第一篇：市屬重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)投資行為規(guī)范管理暫行辦法

?？谑姓畤匈Y產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 市屬重點(diǎn)國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)對市屬重點(diǎn)國有企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)投資管理行為，提高企業(yè)投資決策的科學(xué)性和民主性，有效防范投資風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合?？谑袑?shí)際，制訂本辦法。

第二條 本辦法適用的范圍為?？谑姓畤匈Y產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）監(jiān)管的市屬重點(diǎn)國有企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）及其下屬的獨(dú)資或者控股企業(yè)（包括相對控股但擁有實(shí)際控制地位的所投資企業(yè)，以下簡稱子企業(yè)）。

第三條 企業(yè)投資行為是指企業(yè)用現(xiàn)金、實(shí)物、債權(quán)、有價證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括產(chǎn)權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資、金融投資、其他投資。

第四條 本辦法所稱投資管理是指對企業(yè)上述各類投資行為進(jìn)行決策核準(zhǔn)、計劃控制、監(jiān)督、指導(dǎo)及對投資效果的評估等。

屬于政府投資項(xiàng)目的企業(yè)投資行為，嚴(yán)格按照政府投資項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，不屬本辦法規(guī)范范圍，但企業(yè)需將承擔(dān)政府投資項(xiàng)目向市國資委報告。

第二章 投資方向 第五條 企業(yè)投資必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家、省、市政府的產(chǎn)業(yè)政策和國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求；符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；投資項(xiàng)目預(yù)期收益率不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平，且不低于銀行同期貸款基準(zhǔn)利率；非主業(yè)投資應(yīng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，且企業(yè)應(yīng)具備相應(yīng)營運(yùn)能力。

本辦法所稱的主業(yè)，是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)市國資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其它經(jīng)營業(yè)務(wù)。

第三章 年度投資計劃

第六條 企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定，依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃。子企業(yè)的投資活動應(yīng)當(dāng)納入企業(yè)年度投資計劃。

年度投資計劃應(yīng)當(dāng)包括下列主要內(nèi)容：

（一）總投資規(guī)模與投資結(jié)構(gòu)、資金來源、自有資金所占比重、投資計劃實(shí)施前后的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率；

（二）主業(yè)與非主業(yè)的投資規(guī)模及比重；

（三）年度計劃投資項(xiàng)目的基本情況（項(xiàng)目內(nèi)容、投資總額、資金構(gòu)成、投資效益、實(shí)施年限、標(biāo)志性目標(biāo)及時間節(jié)點(diǎn)、年度投資進(jìn)度安排等）；

（四）投資項(xiàng)目匯總表。

企業(yè)應(yīng)按規(guī)范格式填報年度投資計劃表，并附詳細(xì)的文字說明材料，有關(guān)格式由市國資委另行制定下發(fā)。

年度投資計劃應(yīng)涵蓋企業(yè)各類型全部計劃投資項(xiàng)目，企業(yè)年度內(nèi)計劃承擔(dān)的政府投資項(xiàng)目、土地合作項(xiàng)目單獨(dú)列表一并報送。

第七條 企業(yè)上報年度投資計劃應(yīng)附送以下材料：

（一）企業(yè)內(nèi)部決議（董事會會議記錄或會議紀(jì)要）；

（二）上年度投資計劃完成情況的總結(jié)分析報告；

（三）對于新開工項(xiàng)目應(yīng)附送項(xiàng)目建議書；

（四）合資合作項(xiàng)目應(yīng)提供合作方相關(guān)材料；

（五）政府投資項(xiàng)目應(yīng)提供政府及相關(guān)部門批準(zhǔn)文件；

（六）市國資委要求提供的其它材料。

第八條 企業(yè)編報年度投資計劃應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（一）每年12月15日前企業(yè)應(yīng)向市國資委提交下年度投資計劃草案；

（二）市國資委對計劃草案進(jìn)行審核，并于1月10前反饋意見；

（三）企業(yè)根據(jù)審核意見完善年度投資計劃，并形成內(nèi)部決議；

（四）企業(yè)于1月20日前將年度投資計劃正式行文上報備案。本年度沒有安排投資項(xiàng)目的企業(yè)，亦應(yīng)正式行文報告。第九條 市國資委主要依據(jù)以下事項(xiàng)對企業(yè)上報的年度投資計劃進(jìn)行審核：

（一）年度投資計劃的編制是否貫徹國家、省、市政府有關(guān)方針政策；

（二）年度投資計劃是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；

（三）投資是否集中于企業(yè)核心業(yè)務(wù)；非主業(yè)投資占總投資的比重是否超出合理范圍，影響主業(yè)的發(fā)展（一般控制在10％以下）；自有資金占總投資的比重是否處于合理范圍內(nèi)（一般為35％以上）；企業(yè)總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財務(wù)承受能力，主要是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否處于合理水平（資產(chǎn)負(fù)債率通常不高于50%，融資平臺企業(yè)除外）；

（四）其它事項(xiàng)。

第十條 企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計劃，年度投資計劃制定及執(zhí)行情況納入企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核范圍。

第十一條 市國資委對年度投資計劃實(shí)行定期報告制度，企業(yè)應(yīng)于7月15日前向市國資委報告上半年年度投資計劃實(shí)施進(jìn)展情況，每年年終對本年度投資計劃完成情況進(jìn)行總結(jié)，形成總結(jié)分析報告，隨同 下一年度投資計劃一并報送市國資委。年度總結(jié)應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）本年度投資計劃的總體完成情況；

（二）計劃內(nèi)各項(xiàng)目完成情況及偏差原因分析；

（三）計劃外項(xiàng)目完成情況以及計劃外項(xiàng)目在年度投資中所占比重；

（四）參股企業(yè)經(jīng)營及財務(wù)狀況；

（五）政府投資項(xiàng)目計劃完成情況；

（六）經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。

第四章 投資項(xiàng)目管理

第一節(jié) 管理職責(zé)

第十二條 企業(yè)是投資活動的責(zé)任主體，企業(yè)應(yīng)當(dāng)規(guī)范內(nèi)部投資決策程序和管理制度，明確相應(yīng)的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，并報市國資委備案。

企業(yè)投資管理制度主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)，管理構(gòu)架及相應(yīng)的權(quán)限；

（二）投資活動所遵循的原則、決策程序和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；

（三）項(xiàng)目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過程的管理；

（五）項(xiàng)目后評價工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；

（六）投資風(fēng)險管理，重點(diǎn)是法律、財務(wù)方面的風(fēng)險防范與重大投資活動可能出現(xiàn)問題的處理預(yù)案；

（七）責(zé)任追究制度；

（八）投資項(xiàng)目檔案管理。

第十三條 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程中的管理和跟蹤，規(guī)范投資內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化風(fēng)險控制，保障投資項(xiàng)目順利實(shí)施和運(yùn)營，確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)和社會效益。

第十四條 市國資委對企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行監(jiān)督管理，主要對項(xiàng)目是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求，企業(yè)投資決策是否符合規(guī)定，項(xiàng)目可行性研究論證過程是否符合相關(guān)規(guī)定等進(jìn)行合規(guī)性審查，組織開展投資效益分析評價，對重大投資項(xiàng)目實(shí)施稽查、審計、后評估等動態(tài)監(jiān)督管理。

第十五條 按本辦法規(guī)定應(yīng)上報市國資委的項(xiàng)目，在形成企業(yè)內(nèi)部投資決議后，上報市國資委。按國家及省市現(xiàn)行投資項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定，需由政府及相關(guān)部門備案、核準(zhǔn)的項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報項(xiàng)目前按職責(zé)權(quán)限上報市國資委。

第二節(jié) 投資項(xiàng)目決策權(quán)限

第十六條 市國資委對企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行分類管理，依投資類型和權(quán)限對投資項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)和備案。對產(chǎn)權(quán)投資、金融投資實(shí)行核準(zhǔn)；對于固定資產(chǎn)投資，企業(yè)權(quán)限內(nèi)部分由企業(yè)按內(nèi)部管理制度自主決策并規(guī)范管理，超出權(quán)限部分實(shí)行核準(zhǔn)；對于其他投資，按具體類型確定權(quán)限。

