèi)民族民間繡藝進(jìn)行了調(diào)查，共走訪了繡制藝人120余人，查看繡品1500余件。在向陽(yáng)創(chuàng)建了“山色刺繡示范點(diǎn)”1個(gè)，帶動(dòng)?jì)D女從事刺繡產(chǎn)業(yè)30余人。在永寧鄉(xiāng)成立了“民族刺繡協(xié)會(huì)”1個(gè)，帶動(dòng)50余名婦女從事刺繡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

（四）關(guān)注特殊群體，促進(jìn)婦女兒童與社會(huì)同步發(fā)展

1、到首個(gè)“農(nóng)村愛(ài)心傳播站”開(kāi)展送溫暖活動(dòng)。元月14日，縣婦聯(lián)、縣民政局到首個(gè)農(nóng)村“愛(ài)心傳播站”—午街鋪鎮(zhèn)水塘村委會(huì)“愛(ài)心傳播站”開(kāi)展春節(jié)送溫暖關(guān)愛(ài)活動(dòng)。共籌集到60袋大米、30床棉被及部分家庭用品、兒童用品等物資，對(duì)水塘村委會(huì)的30名農(nóng)村貧困婦女進(jìn)行了慰問(wèn)，其中貧困婦女楊懷英在家中接收了來(lái)自“愛(ài)心傳播站“兩袋大米、300元錢的溫暖和愛(ài)心人士春節(jié)前的祝福。

2、開(kāi)展暖冬慰問(wèn)活動(dòng)。2015春節(jié)前夕，組織相關(guān)人員到舊城鎮(zhèn)看望了10名貧困婦女，為每戶困難戶送去大米1袋、棉被1床、食用油1桶以及200元的慰問(wèn)金。2月10日，縣婦聯(lián)干部再次走進(jìn)迎賓社區(qū)看望慰問(wèn)困難戶，為2名因病致貧、1名殘疾貧困婦女、3名貧困老黨員送去水

果、蛋糕和慰問(wèn)金3200元。

3、發(fā)放貧困母親“兩癌”救助金。積極爭(zhēng)取上級(jí)婦聯(lián) “兩癌”救助金61200元、自籌10000元，對(duì)我縣2014年查出的14名患有“兩癌”的婦女，根據(jù)病情的輕重程度分別發(fā)放了1600元至16300元不等的救助金。

4、發(fā)放“春蕾愛(ài)心橋”助學(xué)金。積極籌措資金4800元，對(duì)我縣王蕊琴等8名貧困學(xué)生進(jìn)行救助，每人獲得600元的資助金。并對(duì)4名今年考取大學(xué)的貧困大學(xué)生進(jìn)行救助，共發(fā)放救助金10000元。

5、啟動(dòng)農(nóng)村婦女免費(fèi)宮頸癌篩查項(xiàng)目。聯(lián)合縣衛(wèi)生局正式啟動(dòng)“瀘西縣2015年農(nóng)村婦女宮頸癌檢查項(xiàng)目”。對(duì)中樞鎮(zhèn)、金馬鎮(zhèn)、三塘鄉(xiāng)、向陽(yáng)鄉(xiāng)、永寧鄉(xiāng)的農(nóng)村戶籍35—64歲的7000名婦女進(jìn)行篩查。

6、實(shí)施“母親郵包”項(xiàng)目。與郵政部門(mén)配合，將上海愛(ài)心人士捐贈(zèng)的含有應(yīng)急藥箱、手電筒、毛巾、牙膏、洗衣粉等生活用品的“愛(ài)心郵包”送到中樞、向陽(yáng)三塘等8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)200名貧困母親手中，為瀘西貧困母親送上了一份遠(yuǎn)道而來(lái)的溫暖。

7、加大個(gè)案調(diào)處力度。加強(qiáng)與法院、公安、司法、勞動(dòng)保障等部門(mén)的合作，充分發(fā)揮維權(quán)中心、維權(quán)站、維權(quán)崗的作用，促進(jìn)解決侵害婦女兒童權(quán)益的案件。一年來(lái),婦聯(lián)系統(tǒng)共受理來(lái)信、來(lái)訪、電話訪31件

45人次,結(jié)案率100%，有效地維護(hù)了婦女兒童的合法權(quán)益。

（五）夯實(shí)根基，加強(qiáng)婦聯(lián)組織陣地建設(shè)

