第一篇：我國商業(yè)銀行信用卡的信用風(fēng)險管理對策

我國商業(yè)銀行信用卡的信用風(fēng)險管理對策

姜群

信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。

信用卡已成為現(xiàn)代銀行發(fā)展最快、普及最廣的一項業(yè)務(wù)。隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，發(fā)卡行、特約商戶和持卡人數(shù)的增多，信用卡風(fēng)險逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險種類多樣、危害性大的特點，而且信用卡風(fēng)險發(fā)生的頻率越高，造成的損失也越大，因此，對信用卡風(fēng)險進(jìn)行管理就顯得尤為重要。

一、信用卡信用風(fēng)險概述

1、信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險類型

信用卡業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)的組成部分，因此具有銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險，也有信用卡業(yè)務(wù)特有的風(fēng)險。銀行業(yè)務(wù)存在的各種風(fēng)險在信用卡業(yè)務(wù)中也同樣存在如：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)險等等。而其中造成信用卡業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失的最主要的原因是信用風(fēng)險。根據(jù)研究資料和實務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)，因信用風(fēng)險造成的損失占商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險損失的百分之九十以上。因此，商業(yè)銀行再辦理信用卡業(yè)務(wù)時，必須通過識別、計量和控制來嚴(yán)格預(yù)防信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因為未能得到預(yù)期的收益而承擔(dān)財務(wù)上的損失。在信用卡業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險主要是因為持卡人信用不良或者信用狀況惡化，在規(guī)定的時間內(nèi)未能償還信用卡透支消費和預(yù)借現(xiàn)金等本金和利息、滯納金等費用的風(fēng)險。在實際業(yè)務(wù)中，針對持卡人信用風(fēng)險暴露值和評價發(fā)卡機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險水平和控制能力均有相應(yīng)的指標(biāo)體系。對發(fā)卡機(jī)構(gòu)而言，其主要指標(biāo)是延滯付款率、滾動率和損失率。

一般而言，發(fā)卡機(jī)構(gòu)開展信用卡業(yè)務(wù)時，其內(nèi)部的業(yè)務(wù)處理包括了營銷、銷售、風(fēng)險控制和作業(yè)四部分。這四部分處處都滲透著信用風(fēng)險的風(fēng)險防范點。風(fēng)險控制主要包括三方面的內(nèi)容：

1)對新申請的客戶進(jìn)行審核批準(zhǔn)，根據(jù)客戶提交的申請資料，進(jìn)行資信審核后決定是否發(fā)卡和給予額度；

2)對持卡人異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，確認(rèn)交易的真實性和有效性，以控制持卡人信用風(fēng)險和偽卡、盜用風(fēng)險，減少資金損失；

3)持卡人發(fā)生欠款逾期時，根據(jù)逾期金額和期限，采取措施進(jìn)行還款提醒、催收．追繳欠款。

2、信用風(fēng)險的主要來源

關(guān)于信用卡的信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因，我們不僅可以通過近年來的信息經(jīng)濟(jì)學(xué)加以分析，尤其還可以利用信息不對稱產(chǎn)生的“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”理論對商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險進(jìn)行全面的解釋。1)道德風(fēng)險現(xiàn)象

在信用卡信貸市場上，銀行和借款人之間的信息是不對稱的。借款人項目失敗承擔(dān)的風(fēng)險是固定的，但其成功時獲利是不封頂?shù)?，所以?dāng)銀行不能完全監(jiān)督借款人行為時，借款人就會產(chǎn)生改變當(dāng)初申請貸款時的用途，轉(zhuǎn)而從事高風(fēng)險但更高收益項目的動機(jī)，使銀行的預(yù)期收益減少。銀行而對借款人的道德風(fēng)險可以采用的措施之一就是提高逾期透支利率，可以用增加的利息收入來補(bǔ)償可能出現(xiàn)的拖欠損失。

2)逆向選擇現(xiàn)象

一方面，面對當(dāng)前高利率，有許多安全客戶退出了高價信貸市場，但仍有一部分危險客戶他們抱著賴賬的打算，所以利率再高他們也仍然敢貸款。另一方而，一些借款人為了支付高利率只好把貸款用于高利益高風(fēng)險的項目上，這樣也就加大了銀行收不回貸款的風(fēng)險。從而出現(xiàn)“劣質(zhì)客戶驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)客戶”的現(xiàn)象。

因此，由于發(fā)卡程序簡單，事前潛在客戶的信息收集、篩選不甚完善，事后的監(jiān)控、監(jiān)督成本較高，致使道德風(fēng)險、逆向選擇問題表現(xiàn)更為突出。構(gòu)成了信用卡業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險的主要來源。

二、信用卡信用風(fēng)險的管理現(xiàn)狀

隨著全球商務(wù)活動和貿(mào)易規(guī)模的不斷增大，信用卡業(yè)務(wù)得到了快速的發(fā)展，西方國家逐漸在計算機(jī)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上建立起完善的發(fā)卡和受理網(wǎng)絡(luò)、成熟的交易處理機(jī)制和風(fēng)險控制機(jī)制。然而，我國信用卡的發(fā)行遠(yuǎn)遠(yuǎn)晚于歐美地區(qū)。直到2002年，國內(nèi)商業(yè)銀行開始大舉進(jìn)入信用卡發(fā)卡市場，信用卡的發(fā)卡和受理業(yè)務(wù)才得到迅速發(fā)展。

1、國外信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，信用卡風(fēng)險也逐漸顯現(xiàn)。其中最為主要的風(fēng)險就是信用風(fēng)險。由于信用卡先消費后還款的產(chǎn)品特點，對持卡人具有消費放大效應(yīng)，持卡人信用狀況惡化導(dǎo)致不能償還透支消費導(dǎo)致信用卡壞賬的比例逐漸增加，甚至形成嚴(yán)重的社會問題。受金融危機(jī)影響，美國信用卡提供商2008年上半年的呆壞賬損失就已經(jīng)達(dá)到210億美元。評級機(jī)構(gòu)惠譽(yù)的數(shù)據(jù)顯示，美國信用卡壞賬率在2008年12月升至歷史高位7.5％。2009年1月卡債延遲繳付6O天以上的人，達(dá)到3.75％的歷史新高?；葑u(yù)進(jìn)一步表示，經(jīng)濟(jì)衰退令失業(yè)者無力還債，違約率在2009年突破10％。在這種情況下2009年信用卡虧損總計高達(dá)700億美元。在信用卡危機(jī)面前，美國的大型發(fā)卡銀行花旗銀行、美國銀行、摩根大通等都難逃厄運。

在十年來美國最嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退時期，就業(yè)率和收入下降對信用卡市場形成的負(fù)面影響將繼續(xù)加大。英國和歐洲其他地方的貸款機(jī)構(gòu)正迎來一波愈演愈烈的消費者違約潮。

2、我國信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

目前我國信用卡市場從起步期發(fā)展為成長期，且信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。據(jù)此前央行發(fā)布的《2009支付體系總體運行情況》報告顯示，截至2009年末，信用卡發(fā)卡量為18555．56萬張，同比增長30．4％，信用卡授信總額13634.96億元，同比增加39.1％；應(yīng)償信貸總額2457.58億元．同比增加55.3％。在業(yè)務(wù)規(guī)模高速增長的同時，風(fēng)險指標(biāo)也有所增長，但整體較為可控。截至2009年底，信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比增長127．9％；信用卡逾期半年未償信貸占期末應(yīng)償信貸總額(不良率)的3.1％，較2008年底增長1個百分點。從行業(yè)整體風(fēng)險水平來看，國內(nèi)信用卡延滯率和損失率處于較低的風(fēng)險水平，但從歐美發(fā)生的信用卡危機(jī)可以看出，信用卡業(yè)務(wù)出現(xiàn)總量增長的同時，必須關(guān)注信用卡業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險，將信用風(fēng)險水平控制在合理的范圍，降低延滯率和損失率。

3、我國信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險現(xiàn)狀的特點 1)信用風(fēng)險整體指標(biāo)較低

信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但和國外發(fā)達(dá)國家信用卡風(fēng)險指標(biāo)相比，我國發(fā)卡銀行信用卡的信用風(fēng)險整體水平不是很高，且大大低于同業(yè)水平。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟(jì)的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。另外，我國居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記、儲蓄賬戶的金融理念一直被大多數(shù)人認(rèn)可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內(nèi)還款。

