第一篇：商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

摘 要：文章首先闡述了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，然后從銀行角度和小微企業(yè)兩個(gè)角度分別闡述了商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題；最后文章又分別從銀行和小微企業(yè)兩個(gè)角度對(duì)癥下藥，提出完善商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行

中圖分類號(hào)： F830.91 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2016）12-50-2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

1.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)一般是指企業(yè)沒(méi)有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行無(wú)法按時(shí)收回本金和利息的可能性。一般來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)的信用級(jí)別越低，銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)越大。造成小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)的原因，大部分來(lái)自于小微企業(yè)自身。一方面小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，很容易出現(xiàn)資金短缺的問(wèn)題。同時(shí)小微企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)較少，能夠提供擔(dān)保抵押的資產(chǎn)更少，造成小微企業(yè)在銀行的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)中的信用級(jí)別較低。另一方面，小微企業(yè)的大多數(shù)的經(jīng)營(yíng)者，經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)較差，有時(shí)會(huì)為了短期利益而放棄長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，從而導(dǎo)致在向銀行借貸的過(guò)程中存在著違約行為。

1.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)的產(chǎn)品的價(jià)格或者盈利情況受到市場(chǎng)變動(dòng)情況的影響而產(chǎn)生價(jià)格下降和盈利受損的程度。目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)雖然持續(xù)發(fā)展，但增長(zhǎng)速度已經(jīng)放緩，同時(shí)受到世界經(jīng)濟(jì)低迷的影響，小微企業(yè)的盈利狀況不是很樂(lè)觀。在這種情況下，小微企業(yè)很容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)下降，資金也容易出現(xiàn)問(wèn)題。這樣銀行面臨小微企業(yè)的無(wú)法償還本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)加大。

1.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不恰當(dāng)或者錯(cuò)誤的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或者外部事件帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。造成這一風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于銀行自身。比如說(shuō)對(duì)小微企業(yè)貸款的審查出現(xiàn)問(wèn)題造成銀行貸款損失的就屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告。銀行只對(duì)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)和盈利狀況等財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審查，而忽視其他非財(cái)務(wù)性的信息，從而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，造成銀行貸款的損失。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題

2.1 從銀行角度分析

2.1.1 銀企信息不對(duì)稱

小微企業(yè)向銀行進(jìn)行信貸時(shí)，銀行會(huì)對(duì)小微企業(yè)的信用情況、投資項(xiàng)目、財(cái)務(wù)狀況、盈利狀況做充分的調(diào)查，以此來(lái)降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和壞賬損失；但是小微企業(yè)要想選擇合適貸款銀行，就要花費(fèi)更多的時(shí)間和精力；銀行有時(shí)候會(huì)為大量資金貸不出去而發(fā)愁；小微企業(yè)卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因?yàn)殂y行和小微企業(yè)之間的信息不對(duì)稱。

2.1.2 貸款定價(jià)機(jī)制不科學(xué)

小微企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的限制，會(huì)加大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，因而銀行提高小微企業(yè)的貸款利率。這種專門針對(duì)小微企業(yè)提高貸款利率的做法，無(wú)法滿足小微企業(yè)的融資的需求，也不利于銀行和小微企業(yè)雙方的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此銀行合理的制定小微企業(yè)的貸款定價(jià)機(jī)制，既滿足小微企業(yè)發(fā)展，又使銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸收益高于小微企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)和成本。

2.1.3 產(chǎn)品創(chuàng)新程度不足

目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產(chǎn)品無(wú)法滿足企業(yè)借款的需要，特別是針對(duì)小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品就更少了。因此，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的貸款資金量小、抵押物少的特點(diǎn)設(shè)計(jì)合理的金融產(chǎn)品，既滿足自身收益的同時(shí)也為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金需求，為雙方的長(zhǎng)期發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

2.1.4 專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏

風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行的信貸管理中是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。但風(fēng)險(xiǎn)管理的人才要求具有會(huì)計(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)、管理學(xué)、金融學(xué)多種學(xué)科的專業(yè)素質(zhì)。從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業(yè)或者項(xiàng)目存在風(fēng)險(xiǎn)，從而為銀行降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的人才是十分欠缺，嚴(yán)重影響了我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展。

2.2 從小微企業(yè)的角度

2.2.1 小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)不完善

首先，我國(guó)信貸評(píng)價(jià)體系建設(shè)起步較晚，歷史數(shù)據(jù)還比較少。其次，信用評(píng)級(jí)體系中的數(shù)據(jù)有待核驗(yàn)。由于小微企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性有待驗(yàn)證，導(dǎo)致信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，貸款人員無(wú)法準(zhǔn)確核算小微企業(yè)真實(shí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，小微企業(yè)信用體系缺乏更新機(jī)制。小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、盈利狀況會(huì)隨著時(shí)間而發(fā)生變動(dòng)。銀行看中的這些貸款的重要指標(biāo)沒(méi)有在信用體系中進(jìn)行更新，因而會(huì)失去一些資質(zhì)較好的客戶，同時(shí)由于沒(méi)有刪減信用級(jí)別不夠的企業(yè)，而加大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.2 小微企業(yè)的信用擔(dān)保體系不完善

首先，小微企業(yè)擔(dān)保體系機(jī)制設(shè)計(jì)不合理。小微企業(yè)在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)要么用自身的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，要么請(qǐng)擔(dān)保公司作擔(dān)保。小微企業(yè)一般自身財(cái)產(chǎn)不多，因此小微企業(yè)在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)都需要擔(dān)保公司擔(dān)保，擔(dān)保公司要向小微企業(yè)收取一大筆擔(dān)保費(fèi)，增加了小微企業(yè)貸款的成本。其次，盡管我國(guó)銀行貸款的擔(dān)保方式有所創(chuàng)新，但是還沒(méi)有得到廣大小微企業(yè)的認(rèn)可。完善商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