第十七條 產(chǎn)權(quán)投資

產(chǎn)權(quán)投資包括設(shè)立全資子企業(yè)、收購兼并、合資合作、對出資企業(yè)追加投入等對外權(quán)益性投資，以及國有股持股比例變動。以土地使用權(quán)對外合作納入產(chǎn)權(quán)投資管理范圍。市國資委對企業(yè)計劃內(nèi)、外的產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制度。對于專門從事創(chuàng)業(yè)投資的企業(yè)，其單項(xiàng)投資額超過200萬元方實(shí)行核準(zhǔn)制度。

第十八條 企業(yè)申請核準(zhǔn)產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)提供以下材料：

（一）申請報告；

（二）企業(yè)內(nèi)部投資決議（董事會會議記錄或會議紀(jì)要）；

（三）可行性研究報告（或投資方案），新設(shè)企業(yè)應(yīng)提供商業(yè)計劃書；

（四）法律意見書；

（五）已簽訂的合作意向書等相關(guān)契約文件；

（六）合資、合作方情況介紹，工商登記資料和資信證明；

（七）被投資單位經(jīng)審計最近一期財務(wù)報告及相關(guān)審計報告、資產(chǎn)評估報告；

（八）市國資委委派財務(wù)總監(jiān)的，還應(yīng)當(dāng)附財務(wù)總監(jiān)對投資項(xiàng)目的審核意見；

（九）市國資委認(rèn)為需要的其它材料。

其中，第五、六項(xiàng)材料由企業(yè)在對外合資合作時提供，第七項(xiàng)由企業(yè)對外進(jìn)行產(chǎn)權(quán)收購、股權(quán)投資、追加投入時提供。

第十九條 企業(yè)產(chǎn)權(quán)投資一般應(yīng)采取全資、控股或相對控股方式（專門從事創(chuàng)業(yè)投資的企業(yè)除外），企業(yè)內(nèi)部組織管理級次一般不超過三級。

對于戰(zhàn)略投資合作及其他確有必要參股的情形，經(jīng)批準(zhǔn)企業(yè)可進(jìn)行參股投資，但企業(yè)須在合資協(xié)議及章程中明確國有權(quán)益保護(hù)條款，防范參股公司以關(guān)聯(lián)交易、借款擔(dān)保、投資合作等形式侵害國有權(quán)益。企業(yè)應(yīng)依法行使出資人權(quán)利，委派股東代表，股東代表對國有權(quán)益保護(hù)負(fù)有直接責(zé)任。第二十條 企業(yè)以土地對外合作聯(lián)營的，應(yīng)通過產(chǎn)權(quán)交易所掛牌公開征集合作方。企業(yè)應(yīng)制訂詳細(xì)招商方案，明確合作方標(biāo)準(zhǔn)及條件，并以利益最大化原則為基礎(chǔ)公開、公平、公正選定合作方。

第二十一條 企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)投資應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明，辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)，并按公司章程規(guī)定向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，依法履行出資人權(quán)利。

第二十二條 固定資產(chǎn)投資

固定資產(chǎn)投資包括企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造和其它固定資產(chǎn)投資。市國資委對企業(yè)投資計劃內(nèi)的重大固定資產(chǎn)投資實(shí)行核準(zhǔn)制度。重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目為：企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造單項(xiàng)投資超過500萬元，其他固定資產(chǎn)單項(xiàng)投資超過50萬元。對于凈資產(chǎn)10億元以上企業(yè)，可適當(dāng)提高企業(yè)自主權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)。

第二十三條 企業(yè)申請核準(zhǔn)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目應(yīng)提供以下材料：

（一）申請報告；

（二）企業(yè)內(nèi)部投資決議（董事會會議記錄或會議紀(jì)要）；

（三）可行性研究報告（或投資方案）；

（四）投資項(xiàng)目研究論證的書面意見；

（五）政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見書等；

（六）項(xiàng)目概算；

（七）資金來源說明；

（八）市國資委認(rèn)為需要的其它材料。

第二十四條 企業(yè)對列入年度投資計劃的非重大固定資產(chǎn)投資具有決策權(quán)，但應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定程序?qū)嵤⒁?guī)范建立檔案備查。

第二十五條 市國資委對計劃外的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)行立項(xiàng)管 理制度。

對于計劃外固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，各企業(yè)及子企業(yè)在得到市國資委的立項(xiàng)批復(fù)后，按規(guī)定開展前期工作，并在完成后上報核準(zhǔn)。

企業(yè)申請固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目立項(xiàng)應(yīng)提供以下材料：

（一）立項(xiàng)申請書；

（二）項(xiàng)目建議書（項(xiàng)目概況、建設(shè)規(guī)模、初步市場分析、投資估算、資金來源、經(jīng)濟(jì)分析等）；

（三）投資單位對該項(xiàng)目的意見資料；

（四）市國資委要求提供的其它材料。第二十六條 金融投資

金融投資包括證券投資、期貨投資、外匯買賣、委托理財?shù)韧顿Y。市國資委對企業(yè)計劃內(nèi)、外的金融投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制度。

第二十七條 企業(yè)申請金融投資應(yīng)提供以下材料：

（一）申請報告；

（二）企業(yè)內(nèi)部投資決議（董事會會議記錄或會議紀(jì)要）；

（三）可行性研究報告（或投資方案）；

（四）法律意見書；

（五）擬委托證券機(jī)構(gòu)或投資機(jī)構(gòu)的情況介紹、合作協(xié)議文本；

（六）資金來源說明；

（七）市國資委委派財務(wù)總監(jiān)的，還應(yīng)當(dāng)附財務(wù)總監(jiān)對投資項(xiàng)目的審核意見；

（八）市國資委認(rèn)為需要的其它材料。

第二十八條 企業(yè)進(jìn)行長期債權(quán)投資及短期投資購買的股票、債券、基金等，要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及核準(zhǔn)程序。

第二十九條 其他投資

其他投資包括無形資產(chǎn)投資、對外擔(dān)保等權(quán)益或準(zhǔn)權(quán)益投資。商標(biāo)權(quán)、專利、非專利技術(shù)投資參照產(chǎn)權(quán)投資規(guī)定辦理，其他無形資產(chǎn)投資參照固定資產(chǎn)投資辦理。

市屬重點(diǎn)企業(yè)及其子企業(yè)之間、子企業(yè)與子企業(yè)之間提供擔(dān)?；蛘呓杩畹模瑔喂P金額2000萬元以下、累計金額5000萬元以下由企業(yè)按內(nèi)部決策權(quán)限和管理制度辦理，單筆金額2000萬元以上或累計金額5000萬元以上的，報市國資委核準(zhǔn)。

對于不存在控制關(guān)系的參股企業(yè)或者非關(guān)聯(lián)企業(yè)，除專門從事?lián)Ｐ詷I(yè)務(wù)的企業(yè)外，市屬重點(diǎn)企業(yè)及其子企業(yè)原則上不得為其提供擔(dān)?；蚪杩?，如確有需要，應(yīng)報市國資委核準(zhǔn)，且對方企業(yè)須提供足額有效的抵（質(zhì)）押。

第三十條 對申請核準(zhǔn)及立項(xiàng)項(xiàng)目，材料齊備后，市國資委一般應(yīng)在15個工作日內(nèi)給予批復(fù)，因特殊情況不能按期批復(fù)的，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)延期，但應(yīng)向企業(yè)做出解釋。

第三十一條 市國資委出具的批復(fù)文件有效期為1年，自出具之日起計算。項(xiàng)目在有效期內(nèi)未能實(shí)施的，批復(fù)文件自動失效。確因特殊原因需要延期的，需向市國資委報告，經(jīng)同意后可延期1年。

第三十二條 對兩家以上市屬國有企業(yè)聯(lián)合投資的項(xiàng)目，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)代表應(yīng)當(dāng)聯(lián)合上報。被托管企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)由托管企業(yè)按程序?qū)彾ê笊蠄蟆?/p>

第三十三條 對于控股企業(yè)、控股子企業(yè)的重大投資項(xiàng)目，依程序和權(quán)限決策后，依法提請企業(yè)董事會或股東會審議表決。

第三節(jié) 投資項(xiàng)目的后續(xù)管理

第三十四條 企業(yè)投資項(xiàng)目經(jīng)批復(fù)后，要嚴(yán)格按照批復(fù)實(shí)施，并制 訂詳細(xì)的實(shí)施方案，上報市國資委備案。

第三十五條 對于經(jīng)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過程管理，并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書。

第三十六條 企業(yè)要對全資及控股子企業(yè)的投資項(xiàng)目建立完善的投資進(jìn)度監(jiān)測管理制度和考核評價制度。

第三十七條 監(jiān)事會應(yīng)充分履行監(jiān)督職能，對企業(yè)在投資活動中執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督，并向市國資委報告相關(guān)情況。