2)信用卡信用風(fēng)險管理的外部環(huán)境仍需加強(qiáng)

2009年年中，我國多部門也聯(lián)合下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知，要求切實規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為，認(rèn)真落實銀行卡賬戶實名制，控制信用卡發(fā)卡風(fēng)險。這些法律法規(guī)的出臺促進(jìn)了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務(wù)會計制度不健全等、需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

3)信息嚴(yán)重不對稱

市場經(jīng)濟(jì)的今天，各行各業(yè)競爭越來越激烈，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)為了搶占更多的市場，盲目注重發(fā)卡規(guī)模和數(shù)量，對授信政策的制定并不嚴(yán)格，在征信過程中也放松了對申請人的信用調(diào)查，導(dǎo)致信用卡信用風(fēng)險的存在。目前發(fā)卡機(jī)構(gòu)征信手段和渠道有限，往往根據(jù)申請人提供的信息進(jìn)行核實，經(jīng)常當(dāng)面向本人核實，存在不能準(zhǔn)確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發(fā)現(xiàn)，往往為時已晚，銀行已經(jīng)承擔(dān)了持卡人信用風(fēng)險所帶來的損失。由于外部信息的不完備，使發(fā)卡機(jī)構(gòu)不能對申請人的信用價值進(jìn)行準(zhǔn)確、及時的判斷。

三、信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的對策建議

1、迅速建立起高效準(zhǔn)確的信用評級體系

目前正在建設(shè)和完善的全國范圍內(nèi)的跨行征信系統(tǒng)。主要側(cè)重點在避免欺詐行為，信息系統(tǒng)內(nèi)容較為單一。我國發(fā)卡機(jī)構(gòu)雖然可以查詢個人征信系統(tǒng)了解個人信用狀況，但是評價個人資信狀況比較重要的戶籍、職業(yè)、稅務(wù)等信息由于部門分割，缺少信息共享機(jī)制而使得信息的整合利用難以實現(xiàn)。央行和商業(yè)銀行之間要加強(qiáng)交流合作．建立銀行卡違法犯罪黑名單共享、信息查詢和查詢?nèi)∽C的機(jī)制，以更好地防范信用卡風(fēng)險。針對新型的個人信貸業(yè)務(wù)，我們需要一個全部銀行可以共享的高效率運行的信息平臺。

2、制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險

選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險的有效措施之一目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險，理性把握發(fā)卡對象。

3、建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，防范欺詐風(fēng)險發(fā)

發(fā)卡行可以通過借鑒國外成熟的信用卡個人風(fēng)險管理系統(tǒng)，加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。首先，要加大對持卡人的監(jiān)測力度，不僅要對持卡人的交易行為進(jìn)行實時的監(jiān)控，尤其對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤。其次，在風(fēng)險案件防范方面，要建立風(fēng)險案件處理預(yù)案，杜絕風(fēng)險的蔓延,力求在第一時間和最小范同內(nèi)予以處理。第三，對于發(fā)卡客戶要加強(qiáng)分析，形成對當(dāng)?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報。最后，對于持卡人應(yīng)加強(qiáng)安全教育和宣傳工作培養(yǎng)其風(fēng)險防范意識。

第二篇：我國商業(yè)銀行信用卡的信用風(fēng)險管理對策

我國商業(yè)銀行信用卡的信用風(fēng)險管理對策

論文摘要：隨著我國金融體制改革的不斷深入，國內(nèi)金融市場的不斷開放，以及外資銀行對我國信用卡業(yè)務(wù)的介入，信用卡市場的競爭也變得越來越激烈。隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信用卡風(fēng)險逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險種類多樣、危害性大的特點．因此．對信用卡風(fēng)險進(jìn)行管理就顯得尤為重要。文章從分析信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀八手，站在商業(yè)銀行的角度，剖析信用卡信用風(fēng)險的表現(xiàn)及成因，并結(jié)合實際．提出了加強(qiáng)信用卡風(fēng)險管理的建議，對商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展具有一定的現(xiàn)實意義。

論文關(guān)鍵詞：信用卡 風(fēng)險管理 信用卡信用風(fēng)險

信用卡(英文：CreditCard)是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人．持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，～般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。

信用卡已成為現(xiàn)代銀行發(fā)展最快、普及最廣的一項業(yè)務(wù)隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，發(fā)卡行、特約商戶和持卡人數(shù)的增多，信用卡風(fēng)險逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險種類多樣、危害性大的特點，而且信用卡風(fēng)險發(fā)生的頻率越高．造成的損失也越大，因此，對信用卡風(fēng)險進(jìn)行管理就顯得尤為重要。

一、信用卡信用風(fēng)險概述

1、信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險類型

信用書業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)的組成部分，因此具有銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險，也有信用卡業(yè)務(wù)特有的風(fēng)險。銀行業(yè)務(wù)存在的各種風(fēng)險在信用卡業(yè)務(wù)中也同樣存在如：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)險等等。而其中造成信用卡業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失的最主要的原因是信用風(fēng)險。根據(jù)研究資料和實務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)．因信用風(fēng)險造成的損失占商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險損失的百分之九十以上。因此，商業(yè)銀行再辦理信用卡業(yè)務(wù)時，必須通過識別、計量和控制來嚴(yán)格預(yù)防信用風(fēng)險。

信用風(fēng)險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因為未能得到預(yù)期的收益而承擔(dān)財務(wù)上的損失。在信用卡業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險主要是因為持卡人信用不良或者信用狀況惡化．在規(guī)定的時間內(nèi)未能償還信用卡透支消費和預(yù)借現(xiàn)金等本金和利息、滯納金等費用的風(fēng)險。在實際業(yè)務(wù)中，針對持卡人信用風(fēng)險暴露值和評價發(fā)卡機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險水平和控制能力均有相應(yīng)的指標(biāo)體系。對發(fā)卡機(jī)構(gòu)而言，其主要指標(biāo)是延滯付款率、滾動率和損失率。

一般而言，發(fā)卡機(jī)構(gòu)開展信用卡業(yè)務(wù)時，其內(nèi)部的業(yè)務(wù)處理包括了營銷、銷售、風(fēng)險控制和作業(yè)四部分。這四部分處處都滲透著信用風(fēng)險的風(fēng)險防范點。風(fēng)險控制主要包括=三方面的內(nèi)容：

1)對新申請的客戶進(jìn)行審核批準(zhǔn)，根據(jù)客戶提交的申請資料，進(jìn)行資信審核后決定是否發(fā)卡和給予額度;

2)對持卡人異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，確認(rèn)交易的真實性和有效性，以控制持卡人信用風(fēng)險和偽卡、盜用風(fēng)險，減少資金損失；

3)持卡人發(fā)生欠款逾期時，根據(jù)逾期金額和期限，采取措施進(jìn)行還款提醒、催收．追繳欠款

2、信用風(fēng)險的主要來源 關(guān)于信用卡的信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因，我們不儀可以通過近年來的信息經(jīng)濟(jì)學(xué)加以分析．尤其還可以利用信息不對稱產(chǎn)生的“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”理論對商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險進(jìn)行全面的解釋。

1)道德風(fēng)險現(xiàn)象

在信用卡信貸市場上，銀行和借款人之間的信息是不對稱的。借款人項目失敗承擔(dān)的風(fēng)險是固定的．但其成功時獲利是不封頂?shù)模援?dāng)銀行不能完全監(jiān)督借款人行為時，借款人就會產(chǎn)生改變當(dāng)初申請貸款時的用途，轉(zhuǎn)而從事高風(fēng)險但更高收益項目的動機(jī)，使銀行的預(yù)期收益減少。銀行而對借款人的道德風(fēng)險可以采用的措施之一就是提高逾期透支利率．可以用增加的利息收入來補(bǔ)償可能出現(xiàn)的拖欠損失。

2)逆向選擇現(xiàn)象

一方面，面對當(dāng)前高利率，有許多安全客戶退出了高價信貸市場，但仍有一部分危險客戶他們兇抱著賴賬的打算．所以利率再高他們也仍然敢貸款。另一方而，一些借款人為了支付高利率只好把貸款用于高利益高風(fēng)險的項目上，這樣也就加大了銀行收不回貸款的風(fēng)險。從而出現(xiàn)“劣質(zhì)客戶驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)客戶”的現(xiàn)象。