1、配齊配強(qiáng)村級(jí)基層?jì)D聯(lián)組織干部?？h婦聯(lián)在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)調(diào)配合組織、民政部門(mén)，指導(dǎo)8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)81個(gè)行政村婦代會(huì)換屆選舉工作。共選出婦代會(huì)主任81人，新當(dāng)選的婦代會(huì)主任100%進(jìn)村兩委委員。其中：大專以上學(xué)歷4人，占4.9％；高中、中專13人，占16.05%；初中學(xué)歷48人，占59.26%，整體素質(zhì)有了明顯提高。25歲以下有1人，26－35歲有18人，36－45歲有41人，46歲以上有21人，年齡結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化，配齊、配強(qiáng)了各村婦代會(huì)班子。

2、創(chuàng)建愛(ài)心傳播站。在去年創(chuàng)建了首個(gè)愛(ài)心傳播站的基礎(chǔ)之上，今年共創(chuàng)建了８?jìng)€(gè)愛(ài)心傳播站，目前，共收到黨員干部群眾捐款共33410元，各相關(guān)單位、愛(ài)心企業(yè)籌資72000元，共計(jì)105410元，共開(kāi)展愛(ài)心救助、幫扶、關(guān)愛(ài)等活動(dòng)10場(chǎng)次，發(fā)放救助金3萬(wàn)余元、物資多批。

3、創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)化“婦女之家”?？h婦聯(lián)把推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化婦女之家建設(shè)工作列為重點(diǎn)工作，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建，逐步擴(kuò)面，最終實(shí)現(xiàn)全覆蓋的方式，把“婦女之家”建設(shè)成為婦聯(lián)基層陣地建設(shè)新品牌，使之建成“三個(gè)中心”、“六個(gè)平臺(tái)”。目前，縣婦聯(lián)在全縣8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取了12個(gè)婦女之家作為標(biāo)準(zhǔn)化婦女之家建設(shè)的示范點(diǎn)。

4、創(chuàng)建“兒童之家”。按照省、州婦聯(lián)的要求，組織開(kāi)展了調(diào)研，并協(xié)調(diào)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，積極開(kāi)展創(chuàng)建“兒童之家”活動(dòng)。目前，我縣共創(chuàng)建“兒童之家”6個(gè)，為關(guān)愛(ài)兒童特別是農(nóng)村留守兒童提供了基礎(chǔ)保障。

5、組建巾幗志愿服務(wù)隊(duì)。目前婦聯(lián)系統(tǒng)共組建“巾幗志愿”服務(wù)隊(duì)9支105人，為婦聯(lián)系統(tǒng)開(kāi)展活動(dòng)夯實(shí)了人力基礎(chǔ)。服務(wù)隊(duì)共開(kāi)展健康知識(shí)宣傳活動(dòng)11次，發(fā)放資料5000余份，共清理衛(wèi)生死角20余處，組織參加活動(dòng)達(dá)50余次。

三、部門(mén)基本情況

瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)屬于黨的群團(tuán)部門(mén)，共設(shè)有1個(gè)機(jī)構(gòu)（辦公室），設(shè)有行政編制3人，事業(yè)編制2人，工勤人員編制1人。目前，瀘西縣婦聯(lián)共有干部7人，主席１人，副主席2人，縣婦聯(lián)辦公室3人，機(jī)關(guān)工勤人員1人,人員比上年增加1人（外單位調(diào)入），退休3人，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2015部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

第三部門(mén) 2015部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

2015年瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)決算總收入169.94萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入112.86萬(wàn)元，占總收入的66.4%；其他收入57.09萬(wàn)元，占總收入的33.6%。與上年對(duì)比收入增加50.10萬(wàn)元，主要原因是2015年職工增資調(diào)資。

二、支出決算情況說(shuō)明

部門(mén)決算總支出146.22萬(wàn)元，其中：基本支出136.71萬(wàn)元，占總支出的93.5％；項(xiàng)目支出9.5萬(wàn)元，占總支出的6.5％。與上年對(duì)比支出增加50.10萬(wàn)元，主要原因是2015年職工增資調(diào)資。

基本支出情況：

2015年用于保障婦聯(lián)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出103.36萬(wàn)元。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的73％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的27％。