第三十八條 投資項(xiàng)目實(shí)施過程中，對于有下列情況的，應(yīng)當(dāng)及時按規(guī)定向市國資委報告：

（一）投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的；

（二）項(xiàng)目執(zhí)行過程中發(fā)生重大事故、訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰以及其他可能引致重大損失或賠償?shù)模?/p>

（三）金融投資出現(xiàn)重大浮虧的；

（四）參股企業(yè)發(fā)生主業(yè)變更、合作方主要股東變更、大額借款、擔(dān)保、重大損失的。

出現(xiàn)下列情況者，企業(yè)應(yīng)向市國資委申請批準(zhǔn)：

（一）企業(yè)就上款應(yīng)報告事項(xiàng)提出處理方案，按規(guī)定應(yīng)報批的；

（二）項(xiàng)目不能按計劃要求完成、需重新調(diào)整時間進(jìn)度的；

（三）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行較大調(diào)整的（20%以上）；

（四）企業(yè)及子企業(yè)主業(yè)及經(jīng)營范圍發(fā)生重大變更的；

（五）合資合作方變更的。

第三十九條 投資項(xiàng)目完成（竣工）一年后，出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時組織投資決策后評價工作，評價報告應(yīng)及時上報備案。

第四十條 市國資委對企業(yè)實(shí)行年度投資完成情況統(tǒng)計分析制度 和考核評價制度，對已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地組織開展項(xiàng)目后評價。

第四十一條 對于已停業(yè)或持續(xù)虧損、確無延續(xù)必要的投資項(xiàng)目及相關(guān)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，企業(yè)應(yīng)及時進(jìn)行清理，并提出處理意見報市國資委審定后實(shí)施。市國資委可根據(jù)實(shí)際情況，要求企業(yè)對其項(xiàng)目及經(jīng)濟(jì)實(shí)體進(jìn)行清理，企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)完成。

第五章 投資風(fēng)險控制

第四十二條 企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險，維護(hù)所有者權(quán)益。嚴(yán)格控制以下投資行為：

（一）嚴(yán)禁企業(yè)以財政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金和債券；

（二）企業(yè)用自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金、債券，必須符合國家有關(guān)規(guī)定，建立完善的財務(wù)科目，明確轉(zhuǎn)讓條件及核準(zhǔn)程序。嚴(yán)禁以個人名義進(jìn)行上述行為；

（三）對資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)原則上不得進(jìn)行新的投資；

（四）凡拖欠職工工資、社會保險及職工集資款的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資；

（五）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第四十三條 企業(yè)要加強(qiáng)投資項(xiàng)目的合同管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的金融投資外，企業(yè)投資必須簽訂書面合同，并報市國資委備案。第四十四條 企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造中的工程設(shè)計、施工、監(jiān)理和設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。

第四十五條 企業(yè)要加強(qiáng)對外投資的財務(wù)管理，按合同規(guī)定撥付資金，及時掌握投資進(jìn)度和資金使用情況；基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成以后應(yīng)及時辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計，并對項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價；企業(yè)投資必須按規(guī)定進(jìn)行財務(wù)會計核算。

第四十六條 企業(yè)投資必須經(jīng)過可行性研究，重大投資項(xiàng)目由企業(yè)投資管理部門組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評估，項(xiàng)目研究論證必須形成書面意見。

第四十七條 市國資委對企業(yè)申報的投資項(xiàng)目的可行性研究報告，可視情況組織專家評審。專家評審未能通過或存在重大爭議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。

第六章 責(zé)任追究

第四十八條 企業(yè)違反本辦法進(jìn)行的投資行為，責(zé)令其改正，造成國有資產(chǎn)損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第四十九條 在項(xiàng)目決策及實(shí)施過程中，項(xiàng)目責(zé)任人玩忽職守、濫用職權(quán)、謀取私利、貪污受賄的，由委紀(jì)檢監(jiān)察部門按有關(guān)規(guī)定處理。情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)處理。

第五十條 企業(yè)相關(guān)責(zé)任人在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和管理規(guī)定給予其相應(yīng)處分，涉嫌違法犯罪的通過法律途徑追究責(zé)任：

（一）未按規(guī)定上報審批的；

（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；

（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；

（四）通過“化整為零”等方式故意逃避審批的；

（五）對應(yīng)備案事項(xiàng)未及時報備的；

（六）與投資合作方惡意串通或進(jìn)行不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易的；

（七）因投資事項(xiàng)涉及的合同實(shí)施不當(dāng)造成重大損失的；

（八）發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故的；

（九）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（十）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

第五十一條 承擔(dān)投資項(xiàng)目可行性研究論證、資產(chǎn)評估、復(fù)核和審計等業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，出具嚴(yán)重失實(shí)報告的，不得再聘請其從事市屬國有企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第七章 附 則

第五十二條 本辦法自印發(fā)之日起施行。第五十三條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：南京市市屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法

南京市市屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法

第一條（目的、依據(jù)）

為了依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)投資行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、國務(wù)院《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

本 辦法適用于南京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱市屬企業(yè)）及其能夠控制的各級被投資企 業(yè)（包括擁有50%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖不足50%但具有實(shí)際控制權(quán)的被投資企業(yè)，以下簡稱下屬企業(yè)）的投資活動。

上市企業(yè)的投資事項(xiàng)，按照國家關(guān)于證券業(yè)管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其投資管理程序和內(nèi)容經(jīng)市國資委同意后可一事一議。

第三條（投資事項(xiàng)）

本辦法所稱的投資活動是指企業(yè)用貨幣資金、實(shí)物、股權(quán)、有價證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為。

(一)對外投資（含設(shè)立全資企業(yè)、合資合作、收購兼并、對出資企業(yè)增加注冊資本等）。

(二)固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造投資和融資租賃等）。(三)金融投資（含投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以及證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋?/p>

(四)其它投資。第四條（市國資委職責(zé)）

（一）組織研究國有資本投資導(dǎo)向。

（二）評審?fù)顿Y計劃，監(jiān)督、檢查投資計劃的執(zhí)行情況。

（三）對投資項(xiàng)目實(shí)行分級分類管理。

（四）指導(dǎo)市屬企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他出資人職責(zé)。第五條（市屬企業(yè)職責(zé)）

（一）企業(yè)是投資活動的責(zé)任主體。市屬企業(yè)必須依據(jù)本辦法并結(jié)合本企業(yè)實(shí)際制定和完善投資管理辦法，建立健全科學(xué)民主決策、投資風(fēng)險控制和投資失誤責(zé)任追究等管理制度，并報市國資委備案。

（二）對本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資計劃和投資項(xiàng)目，按照相關(guān)規(guī)定履行報請核準(zhǔn)、備案和報告程序。

第六條（監(jiān)事會職責(zé)）

對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況，市國資委外派監(jiān)事會要納入日常及檢查范圍并向國資委報告檢查情況。

第七條（投資管理的原則）

市屬企業(yè)及其下屬企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的投資活動，以及市國資委對企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）符合城市發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。

（二）符合國有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向。

（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

（四）突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競爭能力，非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展。

主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的經(jīng)市國資委確認(rèn)并公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)。

（五）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度。

（六）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)。

（七）充分進(jìn)行科學(xué)論證，項(xiàng)目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)行業(yè)同期平均水平。

第八條（禁止或限制投資規(guī)定）

（一）企業(yè)不得以財政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項(xiàng)資金等各種非自有資金從事委托理財、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；確需用自有資金從事上述活動的，必須經(jīng)董事會決策，并按國家規(guī)定規(guī)范運(yùn)作；

（二）企業(yè)一般不得對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)，如因資產(chǎn)重組或買殼上市等需要，需要報市國資委核準(zhǔn)；不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

（三）第三層級企業(yè)和凈資產(chǎn)低于1000萬元的第二層級企業(yè)，原則上不得進(jìn)行長期股權(quán)投資。

（四）限制參股性（不具實(shí)際控制權(quán)）的長期股權(quán)投資。但市屬企業(yè)之間或市屬企業(yè)與下屬企業(yè)之間合作投資合計具有實(shí)際控制權(quán)的投資，參股銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的投 資，對市政府指定的基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)項(xiàng) 目的投資，以創(chuàng)業(yè)投資為主業(yè)的企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資，可以以參股的方式進(jìn)行長期股權(quán)投資。