因此，由于發(fā)卡程序簡單，事前潛在客戶的信息收集、篩選不甚完善，事后的監(jiān)控、監(jiān)督成本較高，致使道德風(fēng)險、逆向選擇問題表現(xiàn)更為突出。構(gòu)成了信用卡業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險的主要來源。

二、信用卡信用風(fēng)險的管理現(xiàn)狀

隨著全球商務(wù)活動和貿(mào)易規(guī)模的不斷增大，信用卡業(yè)務(wù)得到了快速的發(fā)展，西方國家逐漸在計算機(jī)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上建立起完善的發(fā)卡和受理網(wǎng)絡(luò)、成熟的交易處理機(jī)制和風(fēng)險控制機(jī)制。然而，我國信用卡的發(fā)行遠(yuǎn)遠(yuǎn)晚于歐美地區(qū)。直到2002年，國內(nèi)商業(yè)銀行開始大舉進(jìn)入信用卡發(fā)卡市場，信用卡的發(fā)卡和受理業(yè)務(wù)才得到迅速發(fā)展。

1、國外信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，信用卡風(fēng)險也逐漸顯現(xiàn)。其中最為主要的風(fēng)險就是信用風(fēng)險。由于信用卡先消費后還款的產(chǎn)品特點，對持卡人具有消費放大效應(yīng)．持卡人信用狀況惡化導(dǎo)致不能償還透支消費導(dǎo)致信用卡壞賬的比例逐漸增加，甚至形成嚴(yán)重的社會問題。受金融危機(jī)影響，美國信用卡提供商2008年上半年的呆壞賬損失就已經(jīng)達(dá)到210億美元。評級機(jī)構(gòu)惠譽(yù)的數(shù)據(jù)顯示，美國信用卡壞賬率在2008年12月升至歷史高位7．5％。2009年1月卡債延遲繳付6O天以上的人，達(dá)到3．75％的歷史新高?；葑u(yù)進(jìn)一步表示，經(jīng)濟(jì)衰退令失業(yè)者無力還債，違約率在2009年突破10％。在這種情況下2009年信用卡虧損總計高達(dá)700億美元。在信用卡危機(jī)面前，美國的大型發(fā)卡銀行花旗銀行、美國銀行、摩根大通等都難逃厄運。

在十年來美國最嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退時期，就業(yè)率和收入下降對信用卡市場形成的負(fù)面影響將繼續(xù)加大。英國和歐洲其他地方的貸款機(jī)構(gòu)正迎來一波愈演愈烈的消費者違約潮。

2、我國信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

目前我國信用卡市場從起步期發(fā)展為成長期，且信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。據(jù)此前央行發(fā)布的~2009支付體系總體運行情況》報告顯示，截至2009年末，信用卡發(fā)卡量為18555．56萬張，同比增長30．4％，信用卡授信總額13634．96億元，同比增加39．1％；應(yīng)償信貸總額2457．58億元．同比增加55．3％

在業(yè)務(wù)規(guī)模高速增長的同時．風(fēng)險指標(biāo)也有所增長，但整體較為可控。截至2009年底，信用卡逾期半年未償信貸總額76．96億元，同比增長127．9％；信用卡逾期半年未償信貸占期末應(yīng)償信貸總額(不良率)的3．1％，較2008年底增長1個百分點。從行業(yè)整體風(fēng)險水平來看，國內(nèi)信用卡延滯率和損失率處于較低的風(fēng)險水平．但從歐美發(fā)生的信用卡危機(jī)可以看出，信用卡業(yè)務(wù)出現(xiàn)總量增長的同時，必須關(guān)注信用卡業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險，將信用風(fēng)險水平控制在合理的范嗣，降低延滯率和損失率。

3、我國信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險現(xiàn)狀的特點

1)信用風(fēng)險整體指標(biāo)較低

信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但和國外發(fā)達(dá)國家信用卡風(fēng)險指標(biāo)相比，我國發(fā)卡銀行信用卡的信用風(fēng)險整體水平不是很高，且大大低于同業(yè)水平。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟(jì)的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。另外，我國居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記、儲蓄賬戶的金融理念一直被大多數(shù)人認(rèn)可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內(nèi)還款。

2)信用卡信用風(fēng)險管理的外部環(huán)境仍需加強(qiáng)

2009年年中，我國多部門也聯(lián)合下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知．要求切實規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為，認(rèn)真落實銀行卡賬戶實名制，控制信用卡發(fā)卡風(fēng)險。這些法律法規(guī)的出臺促進(jìn)了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務(wù)會計制度不健全等．需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

3)信息嚴(yán)重不對稱

市場經(jīng)濟(jì)的今天，各行各業(yè)競爭越來越激烈，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)為了搶占更多的市場，盲目注重發(fā)卡規(guī)模和數(shù)量，對授信政策的制定并不嚴(yán)格，在征信過程中也放松了對申請人的信用調(diào)查，導(dǎo)致信用卡信用風(fēng)險的存在。目前發(fā)卡機(jī)構(gòu)征信手段和渠道有限，往往根據(jù)申請人提供的信息進(jìn)行核實，經(jīng)常當(dāng)面向本人核實，存在不能準(zhǔn)確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發(fā)現(xiàn)，往往為時已晚，銀行已經(jīng)承擔(dān)了持卡人信用風(fēng)險所帶來的損失。由于外部信息的不完備．使發(fā)卡機(jī)構(gòu)不能對申請人的信用價值進(jìn)行準(zhǔn)確、及時的判斷。

三、信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的對策建議

1、迅速建立起高效準(zhǔn)確的信用評級體系

目前正在建設(shè)和完善的全國范圍內(nèi)的跨行征信系統(tǒng)。主要側(cè)重點在避免欺詐行為，信息系統(tǒng)內(nèi)容較為單一。我國發(fā)卡機(jī)構(gòu)雖然可以查詢個人征信系統(tǒng)了解個人信用狀況，但是評價個人資信狀況比較重要的戶籍、職業(yè)、稅務(wù)等信息由于部門分割，缺少信息共享機(jī)制而使得信息的整合利用難以實現(xiàn)。央行和商業(yè)銀行之間要加強(qiáng)交流合作．建立銀行卡違法犯罪黑名單共享、信息查詢和查詢?nèi)∽C的機(jī)制，以更好地防范信用卡風(fēng)險。針對新型的個人信貸業(yè)務(wù)，我們需要一個全部銀行可以共享的高效率運行的信息平臺。

2、制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險

選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險的有效措施之一目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險．理性把握發(fā)卡對象。

3、建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制．防范欺詐風(fēng)險發(fā)

卡行可以通過借鑒國外成熟的信用卡個人風(fēng)險管理系統(tǒng)，加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。首先，要加大對持卡人的監(jiān)測力度，不僅要對持卡人的交易行為進(jìn)行實時的監(jiān)控，尤其對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤。其次，在風(fēng)險案件防范方面，要建立風(fēng)險案件處理預(yù)案，杜絕風(fēng)險的蔓延，力求在第一時間和最小范同內(nèi)予以處理。第三，對于發(fā)卡客戶要加強(qiáng)分析，形成對當(dāng)?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報。最后，對于持卡人應(yīng)加強(qiáng)安全教育和宣傳工作．培養(yǎng)其風(fēng)險防范意識

第三篇：淺析商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理對策

淺析商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理對策

摘要：供應(yīng)鏈金融作為我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的一個分支，能夠較好地為企業(yè)提供由上至下的金融產(chǎn)品以及金融服務(wù)。在此影響下，許多企業(yè)都會運用供應(yīng)鏈金融的方式進(jìn)行融資。但是，隨著供應(yīng)鏈金融在企業(yè)間的廣泛應(yīng)用，其問題開始不斷暴露，并為商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險。基于此，文章從商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的分類及影響因素出發(fā)，深入探究了商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理所存在的困境，最后基于困境提出了具有可行性的解決對策，以期有效提升商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理水平。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；供應(yīng)鏈金融；信用風(fēng)險管理