（二）項(xiàng)目支出情況。

2015年用于保障縣婦聯(lián)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出9.5萬(wàn)元，用于群眾團(tuán)體支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明

瀘西縣婦女聯(lián)合會(huì)2015年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算總額7.9萬(wàn)元，其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出4.31萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出3.63萬(wàn)元。

第三篇：曲沃婦女聯(lián)合會(huì)度部門(mén)決算信息公開(kāi)

曲沃縣婦女聯(lián)合會(huì)2015部門(mén)決算信息公開(kāi)

第一部分 單位概況

一、基本職能和主要任務(wù)

基本職能：代表和維護(hù)婦女權(quán)益，促進(jìn)男女平等。

主要任務(wù)：團(tuán)結(jié)、動(dòng)員婦女投身經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展； 教育引導(dǎo)婦女自尊、自信、自立、自強(qiáng)；代表婦女參與國(guó)家和社會(huì)事務(wù)的決策管理監(jiān)督；維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益；協(xié)調(diào)推動(dòng)社會(huì)各界為婦女兒童辦實(shí)事；加強(qiáng)聯(lián)誼鞏固各族各界婦女大團(tuán)結(jié)。

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成

曲沃縣婦女聯(lián)合會(huì)機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、組宣部、權(quán)益部、發(fā)展部、兒童部共5個(gè)部室，縣政府?huà)D女兒童工作委員會(huì)辦公室（正股級(jí)）設(shè)在婦聯(lián)?？h婦聯(lián)核定編制共10名，行政編制數(shù)6人，其中干部５人，工勤人員１人。全額事業(yè)編制4名。

第三部分 2015部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、部門(mén)收入情況

我單位2015年部門(mén)收入83.81萬(wàn)元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入83.81萬(wàn)元，同比上年增加24.12萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.41%。公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加的原因是2015年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)提高。

二、部門(mén)支出執(zhí)行情況

我單位2015年部門(mén)支出85.78萬(wàn)元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出85.78萬(wàn)元，同比上年增加29.09萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51.31%。

基本支出80.21萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)66.58萬(wàn)元，同比增加23.24萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)53.62 %；日常公用經(jīng)費(fèi)13.63萬(wàn)元，同比增加5.27 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)63.03%。因我縣婦兒工委辦公室設(shè)在縣婦聯(lián),主要承擔(dān)全縣的婦女兒童工作，組織、發(fā)動(dòng)?jì)D女參與經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，為推動(dòng)社會(huì)各界為婦女兒童辦好事、辦實(shí)事，切實(shí)維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益，促進(jìn)全縣婦女兒童事業(yè)的發(fā)展，所以日常公用經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)了。

項(xiàng)目支出5.57萬(wàn)元，同比增加0.57萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.14%。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

我單位年末公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車為0輛，公務(wù)用車車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元；本使用公共預(yù)算財(cái)政撥款支出國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0次、0人、0元，無(wú)外事接待。

四、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）預(yù)算執(zhí)行情況：2015我單位調(diào)整預(yù)算83.81萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)元，實(shí)際支出85.78萬(wàn)元，其中：基本支出80.21萬(wàn)元，項(xiàng)目支出5.57萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.03元。

（二）實(shí)際工作績(jī)效：

一、召開(kāi)了曲沃縣慶“三八”總結(jié)表彰大會(huì)暨“智慧女性.書(shū)香家庭”讀書(shū)會(huì)會(huì)議:

1、開(kāi)展慶“三八”評(píng)選表彰活動(dòng)。表彰2015年涌現(xiàn)出的一批先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，樹(shù)立標(biāo)桿激勵(lì)斗志，營(yíng)造崇尚先進(jìn)、學(xué)習(xí)先進(jìn)、爭(zhēng)當(dāng)先進(jìn)的良好氛圍。

2、舉辦以“智慧女性·書(shū)香家庭”為主題的“書(shū)香三八大講堂”，引導(dǎo)廣大婦女弘揚(yáng)傳統(tǒng)美德和自尊、自信、自立、自強(qiáng)精神，弘揚(yáng)愛(ài)讀書(shū)、會(huì)讀書(shū)、讀好書(shū)的時(shí)代家風(fēng)，讓書(shū)香浸潤(rùn)和美家庭，讓學(xué)習(xí)引領(lǐng)智慧人生。