（五）限制不屬于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃確定的主業(yè)范圍的投資以及企業(yè)投資計劃或投資預(yù)算以外的非政府指令投資。

第九條（投資計劃編制）

市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計劃，企業(yè)的投資活動應(yīng)當(dāng)納入投資計劃。投資計劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資總規(guī)模及資金來源。

（二）投資方向及比重結(jié)構(gòu)。

（三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限、續(xù)建項(xiàng)目上一的計劃執(zhí)行情況等）。

（四）投資計劃項(xiàng)目匯總表。

（五）項(xiàng)目出資企業(yè)的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）。

（六）其它需要說明的內(nèi)容。

市屬企業(yè)投資計劃應(yīng)包括本企業(yè)及下屬企業(yè)的投資項(xiàng)目。第十條（投資計劃管理）

市國資委對市屬企業(yè)投資計劃進(jìn)行備案管理。

（一）市屬企業(yè)應(yīng)于每年2月底前報送投資計劃方案。

（二）市國資委對市屬企業(yè)投資計劃方案進(jìn)行評審，除對存在問題的進(jìn)行提示外，一般不再回復(fù)。市國資委自收到投資計劃20個工作日內(nèi)未予回復(fù)的視為備案通過。

（三）市屬企業(yè)根據(jù)市國資委的提示意見，組織修改完善投資計劃方案，提交董事會或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)審議并決定后，將決定的投資計劃報送市國資委備案。

第十一條（投資計劃調(diào)整）企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行投資計劃。

市政府相關(guān)部門決定調(diào)整投資計劃的，企業(yè)應(yīng)對投資計劃作相應(yīng)調(diào)整，并報市國資委備案。

企業(yè)如遇特殊情況需調(diào)整投資計劃的，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，由市屬企業(yè)于每年7月15日前報送市國資委備案，并按規(guī)定程序申報預(yù)算調(diào)整計劃。

第十二條（投資決策程序）

企業(yè)董事會(未設(shè)董事會的為經(jīng)理辦公會)是投資等重大事項(xiàng)的決策主體，應(yīng)按照議事規(guī)則履行決策程序。

市屬企業(yè)董事會討論對外投資等重大事項(xiàng)的，國資委外派監(jiān)事會成員列席會議。

第十三條（投資項(xiàng)目管理）

市國資委對企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行分級分類管理：(一)需報市國資委核準(zhǔn)的項(xiàng)目：

1、企業(yè)投向市外、境外的項(xiàng)目；

2、企業(yè)非主業(yè)、非控股、非經(jīng)營性的投資項(xiàng)目；

3、擬從市級國有資本收益資金中申請安排資本性支出的投資項(xiàng)目；

4、根據(jù)規(guī)定應(yīng)報核準(zhǔn)的其他項(xiàng)目。(二)需報市國資委備案的項(xiàng)目：

1、企業(yè)投資計劃外追加的主業(yè)內(nèi)的投資項(xiàng)目。

2、企業(yè)投資計劃內(nèi)的重要投資項(xiàng)目，包括：

(1)單項(xiàng)投資額在3000萬元以上或達(dá)到凈資產(chǎn)10％以上的投資；(2)投資總額達(dá)到凈資產(chǎn)80％以上或資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到70％后繼續(xù)對外投資；

(3)與企業(yè)經(jīng)營管理人員有關(guān)聯(lián)的投資；

(4)期貨、股票、債券及基金等投資項(xiàng)目以及非銀行金融企業(yè)代客理財；(5)設(shè)立單純的投資性公司；

3、已備案項(xiàng)目投資方案作重大調(diào)整的，如投資方式、投資規(guī)模、合作方或股權(quán)比例發(fā)生重大變化等；

4、市國資委認(rèn)為有必要進(jìn)行備案管理的其他投資事項(xiàng)。(三)需向市國資委報告的項(xiàng)目：

(1)單項(xiàng)投資額達(dá)到1000萬元不到3000萬元或達(dá)到凈資產(chǎn)5％不到10％的投資；

(2)投資總額達(dá)到凈資產(chǎn)50％不到80％或資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到50％不到70％后繼續(xù)對外投資。

(四)市屬企業(yè)管理的項(xiàng)目：

已納入經(jīng)市國資委備案的投資計劃內(nèi)的項(xiàng)目，由市屬企業(yè)按其規(guī)定的決策程序決定，其中，重要投資項(xiàng)目按本條第（二）款規(guī)定辦理。

市屬企業(yè)應(yīng)建立健全規(guī)章制度，對下屬企業(yè)的投資進(jìn)行監(jiān)督管理。

下屬企業(yè)的投資項(xiàng)目，由市屬企業(yè)根據(jù)本辦法向市國資委申請核準(zhǔn)、備案和報告。

第十四條（申請核準(zhǔn)和備案的時間）

列入市國資委核準(zhǔn)或備案管理范圍的投資，由市屬企業(yè)負(fù)責(zé)事前申報，即在企業(yè)董事會對擬投資事項(xiàng)作出決議后，投資項(xiàng)目正式實(shí)施（進(jìn)行實(shí)際投資，或簽訂具有法律約束力的合同、協(xié)議，或子公司召開股東會或董事會決策）前報市國資委。

第十五條（審核內(nèi)容）

市國資委受理投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或者備案時，應(yīng)重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：

（一）是否符合國家法律法規(guī)和政策；

（二）是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及列入投資計劃或投資預(yù)算；

（三）是否進(jìn)行市場分析和可行性論證；

（四）是否進(jìn)行風(fēng)險分析及提出防范化解措施；

（五）是否履行了規(guī)范的投資決策程序；

（六）有關(guān)協(xié)議是否存在侵害國有資產(chǎn)權(quán)益的條款；

（七）是否與企業(yè)財務(wù)承受能力相適應(yīng)；

（八）其他涉及國有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。第十六條（核準(zhǔn)或備案反饋意見）

（一）核準(zhǔn)管理。對實(shí)行核準(zhǔn)管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，市國資委在20個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)決定，并給予書面回復(fù)。

（二）備案管理。對實(shí)行備案管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，市國資委在10個工作日內(nèi)給予回復(fù)，回復(fù)分為兩種形式： 1.對無不同意見的備案項(xiàng)目，在項(xiàng)目備案表 “備案意見”欄署“準(zhǔn)予備案”并簽章。

2.對 需進(jìn)一步論證的項(xiàng)目，需作出調(diào)整、補(bǔ)充、完善的項(xiàng)目以及市國資委持否決意見的項(xiàng)目，在項(xiàng)目備案表“備案意見”欄署“附提示意見”并簽章，另附提示意見反饋 市屬企業(yè)，市屬企業(yè)應(yīng)執(zhí)行市國資委的提示意見。對其中市國資委明確提出否決意見的，市屬企業(yè)董事會對該項(xiàng)目的原決議應(yīng)停止執(zhí)行。必要時市國資委組織專家論 證，論證意見供企業(yè)再決策參考。

第十七條（申請核準(zhǔn)、申請備案和報告應(yīng)提供的材料）

企業(yè)申請核準(zhǔn)、申請備案和報告投資項(xiàng)目時，應(yīng)當(dāng)提供以下材料：

（一）書面請示或者報告；

（二）可行性研究報告；

（三）董事會決議及董事會會議記錄；

（四）有關(guān)投資各方的情況說明和證明文件；

（五）資金來源專項(xiàng)說明；

（六）有關(guān)投資協(xié)議；

（七）政府或有關(guān)部門的批文、專家論證意見、法律顧問意見書等其他必要材料。

（八）其它需要說明的事項(xiàng)。

企業(yè)重大投資項(xiàng)目申請備案的，還應(yīng)按照規(guī)定格式填報企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案表。

第十八條（項(xiàng)目重大調(diào)整）

（一）企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并在作出決策后五個工作日內(nèi)將決策意見書面報告市國資委：

1、對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的。

2、股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的。

3、投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的。

（二）企業(yè)在重大投資事項(xiàng)實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，應(yīng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)10個工作日內(nèi)向市國資委書面報告：

1、企業(yè)投資不能按合同履行或投資資金未按合同約定使用的；

2、不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

3、企業(yè)投資虧損超過凈資產(chǎn)5％或單項(xiàng)投資虧損超過500萬元的，以及單項(xiàng)投資虧損致使實(shí)際權(quán)益低于賬面投資額30％的；