3.1 從商業(yè)銀行的角度

3.1.1 加強(qiáng)信息收集，解決信息不對(duì)稱難題

銀行在解決小微企業(yè)信貸信息不對(duì)稱可以通過(guò)以下幾個(gè)方面：第一，盡量進(jìn)行實(shí)地考察。第二，除了考察小微企業(yè)的財(cái)務(wù)信息之外，還要考察小微企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息。第三，除了與企業(yè)的管理層進(jìn)行考察，也要與小微企業(yè)的生產(chǎn)工人、銷售工人側(cè)面進(jìn)行考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。

3.1.2 建立小微型貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)機(jī)制

銀行不能采用一刀切的利率定價(jià)機(jī)制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發(fā)展，也不利于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的不同階段、貸款用途以及是否有擔(dān)保物而采用浮動(dòng)的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于前景較好、收益穩(wěn)定的、風(fēng)險(xiǎn)較小的小微企業(yè)貸款時(shí)采用較低的浮動(dòng)利率；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較高的小微企業(yè)的貸款時(shí)采用較高的浮動(dòng)利率。

3.1.3 創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品

第一，由于目前現(xiàn)有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對(duì)現(xiàn)有的小微企業(yè)的信貸品種進(jìn)行創(chuàng)新，同時(shí)加大對(duì)新信貸產(chǎn)品品種的宣傳力度，增加小微企業(yè)的使用率。第二，加大對(duì)信貸產(chǎn)品和非信貸產(chǎn)品進(jìn)行組合創(chuàng)業(yè)，滿足小微企業(yè)在不同發(fā)展階段融資的需求。第三，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行需求調(diào)查，設(shè)計(jì)出更多滿足小微企業(yè)多層次和多樣化的需求的新產(chǎn)品。

3.1.4 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的人才團(tuán)隊(duì)建設(shè)

為了提高銀行的經(jīng)營(yíng)效率，降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，人才建設(shè)是重要的保證。首先，對(duì)銀行管理人員實(shí)行差異化培訓(xùn)，特別是加強(qiáng)小微企業(yè)的信貸管理的培訓(xùn)。其次，實(shí)現(xiàn)人才資源的優(yōu)化配置，將業(yè)務(wù)素質(zhì)強(qiáng)的員工安排在小微企業(yè)信貸管理上。最后，制定小微企業(yè)的信用管理機(jī)制和建立員工執(zhí)行小微企業(yè)信用管理的激勵(lì)和約束機(jī)制。

3.2 從小微企業(yè)的角度

3.2.1 完善小微企業(yè)的信貸體系

第一，構(gòu)建財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的綜合指標(biāo)體系。第二，從現(xiàn)有的數(shù)據(jù)著手，不斷完善和更新信貸體系中的數(shù)據(jù)信息。第三，針對(duì)小微企業(yè)，采用獨(dú)特的數(shù)據(jù)分析方法，加強(qiáng)對(duì)信貸體系中小微企業(yè)的數(shù)據(jù)分析，合理評(píng)估小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.2 完善小微企業(yè)擔(dān)保體系

第一，加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，既可以有利于銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的長(zhǎng)期合作，同時(shí)也能夠降低雙方的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間對(duì)小微企業(yè)的信息快速共享。第二，銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信貸時(shí)要選擇合理的擔(dān)保方式。小微企業(yè)要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況選擇合理的擔(dān)保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業(yè)的抵押風(fēng)險(xiǎn)降低到最低。第三，銀行加大的擔(dān)保方式的創(chuàng)新力度。例如可以使用無(wú)形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款進(jìn)行信貸擔(dān)保。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 陳華?[.我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管現(xiàn)研究[J].中小企業(yè)管理與科技，2015（3）：82-83.[2] 韓炳旭.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范[J].商，2013（7）：187.[3] 梁彩紅.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理[J].上海金融，2014（9）：108-110.[4] 王素娟，王俊鵬.基于FAHP的商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)因素影響度分析[J].科技和產(chǎn)業(yè)，2013（4）：76-79.[5] 李昆芳.中國(guó)民生銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].廣西大學(xué)，2013.

第二篇：商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理--基于民生銀行的案例研究

商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理--基于民生銀行的案例研究

小微企業(yè)有力地促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造了大量就業(yè)崗位是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)而小微企業(yè)融資卻是長(zhǎng)期難以破解的問(wèn)題。

商業(yè)銀行在外部競(jìng)爭(zhēng)壓力和內(nèi)部利潤(rùn)驅(qū)使之下紛紛加大對(duì)小微金融的投入將其視為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的契機(jī)。然而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試。因此對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、高效的管理成為我國(guó)商業(yè)銀行拓展小微金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

本文以風(fēng)險(xiǎn)管理理論與新巴塞爾協(xié)議為分析框架結(jié)合國(guó)內(nèi)銀行傳統(tǒng)管理經(jīng)驗(yàn)提出“貸前調(diào)查”、“貸中審查”、“貸后檢查”的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理模式。實(shí)踐中商業(yè)銀行也基本按這一模式進(jìn)行運(yùn)作并取得了一定的成效但目前小微金融仍處于起步階段商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在不少問(wèn)題如風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不盡合理、內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系針對(duì)性不強(qiáng)等本文分析認(rèn)為這些問(wèn)題是由宏觀環(huán)境、小微企業(yè)和商業(yè)銀行共同造成的。

為了更好地研究商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題并總結(jié)現(xiàn)階段小微金融開展經(jīng)驗(yàn)本文接著以民生銀行作為案例先是分析了民生銀行小微金融業(yè)務(wù)的開展情況與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施總結(jié)其經(jīng)驗(yàn)并針對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題提出了解決措施然后研究了民生銀行廣東省某支行的一個(gè)商圈信貸業(yè)務(wù)重點(diǎn)分析了該業(yè)務(wù)的授信方案設(shè)計(jì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