3、在電視臺(tái)開(kāi)辟《“她力量”激蕩“她風(fēng)采”》欄目。廣泛宣傳全縣各條戰(zhàn)線、各行各業(yè)中涌現(xiàn)出的優(yōu)秀婦女群體和婦女工作典型，引導(dǎo)和激勵(lì)廣大婦女崇德向善、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、奮發(fā)向上的精神力量。

4、開(kāi)展“制止家庭暴力·促進(jìn)社會(huì)和諧”三八維權(quán)周宣傳服務(wù)活動(dòng)。

5、開(kāi)展“獻(xiàn)愛(ài)心、送溫暖”“三八”慰問(wèn)幫扶活動(dòng)。通過(guò)開(kāi)展“下基層、訪婦情、辦實(shí)事”，為貧困婦女兒童辦實(shí)事、解難事。

6、組織我縣婦女手工藝巧手、非遺傳承人到周邊縣市參觀考察婦女手工藝品文化產(chǎn)業(yè)基地，開(kāi)拓眼界，增長(zhǎng)知識(shí)，推動(dòng)我縣婦女手工藝產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。

二、以“三八”維權(quán)周、男女平等基本國(guó)策宣傳月、綜治宣傳月、“12·4憲法日”等為契機(jī)，廣泛宣傳男女平等基本國(guó)策、《婦女權(quán)益保障法》、《婚姻法》、《未成年人權(quán)益保障法》、《老年人權(quán)益保障法》以及反邪教、禁毒、艾滋病預(yù)防、女性健康等婦女兒童相關(guān)的法律法規(guī)。發(fā)放資料3萬(wàn)余份，接待咨詢婦女1500余人。舉辦“知法懂禮 安全自護(hù)”綠絲帶騎行宣傳活動(dòng)，發(fā)放《未成年人保護(hù)法》、《保護(hù)我們的孩子倡議書(shū)》等宣傳資料萬(wàn)余份，營(yíng)造關(guān)愛(ài)兒童的家庭和社會(huì)氛圍。

三、依托相關(guān)單位和企業(yè)，舉辦電子商務(wù)、家政服務(wù)、婦女創(chuàng)業(yè)骨干、母嬰護(hù)理、毛衣編織等技能培訓(xùn)班11期，助推1000余名婦女實(shí)現(xiàn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。遴選出1000余件婦女文化創(chuàng)意產(chǎn)品參加市婦聯(lián)組織的在北京、西安和澳門(mén)舉辦的婦女手工藝品展覽，大力推介宣傳以“晉文化”為代表的婦女手工藝產(chǎn)品，為婦女居家靈活就業(yè)創(chuàng)收致富開(kāi)辟新路徑。

四、打造“女性文化學(xué)堂”學(xué)習(xí)品牌，舉辦了“臨汾市女性文化學(xué)堂巡回講座—曲沃專場(chǎng)”，“巾幗維權(quán)、幸福家庭”培訓(xùn)班、“曲沃縣科級(jí)婦女干部女性文化學(xué)堂專題講座”等12場(chǎng)次，促進(jìn)婦女成長(zhǎng)成才成功。開(kāi)展“大美曲沃·最美家庭”主題教育實(shí)踐活動(dòng)，組織開(kāi)展故事會(huì)、說(shuō)唱會(huì)、書(shū)畫(huà)展、評(píng)議會(huì)等50余場(chǎng)次，并延伸到機(jī)關(guān)、企業(yè)、學(xué)校，樓宇、庭院，實(shí)現(xiàn)在全縣尋找最美家庭活動(dòng)全覆蓋。

五、婦聯(lián)工作年終目標(biāo)責(zé)任考核位于全市第二名。

根據(jù)《曲沃縣財(cái)政局關(guān)于做好2016年預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》（曲財(cái)字【2016】35號(hào)）、《曲沃縣財(cái)政局關(guān)于做好2015年財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（曲財(cái)字【2015】53號(hào)）文件精神，要求各預(yù)算單位對(duì)2013年-2015年期間已完成的100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目支出開(kāi)展自評(píng)。我單位在此期間沒(méi)有100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目支出，未自評(píng)。