4、其他已經(jīng)或可能嚴(yán)重影響出資人權(quán)益的事項(xiàng)。第十九條（投資分析報告）

市國資委建立企業(yè)投資分析報告制度，市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國資委要求報送投資計劃執(zhí)行情況和分析材料。

（一）市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)每半年向市國資委報送投資完成情況。企業(yè)應(yīng)于每年8月底向市國資委報送上半投資分析報告，次年2月底前上報投資分析報告。

（二）市屬企業(yè)的投資分析報告，應(yīng)當(dāng)全面反映企業(yè)國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、投資計劃執(zhí)行情況、金融投資情況、項(xiàng)目投資回報情況等。

第二十條（投資項(xiàng)目后評估）市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資項(xiàng)目實(shí)施后評估管理。重大投資項(xiàng)目的后評估報告應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。

市國資委根據(jù)需要，對已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開展項(xiàng)目稽查、審計和后評估。

第二十一條（投資考核管理）

市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立投資進(jìn)度監(jiān)測和投資效果預(yù)測評價指標(biāo)體系，按照分級管理的原則，對全資及控股企業(yè)的投資建立完善的管理制度和考核評價制度。

市國資委建立企業(yè)投資完成情況統(tǒng)計分析制度，結(jié)合本規(guī)定執(zhí)行情況，納入對企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負(fù)責(zé)人獎懲掛鉤。

第二十二條（問責(zé)及追究）

企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，市國資委將責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。

市國資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，市國資委將責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予行政處分。

第二十三條（解釋部門）本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第二十四條（施行日期）

本辦法自發(fā)布之日起施行，市國資委《關(guān)于加強(qiáng)市屬企業(yè)投資監(jiān)督管理的若干意見》（寧國資委〔2005〕96號，2005年11月印發(fā)）同時廢止。附件：企業(yè)重大投資項(xiàng)目備案表

第三篇：十堰市市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理暫行辦法(修訂)

十堰市人民政府辦公室

關(guān)于印發(fā)《十堰市市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理

暫行辦法（修訂）》的通知

十政辦發(fā)〔2012〕107號

各縣市區(qū)人民政府，十堰經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、武當(dāng)山旅游經(jīng)濟(jì)特區(qū)管委會，市政府各部門：

《十堰市市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理暫行辦法（修訂）》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

十堰市人民政府辦公室

二〇一二年八月六日

十堰市市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理暫行辦法（修訂）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)運(yùn)營行為，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》、《湖北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)（以下稱國有資產(chǎn)），是指各級

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人民政府對企業(yè)各種形式的出資所形成的權(quán)益，主要包括：

（一）各級人民政府出資的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司中的國有資產(chǎn)；

（二）按照《中華人民共和國公務(wù)員法》管理的行政單位、參照《中華人民共和國公務(wù)員法》管理的單位和財政全額撥款的事業(yè)單位投資的企業(yè)或者經(jīng)濟(jì)實(shí)體的國有資產(chǎn)；

（三）各級人民政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)管理的其他國有資產(chǎn)。

第三條 市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）代表市人民政府履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，對市屬企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管。企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)，均須報主管部門會同市國資委審核后，按本辦法進(jìn)行審批。

第二章 產(chǎn)權(quán)登記

第四條 凡是占用、使用國有資產(chǎn)的企業(yè)都應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理規(guī)則》的要求，在市國資委辦理產(chǎn)權(quán)登記，依法確認(rèn)產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系。

第五條 企業(yè)國有資產(chǎn)等產(chǎn)權(quán)發(fā)生增減變化時，必須在發(fā)生變動之日起30日內(nèi)向市國資委申報，并辦理變動或注銷產(chǎn)權(quán)登記。

第六條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)登記實(shí)行檢查制度。市國資委可適時對企業(yè)國有資產(chǎn)使用主體進(jìn)行財務(wù)檢查。各企業(yè)必須按時向市國資委提交財務(wù)報告和經(jīng)營報告書（每季度終了后十日內(nèi)），在企業(yè)會計報告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行檢查登記（應(yīng)于每一終了后90日內(nèi)辦理），報告內(nèi)容：

（一）出資人的資金實(shí)際到位情況；

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（二）企業(yè)國有資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)變化，包括企業(yè)對外投資情況；

（三）國有資產(chǎn)增減變動情況；

（四）法定代表人變動情況；

（五）其他事項(xiàng)。

第三章 資產(chǎn)評估

第七條 企業(yè)國有資產(chǎn)處置前，應(yīng)對其實(shí)際價值進(jìn)行評估確認(rèn)。

第八條 企業(yè)國有資產(chǎn)評估前，就需要評估事項(xiàng)向市國資委提出申請，經(jīng)市國資委審核后，并作出是否準(zhǔn)予資產(chǎn)評估立項(xiàng)決定，通知申請單位及其主管部門。

第九條 申請單位收到準(zhǔn)予資產(chǎn)評估立項(xiàng)通知書后，報請市國資委在中介機(jī)構(gòu)備選庫中采取搖號方式抽選確定，并由評估申請人與中介機(jī)構(gòu)簽訂評估項(xiàng)目約定書實(shí)施評估。

第十條 評估結(jié)果應(yīng)在被評估單位公示，公示時間不低于七個工作日，公示后無異議的，報市國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)的評估結(jié)果有效期為12個月。

第四章 資產(chǎn)處置

第十一條 企業(yè)國有資產(chǎn)處置是指：企業(yè)對其合法占有、使用的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出售、出租、報廢、核銷的行為，范圍包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)、固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、長期投資、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)。

第十二條 企業(yè)國有資產(chǎn)處置行為，須書面報市國資委批準(zhǔn)。申報程序及申報材料：

（一）企業(yè)處置審批范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)，由主管部門審核后報市

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國資委審批；

（二）處置實(shí)物資產(chǎn)應(yīng)報下列材料：

1、企業(yè)申請。有主管部門的企業(yè)，應(yīng)提供主管部門的批復(fù)或意見；

2、國有資產(chǎn)處置的實(shí)施方案。涉及企業(yè)整體改制、轉(zhuǎn)讓的還應(yīng)提供企業(yè)整體改制方案、職工安置方案以及市人力資源和社會保障部門的批復(fù)文件,企業(yè)職工大會（或代表大會）、股東大會決議、清產(chǎn)核資結(jié)果報告；

3、國有控股公司的國有資產(chǎn)處置行為，應(yīng)提供董事會或股東會決議；

4、企業(yè)法律顧問或律師事務(wù)所所出具的法律意見書；

5、市國資委頒發(fā)的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證，以及相關(guān)的產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證明，資產(chǎn)賬面價值憑證復(fù)印件；

6、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

7、資產(chǎn)評估報告和資產(chǎn)評估備案或核準(zhǔn)文件；

8、涉及國有資產(chǎn)報廢、核銷的，應(yīng)提供資產(chǎn)情況說明、原始資料和憑證、賬目明細(xì)表、固定資產(chǎn)鑒定結(jié)論等。

9、其它。

第十三條 市國資委收到企業(yè)處置國有資產(chǎn)申請后，應(yīng)對申報的文件及相關(guān)資料認(rèn)真審核，涉及國有資產(chǎn)報廢、核銷的，市國資委組織人員對資產(chǎn)、賬目進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、核實(shí)。對符合規(guī)定要求的，予以受理；對不符合規(guī)定要求的，予以退回，并說明原因。

第十四條 審批權(quán)限：

1、資產(chǎn)總額在1000萬元以下的，報市國資委審批；資產(chǎn)總額在1000萬元以上（含1000萬元）的經(jīng)市國資委報市政府審批。

2、企業(yè)國有資產(chǎn)涉及企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)讓全部股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)致使國有股不再擁有控股地位的，以及以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓的，由市

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國資委審核，報經(jīng)本級人民政府審查批準(zhǔn)。

第十五條 企業(yè)國有資產(chǎn)處置行為，經(jīng)市國資委審核批準(zhǔn)后，必須到國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)辦理產(chǎn)權(quán)交易，不得擅自處置交易。

第十六條 企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)以評估價為底價，當(dāng)交易價低于評估價時，企業(yè)應(yīng)向市國資委重新申請批準(zhǔn)。

第十七條 完善企業(yè)國有資產(chǎn)交易程序，工商、國土資源、房產(chǎn)管理、車管等部門辦理產(chǎn)權(quán)交易登記手續(xù)時，須要求交易方提供市國資委的批復(fù)和國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的交易鑒證書后，方可辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（含股權(quán)、土地、房屋、車輛、設(shè)備）轉(zhuǎn)移過戶登記手續(xù)。