最后本文基于上述理論分析與案例研究提出了我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的五大對(duì)策建議建立專門的小微金融業(yè)務(wù)部門、構(gòu)建針對(duì)小微企業(yè)貸款的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系、加強(qiáng)與外部機(jī)構(gòu)合作、豐富小微金融產(chǎn)品與服務(wù)、建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。

第三篇：商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范措施 (論文)

商業(yè)銀行小微企業(yè)借貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范措施

目 錄

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論................................................................1

1、信貸：..........................................................................................1

2、風(fēng)險(xiǎn)：..........................................................................................1

3、小微企業(yè)：...................................................................................2

二、商業(yè)銀行向小微企業(yè)借貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因..........................................2

（一）、商業(yè)銀行自身原因.................................................................2

1、相關(guān)內(nèi)部機(jī)制不完善.....................................................................2

2、危險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)...............................................................................2

3、危機(jī)應(yīng)對(duì)措施不全面.....................................................................2

（二）、小微企業(yè)原因.........................................................................2

1、誠(chéng)信缺失.......................................................................................2

2、經(jīng)營(yíng)方式不當(dāng)...............................................................................2

3、發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠..........................................................3(三)政府部門方面...............................................................................3

1、立法不完善...................................................................................3

2、監(jiān)管不到位...................................................................................3

三、商業(yè)銀行向小微企業(yè)借貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的防范措施...................................3

1、商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管。..............................................................3

2、商業(yè)銀行建立全方位的信息系統(tǒng)...................................................4

3、加強(qiáng)法律宣傳，各方共同抵御風(fēng)險(xiǎn)...............................................4

4、促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，與現(xiàn)代企業(yè)現(xiàn)狀相結(jié)合........................................4

5、強(qiáng)化各方風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，力爭(zhēng)減少損失...............................................4

6、加強(qiáng)監(jiān)管，調(diào)控處罰力度..............................................................5

四、結(jié)語(yǔ)...................................................................................................5 參考資料...................................................................................................6 致 謝 辭...................................................................................................6

商業(yè)銀行小微企業(yè)借貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范措施

摘要 信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，銀行依靠信貸來(lái)獲取部分利潤(rùn)，一些商業(yè)銀行為了獲取更多的利潤(rùn)就會(huì)不斷增加對(duì)外貸款的數(shù)量和加大對(duì)外貸款的力度。他們借貸的對(duì)象主要包括：個(gè)人、事業(yè)單位、團(tuán)體、小微企業(yè)、中大型企業(yè)等等，那么經(jīng)過(guò)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，個(gè)人借貸主要是采用信用卡的方式，當(dāng)事人辦理信用卡之前，銀行會(huì)對(duì)當(dāng)事人個(gè)人的收入情況以及信用情況進(jìn)行一個(gè)評(píng)估，一般情況下，對(duì)個(gè)人的借貸風(fēng)險(xiǎn)較低。那么對(duì)于一些事業(yè)單位或者中大型企業(yè)，他們有一定的社會(huì)背景和相關(guān)的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，所以在面對(duì)危險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)的防范和處理，所以給其借貸所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)不大。那么對(duì)于一些微小企業(yè)，由于其本身資金不足、管理體制不完善，利潤(rùn)率不高，回報(bào)時(shí)間長(zhǎng)等一系列的弊端，所以銀行借款給它們之后，它們很難及時(shí)償還，從而造成銀行的一些損失。所以，本次研究，重點(diǎn)對(duì)商業(yè)銀行給予中小企業(yè)貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行有效分析，并結(jié)合原因找出其相關(guān)對(duì)策，以此來(lái)降低商業(yè)銀行給中小企業(yè)貸款所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行

小微企業(yè)

借貸

風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論

1、信貸：

狹義的信貸通常指銀行的貸款業(yè)務(wù)，即銀行以償還和付息為條件向借款單位或個(gè)人對(duì)資金使用價(jià)值的單方面過(guò)渡。本文所研究的信貸是指狹義信貸1。在本文中的定義是：銀行以償還和付息為條件向小微企業(yè)資進(jìn)行資金過(guò)渡的一個(gè)過(guò)程。

2、風(fēng)險(xiǎn)：

是指無(wú)法有效預(yù)料，并且可能產(chǎn)生極其嚴(yán)重后果或者產(chǎn)生較大損失的一種不確定行為。目前商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于三個(gè)方面: 一是信用風(fēng)險(xiǎn)，即由于種種原因造成債務(wù)人不能按期還款而違約所形成損失的可能)二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即市場(chǎng)的價(jià)格變化使頭寸蒙受的損失，它包括利率風(fēng)險(xiǎn)!匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等三是操作風(fēng)險(xiǎn)，即因不完善的內(nèi)部管理程序和不規(guī)范的內(nèi)部操作程序而形成的2。那么本文中的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于小微企業(yè)自身各方面原因，未能如期足額償還給商業(yè)銀行的本金和利息，從而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的一種行為。

3、小微企業(yè)：

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的。那么小微企業(yè)主要有：資金缺少、內(nèi)部管理松散、相關(guān)制度不完善等問(wèn)題。本文也會(huì)針對(duì)相關(guān)局限性，提出一些合理化的建議。

二、商業(yè)銀行向小微企業(yè)借貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

（一）、商業(yè)銀行自身原因

1、相關(guān)內(nèi)部機(jī)制不完善

商業(yè)銀行作為盈利性銀行，不具有人民銀行所履行的相關(guān)調(diào)控職能。也可以將商業(yè)銀行理解為“盈利性的企業(yè)”，既然企業(yè)要盈利就必須要有健全的管理制度，擁有科學(xué)的內(nèi)部機(jī)制。當(dāng)前一些商業(yè)銀行存在以下問(wèn)題：一是沒(méi)有制定科學(xué)的相關(guān)機(jī)制。從而導(dǎo)致銀行在放貸時(shí)沒(méi)有科學(xué)的規(guī)章制度作為參考指標(biāo)，從而帶來(lái)一些風(fēng)險(xiǎn)。二是：執(zhí)行不到位。有的商業(yè)銀行有科學(xué)的相關(guān)管理機(jī)制，由于相關(guān)管理人員意識(shí)不強(qiáng)、行動(dòng)力不夠，導(dǎo)致好的政策沒(méi)有及時(shí)有效的實(shí)施。