供應(yīng)鏈金融指的是商業(yè)銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起，并為雙方提供靈活的金融產(chǎn)品以及服務(wù)的一種融資模式。通過供應(yīng)鏈金融，能夠?qū)①Y金作為供應(yīng)鏈中的一個容器，從而增強(qiáng)資金的流動性。在全球經(jīng)濟(jì)的大背景下，供應(yīng)鏈金融已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要信貸模式。但是，供應(yīng)鏈金融在擴(kuò)大商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍、提高其市場競爭力的同時，依然存在諸多風(fēng)險。例如，在供應(yīng)鏈中，競爭力較強(qiáng)的企業(yè)能夠擁有更強(qiáng)勢的地位，而處于弱勢的中小企業(yè)則要面臨較大的資金壓力，從而為商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險，最終導(dǎo)致整個供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш?。由此可見，通過對商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理展開研究，能夠有效緩解甚至解決這個問題。

一、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的分類及影響因素

（一）商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險分類

商業(yè)銀行在為供應(yīng)鏈上的企業(yè)提供各種金融產(chǎn)品以及金融服務(wù)的過程中，隨著資金在供應(yīng)鏈上下游企業(yè)進(jìn)行快速流動，必然會產(chǎn)生一定的金融風(fēng)險。而這種金融風(fēng)險，主要分為內(nèi)在風(fēng)險和外在風(fēng)險兩種。其中，內(nèi)在風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、信息傳遞風(fēng)險、操作風(fēng)險三種。首先，信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈線條上為各企業(yè)進(jìn)行貸款，但是在歸還貸款的時候卻有多家企業(yè)因為自身因素未能及時歸還貸款，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融中的資金流水受阻。在供應(yīng)鏈金融中，信用風(fēng)險是最常見的風(fēng)險類型。其次，信息傳遞風(fēng)險。商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融主要面對社會上的各種企業(yè)，但是由于企業(yè)大多都是獨立經(jīng)營的個體，而在供應(yīng)鏈金融中也并未簽署各種協(xié)議，因此當(dāng)供應(yīng)鏈金融的規(guī)模不斷擴(kuò)大時，必然會加大信息在供應(yīng)鏈上錯誤傳遞的概率。而隨著信息傳遞風(fēng)險的產(chǎn)生，將導(dǎo)致供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)的信息傳遞出現(xiàn)偏差和分歧，同時商業(yè)銀行也難以準(zhǔn)確預(yù)估企業(yè)的實際狀況，進(jìn)而為商業(yè)銀行引來諸多風(fēng)險［１］。最后，操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行在處理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時，由于銀行內(nèi)部人員的操作不規(guī)范，由此給銀行帶來的各類風(fēng)險。而外在風(fēng)險主要包括政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險三種。首先，政策風(fēng)險。每當(dāng)國家的經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生調(diào)整和改變時，都會對商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的資金籌集、投融資模式帶來影響，從而放大供應(yīng)鏈金融的經(jīng)營風(fēng)險。其次，市場風(fēng)險。市場風(fēng)險指的是由于受到市場變化的影響，導(dǎo)致企業(yè)原定的銷售計劃無法順利執(zhí)行，資金沒有回收到位，致使無法正常償還商業(yè)銀行貸款。最后，法律風(fēng)險。為了對經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)行管控，國家會出臺相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法律政策。正是由于經(jīng)濟(jì)法律政策制定存在不確定性，隨時都可能為商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融運轉(zhuǎn)帶來負(fù)面影響。

（二）商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險影響因素

在商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融中，信用風(fēng)險是產(chǎn)生次數(shù)最多的一種風(fēng)險。而導(dǎo)致信用風(fēng)險產(chǎn)生的影響因素較多，主要包括以下幾個方面。首先，企業(yè)自身資質(zhì)。在供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險考察中，企業(yè)自身資質(zhì)是考察的重點。和傳統(tǒng)信貸風(fēng)險考察不同，供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險不僅要考察企業(yè)的資質(zhì)，同時還要考察和企業(yè)業(yè)務(wù)存在密切往來企業(yè)的核心素養(yǎng)。因此，當(dāng)企業(yè)的自身資質(zhì)，以及業(yè)務(wù)來往企業(yè)的核心素養(yǎng)開始下降時，很容易導(dǎo)致商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融出現(xiàn)信用風(fēng)險。其次，行業(yè)因素。在供應(yīng)鏈金融中，上下游往往會出現(xiàn)各行各業(yè)的企業(yè)。而隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必然會出現(xiàn)部分行業(yè)火熱，而部分行業(yè)萎靡的現(xiàn)象。其中，隨著部分行業(yè)發(fā)展，從事該行業(yè)的企業(yè)就能快速擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模，從而很好地為供應(yīng)鏈資金進(jìn)行輸送。而對某些從事夕陽行業(yè)的企業(yè)，其企業(yè)規(guī)模以及業(yè)務(wù)規(guī)模將開始停滯不前，同時利潤空間也在不斷被壓縮，由此阻滯了供應(yīng)鏈金融的資金流轉(zhuǎn)，最終為商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險。再次，供應(yīng)鏈運營狀況。在供應(yīng)鏈金融運營過程中，如果某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，就容易對供應(yīng)鏈上的各種企業(yè)帶來負(fù)面效應(yīng)，進(jìn)而對企業(yè)的償還能力帶來影響。最后，融資模式。在供應(yīng)鏈金融的融資模式中，主要受到質(zhì)押物、委托、法律風(fēng)險、自然風(fēng)險四種因素的影響。當(dāng)這四種風(fēng)險的任意之一在供應(yīng)鏈金融融資模式中爆發(fā)時，都會引起信用風(fēng)險的產(chǎn)生。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理的困境

（一）管理理念及風(fēng)險規(guī)避策略有待創(chuàng)新

當(dāng)前階段，我國許多商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理理念，以及風(fēng)險規(guī)避策略方面存在偏差、滯后現(xiàn)象。造成這種現(xiàn)象的根本原因，主要在于以下幾點：首先，商業(yè)銀行管理者對信用風(fēng)險管理理念存在偏差，依然認(rèn)為通過完善抵押物擔(dān)保手續(xù)就能降低信用風(fēng)險，而沒有兼顧授信主體、物流、信息流方面存在風(fēng)險的可能性。其次，商業(yè)銀行各部門信用風(fēng)險規(guī)避策略缺乏創(chuàng)新。在商業(yè)銀行中，雖然制定了一系列關(guān)于信用風(fēng)險管理的規(guī)章制度，但是對具體落實到各部門執(zhí)行，卻始終缺乏明確要求。同時，商業(yè)銀行也未能在各部門間有效實行內(nèi)部控制，導(dǎo)致信用風(fēng)險上升的概率加大。最后，人力資源水平有待提升。在我國，許多商業(yè)銀行從事供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的人員，多由傳統(tǒng)信貸部門員工擔(dān)任。在此影響下，許多員工不僅在供應(yīng)鏈金融經(jīng)營方面并不熟悉，而且在相關(guān)的信息技術(shù)運用方面也存在不足，多重因素影響下信用風(fēng)險將更加難以管控［２］。

（二）風(fēng)險管理優(yōu)化措施缺乏完善

商業(yè)銀行風(fēng)險管理優(yōu)化措施缺乏完善的表現(xiàn)，主要包括以下幾點：第一，對企業(yè)資質(zhì)的評估過于依賴歷史數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行在對企業(yè)進(jìn)行資質(zhì)評估過程中，主要評估的是企業(yè)經(jīng)營中的存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、主營業(yè)務(wù)利潤率等。而這些指標(biāo)的獲取，主要通過企業(yè)上一年財報獲得。但是這種單調(diào)的評估方式存在一個弊端，即商業(yè)銀行過于根據(jù)企業(yè)以往行業(yè)的數(shù)據(jù)為資質(zhì)評估依據(jù)，而沒有根據(jù)今年的行業(yè)發(fā)展設(shè)置新的評估指標(biāo)。在此情況下，如果企業(yè)所處行業(yè)在今年發(fā)生動蕩，而商業(yè)銀行過于關(guān)注企業(yè)以往行業(yè)數(shù)據(jù)時，很容易影響商業(yè)銀行的評估判斷。第二，核心企業(yè)資質(zhì)評估信息不對稱。在供應(yīng)鏈金融中，商業(yè)銀行需要及時了解核心企業(yè)的還款來源。但是有部分商業(yè)銀行由于自身知名度不足、資金受限嚴(yán)重，導(dǎo)致授信額度達(dá)不到核心企業(yè)的要求，因此難以掌握核心企業(yè)的還款情況。第三，信息建設(shè)缺乏完善。許多商業(yè)銀行在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時，依然以人工操作為主，而沒有及時應(yīng)盡電子化信息平臺，進(jìn)而影響供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開展。