（三）存在的問(wèn)題

在非公經(jīng)濟(jì)組織和社會(huì)組織領(lǐng)域婦女組織覆蓋率還不夠高；工作作風(fēng)有待進(jìn)一步改進(jìn)，深入基層、聯(lián)系服務(wù)婦女群眾做得還很不夠；婦聯(lián)干部思想觀念還不夠解放，改革創(chuàng)新步伐不快。這些問(wèn)題我們將在今后工作中認(rèn)真研究解決。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算，是指政府的基本財(cái)政收支計(jì)劃，是按照一定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支出分門(mén)別類地列入特定的收支分類表格之中，以清楚反映政府的財(cái)政收支狀況。透過(guò)公共財(cái)政預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支出組成。財(cái)政預(yù)算收入主要是指部門(mén)所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等；財(cái)政預(yù)算支出是指部門(mén)及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出、基本建設(shè)支出、挖潛改造支出、科技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支出。而基金預(yù)算收入是指部門(mén)按照政策規(guī)定取得的基金收入?；痤A(yù)算支出是指部門(mén)按照政策規(guī)定從基金中開(kāi)支的各項(xiàng)支出。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。郵電費(fèi)：反映單位開(kāi)支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。

會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。

公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。如購(gòu)置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等，必須辦理政府采購(gòu)手續(xù)，同時(shí)作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理。

項(xiàng)目支出是行政事業(yè)單位為完成特定的行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)除正常經(jīng)費(fèi)以外的開(kāi)支，反映單位購(gòu)置固定資產(chǎn)、購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕等發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)是指財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

第四篇：澄邁婦女聯(lián)合會(huì)2017部門(mén)決算

澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)2017部門(mén)決算

目 錄

一、部門(mén)概況.............................................................................3

（一）部門(mén)職責(zé)...................................3

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置...................................3

二、2017部門(mén)決算報(bào)表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見(jiàn)正文附件）..............3

（二）收入決算表（見(jiàn)正文附件）...................3

（三）支出決算表（見(jiàn)正文附件）...................3

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見(jiàn)正文附件）.....3

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......3

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..3

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........3

三、2017部門(mén)決算情況說(shuō)明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明...................4

（二）收入決算情況說(shuō)明...........................4

（三）支出決算情況說(shuō)明...........................4

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明............5

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明........5

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明....6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明.................................................7

（八）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明...........................9

（九）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門(mén)概況

（一）部門(mén)職責(zé)。婦聯(lián)的基本職能是代表和維護(hù)婦女合法權(quán)益，促進(jìn)男女平等。主要職責(zé)是：堅(jiān)持正確的政治方向，緊密圍繞縣委、縣政府的中心工作，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣婦女投身各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)，為維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定的大局服務(wù)，積極推動(dòng)和開(kāi)展婦女的科技文化和生產(chǎn)勞動(dòng)技能培訓(xùn)、教育，參與禁毒、維權(quán)、防艾、信訪、關(guān)愛(ài)救助貧困婦女兒童，加大婦女兒童工作的宣傳，全面提高婦女素質(zhì)。參與社會(huì)管理創(chuàng)新和維穩(wěn)維權(quán)工作，切實(shí)維護(hù)婦女兒童合法權(quán)益，堅(jiān)持為婦女兒童辦好事實(shí)事，依法依章程獨(dú)立自主開(kāi)展工作。負(fù)責(zé)縣政府?huà)D女兒童工作委員會(huì)辦公室工作，完成縣委、縣政府交辦的其它工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

納入澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門(mén)2017部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1.澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門(mén)本級(jí) 2.澄邁縣機(jī)關(guān)幼兒園（下屬單位）

二、2017部門(mén)決算報(bào)表

（一）收入支出決算總表（見(jiàn)正文附件）。

（二）收入決算表（見(jiàn)正文附件）。

（三）支出決算表（見(jiàn)正文附件）。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見(jiàn)正文附件）。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見(jiàn)正文附件）。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

（見(jiàn)正文附件）。

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見(jiàn)正文附件）。

（八）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

（見(jiàn)正文附件）。

三、2017部門(mén)決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明。

2017收、支總計(jì)822.97萬(wàn)元，與2016相比，收入、支出總計(jì)各增加85.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.60%。原因是2017年本單位人數(shù)比2016年增加了3人,因此收入、支出也隨著增加。

（二）收入決算情況說(shuō)明。

本年收入合計(jì)810.11萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入673.58萬(wàn)元，占83.15%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入94.08萬(wàn)元，占11.61%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入42.45萬(wàn)元，占5.24%。