2、危險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)

人無(wú)遠(yuǎn)慮，必有近憂。商業(yè)銀行要想在當(dāng)今復(fù)雜的商業(yè)和貨幣格局中能夠很好的生存和發(fā)展，就必須要樹立這種危險(xiǎn)意識(shí)。作為商業(yè)銀行高層管理者，應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)一個(gè)銀行或者說(shuō)對(duì)一個(gè)企業(yè)的重大意義，從而在銀行相關(guān)決策時(shí)考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素。作為銀行中層管理者，應(yīng)該做好承上啟下的工作，在做好自己工作的同時(shí)，就應(yīng)該將這種風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)傳遞給下屬員工，讓其明白風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)銀行發(fā)展的重要性。

3、危機(jī)應(yīng)對(duì)措施不全面

根據(jù)調(diào)查顯示，很多銀行在發(fā)生信貸危機(jī)的時(shí)候并沒(méi)有很好的辦法去處理。一是沒(méi)有形成科學(xué)的預(yù)防方案，二是相關(guān)人員處理不及時(shí)或者處理方法不當(dāng)。所以，由此造成在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后，沒(méi)能及時(shí)的挽救損失和降低風(fēng)險(xiǎn)。

（二）、小微企業(yè)原因

1、誠(chéng)信缺失

個(gè)別小微企業(yè)在取得銀行貸款之后，并沒(méi)有做到誠(chéng)實(shí)守信，沒(méi)有及時(shí)將從商業(yè)銀行處所借的錢款及時(shí)歸還銀行，那么這樣一來(lái)就會(huì)造成銀行的損失，從而產(chǎn)生信貸危機(jī)。

2、經(jīng)營(yíng)方式不當(dāng)

因?yàn)樾∞逼髽I(yè)沒(méi)有形成有效、合理的管理制度和相關(guān)的規(guī)范流程，并且在日常運(yùn)營(yíng)當(dāng)中經(jīng)驗(yàn)不足等自己的原因，會(huì)使自己利潤(rùn)降低，那就無(wú)法及時(shí)償還債款。這就需要小微企業(yè)從自身方面出發(fā)，及時(shí)的解決和處理自己發(fā)展中存在的一些問(wèn)題，找到自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，從而使自身有足夠的能

力來(lái)償還外部債務(wù)。

3、發(fā)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠

一些小微企業(yè)的股東和主要經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)公司一段時(shí)間之后，從營(yíng)業(yè)額、公司規(guī)模等方面看，公司發(fā)展的很好，所以這些所有者和管理者們就進(jìn)行盲目投資，甚至還向銀行或者私人進(jìn)行借貸。如果決策正確還好，可是一旦戰(zhàn)略或者執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，那么將會(huì)使公司的資金鏈斷裂，如果不能及時(shí)的將手上的產(chǎn)品或者固定資產(chǎn)變現(xiàn)，那么很可能會(huì)進(jìn)入倒閉狀態(tài)。所以，公司資產(chǎn)所有者和經(jīng)營(yíng)者都應(yīng)該有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，能夠做出科學(xué)合理的決策，避免盲目。

(三)政府部門方面

1、立法不完善

當(dāng)前一些銀行貸款出現(xiàn)問(wèn)題，有一部分可能源于國(guó)家相關(guān)部門立法不完善，導(dǎo)致一些違法行為不能及時(shí)的受到法律制裁。比如：國(guó)家應(yīng)該對(duì)銀行的某些具體放貸行為是否違法，做一個(gè)詳細(xì)的法律說(shuō)明或?qū)懭敕僧?dāng)中，做到有法可依。比如：小微企業(yè)的哪些行為應(yīng)該受到處罰、處罰多少、何時(shí)處罰等進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明，以此來(lái)樹立法律權(quán)威和法律的作用。

2、監(jiān)管不到位

因?yàn)樯虡I(yè)銀行的放貸量非常大，所以政府相關(guān)部門在監(jiān)管時(shí)也有一定的困難，無(wú)法快速地、精準(zhǔn)地拿到數(shù)據(jù)，所以導(dǎo)致一些監(jiān)管滯后，從而出現(xiàn)一些違法放貸的情況沒(méi)有得到及時(shí)解決。

三、商業(yè)銀行向小微企業(yè)借貸產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1、商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管。

發(fā)生借貸損失或者借貸糾紛，作為主體之一的商業(yè)銀行應(yīng)該從自身方面尋找原因，不斷改變?cè)械?、落后的一些不適合銀行發(fā)展的相關(guān)制度。一是：加強(qiáng)銀行制度建設(shè)。作為銀行就應(yīng)該制定科學(xué)合理的銀行制度，對(duì)于一些企業(yè)進(jìn)行借款，必須有相關(guān)的申請(qǐng)和審批程序，對(duì)于不合理的申請(qǐng)堅(jiān)決拒絕，保證內(nèi)部機(jī)制和管理的科學(xué)性，也要保證審核機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的科學(xué)性。二是：加強(qiáng)銀行運(yùn)營(yíng)執(zhí)行。如果只有好的管理制度，沒(méi)有足夠的執(zhí)行力，也無(wú)法促進(jìn)公司很好的運(yùn)作和發(fā)展。這就需要我們公司領(lǐng)導(dǎo)層從自身做起，以身作則時(shí)時(shí)刻刻謹(jǐn)記公司的使命，通過(guò)帶動(dòng)、激勵(lì)、監(jiān)督等方式提高員工的執(zhí)行力。三是：加強(qiáng)員工素質(zhì)建設(shè)。一些銀行為了能夠使放貸額度更大，獲取更多的利息，所以采用一些方法和措施來(lái)吸引小微企業(yè)前來(lái)借貸。比如：采用員工激勵(lì)制度，如果銀行員工能夠帶來(lái)微小企業(yè)向本銀行借錢，那么這個(gè)員工就可以得到相應(yīng)的提成，而且還有升職的可能，所以公司員工就千方百計(jì)的尋找他們的目標(biāo)客戶。即使他們明知一些小微企業(yè)沒(méi)有償還貸款的能力，但是依然繼續(xù)將其帶到銀行借貸，甚至還和小微企業(yè)一起填報(bào)