第十八條 企業(yè)國有資產(chǎn)處置行為涉及國有產(chǎn)權(quán)變動、注銷的，應(yīng)及時到市國資委辦理國有資產(chǎn)變動、注銷登記。

第十九條 國有資產(chǎn)處置收入屬于市出資企業(yè)國有資本收益，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序上交市財政局，納入市級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理。

第五章 聯(lián)營投資和合并、兼并

第二十條 企業(yè)對外投資、聯(lián)營，金額必須控制在國有資本金50%（含50%）以內(nèi)的幅度。

第二十一條 企業(yè)對境外投資，須報主管部門、發(fā)改委、商務(wù)局、市國資委審核，再按其他法定程序辦理。

第二十二條 國有獨(dú)資企業(yè)之間的合并、兼并，必須進(jìn)行財產(chǎn)清算，可按清算價值無償辦理資產(chǎn)劃撥手續(xù)，但須明晰合并、兼并截止日之前企業(yè)的經(jīng)營績效及相應(yīng)的經(jīng)營責(zé)任。除此之外與其他所有制企業(yè)之間的合并、兼并，視同產(chǎn)權(quán)交易，按本文第二章、第四章的規(guī)定和程序辦理。

第二十三條 企業(yè)實(shí)施對外投資聯(lián)營，合并、兼并重組前應(yīng)報市國

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資委審批，并提供以下資料：

1、書面申請；

2、投資可行性分析；

3、企業(yè)股東會、董事會的決議；

4、草簽的投資或合并、兼并協(xié)議書；

第六章 資產(chǎn)租賃與抵押

第二十四條 企業(yè)對外資產(chǎn)租賃，應(yīng)報經(jīng)市國資委審批。租賃期最長不超過五年，承租人應(yīng)繳納租賃抵押金。

第二十五條 企業(yè)資產(chǎn)出租，必須采取公開操作的形式，采用市場競爭的方法，以出價高者承租的原則實(shí)施。應(yīng)比照資產(chǎn)處理的管理辦法交市產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)場公開交易。承租方在承租期內(nèi)必須維護(hù)資產(chǎn)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及完好。

第二十六條 企業(yè)抵押資產(chǎn)應(yīng)報經(jīng)市國資委批準(zhǔn)，獲取資金必須用于自身的經(jīng)營和發(fā)展，不得挪作他用。企業(yè)抵押資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估，評估結(jié)果報市國資委備案。

第二十七條 企業(yè)原則上不得對外進(jìn)行擔(dān)保，特殊情況須報市國資委批準(zhǔn)。國有獨(dú)資企業(yè)、國有控股企業(yè)之間可以進(jìn)行擔(dān)保，但是擔(dān)保方與被擔(dān)保方要遵守《擔(dān)保法》的規(guī)定，并簽訂反擔(dān)保合同。

第七章 責(zé)任追究

第二十八條 企業(yè)不辦理國有產(chǎn)權(quán)登記，不參加產(chǎn)權(quán)年檢，不按時報送會計報告，不及時按規(guī)定程序上交屬于國有資本收益的國有資產(chǎn)處置收入的，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人責(zé)任。

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第二十九條 企業(yè)處置國有資產(chǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自轉(zhuǎn)讓、兼并、投資、擔(dān)保、抵押、租賃的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按《企業(yè)國有資產(chǎn)法》及《湖北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定處理。

第三十條 企業(yè)處置國有資產(chǎn)不進(jìn)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開交易，損害國有權(quán)益的，按照《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《湖北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》和省紀(jì)委《關(guān)于違反國有、集體產(chǎn)權(quán)交易法律法規(guī)行為的紀(jì)律責(zé)任追究暫行規(guī)定》處理。

第八章 附 則

第三十一條 以前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行，國家及省有新規(guī)定的從其規(guī)定。

第三十二條 各縣、市、區(qū)可參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，有效期為五年。

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第四篇：福州市市屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法

福州市市屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范我市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》(國務(wù)院國資委、財政部令第3號)等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條持有國有資本的市屬企業(yè)將所持有的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織的活動，適用本辦法。

本辦法所稱企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)是指國家對企業(yè)以各種形式投入形成的權(quán)益、國有及國有控股企業(yè)各種投資所形成的應(yīng)享有的權(quán)益、依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

第三條市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)市屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理。

第四條

擬轉(zhuǎn)讓的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰；權(quán)屬關(guān)系不明晰或者存在權(quán)屬糾紛的產(chǎn)權(quán)，必須在依法界定明晰或者消除糾紛后，方可轉(zhuǎn)讓。

第五條企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓以及國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

第六條有下列情形之一的，方可協(xié)議轉(zhuǎn)讓：

(一)市屬國有獨(dú)資企業(yè)之間的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

(二)公開征集只產(chǎn)生一個受讓方；

(三)經(jīng)市政府批準(zhǔn)的。

第七條涉及上市公司國有股權(quán)性質(zhì)變化或市屬國有控股企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)市國資委審核后報市政府批準(zhǔn)。

第二章產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理

第八條市國資委對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓履行下列監(jiān)管職責(zé)：

(一)在市政府規(guī)定的職權(quán)范圍內(nèi)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)實(shí)行批準(zhǔn)管理；

(二)選擇確定從事企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)；建立信譽(yù)好、實(shí)力強(qiáng)的拍賣機(jī)構(gòu)庫，對拍賣機(jī)構(gòu)庫實(shí)行動態(tài)管理；

(三)負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，對委托產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、信息發(fā)布內(nèi)容、競價選擇拍賣機(jī)構(gòu)、拍賣或招投標(biāo)、合同簽訂、合同履行、產(chǎn)權(quán)變動等過程進(jìn)行監(jiān)督管理；

(四)負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息收集、匯總、分析和上報工作；

(五)市政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

第九條市直主管部門應(yīng)及時將所屬企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓及交易情況向市國資委報告。

第十條監(jiān)察機(jī)關(guān)對參與企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動的國家機(jī)關(guān)、公務(wù)員和國家行政機(jī)關(guān)任命的其他人員實(shí)施監(jiān)察。

第三章產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的程序

第十一條企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照內(nèi)部決策程序和集體議事規(guī)則進(jìn)行，由企業(yè)董事會、總經(jīng)理辦公會或廠務(wù)會議審議，并形成書面決議；董事會、總經(jīng)理辦公會或廠務(wù)會議的會議記錄應(yīng)當(dāng)記載所有成員的表達(dá)意見，并經(jīng)審議人集體簽名；涉及職工合法權(quán)益的，應(yīng)聽取企業(yè)職工代表大會的意見。

第十二條

擬轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的企業(yè)按企業(yè)管理權(quán)限分別經(jīng)市國資委、主管部門同意后，按《福州市市屬企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》對擬轉(zhuǎn)讓的國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)行評估。未經(jīng)評估，不得轉(zhuǎn)讓。對個別不宜評估的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的，經(jīng)市政府批準(zhǔn)可采取其它方式確定轉(zhuǎn)讓底價。

第十三條

市國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)(以下簡稱“所出資企業(yè)”)、市直其他部門管理的企業(yè)有下列情形之一的，根據(jù)隸屬關(guān)系，分別由市國資委、企業(yè)主管部門審核后，報市政府批準(zhǔn)：(一)一次性轉(zhuǎn)讓評估價值300萬元以上(含300萬元)的固定資產(chǎn)；(二)企業(yè)改制或關(guān)閉涉及的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。

所出資企業(yè)一次性轉(zhuǎn)讓評估價值300萬元以下的固定資產(chǎn)，報市國資委批準(zhǔn)；市直其他部門管理的企業(yè)一次性轉(zhuǎn)讓評估價值300萬元以下的固定資產(chǎn)，由企業(yè)主管部門審核后報市國資委批準(zhǔn)。涉及國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓的，由市國資委審核后報市政府批準(zhǔn)。

第十四條

企業(yè)申請國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)批準(zhǔn)應(yīng)提交下列材料：

(一)企業(yè)轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的有關(guān)決議；

(二)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案，主要內(nèi)容包括：國有產(chǎn)權(quán)的基本情況；轉(zhuǎn)讓標(biāo)的、轉(zhuǎn)讓底價、轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓條件等內(nèi)容；涉及職工分流安置的，應(yīng)有職 工分流安置方案。

(三)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的評估核準(zhǔn)文件；涉及整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，還應(yīng)說明財務(wù)審計情況；