（三）缺少供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警體系

根據(jù)２０２０年供應(yīng)鏈金融調(diào)研報告中的數(shù)據(jù)指出，我國約有６３％的商業(yè)銀行，其供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險預(yù)警體系依然處于進(jìn)階階段，而尚未徹底完善。由此可見，正是由于缺乏供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警體系，導(dǎo)致信用風(fēng)險頻繁出現(xiàn)。除此之外，在行業(yè)風(fēng)險控制方面，大多數(shù)商業(yè)銀行也并未建立系統(tǒng)性的控制，同時也沒有設(shè)立專門的行業(yè)經(jīng)濟(jì)分析團(tuán)隊以及部門，導(dǎo)致商業(yè)銀行難以預(yù)估供應(yīng)鏈企業(yè)的行業(yè)動態(tài)，自然無法做到提前預(yù)警，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行難以對供應(yīng)鏈金融風(fēng)險進(jìn)行掌握。

（四）供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格欠缺

當(dāng)前階段，由于商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的授信和其他金融業(yè)務(wù)存在較大差距，因此其供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格依然欠缺，具體表現(xiàn)在以下幾方面：首先，在供應(yīng)鏈金融企業(yè)開展相應(yīng)活動時，商業(yè)銀行無法對企業(yè)的商品、應(yīng)收應(yīng)付賬款、質(zhì)押物等授信提供真實性評估，從而導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融所涉及的業(yè)務(wù)無法通過商業(yè)銀行自身的風(fēng)險管理機(jī)制進(jìn)行規(guī)避。因此在供應(yīng)鏈金融中，由于缺乏真實性，導(dǎo)致其資金流轉(zhuǎn)出現(xiàn)阻滯［３］。其次，除了企業(yè)質(zhì)押物的真實性難以評估外，商業(yè)銀行對供應(yīng)鏈企業(yè)的信息也難以提供完善的評價流程。通常情況下，商業(yè)銀行都會基于企業(yè)的財務(wù)狀況、發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品狀況、供應(yīng)鏈間企業(yè)關(guān)聯(lián)度等內(nèi)容，對其準(zhǔn)入資格進(jìn)行查證。但是，對質(zhì)押物的查證如果沒有深入市場價格、營業(yè)額度占比等方面，則會導(dǎo)致準(zhǔn)入資格的查證過于片面，由此為商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險。

（五）質(zhì)押物風(fēng)險管理水平及程序缺失

和常見的信貸業(yè)務(wù)不同，供應(yīng)鏈金融的流程無論在主體還是程序都更加復(fù)雜，這一點尤其體現(xiàn)在質(zhì)押物的風(fēng)險管理上。當(dāng)前，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)招工難，質(zhì)押物的風(fēng)險管理主要依托《物權(quán)法》《擔(dān)保法》等法律條款對其操作流程、管理內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范。但是，一旦這種風(fēng)險管理程序出現(xiàn)漏洞，就會影響質(zhì)押物的真實價格變化。隨著質(zhì)押物價格變化，輕則導(dǎo)致質(zhì)押物變質(zhì)，重則使供應(yīng)鏈上下游的企業(yè)不再履行合約，而這些因素爆發(fā)都會給商業(yè)銀行帶來巨大的信用風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理的解決對策

（一）創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理理念

首先，商業(yè)銀行需要對傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理理念進(jìn)行創(chuàng)新，以積極的、進(jìn)取的、全面的管理理念為主。例如，除了加強(qiáng)對企業(yè)質(zhì)押物的管控外，還需要加強(qiáng)對供應(yīng)鏈經(jīng)營過程中，授信主體、物流、信息流等方面的掌控。通過這種方式，能夠?qū)⒐?yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理理念滲透于整條供應(yīng)鏈中。其次，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制，并細(xì)分工作部門。商業(yè)銀行唯有通過建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，并將該系統(tǒng)落實到銀行各部門中，才能有效降低供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險的產(chǎn)生。第一，商業(yè)銀行不僅要建立一套完善的內(nèi)部控制制度，同時還要選擇合適的人員從事供應(yīng)鏈金融的運營工作，以期有效控制信用風(fēng)險。第二，商業(yè)銀行為供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理所制定的各項操作規(guī)范，需要依托內(nèi)部控制在各部門中予以落實，進(jìn)而降低工作人員的失誤。第三，為從事供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的員工，定期開展供應(yīng)鏈金融相關(guān)業(yè)務(wù)及技能培訓(xùn)，強(qiáng)化工作人員的供應(yīng)鏈金融專業(yè)水平，提升工作人員對信用風(fēng)險的控制能力［４］。最后，積極培養(yǎng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)人才，加大對供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)力度。一方面，為了有效地控制供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的產(chǎn)生，商業(yè)銀行可以通過培養(yǎng)或是外部招聘的方式，吸納具有供應(yīng)鏈金融從業(yè)經(jīng)驗的人才。通過這種方式，既能提升商業(yè)銀行的核心競爭力，又能使企業(yè)資質(zhì)調(diào)查等工作更好展開。另一方面，由于供應(yīng)鏈金融中涉及的企業(yè)較多，商業(yè)銀行需要聘請專業(yè)的開發(fā)人員，開發(fā)出一套供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)。借助該系統(tǒng)，能夠?qū)?yīng)鏈中各企業(yè)的信息實時更新，方便商業(yè)銀行隨時掌握企業(yè)動態(tài)。

（二）構(gòu)建動態(tài)化供應(yīng)鏈信用風(fēng)險評價體系

信用風(fēng)險評價體系作為量化供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的基礎(chǔ)，能夠幫助商業(yè)銀行有效對供應(yīng)鏈金融提供評價指標(biāo)，從而更好地防范信用風(fēng)險。一方面，商業(yè)銀行需要構(gòu)建不同類別、不同行業(yè)的供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的特點以及服務(wù)對象，針對不同行業(yè)、不同類別的企業(yè)，建立全新的信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。另外，商業(yè)銀行還可以引入模糊優(yōu)選以及智能動態(tài)算法等技術(shù)，不斷調(diào)整供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險指標(biāo)體系的權(quán)重，使信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系更加準(zhǔn)確、靈活［５］。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)該制定不同行業(yè)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險等級劃分與客戶群體歸類標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行可以通過開展債項評級的方式，對諸如企業(yè)業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)流程、抵質(zhì)押物、行業(yè)等風(fēng)險進(jìn)行度量，從而更直觀地反映出企業(yè)在違約之后的債項損失情況。

（三）建立供應(yīng)鏈信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，由于供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間存在信息的非對稱性、市場不確定性等，因此商業(yè)銀行需要通過建立供應(yīng)鏈信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，以達(dá)到對信用風(fēng)險的控制。一方面，商業(yè)銀行需要為供應(yīng)鏈信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)構(gòu)建節(jié)點，這些節(jié)點主要包括流動性風(fēng)險的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)節(jié)點、市場風(fēng)險的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)節(jié)點、信用風(fēng)險的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)節(jié)點、操作風(fēng)險的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)節(jié)點。通過設(shè)置好四項風(fēng)險節(jié)點，能夠幫助商業(yè)銀行更好地關(guān)注供應(yīng)鏈企業(yè)在資金、業(yè)務(wù)、市場等方面的表現(xiàn)［６］。另一方面，構(gòu)建全面風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。商業(yè)銀行可以根據(jù)供應(yīng)鏈上不同企業(yè)的行業(yè)特點，并結(jié)合銀行自身的實際情況，構(gòu)建商業(yè)銀行信用風(fēng)險拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，進(jìn)而將影響供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的各項因素容納其中，以便更好地開展預(yù)警工作。