虛假信息等等，從而導(dǎo)致小微企業(yè)在借貸之后無(wú)法收回，產(chǎn)生借貸風(fēng)險(xiǎn)，造成非常大的損失。

2、商業(yè)銀行建立全方位的信息系統(tǒng)一些小微企業(yè)之所以借貸之后沒(méi)有及時(shí)還款，從銀行對(duì)小微企業(yè)審核角度考慮主要有以下幾方面原因：一是：商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的還款能力了解不足。那么商業(yè)銀行針對(duì)此項(xiàng)可以建立一些小微企業(yè)還款能力的數(shù)據(jù)庫(kù),進(jìn)行有效確定小微企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況。從而避免由于小微企業(yè)財(cái)務(wù)能力等問(wèn)題所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二是：商業(yè)銀行應(yīng)該了解小微企業(yè)的信用情況，從工商局、稅務(wù)局等處了解其是否存在一些失信情況，甚至一些違法行為，對(duì)于一些有信用缺失行為的企業(yè)應(yīng)該杜絕向其借款。三是：通過(guò)了解小微企業(yè)法人、主要股東的個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況、及個(gè)人信用狀況進(jìn)行有效評(píng)估是否應(yīng)該借款給該企業(yè)。

3、加強(qiáng)法律宣傳，各方共同抵御風(fēng)險(xiǎn)

一些企業(yè)之所以出現(xiàn)不及時(shí)還貸、信用缺失等行為，主要是因?yàn)榉梢庾R(shí)淡薄。不能深刻認(rèn)識(shí)到，法律規(guī)定不可違的情況，必須堅(jiān)決不為，法律規(guī)定應(yīng)該履行的義務(wù)，必須堅(jiān)決履行。他們認(rèn)為向銀行借去的貸款，推遲還款不會(huì)受到什么處罰等，這種僥幸心理，是一種法律意識(shí)淡薄的表現(xiàn)，所以應(yīng)該加大對(duì)微小企業(yè)的法律宣傳，讓他們知法、懂法、守法。同時(shí)，對(duì)于一些商業(yè)銀行，也應(yīng)該加強(qiáng)法律知識(shí)宣傳，讓銀行的管理人員有法律意識(shí)，同時(shí)也要讓在銀行工作的每一名員工有法律意識(shí)，在法律允許的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。所以，加強(qiáng)法律宣傳必須從銀行和中小企業(yè)兩方面同時(shí)努力，以此減少商業(yè)銀行向小微企業(yè)借貸所產(chǎn)生的危機(jī)。

4、促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新，與現(xiàn)代企業(yè)現(xiàn)狀相結(jié)合

銀行金融業(yè)發(fā)展水平的高低，是一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的重要衡量指標(biāo)，所以我們的金融機(jī)構(gòu)必須從自身方面努力，不斷創(chuàng)新，不斷與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)制度、商業(yè)制度、企業(yè)現(xiàn)狀相結(jié)合，促進(jìn)自身不斷發(fā)展。一是：要不斷促進(jìn)行業(yè)創(chuàng)新。不斷創(chuàng)新管理制度、不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式、不斷創(chuàng)新方式方法，做到不斷改進(jìn)，不斷升級(jí)。二是：要與現(xiàn)在企業(yè)的現(xiàn)狀相結(jié)合。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的借貸對(duì)象是小微企業(yè)，那么就應(yīng)該考慮，小微企業(yè)的利潤(rùn)回報(bào)周期是多長(zhǎng)，從而去確定我們要求其還款期限等等。所以商業(yè)銀行自身的不斷發(fā)展和進(jìn)步是降低借貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。

5、強(qiáng)化各方風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，力爭(zhēng)減少損失

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，源于意識(shí)的淡薄。所以，我們必須加強(qiáng)意識(shí)教育，以此減少放貸風(fēng)險(xiǎn)，從而降低損失。商業(yè)銀行想要在當(dāng)今復(fù)雜的商業(yè)和貨幣格局中能夠很好的生存和發(fā)展，就必須要樹立這種危險(xiǎn)意識(shí)。作為商業(yè)銀行的相關(guān)管理者應(yīng)該有責(zé)任意識(shí)、有愛(ài)崗敬業(yè)的精神，將自己的工作做得最好。同時(shí)小微企業(yè)主也要考 4

慮好自己企業(yè)的發(fā)展方向問(wèn)題，如果沒(méi)有好的產(chǎn)品、科學(xué)的管理模式，一旦虧損，公司將面臨嚴(yán)重危機(jī)。所以，不管是商業(yè)銀行、還是小微企業(yè)都應(yīng)該不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

6、加強(qiáng)監(jiān)管，調(diào)控處罰力度

政府部門應(yīng)該加強(qiáng)完善相關(guān)法律法規(guī)，必須保證本地法規(guī)、規(guī)章制度符合本地實(shí)際情況。同時(shí)，加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)于違法違紀(jì)行為必須依法進(jìn)行監(jiān)管，比如商業(yè)銀行的工作人員違規(guī)操作、小微企業(yè)的欺瞞行為、數(shù)據(jù)造假行為等等。同時(shí)，必須加大處罰力度，爭(zhēng)取使一些違紀(jì)違法事情減少發(fā)生。