(四)市國資委要求提供的其他文件。

第十五條

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，如轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)和受讓方調(diào)整產(chǎn)權(quán)比例或者產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案有重大變化的，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的程序重新報批。

第十六條需要市國資委或市直其他部門作為企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽約主體的，所出資企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同由市國資委作為簽約主體；市直其他部門管理的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，經(jīng)市國資委授權(quán)后由該企業(yè)主管部門作為簽約主體。

第四章產(chǎn)權(quán)交易管理

第十七條

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主要采取拍賣方式進(jìn)行。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公開、公平、公正的原則，采取競價的方式，按以下程序選擇確定拍賣機(jī)構(gòu)：

(一)由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)向拍賣機(jī)構(gòu)庫中的全體拍賣機(jī)構(gòu)發(fā)出邀請函；

(二)由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)主持競價承諾。采取密封報價方式確定中選單位，超過轉(zhuǎn)讓底價的最高報價的拍賣機(jī)構(gòu)為中選單位。若最高報價出現(xiàn)兩個或兩個以上相同的拍賣機(jī)構(gòu)，則由相同報價的拍賣機(jī)構(gòu)再次通過競價的方式確定中選單位。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)向中選的拍賣機(jī)構(gòu)發(fā)出中選通知書；

(三)若產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)沒有選擇到拍賣機(jī)構(gòu)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)將情況和原因向市國資委報告，市國資委根據(jù)市場需求，可對原轉(zhuǎn)讓底價進(jìn)行調(diào)整；降價幅度超過原轉(zhuǎn)讓底價10％的，應(yīng)經(jīng)原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。履行本辦法規(guī)定的批準(zhǔn)程序后，由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)重新選擇拍賣機(jī)構(gòu)。

第十八條

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息應(yīng)報市國資委審核后披露。未經(jīng)市國資委同意，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)不得將評估報告和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓資料擅自對外公開。

第十九條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告委托產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)刊登在省級以上公開發(fā)行的經(jīng)濟(jì)或金融類報刊和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站，公開披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方，轉(zhuǎn)讓公告期自發(fā)布信息之日起計算不得少于20個工作日。

第二十條產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布后，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)不得隨意變動或無故取消所發(fā)布信息，因特殊原因確需變動或取消所發(fā)布信息的，應(yīng)當(dāng)出具相關(guān)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)的同意或者證明文件，并由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在原信息發(fā)布渠道上進(jìn)行公告，并告知已經(jīng)征集到的意向受讓方。

第二十一條

為保證企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)公開、公正、公平交易，在轉(zhuǎn)讓公告發(fā)布后，對征集到的意向受讓方，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)和拍賣行應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露。

第二十二條受讓方為外國及我國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)的法人、自然人或者其他組織的，受讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)符合國務(wù)院公布的《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》(國務(wù)院令第346號)及有關(guān)規(guī)定。

第二十三條企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易成功后，交易各方應(yīng)簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，拍賣機(jī)構(gòu)應(yīng)出具產(chǎn)權(quán)交易轉(zhuǎn)讓成交確認(rèn)書。轉(zhuǎn)讓合同一般應(yīng)使用市國資委制訂的格式化的轉(zhuǎn)讓合同文本。交易各方簽訂的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)報市國資委備案。受讓方付清合同約定的轉(zhuǎn)讓價款后，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)和受讓方應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。

第五章產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的收入管理

第二十四條

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)受讓方應(yīng)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定支付價款。受讓方原則上應(yīng)一次性付清轉(zhuǎn)讓價款，如金額較大、一次性付清確有困難的，可按照合同約定采用分期付款的方式。受讓方付清全部價款后，轉(zhuǎn)讓方方可進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交割。

第二十五條

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入上繳市財政專戶。

第六章 罰則

第二十六條企業(yè)有下列行為之一的，市國資委責(zé)令企業(yè)終止產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動，限期改正；必要時向法院提起訴訟，確認(rèn)轉(zhuǎn)讓行為無效，并對責(zé)任人

給予相應(yīng)的處罰；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

(一)超越權(quán)限決定或批準(zhǔn)，擅自簽訂合同轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的；

(二)未按規(guī)定在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易的；

(三)故意隱匿資產(chǎn)，或向中介機(jī)構(gòu)提供虛假會計資料，導(dǎo)致審計、評估結(jié)果失真，以及未經(jīng)審計評估轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，造成國有資產(chǎn)流失的；

(四)與受讓方惡意串通，低價轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)，造成國有資產(chǎn)流失的；

(五)未按規(guī)定妥善安置職工、接續(xù)社會保險關(guān)系、處理拖欠職工各項(xiàng)債務(wù)以及未補(bǔ)繳欠繳的各項(xiàng)社會保險費(fèi)，侵害職工各項(xiàng)合法權(quán)益的；

(六)受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉(zhuǎn)讓方選擇以及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂的；

(七)受讓方在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓競價活動中，惡意串通壓低價格的。

第二十七條

拍賣機(jī)構(gòu)在國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中違反規(guī)定執(zhí)業(yè)，市國資委將其從拍賣機(jī)構(gòu)庫中除名，并將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管機(jī)關(guān)，建議給予相應(yīng)處罰。

第二十八條

市國資委、相關(guān)部門及產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)有關(guān)人員違反規(guī)定，擅自批準(zhǔn)或違規(guī)組織交易，以權(quán)謀私，造成國有資產(chǎn)流失的，由有關(guān)部門按干部管理權(quán)限，給予相應(yīng)處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第七章 附則

第二十九條各縣(市)區(qū)可參照本辦法，制訂縣(市)、區(qū)屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓辦法。

第三十條本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋；涉及有關(guān)部門的，由市國資委商有關(guān)部門解釋。第三十一條本辦法自公布之日起施行。本辦法未涉及的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，按《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》(國務(wù)院國資委、財政部令第3號)執(zhí)行。

第五篇：濟(jì)南股權(quán)投資管理企業(yè)暫行辦法

為進(jìn)一步落實(shí)《濟(jì)南市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦關(guān)于促進(jìn)股權(quán)投資業(yè)發(fā)展的意見的通知》(濟(jì)政辦字[2012]20號)，加強(qiáng)股權(quán)投資類企業(yè)管理，規(guī)范股權(quán)投資類企業(yè)的運(yùn)作，促進(jìn)股權(quán)投資類企業(yè)發(fā)展，特制定本暫行辦法。

一、適用范圍

本辦法適用于按照《濟(jì)南市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦關(guān)于促進(jìn)股權(quán)投資業(yè)發(fā)展的意見的通知》(濟(jì)政辦字[2012]20號)注冊地在我市的股權(quán)投資類企業(yè)。股權(quán)投資類企業(yè)包括股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)。

(一)股權(quán)投資企業(yè)(包括內(nèi)資、外商投資)是指以非公開方式募集的、用于投資非公開交易的企業(yè)股權(quán)或定向非公開發(fā)行的上市公司股權(quán)的企業(yè)。股權(quán)投資管理企業(yè)是指受托管理股權(quán)投資企業(yè)的管理機(jī)構(gòu)。

(二)依法設(shè)立的股權(quán)投資類企業(yè)包括公司制和有限合伙制。

二、資本募集

(一)股權(quán)投資企業(yè)資本只能以私募方式向具有風(fēng)險識別和承受能力的特定對象募集，不得通過在媒體(包括企業(yè)網(wǎng)站)發(fā)布公告、在社區(qū)張貼布告、向社會散發(fā)傳單、向不特定公眾發(fā)送手機(jī)短信或通過舉辦研討會、講座及其他公開或變相公開方式直接或間接向不特定對象進(jìn)行推介。

(二)股權(quán)投資企業(yè)的資本募集人須向投資者告知投資風(fēng)險及可能的投資損失，不得向投資者承諾確保收回投資本金或獲得固定回報。每個投資者認(rèn)繳的股權(quán)，只能用自有資金并由相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具資產(chǎn)證明。

所有投資者均須以貨幣形式出資。股權(quán)投資管理企業(yè)不得接受不明來源或非法的股權(quán)基金認(rèn)購資本。

(三)股權(quán)投資管理企業(yè)必須確認(rèn)投資者在簽署認(rèn)繳承諾書之前，已經(jīng)完全知悉招募說明書、章程或合伙協(xié)議的內(nèi)容和風(fēng)險因素。