（四）制定授信企業(yè)的主體準(zhǔn)入和交易評審機(jī)制

在供應(yīng)鏈金融中，授信環(huán)節(jié)是信用風(fēng)險發(fā)生的主要根源?；诖耍虡I(yè)銀行應(yīng)該擺脫傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，僅對企業(yè)發(fā)展、經(jīng)營、財務(wù)等情況展開評估，而應(yīng)該加強(qiáng)對供應(yīng)鏈企業(yè)財務(wù)的出庫、進(jìn)庫加強(qiáng)審查。通過這種方式，能夠強(qiáng)化企業(yè)質(zhì)押物的真實性和透明度。除此之外，商業(yè)銀行還需持續(xù)完善供應(yīng)鏈金融平臺企業(yè)準(zhǔn)入資質(zhì)的審查標(biāo)準(zhǔn)，并加強(qiáng)對企業(yè)倉儲、運輸?shù)惹闆r的審核，并將審核情況置于交易評審機(jī)制中，方便供應(yīng)鏈上下游企業(yè)快速掌握彼此信息，從而更好地開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

（五）強(qiáng)化質(zhì)押物擔(dān)保風(fēng)險防范規(guī)則

為了強(qiáng)化質(zhì)押物擔(dān)保風(fēng)險防范規(guī)則，商業(yè)銀行可以將《物權(quán)法》《擔(dān)保法》作為基礎(chǔ)，并根據(jù)不同商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)模式情況，制定出風(fēng)險防范規(guī)則。同時，在不同供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式下，商業(yè)銀行需要根據(jù)質(zhì)押物的市場價格、性質(zhì)等展開評估，并通過制定不同質(zhì)押物審核方式的舉措，確保質(zhì)押物的合理變現(xiàn)能力，此舉能夠在加強(qiáng)供應(yīng)鏈企業(yè)穩(wěn)定度的同時，有效防范信用風(fēng)險的產(chǎn)生。

四、結(jié)語

綜上所述，伴隨世界金融的發(fā)展，供應(yīng)鏈金融模式也逐漸趨于完善。但是這種完善依然沒有達(dá)到萬無一失的水準(zhǔn)，信用風(fēng)險這種最常見的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險依然持續(xù)存在。而為了有效避免供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的產(chǎn)生，以及提升商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理水平，可以通過創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理理念、構(gòu)建動態(tài)化供應(yīng)鏈信用風(fēng)險評價體系、建立供應(yīng)鏈信用風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、制定授信企業(yè)的主體準(zhǔn)入和交易評審機(jī)制、強(qiáng)化質(zhì)押物擔(dān)保風(fēng)險防范規(guī)則的方式實現(xiàn)，最終促進(jìn)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險管理水平獲得持續(xù)性提升。

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第四篇：淺談目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理

淺談目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理

--讀《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》后感

作者：何小中

學(xué)號：103609303

5暨大2010MBAP

3本學(xué)期上了商業(yè)銀行管理的內(nèi)容，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范比較有感觸，從而引發(fā)對我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀及改進(jìn)措施有所感觸，下面談?wù)勛约簩χ袊虡I(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀及管理措施的理解。

自商業(yè)銀行產(chǎn)生，風(fēng)險就與之相伴、形影不離。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。目前，商業(yè)銀行的風(fēng)險類型多種，主要有信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等等。其中，信用風(fēng)險逐漸成為目前商業(yè)銀行的主要風(fēng)險之一。

信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性。

商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的一般原因

1、信息不對稱性

在銀行信貸交易過程中，雙方占有的信息量是不同的。一般而言，受信主體更了解自己的經(jīng)營狀況、償還能力和信譽(yù)程度，其為了獲得信貸支持，會盡可能地隱匿不利于受信的信息，這就導(dǎo)致授信主體和受信主體在信貸交易中的信息不對稱。信息不對稱所帶來的信用風(fēng)險問題廣泛存在于商業(yè)銀行內(nèi)部信貸活動的管理者與被管理者之間。被管理者作為信貸活動的具體執(zhí)行者，對信貸項目的風(fēng)險、收益、償還

概率以及自己在信貸工作中的努力程度具有較完備的信息，而管理者只能通過報告的形式或者其他渠道獲得上述信息。由于信息來源的間接性和獲取信息成本的存在，管理者處于信息的劣勢。

2、信貸市場的供給大于需求

由于居民儲蓄額正在持續(xù)上漲，銀行的信用供給總量遠(yuǎn)大于信用需求總量，因此，各銀行都在想方設(shè)法擴(kuò)充信貸資產(chǎn)，這就造成了以下兩種情況：一方面，對于可能違約的受信者再給予貸款，即借新還舊，以保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量；另一方面，違約的受信者可以從其他銀行獲得貸款。這樣，受信者欺騙的收益大于其成本（即使其不歸還貸款，也能從銀行不斷獲得新的貸款，違約的受信者得不到應(yīng)有的懲罰），銀行無法獲得重復(fù)博弈的均衡解，這就不可避免的要面臨較大的信用風(fēng)險。

3、預(yù)期的短期性和不穩(wěn)定性

當(dāng)借款人對自己和企業(yè)的未來預(yù)期不確定時，他們會更愿意采取以短期利益為中心的行為（即不考慮違約對其信用帶來的影響），這樣銀行就會面臨較大的信用風(fēng)險。

通過了解目前世界范圍內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的一般原因，下面，從我國的商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀、問題、影響因素等方面具體了解目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的概況，并提出若干解決問題的建議。

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要性

信用風(fēng)險是當(dāng)前我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行面臨的主要

風(fēng)險，它事關(guān)銀行的生存和社會的穩(wěn)定。近年來，隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。面對金融業(yè)日益全球化的新形勢，如何加強(qiáng)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及有關(guān)問題

從商業(yè)銀行的角度講，危機(jī)后的全球監(jiān)管共識以及新巴塞爾Ⅲ，對銀行資本管理提出了更高的要求，在我國貸款依然是銀行的主要資產(chǎn)形式以及銀行業(yè)龐大的信貸資產(chǎn)總量的背景下，一方面，商業(yè)銀行面臨的轉(zhuǎn)型壓力進(jìn)一步加大；另一方面我國債務(wù)資本市場發(fā)展雖然比較快，但可以作為商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理手段和工具的金融產(chǎn)品卻比較匱乏。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀具體從以下幾個方面進(jìn)行說明。

1、監(jiān)管體系: 商業(yè)銀行的各分支機(jī)構(gòu)是由所在地的中國人民銀行分行和銀監(jiān)局監(jiān)管，且這些監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)沒有很多自主的監(jiān)管權(quán)，受人民銀行總行和銀監(jiān)會的集中監(jiān)管。其次，與國外相比，我國的監(jiān)管體系采用垂直管理緯度，而國外采用水平管理緯度。國外的水平監(jiān)管體系，尤其強(qiáng)調(diào)同級之間的分工與制約。

2、信貸管理體制：中國商業(yè)銀行目前從事貸款管理的部門主要有業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、稽核部，以及貸款的最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)——貸審會。我國商業(yè)銀行信貸審批過程中主觀判斷成分所占比重較大，具有較大的隨意性，缺乏客觀審批標(biāo)準(zhǔn)。此外，中國商業(yè)銀行沒有專門

負(fù)責(zé)的貸后管理的部門，貸款發(fā)放后，銀行沒有進(jìn)行嚴(yán)格的審查以及監(jiān)督。

3、信用評價體系: 總體來說，中國的信用評級體系并不如發(fā)達(dá)國家完善。雖然中國的商業(yè)銀行(尤其是中小商業(yè)銀行)的風(fēng)險管理部門也對借款人在支付能力、支付意愿、抵押物狀況和信貸契約限制等方面進(jìn)行審查，但中國沒有專門的信用評級機(jī)構(gòu)(只有三大評級機(jī)構(gòu)在中國的分公司)，而且中國的商業(yè)銀行并不對借款人發(fā)行的債券評級，只對借款人評級。

4、風(fēng)險管理文化：在中國，成熟的風(fēng)險管理文化還未形成。雖然中國有信用征信系統(tǒng)，但沒有專門的信用評分制度。因此，在信用征信系統(tǒng)信息不準(zhǔn)確的情況下，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理人員沒有其他的途徑去了解借款人真正的信用狀況。