四、結(jié)語(yǔ)

在激烈地競(jìng)爭(zhēng)氛圍中，在千變?nèi)f化的市場(chǎng)條件下，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，關(guān)乎到銀行的發(fā)展、關(guān)乎到企業(yè)的生存、關(guān)乎到市場(chǎng)平衡。所以本次研究從原因入手，分析了小微企業(yè)可能存在的原因，分析了商業(yè)銀行可能存在的原因，分析了政府方面可能存在的原因，然后再研究其避免風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，希望這些對(duì)策能夠?qū)Ξ?dāng)前商業(yè)銀行降低借貸風(fēng)險(xiǎn)有指導(dǎo)性意義。

參考資料

[1] 陳鴻志.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范[D].鄭州大學(xué),2006.[2] 鄭艷麗,劉金珠.當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因與防范[J].河北聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2013,05:69-72.[3] 沈全芳.宏觀經(jīng)濟(jì)不確定下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué),2012.[4] 徐敏輝.國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析與防范[D].上海海事大學(xué),2004.[5] 陳鴻志.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范[D].鄭州大學(xué),2006.[6] 董有國(guó).我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D].暨南大學(xué),2006.致 謝 辭

在很多人的幫助下，我才完成了本次的論文，在此深表感謝。首先，非常

感謝論文指導(dǎo)余韌老師！他在百忙之中給我細(xì)心的講解和耐心教導(dǎo)，使我掌握了完成論文正確的方法，從而使我事半功倍。其次，感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和老師，在三年的學(xué)習(xí)中給予我的教導(dǎo)。完成論文，除了需要個(gè)人不斷研究之外，更需要有扎實(shí)專業(yè)知識(shí)，我的專業(yè)知識(shí)是院系老師三年辛勤傳授的結(jié)果。還要感謝在寫作本論文過(guò)程中，一些銀行人員給予的幫助，讓我獲得了更多的數(shù)據(jù)。最后，我要向百忙之中抽時(shí)間對(duì)本文進(jìn)行審閱的各位老師表示衷心的感謝。謝謝你們！

第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘 要：隨著我國(guó)改革開放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深入，我國(guó)商業(yè)銀行也發(fā)展迅速，但商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍不容樂(lè)觀，信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，這成為我國(guó)金融業(yè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的隱患。信貸風(fēng)險(xiǎn)伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，在商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)中，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)、管理和控制是其中的主要內(nèi)容，也是應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和適應(yīng)新形勢(shì)的必然選擇。在本文中著重分析了我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因，并提出怎樣對(duì)其進(jìn)行管理、防范和控制具體想法和建議.關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；成因；對(duì)策

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國(guó)有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)激烈的銀行業(yè)市場(chǎng)中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力，包括盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、規(guī)模實(shí)力、發(fā)展能力等。我國(guó)從2004年以后，商業(yè)銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢(shì)，只在2007年稍有反復(fù)，而不良貸款率一直呈下降趨勢(shì)，這說(shuō)明，我國(guó)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量近些年來(lái)呈比較好的狀態(tài)。但中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末我國(guó)境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；不良貸款率1.00%，比三季度末上浮0.1個(gè)百分點(diǎn)。也就是說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率出現(xiàn)了雙升的情況。分機(jī)構(gòu)類型看，2011年四季度商業(yè)銀行不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)中，大型商業(yè)銀行不良貸款余額2996億元，不良貸款率1.1%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額563億元，不良貸款率0.6%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額339億元，不良貸款率0.8%；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額341億元，不良貸款率1.6%，外資銀行不良貸款余額40億元，不良貸款率0.4%。雖然改革開放后，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力在逐漸增強(qiáng)，但與外資銀行相比，我國(guó)不良貸款率仍然較高。從總體來(lái)講，目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險(xiǎn)大不僅影響到銀行自身的安全性、流動(dòng)性、盈利性，還會(huì)危害社會(huì)公眾的利益，同時(shí)更影響到我國(guó)銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，深入了解當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問(wèn)題及成因，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1.法制不健全，社會(huì)信用缺失

目前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，各項(xiàng)制度尚不完善，尤其是金融法律制度還存在很大缺陷。金融法方面我國(guó)已陸續(xù)出臺(tái)了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)內(nèi)容較為簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領(lǐng)域出現(xiàn)的法律糾紛。商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)不良貸款，很難得到相關(guān)法律的有力支持，而且通過(guò)法律途徑追債要支付高額成本。法制的不健全增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

另外我國(guó)在轉(zhuǎn)型時(shí)期，人們思想浮動(dòng)，加之法制不健全，社會(huì)信用缺失，整個(gè)社會(huì)在注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)忽視了精神領(lǐng)域的建設(shè)?？用晒镇_、欠債不還、言而無(wú)信等現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生。很多企業(yè)信譽(yù)較差，通過(guò)偽造財(cái)務(wù)報(bào)表等方式從銀行獲取項(xiàng)目貸款，但結(jié)果卻是要么項(xiàng)目難以完成，還不起銀行貸款，要么項(xiàng)目完成，拖欠貸款不還。這都使銀行面臨著嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.金融市場(chǎng)發(fā)展不成熟