(四)股權(quán)投資類企業(yè)應(yīng)在章程或合伙協(xié)議中明確規(guī)定,不得以任何方式公開募集和發(fā)行基金。

(五)股權(quán)投資管理企業(yè)的投資者須未受過有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)的處罰。

三、注冊登記(一)登記機(jī)關(guān) 股權(quán)投資企業(yè)、股權(quán)投資管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法在工商行政管理部門登記注冊。(二)投資者

股權(quán)投資企業(yè)、股權(quán)投資管理企業(yè)應(yīng)以股份公司、有限公司和有限合伙的形式設(shè)立。以股份公司設(shè)立的，投資者人數(shù)不得超過200人;以有限公司形式設(shè)立的，投資者人數(shù)不得超過50人;以有限合伙形式設(shè)立的，合伙人人數(shù)不得超過50人。

有限公司和股份公司可以成為有限合伙企業(yè)的普通合伙人，但國有獨(dú)資公司、上市公司和國有企業(yè)、公益性的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得成為普通合伙人。

(三)企業(yè)名稱

公司制股權(quán)投資企業(yè)名稱核準(zhǔn)為：“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資+股份公司”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金+股份公司”、“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資+有限公司”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金+有限公司”;合伙制股權(quán)投資企業(yè)名稱核準(zhǔn)為：“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資合伙企業(yè)+(有限合伙)”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金合伙企業(yè)+(有限合伙)”。

公司制股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)名稱核準(zhǔn)為：“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資管理+股份公司”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金管理+股份公司”、“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資管理+有限公司”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金管理+有限公司”。合伙制股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)名稱核準(zhǔn)為：“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資管理合伙企業(yè)+(有限合伙)”或“行政區(qū)劃+字號+股權(quán)投資基金管理合伙企業(yè)+(有限合伙)”。

(四)經(jīng)營范圍

股權(quán)投資企業(yè)的經(jīng)營范圍：從事對未上市企業(yè)的股權(quán)投資，對上市公司定向非公開發(fā)行股票的投資以及相關(guān)咨詢服務(wù)。

股權(quán)投資管理企業(yè)的經(jīng)營范圍：受托管理股權(quán)投資企業(yè)，從事投資管理及相關(guān)咨詢服務(wù)。(五)資金數(shù)額及出資方式

股權(quán)投資企業(yè)注冊資本(金)不低于5000萬元人民幣，股權(quán)投資企業(yè)注冊資本允許分期繳納，首期繳納不低于2500萬元人民幣。

股權(quán)投資管理企業(yè)的注冊資本(金)不低于500萬元人民幣，其中，股份公司注冊資本不低于1000萬元人民幣。股權(quán)投資管理企業(yè)注冊資本允許分期繳納，首期繳納不低于注冊資本的20%。股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)的出資方式僅限于貨幣出資。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明或銀行出具的對賬單均可作為有限合伙制股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)的出資額證明。

(六)企業(yè)章程和合伙協(xié)議

股權(quán)投資企業(yè)、股權(quán)投資管理企業(yè)的章程或合伙協(xié)議由出資人制定，在章程或合伙協(xié)議中應(yīng)明確載明：不以任何方式公開募集和發(fā)行基金。

(七)提交材料

股權(quán)投資企業(yè)、股權(quán)投資管理企業(yè)申請辦理設(shè)立登記、變更登記和注銷登記時，應(yīng)按國家工商總局關(guān)于企業(yè)登記提交材料規(guī)范的要求提交材料。

已在我市注冊登記的企業(yè)申請從事股權(quán)投資或者股權(quán)投資管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定和要求，向工商行政管理機(jī)關(guān)申請變更登記。

四、備案程序

(一)股權(quán)投資類企業(yè)應(yīng)在工商行政管理機(jī)關(guān)注冊登記后15工作日內(nèi)到市金融辦辦理備案手續(xù)。

(二)經(jīng)備案的股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)，方可享受濟(jì)政辦字〔2012〕20號及濟(jì)財企〔2012〕38號文件規(guī)定的扶持政策。

(三)股權(quán)投資類企業(yè)辦理備案手續(xù)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件和材料：

1、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

2、章程或合伙協(xié)議;

3、資本招募說明書及委托管理協(xié)議;

4、股東(合伙人)名單、承諾出資額和已繳納出資額的驗(yàn)資證明;

5、托管銀行資金托管手續(xù);

6、擬任副總經(jīng)理及以上職位的企業(yè)高級管理人員名單、簡歷及證明材料;至少3名高管具備2年以上股權(quán)投資運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn);所有高管最近5年內(nèi)沒有違法記錄或尚在處理的重大經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟案件;

7、經(jīng)會計師事務(wù)所審計的法人股東最近2年的財務(wù)報告;

8、律師事務(wù)所出具的公司合法設(shè)立的法律意見書，法律意見書需對高級管理人員符合本辦法的資質(zhì)進(jìn)行說明;

9、所有投資者簽署的完全知悉招股說明書內(nèi)容及揭示的風(fēng)險因素;

10、企業(yè)及主要股東保證依法、合規(guī)運(yùn)作，不從事非法集資、公開或變相公開募集資金等違反金融法律法規(guī)活動的承諾書;

11、提供的其他文件。

(四)股權(quán)投資類企業(yè)變更工商登記事項(xiàng)的，在工商行政管理部門變更登記后5個工作日內(nèi)，參照上述規(guī)定備案。

五、資金扶持

(一)資金申請。股權(quán)投資類企業(yè)符合濟(jì)政辦字〔2012〕20號文件及本辦法要求的，予以財政獎勵和補(bǔ)助。申請財政獎勵和補(bǔ)助資金時，按濟(jì)財企〔2012〕38號文件要求辦理。申請資金的企業(yè)和個人應(yīng)如實(shí)提供有關(guān)材料和證明，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假騙取資金的，一經(jīng)查實(shí)，取消資金申請資格，已獲補(bǔ)助的，資金全額追回，并按有關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行處理，涉嫌違法犯罪的移交***機(jī)關(guān)依法查處。

(二)不遵守股權(quán)投資類企業(yè)管理相關(guān)規(guī)章制度或程序、不配合相關(guān)工作的不享受專項(xiàng)資金政策。

六、監(jiān)督管理

(一)經(jīng)備案的股權(quán)投資類企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在每個會計結(jié)束后的2個月內(nèi)向金融管理部門提交業(yè)務(wù)報告和經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告。

(二)股權(quán)投資類企業(yè)在投資運(yùn)作過程中發(fā)生重大事件的，應(yīng)及時向金融管理部門報告。重大事件主要是指：

1、修改公司章程、合伙協(xié)議和委托管理協(xié)議等重要法律文件;

2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東姓名、出資額、出資比例變動，合伙人姓名、出資額、出資比例變動;

3、增減注冊資本(金);

4、分立與合并;

5、高級管理人員或委托管理機(jī)構(gòu)變更;

6、單筆股權(quán)投資業(yè)務(wù)金額超過1000萬元人民幣的;

7、股權(quán)投資管理企業(yè)受托管理業(yè)務(wù)，提交相關(guān)管理計劃書和托管計劃書;

8、解散、破產(chǎn);

9、其他應(yīng)報告的重大事項(xiàng)。

(三)業(yè)務(wù)定期報告制度。投資類企業(yè)每半應(yīng)將完成及正在進(jìn)行的業(yè)務(wù)情況，匯總后報市金融辦。

(四)對其投資運(yùn)作進(jìn)行不定期檢查。對未遵守相關(guān)規(guī)定進(jìn)行投資運(yùn)作的，金融管理部門應(yīng)令其在30個工作日內(nèi)改正;對涉嫌違反國家金融管理規(guī)定的，轉(zhuǎn)交有關(guān)部門依法查處。

(五)受托資金必須由與市金融辦簽訂協(xié)議且符合要求的銀行托管。

(六)加強(qiáng)合力監(jiān)管，實(shí)行工商登記、年檢與市金融辦備案、監(jiān)管信息互通制度。工商登記、年檢或日常監(jiān)管中的信息及時通報市金融辦，市金融辦備案、監(jiān)管的信息及時通報市工商局。

(七)根據(jù)濟(jì)政辦字〔2012〕20號文件，市金融辦組織股權(quán)投資業(yè)發(fā)展服務(wù)小組對作出突出貢獻(xiàn)的股權(quán)投資企業(yè)或股權(quán)投資管理企業(yè)，給予適當(dāng)獎勵。

本辦法自2012年12月21日起施行，有效期至2014年12月20日。