（上述各項(xiàng)收入數(shù)字可取自公開(kāi)02表收入決算表。）

（三）支出決算情況說(shuō)明。

本年支出合計(jì)811.18萬(wàn)元，其中：基本支出604.17萬(wàn)元，占74.48%；項(xiàng)目支出207.01萬(wàn)元，占25.52%；上繳 上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

（上述各項(xiàng)支出數(shù)字可取自公開(kāi)03表支出決算表。）

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明。2017財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)683.09萬(wàn)元。與2016相比，財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)各減少54.37萬(wàn)元，下降7.37%。

（2017財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)數(shù)可取自公開(kāi)04表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。收入總計(jì)等于支出總計(jì)。2016收支總計(jì)數(shù)可取自2016部門(mén)決算報(bào)表財(cái)政撥款收入支出決算總表收入總計(jì)欄和支出總計(jì)欄。）

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明。1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出673.72萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98.63%。與2016相比，財(cái)政撥款支出減少27.71萬(wàn)元，下降3.95%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出673.72萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出180.93萬(wàn)元，占26.86%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出53.01萬(wàn)元，占7.87%；住房保障（類）支出32.8691萬(wàn)元，占4.88%；醫(yī)療衛(wèi)生與 計(jì)劃生育支出62.05萬(wàn)元,占9.21%；教育支出344.87萬(wàn)元，占51.19%。

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為198.03萬(wàn)元，支出決算為637.70萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的340.20%。其中：

（1）一般公共服務(wù)（類）。

一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算為161.94萬(wàn)元,支出決算為180.93萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的111.73%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

(2)教育支出

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為344.87萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。

(3)社會(huì)保障和就業(yè)支出

年初預(yù)算為8.58萬(wàn)元，支出決算為53.01萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的617.83%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

（4）住房保障支出

年初預(yù)算為5萬(wàn)元，支出決算為32.87萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的657.4%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

(5)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 年初預(yù)算為22.51萬(wàn)元，支出決算為62.05萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的275.66%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員編制增加2名，從而導(dǎo)致支出決算比年初預(yù)算支出增加。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。2017財(cái)政撥款基本支出475.52萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)453.91萬(wàn)元，主要包括：基本工資14.07萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼80.1萬(wàn)元、獎(jiǎng)金3.27萬(wàn)元、社會(huì)保障繳費(fèi)50.46萬(wàn)元、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)0.14萬(wàn)元、績(jī)效工資69.75萬(wàn)元、其他工資福利支出3.23萬(wàn)元等、離休費(fèi)12.69萬(wàn)元、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)萬(wàn)元11.32萬(wàn)元、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金32.87萬(wàn)元、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.1萬(wàn)元等。公用經(jīng)費(fèi)21.03萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)3.86萬(wàn)元、印刷費(fèi)0.32萬(wàn)元、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)0.09萬(wàn)元、水費(fèi)0.13萬(wàn)元、電費(fèi)0.31萬(wàn)元、郵電費(fèi)3.05萬(wàn)元、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)0.53萬(wàn)元、差旅費(fèi)0.3萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)3.21萬(wàn)元、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)0.22萬(wàn)元、被裝購(gòu)置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)0.365萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用8.38萬(wàn)元、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出0.31萬(wàn)元。

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況 說(shuō)明。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說(shuō)明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為5.6萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府二十條規(guī)定和縣委縣政府二十二條規(guī)定精神，厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)，在公務(wù)活動(dòng)中節(jié)省各項(xiàng)開(kāi)支。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。具體情況如下：

（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬(wàn)元。

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。

公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。

（2017“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自公開(kāi)07表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表，2016“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自2016部門(mén)決算報(bào)表CS05表部門(mén)決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。出國(guó)團(tuán)組數(shù)、出國(guó)人次，公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團(tuán)組數(shù)、接待人次可取自可取自2016、2017CS05表部門(mén)決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。）

由于縣婦聯(lián)沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，所以政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表為空。，所以

（八）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明。

1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。目前澄邁縣績(jī)效工作還在準(zhǔn)備工作當(dāng)中。

2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

兩綱兩規(guī)項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：無(wú)法完全實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效達(dá)標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：加大工作力度，加大資金投入。

不讓毒品進(jìn)我家活動(dòng)項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：項(xiàng)目產(chǎn)出無(wú)法完成滿足項(xiàng)目受益人的需求。下一步改進(jìn)措施：加大工作宣傳力度。