改革開放后，我國(guó)金融市場(chǎng)逐漸發(fā)展起來(lái)，但是與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展仍然不成熟，不完善。首先表現(xiàn)在企業(yè)融資渠道狹窄。企業(yè)在融資渠道有限的情況下，主要采取向銀行貸款的方式，而我國(guó)居民理財(cái)方式保守，投資門路有限，也主要采取在銀行存款的方式。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對(duì)借款人的軟債權(quán)，一方面又有對(duì)存款人的硬債務(wù)，這使銀行成為風(fēng)險(xiǎn)的聚集地。另外，利率自由化的趨勢(shì)有可能導(dǎo)致逆選擇效應(yīng)，特別是2012年中國(guó)人民銀行推出一個(gè)政策即將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍，貸款利率浮動(dòng)區(qū)間下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。這次政策的發(fā)布等于給了各家銀行一定的自主定價(jià)空間。這是金融市場(chǎng)化的一個(gè)趨勢(shì)，但在我國(guó)金融市場(chǎng)不成熟的情況下，有可能出現(xiàn)逆選擇問(wèn)題。各銀行為提升競(jìng)爭(zhēng)力提高存款利率，為獲得利潤(rùn)必然會(huì)提高貸款利率，這會(huì)導(dǎo)致信用較高的企業(yè)轉(zhuǎn)向私人金融市場(chǎng)進(jìn)行融資，而選擇從銀行貸款的企業(yè)則大多數(shù)是信用不高的企業(yè)。這就加劇了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

3.信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范

我國(guó)商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機(jī)制等方面與國(guó)外都存在一定的差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，這就導(dǎo)致了銀行在貸款前、貸款中、貸款后存在一系列的問(wèn)題。貸款前不細(xì)致調(diào)查借款客戶的資信情況，不認(rèn)真評(píng)估項(xiàng)目的投資與回報(bào)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，這本身就為貸款的高風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患；貸款中執(zhí)行不到位，有些貸款需要根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度及進(jìn)展情況逐筆發(fā)放，但銀行在管理機(jī)制不健全的情況下，有可能一次性發(fā)放完全部貸款，這更為貸款增加了風(fēng)險(xiǎn)；貸款后又沒(méi)有建立完善的企業(yè)資料，監(jiān)督不得力，缺乏有效的監(jiān)督手段和嚴(yán)格的監(jiān)管力度，不能追蹤貸款的使用過(guò)程，使用明細(xì)，使得貸款風(fēng)險(xiǎn)加劇。信貸管理機(jī)制不健全，加之信貸操作不規(guī)范，致使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)環(huán)環(huán)相扣又被環(huán)環(huán)擴(kuò)大，最終導(dǎo)致貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性。

4.銀行間惡性競(jìng)爭(zhēng)

目前，我國(guó)金融市場(chǎng)上形成了四大國(guó)有商業(yè)銀行、新興股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行并存的局面。隨著中國(guó)的入世及經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，大批的外資銀行也進(jìn)駐我國(guó)。另外，民間借貸的發(fā)展也如火如荼。因此，我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時(shí)還要保證貸款的質(zhì)，難免會(huì)把握不好度，出現(xiàn)紕漏，另外各銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，大搞儲(chǔ)蓄大戰(zhàn)，貸款大戰(zhàn)，為爭(zhēng)奪客戶、搶占市場(chǎng)采取各種優(yōu)惠措施，放寬各種條件，也給了企業(yè)可乘之機(jī)，多頭開戶、多頭貸款、短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象屢禁不止，在我國(guó)信貸體制不健全的情況下，銀行無(wú)法了解借款企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，致使監(jiān)管失控，金融秩序混亂。這種惡性競(jìng)爭(zhēng)循環(huán)的后果就是增加了銀行的不良貸款，信貸風(fēng)險(xiǎn)大增。

三、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.樹立正確經(jīng)營(yíng)管理觀念

要防范我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要轉(zhuǎn)變銀行的信貸管理觀念。首先要轉(zhuǎn)變“重?cái)?shù)量，輕質(zhì)量”的觀念。我國(guó)商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展過(guò)程中，普遍更關(guān)注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質(zhì)量，這就直接導(dǎo)致了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。總量關(guān)系到銀行的規(guī)模，但是質(zhì)量關(guān)系到銀行的安全與效益，高質(zhì)量的貸款不但會(huì)使銀行避免損失還會(huì)給銀行帶來(lái)較高的收益，使銀行能夠安全經(jīng)營(yíng)并發(fā)展壯大。因此，從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質(zhì)量。其次，要樹立正確競(jìng)爭(zhēng)觀念。面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場(chǎng)，吸引客戶而無(wú)底線地發(fā)放貸款，忽略了可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)壓力，銀行更應(yīng)該審慎，決不能以犧牲信貸管理規(guī)范，增大風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)來(lái)吸引客戶，在信貸管理方面應(yīng)該建立更加嚴(yán)格完善的體制，貸前貸中貸后應(yīng)形成規(guī)范的流程，更注重貸款的安全性。對(duì)于提升競(jìng)爭(zhēng)力可以從創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、做好廣告宣傳、打造品牌優(yōu)勢(shì)等多方面來(lái)進(jìn)行，避免惡性競(jìng)爭(zhēng)增大銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善信貸管理機(jī)制

首先要建立貸前調(diào)查、貸中跟蹤、貸后監(jiān)督的嚴(yán)格的信貸管理程序，每一道程序，每一個(gè)環(huán)節(jié)都進(jìn)行嚴(yán)格的分工，責(zé)任到人。其次，要建立嚴(yán)格的信貸逐級(jí)審批程序，審批要經(jīng)過(guò)哪些人，哪些手續(xù)，每一個(gè)審批環(huán)節(jié)需要達(dá)到什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，都要嚴(yán)格規(guī)范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。另外，要建立部門第一責(zé)任人制度。信貸管理涉及到各個(gè)部門，各部門除了互相獨(dú)立，互相牽制之外，必須明確第一責(zé)任人以及第一責(zé)任人的權(quán)限職責(zé)。信貸過(guò)程中各個(gè)部門應(yīng)獨(dú)立自主地保證貸款質(zhì)量并為自己的貸款行為負(fù)責(zé)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，第一責(zé)任人必須承擔(dān)起直接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，明確規(guī)定責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于在信貸過(guò)程中不負(fù)責(zé)任的個(gè)人和部門應(yīng)嚴(yán)格按照責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行懲處。

3.建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型及信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