影響我國商業(yè)信用風(fēng)險的因素

外部因素：首先，我國商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明確，職能不清晰。尤其是國有商業(yè)銀行，由于其受控于政府部門，缺乏自主性，向國有企業(yè)發(fā)放貸款時審核力度不足，為完成整治任務(wù)而必須向國有企業(yè)發(fā)放一定貸款，從而造成不良貸款的出現(xiàn)。其次，由于我國目前金融法規(guī)不盡完善，資本市場體制混亂，對違法行為的懲罰力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)弄虛作假，提供虛假信息，從而形成不良貸款，引發(fā)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險；再次，銀行信用評級體系不完善，缺乏專業(yè)評級機(jī)構(gòu)，不能為商業(yè)銀行提供有效信息，導(dǎo)致信用風(fēng)險的出現(xiàn)。

內(nèi)部因素：商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制不完善，信貸評審人員專

業(yè)水平不高，對信貸把關(guān)力度不足，導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)。目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的方法

目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理仍采用傳統(tǒng)的方法，而國際上已使用數(shù)量化模型以及與風(fēng)險管理有關(guān)的衍生工具市場。

傳統(tǒng)的方法包括事前的監(jiān)督階段（主要是審核潛在信用借款人的資質(zhì)、識別信用風(fēng)險，剔除高風(fēng)險客戶）；事中控制階段，一般是對信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類評級，關(guān)注借款人的信用情況；事后處理階段，主要是風(fēng)險產(chǎn)生之后進(jìn)行不良貸款的追償，一般通過司法程序追償以及對不良貸款進(jìn)行拍賣，以此減少已產(chǎn)生的損失。

對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的防范措施的建議

在課程學(xué)習(xí)中，關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的防范，課程中提出了幾點措施，包括建立內(nèi)部控制機(jī)制以（如審貸分離制度、崗位輪換制度、考核制度、貸款證制度等）及信貸資產(chǎn)分散化。

針對中國信用管理風(fēng)險的現(xiàn)狀，結(jié)合以上商業(yè)銀行信用風(fēng)險的幾點防范措施:

1、增加各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管自由度，并增加同級的分工與制約機(jī)制

首先，在遵守國家基本法的前提下，允許各級制度有關(guān)的法律規(guī)范，增加他們的監(jiān)管權(quán)力；其次，同級之間相互溝通，互相學(xué)習(xí)；最后，增強(qiáng)同級之間的分工與制約機(jī)制。

2、設(shè)立專門的貸后管理部門

要提高貸后管理的效果，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成立專門負(fù)責(zé)貸后管

理的貸款復(fù)核部。貸款復(fù)核部定期(如每隔三個月)對所有客戶的貸后情況(包括資金使用用途、使用數(shù)量、短期經(jīng)營和財務(wù)狀況以及有無管理層人事變動等)進(jìn)行詳細(xì)的跟蹤調(diào)查，對出現(xiàn)的問題和可能對貸款造成風(fēng)險的情況寫成報告，交由貸審會討論并投票表決，最后由行長簽字審批。

3、完善信用征信系統(tǒng)

完善企業(yè)和個人的信用征信系統(tǒng)是銀行降低信用風(fēng)險的必要條件之一。首先，各商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)及時將已發(fā)放的和已償還各類貸款和票據(jù)的信息上報，并由中國人民銀行立即將信息準(zhǔn)確無誤地記入企業(yè)和個人信用征信系統(tǒng)；其次，商業(yè)銀行和央行的工作人員應(yīng)當(dāng)定期檢查征信系統(tǒng)的信息，確保無錯誤和遺漏；第三，加強(qiáng)征信系統(tǒng)的安全性和信息的保密性，除銀行的信貸人員和負(fù)責(zé)系統(tǒng)維護(hù)的人，在未授權(quán)的情況下，其他人無權(quán)進(jìn)入征信系統(tǒng)。

4、學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的信用風(fēng)險管理手段，學(xué)習(xí)國外數(shù)量化模型的管理方法

學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家先進(jìn)的管理理論知識，結(jié)合實際，創(chuàng)建適合我國國情的風(fēng)險管理方法。目前，發(fā)達(dá)國家先進(jìn)的數(shù)量化管理模型已在實踐中得到充分的檢驗以及良好的效果，我國可以借鑒并學(xué)習(xí)。

第五篇：我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險管理研究

摘要：信用卡業(yè)務(wù)是一項高風(fēng)險與高收益并存的業(yè)務(wù)，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)在近幾年取得了迅猛的發(fā)展，逐漸成為各商業(yè)銀行一項新的盈利增長點。然而，美國次貸所引發(fā)信用卡危機(jī)對我國的信用卡市場發(fā)展以及風(fēng)險管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險，進(jìn)而分析我國商業(yè)銀行的信用卡風(fēng)險的成因，并提出針對性的解決建議。

關(guān)鍵詞：信用卡，信用風(fēng)險，風(fēng)險管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機(jī)所引發(fā)的金融災(zāi)難已經(jīng)蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機(jī)的惡化，美國信用卡債務(wù)有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據(jù)最近的《Business Week》顯示，美國高達(dá)9500億美元未償還信用卡債中的相當(dāng)一部分已經(jīng)“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經(jīng)營商，其信用卡貸款規(guī)模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運營商，他們將面臨嚴(yán)峻考驗。

與美國相比，我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚。1986年中國銀行發(fā)行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業(yè)務(wù)有了飛速發(fā)展。截至2006年底，中國信用卡發(fā)卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發(fā)展，持卡消費習(xí)慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業(yè)務(wù)已成為各個商業(yè)銀行一個新的盈利增長點。但是隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信用卡的風(fēng)險問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會引發(fā)我國的信用卡危機(jī)，但美國信用卡危機(jī)的爆發(fā)帶來的警示，卻值得我國銀行業(yè)深思。去年5月，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于信用卡套現(xiàn)活躍風(fēng)險提示的通知》之前，信用卡非法套現(xiàn)活動曾大量出現(xiàn)，循環(huán)信用賬戶透支余額和循環(huán)信用使用戶數(shù)猛增，同時一些不法中介開始進(jìn)行空卡套現(xiàn)，收取的套現(xiàn)手續(xù)費大幅提高，暴露出商業(yè)銀行信用卡循環(huán)信用業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在較大風(fēng)險隱患。

一、我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險現(xiàn)狀

1.1信用風(fēng)險整體指標(biāo)較低

和國外發(fā)達(dá)國家以及港臺地區(qū)信用卡風(fēng)險指標(biāo)相比，我國大陸地區(qū)發(fā)卡銀行信用卡的信用風(fēng)險整體水平不高，大大低于同業(yè)的水平。其中主要原因有宏觀經(jīng)濟(jì)的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內(nèi)支付結(jié)算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記卡、儲蓄賬戶的金融理念仍然被大多數(shù)人認(rèn)可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內(nèi)還款。

1.2 信用卡信用風(fēng)險管理的外部環(huán)境仍需加強(qiáng)，規(guī)范、有序的經(jīng)營環(huán)境是信用卡行業(yè)健康發(fā)展的保障。

近年來，我國信用卡產(chǎn)業(yè)的法律法規(guī)與政策環(huán)境在不斷改善，出臺了包括《關(guān)于促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》等多項法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創(chuàng)新、銀行卡交易風(fēng)險控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風(fēng)險點專門出臺了指導(dǎo)意見。這些法律法規(guī)的出臺促進(jìn)了信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產(chǎn)業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務(wù)會計制度不健全等，需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

1.3 發(fā)卡銀行信用風(fēng)險在不斷積聚，逐漸進(jìn)入業(yè)務(wù)發(fā)展的拐點期

由于信用卡業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投入、人員投入、客戶服務(wù)和市場推廣的費用高，發(fā)卡初期，各商業(yè)銀行在承受內(nèi)部較大的經(jīng)營壓力狀況下，根據(jù)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營理念，希望在短時間內(nèi)得到較大的業(yè)務(wù)回報。但由于業(yè)務(wù)本身的收益的滯后性，根據(jù)國際經(jīng)驗，一般在發(fā)卡5年后方可能贏利。國內(nèi)銀行因此采取以發(fā)卡量作主要的經(jīng)營目標(biāo)，擴(kuò)大市場份額和市場品牌。單純追求發(fā)卡量的粗放式經(jīng)營模式和缺乏信用卡業(yè)務(wù)開展經(jīng)營的狀況，導(dǎo)致各主要發(fā)卡行在經(jīng)歷了2003年急劇擴(kuò)張后，2004年由于各發(fā)卡行信用卡信用風(fēng)險的普遍顯現(xiàn)，以及快速發(fā)卡后，客戶服務(wù)、用卡環(huán)境等方面出現(xiàn)的普遍不足，各行相應(yīng)采取了措施，省視自身經(jīng)營戰(zhàn)略，并相應(yīng)進(jìn)行了調(diào)整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎(chǔ)，審批要求相對簡便，和國外銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險識別、計量和管理手段落后，大多靠人工來進(jìn)行審批，信用評分模型的應(yīng)用并不廣泛，審批缺乏準(zhǔn)確性，給后續(xù)的風(fēng)險管理帶來很大的困難，也無法及時預(yù)測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風(fēng)險的控制水平。