在公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果的同時(shí)，需公開(kāi)《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》。3.財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)情況（如有）。

4.其他以部門(mén)為主體開(kāi)展的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（如有）。

（九）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017澄邁縣婦女聯(lián)合會(huì)部門(mén)（單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)13.18萬(wàn)元（為部門(mén)決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出），比2016減少7.13萬(wàn)元，減少54.09%。主要原因是：嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府二十條規(guī)定和縣委縣政府二十二條規(guī)定精神，厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)，在公務(wù)活動(dòng)中節(jié)省各項(xiàng)開(kāi)支。（機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)數(shù)字可取自2016、2017部門(mén)決算報(bào)表CS05表部門(mén)決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”欄。）

2.政府采購(gòu)支出情況。

2017縣婦聯(lián)政府采購(gòu)支出總額0.54萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.54萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（上述政府采購(gòu)支出相關(guān)數(shù)字可取自2017部門(mén)決算報(bào)表CS06表政府采購(gòu)情況表，授予中小企業(yè)合同金額由各部門(mén)查閱本部門(mén)相關(guān)財(cái)務(wù)資料填寫(xiě)。）3.國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至201712月31日，本部門(mén)共有車輛0輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

本部門(mén)占用房屋面積0平方米，其中：辦公用房0平方米，業(yè)務(wù)用房0平方米，其他（不含構(gòu)筑物）0平方米。

（車輛、設(shè)備占用相關(guān)數(shù)字可取自2017部門(mén)決算報(bào)表CS05表部門(mén)決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表；房屋占用數(shù)字可取自2017部門(mén)決算報(bào)表F01表資產(chǎn)情況表。）

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支 差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門(mén)用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）（支出功能分類的名詞解釋，各部門(mén)（單位）根據(jù)實(shí)際支出情況填列）……

第五篇：如何做部門(mén)決算

如何做部門(mén)決算 首先，按部門(mén)預(yù)算與部門(mén)決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。各部門(mén)下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部11月下達(dá)下一預(yù)算控制數(shù)。這時(shí)財(cái)務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來(lái)設(shè)計(jì)下一年的會(huì)計(jì)科目，以保證決算報(bào)表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)備工作。第一，核對(duì)預(yù)算。

核對(duì)預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報(bào)表的首要任務(wù)，包括核對(duì)財(cái)政撥款數(shù)、國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對(duì)等。

第二，清理核對(duì)各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外收支款項(xiàng)。

檢查本年各項(xiàng)收入是否都已入賬，往來(lái)賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國(guó)庫(kù)。

第三，清理往來(lái)業(yè)務(wù)款項(xiàng)。

各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付的往來(lái)款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。庫(kù)存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實(shí)際庫(kù)存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金提供方便。有價(jià)證券的賬面數(shù)字與實(shí)有數(shù)核對(duì)，使之相符。

各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。

第五，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對(duì)以前的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無(wú)貸方發(fā)生額，使會(huì)計(jì)余額表的累計(jì)發(fā)生額準(zhǔn)確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門(mén)決算報(bào)表。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門(mén)可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成決算報(bào)表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測(cè)算工作，保證各類款項(xiàng)結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進(jìn)行分配，事業(yè)單位的基本支出進(jìn)行分配，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一般不進(jìn)行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報(bào)表。先要查看有無(wú)需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門(mén)要對(duì)所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時(shí)：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時(shí)：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）此時(shí)應(yīng)參照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整決算報(bào)表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門(mén)決算是以單位會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財(cái)政統(tǒng)一的部門(mén)決算報(bào)表為載體,輔以決算說(shuō)明、財(cái)務(wù)收支分析等會(huì)計(jì)資料形成的書(shū)面財(cái)務(wù)報(bào)告。根據(jù)編制的決算報(bào)表,通過(guò)對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較,可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績(jī)效做出判斷和評(píng)價(jià),同時(shí)通過(guò)預(yù)測(cè),也為下一的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國(guó)財(cái)政管理體制改革的不斷深化,部門(mén)決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來(lái)越突出,部門(mén)決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認(rèn)為目前部門(mén)決算工作中存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會(huì)計(jì)人員平時(shí)賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報(bào)表不認(rèn)真、不準(zhǔn)確。二是單位不重視決算編制工作,部門(mén)決算的分析和利用不夠,使部門(mén)決算的作用沒(méi)有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門(mén)、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣,沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡(jiǎn)要談?wù)勛龊貌块T(mén)決算工作的心得體會(huì):