商業(yè)銀行除建立規(guī)范的信貸管理機(jī)制外，還可建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型和信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型是針對(duì)客戶企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進(jìn)行打分，并加權(quán)平均得出總分，根據(jù)總分確定客戶企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，在此基礎(chǔ)上確定對(duì)該企業(yè)的貸款數(shù)額、貸款定價(jià)、貸款方式等。這需要商業(yè)銀行綜合各種情況設(shè)計(jì)出一個(gè)能夠全面真實(shí)反映客戶企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)模型，還需要專人對(duì)客戶企業(yè)的各項(xiàng)情況進(jìn)行調(diào)查和了解。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是指在充分了解客戶企業(yè)信息的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶企業(yè)的狀況進(jìn)行跟蹤，一旦企業(yè)因人員變動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)狀況變動(dòng)等可能導(dǎo)致不良貸款時(shí)應(yīng)及時(shí)發(fā)出警報(bào)，商業(yè)銀行再根據(jù)具體情況采取對(duì)策，以避免或減少損失。

4.積極清收不良貸款，化解風(fēng)險(xiǎn)貸款

對(duì)于長(zhǎng)期積累形成的不良貸款以及風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠政府以及公檢法部門積極進(jìn)行清收轉(zhuǎn)化工作。在清收轉(zhuǎn)化過(guò)程中，要認(rèn)真聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)，通過(guò)各種不同的渠道有針對(duì)性地采取措施避免或減少損失。對(duì)于貸款后經(jīng)營(yíng)不善，還款困難的企業(yè)，銀行可以利用自身優(yōu)勢(shì)為企業(yè)提供一定的幫助，如引導(dǎo)其改變管理方式、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制，使其最終扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)盈利并償還銀行貸款。對(duì)于扭虧無(wú)望的企業(yè)，銀行應(yīng)積極采取對(duì)策以減少自身?yè)p失，如停發(fā)貸款，處理抵押品等。對(duì)于已經(jīng)宣布破產(chǎn)的企業(yè)，銀行應(yīng)該依照法律規(guī)定收回應(yīng)得的款項(xiàng)，盡可能地減少損失。對(duì)于失信賴賬的企業(yè)，銀行應(yīng)敢于據(jù)理力爭(zhēng)并充分利用法律武器收回貸款，維護(hù)自己的權(quán)益。在清收轉(zhuǎn)化過(guò)程中，銀行一方面要充分依靠政府及公檢法等相關(guān)部門，另一方面要積極表彰清收轉(zhuǎn)化得力的員工，這樣才能有效地使風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

參考文獻(xiàn)

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

摘要：本文從對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的概述入手，分析國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度的探討，進(jìn)而提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)貨幣和信用業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時(shí)回流，不能保值的可能性。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因并進(jìn)行分析

信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因紛繁復(fù)雜，從其產(chǎn)生來(lái)源可將信貸風(fēng)險(xiǎn)看作商業(yè)銀行自身原因，借款企業(yè)原因和外部環(huán)境的原因。

(一)商業(yè)銀行自身的原因

從銀行自身來(lái)看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于商業(yè)銀行化改革能否完善。自銀行商業(yè)化改革以來(lái)，圍繞建立現(xiàn)代銀行制度，各商業(yè)銀行都進(jìn)行了積極的探索，特別是在控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生上。都相應(yīng)制定了一系列嚴(yán)格的規(guī)章制度，但由于這些改革沒(méi)有從根本上觸及產(chǎn)權(quán)制度，沒(méi)有真正解決責(zé)、權(quán)、利問(wèn)題，因此造成銀行自身管理監(jiān)督體系不科學(xué)，在不同程度上失去了降低不良貸款的時(shí)機(jī)。

(二)借款企業(yè)的原因

從宏觀經(jīng)濟(jì)角度來(lái)看，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，主要取決于企業(yè)改革是否順利完成。目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中70％以上集中于原國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)，它們改革成功與否和經(jīng)營(yíng)狀況是否好轉(zhuǎn)是信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的基礎(chǔ)。

(三)外部環(huán)境的原因

首先。社會(huì)信用環(huán)境缺失。由于我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，社會(huì)信用體系沒(méi)有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺(tái)，而且出臺(tái)的這些法律本身內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，有些甚至與國(guó)家政策相悖。

三、商業(yè)銀行信貸管理中的問(wèn)題

1.基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報(bào)告，催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

2.沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)在：審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩；審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。

3.貸款“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

4.貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾個(gè)方面的問(wèn)題；(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性，有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無(wú)效；(4)變更主合同主要條款，延長(zhǎng)主債務(wù)的履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人同意，致使保證合同無(wú)效和部分無(wú)效；(5)不能充分利用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止得規(guī)定，維護(hù)銀行得依法收貸權(quán)。

5.內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在：

(1)一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大，監(jiān)督約束機(jī)制沒(méi)有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無(wú)法落實(shí)，最終導(dǎo)致無(wú)人負(fù)責(zé)，不了了。(3)行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為。為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

6.違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)帳外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問(wèn)題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)帳外帳，亂用科目，調(diào)整帳表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)受益領(lǐng)域。由于帳外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒(méi)有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)中。

四、商業(yè)銀行信貸管理對(duì)策

信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業(yè)能否生存發(fā)展，而且對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)意義的重要課題。立足于標(biāo)本兼治，我們應(yīng)借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大國(guó)有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡(jiǎn)單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。為了保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注意銀行內(nèi)部管理入手，堅(jiān)持穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針。還要優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，比如加快利率市場(chǎng)化，發(fā)展資本市場(chǎng)，以及盡快完善貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。此外還要提高員工素質(zhì)，培育全員的風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍。對(duì)于一個(gè)企業(yè)，能否生存和發(fā)展，人才是關(guān)鍵，商業(yè)銀行也不例外。解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的問(wèn)題是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的任務(wù)。目前我們應(yīng)努力做好加快金融改革步伐，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的工作，逐步解決我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)：

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