一、全面領(lǐng)會(huì)決算的工作要求和重點(diǎn)

由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展,財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化,每年的決算工作開(kāi)始前,市級(jí)財(cái)政部門(mén)會(huì)召開(kāi)決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。決算編制人員要仔細(xì)領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神,了解掌握財(cái)政部門(mén)部門(mén)決算工作的總體要求,報(bào)表格式和口徑調(diào)整情況,報(bào)表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒(méi)有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報(bào)告,順利通過(guò)會(huì)審,熟知每年細(xì)微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國(guó)庫(kù)支付改革,那么2009年的財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動(dòng)的一張大表,在會(huì)議期間就要格外注意會(huì)議講解員的說(shuō)明。

二、認(rèn)真做好決算報(bào)表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負(fù)債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對(duì)一致。這個(gè)數(shù)據(jù)取自上年決算報(bào)表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財(cái)政部門(mén)會(huì)審時(shí),上年結(jié)余數(shù)是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財(cái)政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金、國(guó)庫(kù)行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。在計(jì)入收入前,先與財(cái)政部門(mén)的專管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi);不僅要有數(shù)字上的核對(duì),還要清楚核對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的類、款、項(xiàng),如有不符,要及時(shí)與財(cái)政部門(mén)取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對(duì)好的收入數(shù)填入決算報(bào)表。這項(xiàng)核對(duì)工作相對(duì)于整個(gè)決算工作無(wú)疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門(mén)會(huì)審的通過(guò)率。我們部門(mén)的收入數(shù)就是財(cái)政部門(mén)的撥出數(shù),這個(gè)數(shù)據(jù)也是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會(huì)提示出錯(cuò)。在參加部門(mén)會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符,有很多錯(cuò)誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒(méi)養(yǎng)成在決算前先與專管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細(xì)賬、各類報(bào)表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對(duì)所發(fā)生的各項(xiàng)交易或事項(xiàng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算資料編制部門(mén)決算報(bào)表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標(biāo)可分為兩類,一類指標(biāo)在設(shè)置上完全與會(huì)計(jì)科目一致,可直接從同名稱會(huì)計(jì)科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會(huì)計(jì)核算資料計(jì)算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報(bào)表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報(bào)表初稿完成后,要仔細(xì)校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財(cái)決05-1表1欄“基本支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表2欄“基本支出”一致;財(cái)決05-2表1欄“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表3欄“項(xiàng)目支出”一致;財(cái)決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財(cái)決07-3表中的財(cái)政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決08表的“財(cái)政應(yīng)返還額度”與財(cái)決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)”相核對(duì)一致。

三、做好決算說(shuō)明編制和財(cái)務(wù)收支分析,提高部門(mén)決算報(bào)告的利用率

決算說(shuō)明書(shū)是對(duì)部門(mén)決算報(bào)表的詳細(xì)說(shuō)明和補(bǔ)充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說(shuō)明。對(duì)其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細(xì)解釋。

財(cái)務(wù)分析報(bào)告是根據(jù)部門(mén)決算報(bào)表和部門(mén)預(yù)算報(bào)表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對(duì)于超預(yù)算的人員支出和公用支出進(jìn)行細(xì)致分析,查找原因;對(duì)于沒(méi)有完成預(yù)算的項(xiàng)目支出,要認(rèn)真追究根源,是立項(xiàng)有誤、預(yù)算不準(zhǔn),還是計(jì)劃變更、執(zhí)行不夠。各部門(mén)、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完成本部門(mén)、單位的決算后,要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析,重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問(wèn)題等,進(jìn)行深入分析;并針對(duì)存在的問(wèn)題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過(guò)單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見(jiàn)和措施。將此分析報(bào)告報(bào)送本部門(mén)、單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政部門(mén)決算參考。

部門(mén)決算與部門(mén)預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說(shuō)明部門(mén)預(yù)算的編制比較科學(xué)準(zhǔn)確;反之,則說(shuō)明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績(jī)效不高。加強(qiáng)部門(mén)決算的分析利用,是加強(qiáng)部門(mén)、單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平的要求,要通過(guò)決算報(bào)告的分析利用促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)