二、我國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的成因

信用卡業(yè)務(wù)作為一項與高科技發(fā)展密切相關(guān)而又不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)涉及到銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域，又與這些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)的區(qū)別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當(dāng)事人，法律關(guān)系復(fù)雜；其次信用卡具有傳統(tǒng)的交易渠道，又有自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實現(xiàn)24小時、全球范圍的“全天候”的交易服務(wù)；第三是信用卡業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，牽涉環(huán)節(jié)眾多，風(fēng)險存在信用卡業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)和過程。按照信用卡風(fēng)險的分類及表現(xiàn)形式，產(chǎn)生信用卡風(fēng)險的原因可以歸納為以下幾個方面：

2.1 社會個人征信體系不完善

從整個信用卡發(fā)展的大環(huán)境來講，目前我國個人征信系統(tǒng)還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負(fù)面信息的完整性、信用記錄的歷史數(shù)據(jù)積累量、實效性等都存在一些問題。國外消費信貸在百余年的發(fā)展過程中建立起了完善的個人信用制度，銀行通過個人信用信息庫可以隨時查詢客戶的信用檔案，為金融機(jī)構(gòu)提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數(shù)發(fā)卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態(tài)跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風(fēng)險防范關(guān)口上陷于困境。

2.2 風(fēng)險合作機(jī)制尚未建立

目前，我國銀行間的風(fēng)險信息還未實現(xiàn)共享，而且風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一；銀行與稅務(wù)、公安等機(jī)構(gòu)之間沒有很好的風(fēng)險合作交流機(jī)制，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險信息共享平臺。從單個銀行的角度來看，風(fēng)險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風(fēng)險信息的缺失，造成風(fēng)險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風(fēng)險管理效率，造成非預(yù)期的風(fēng)險損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現(xiàn)為持卡人行為的不確定性，一個具有良好行為準(zhǔn)則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財務(wù)狀況具有不確定性，宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、持卡人所在行業(yè)的變化，財產(chǎn)突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會對持卡人的財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務(wù)，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風(fēng)險的不可控性。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險控制措施

3.1 制訂切合實際的風(fēng)險管理策略，增強(qiáng)控制風(fēng)險能力

信用卡業(yè)務(wù)本質(zhì)上是提供消費信用的電子支付工具，對于信用卡這項特殊的信貸業(yè)務(wù)，不能按照固有的借記卡經(jīng)營思路來經(jīng)營和管理，也不能將其作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)和個人金融平臺上的補(bǔ)充產(chǎn)品來對待。應(yīng)從改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增強(qiáng)盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務(wù)，需要認(rèn)識到信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營成功的關(guān)鍵在于擁有強(qiáng)有力的風(fēng)險控制能力，風(fēng)險管理的目標(biāo)是在可接受的風(fēng)險級別下的收益最大化，而不是風(fēng)險最小化。在信用卡風(fēng)險控制政策上要遵循“大數(shù)法則”，不能簡單套用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理模式，片面強(qiáng)調(diào)風(fēng)險性，忽視盈利性。風(fēng)險策略要與發(fā)卡行的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、市場和客戶狀況等有機(jī)結(jié)合起來。在嚴(yán)格信用審批、加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)控、有效轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的同時，要積極鼓勵信用消費，擴(kuò)大應(yīng)收賬款，堅持風(fēng)險管理為效益服務(wù)，不應(yīng)違背信用卡的產(chǎn)品特性和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，片面苛求過低的風(fēng)險指標(biāo)。通過制定適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險管理策略并根據(jù)市場情況及時調(diào)整，運用科技和數(shù)理統(tǒng)計手段，探尋風(fēng)險與收益的對應(yīng)規(guī)律，將風(fēng)險控制貫穿于產(chǎn)品設(shè)計、授信政策、審批發(fā)卡、交易監(jiān)控、催收以及客戶服務(wù)的全過程，形成合理的風(fēng)險—效益比，使業(yè)務(wù)收益在完全覆蓋風(fēng)險損失的基礎(chǔ)上，保證應(yīng)有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險

嚴(yán)格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風(fēng)險的研判水平，對信用卡業(yè)務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)至關(guān)重要。一個好的信貸政策，就是要找準(zhǔn)產(chǎn)品拓展與風(fēng)險控制兩者之間的臨界點。選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險的有效措施之一。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險，理性把握發(fā)卡對象。在我國外部信用環(huán)境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續(xù)定位于風(fēng)險比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強(qiáng)征信審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化作業(yè)流程

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，社會信用環(huán)境不夠完善，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，加強(qiáng)信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風(fēng)險，杜絕信用卡欺詐，促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的健康運行。信用卡風(fēng)險的防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務(wù)流程的健全和完善，發(fā)卡行應(yīng)建立分散受理申請、集中征信調(diào)查審批和集中風(fēng)險監(jiān)控的運營體系；調(diào)整基層網(wǎng)點的角色定位，將基層機(jī)構(gòu)職能定位于發(fā)卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業(yè)務(wù)受理和客戶服務(wù)為主?；鶎訖C(jī)構(gòu)不再承擔(dān)征信調(diào)查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。對于經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較大的重點地區(qū)，基層機(jī)構(gòu)可以集中負(fù)責(zé)所在地區(qū)的獨立盡職征信調(diào)查和審批工作，而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較少的地區(qū)的發(fā)卡審批權(quán)限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統(tǒng)一性；實行有效的審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸審批風(fēng)險。相對于其他銀行業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的專業(yè)性，其風(fēng)險構(gòu)成和管理要求也有自身特點，適于采用標(biāo)準(zhǔn)化流程。發(fā)卡行應(yīng)從制度和流程上對風(fēng)險進(jìn)行過濾和規(guī)避，減輕因流程缺陷而引致風(fēng)險的可能性。征信審核業(yè)務(wù)流程應(yīng)盡可能地科學(xué)、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應(yīng)及時修正，對征信審核業(yè)務(wù)流程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行研究和簡化處理，壓縮對風(fēng)險控制不起作用的無效環(huán)節(jié)。同時，在征信審核工作中應(yīng)不斷總結(jié)和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進(jìn)征信審核技術(shù)手段，前移風(fēng)險防范關(guān)口。

3.4 建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，防范欺詐風(fēng)險

發(fā)卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個人風(fēng)險管理系統(tǒng)，加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，對持卡人的交易行為進(jìn)行實時的監(jiān)控。對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監(jiān)測力度。通過分析客戶用卡交易習(xí)慣和發(fā)生信用卡欺詐特征，建立風(fēng)險預(yù)測模型，強(qiáng)化對持卡人的信用分析和用卡情況的監(jiān)側(cè)，定期向信控人員提供具有高風(fēng)險傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實現(xiàn)自動監(jiān)控，將管理關(guān)口前移，由被動防范變?yōu)橹鲃右?guī)避。在風(fēng)險案件防范方面，首先要建立風(fēng)險案件處理預(yù)案，力求在第一時間和最小范圍內(nèi)予以處理，杜絕風(fēng)險的蔓延。對風(fēng)險案件信息及時通報，跟蹤和監(jiān)控風(fēng)險案件的發(fā)展及解決情況，對已經(jīng)發(fā)生的一些案例及成功的做法建立風(fēng)險案例庫，實現(xiàn)風(fēng)險經(jīng)驗的積累和共享。風(fēng)險管理人員要增強(qiáng)風(fēng)險敏感性，善于總結(jié)摸索風(fēng)險規(guī)律、風(fēng)險發(fā)生的特征，深入研究風(fēng)險案件的特點。對于發(fā)卡客戶要加強(qiáng)分析，形成對當(dāng)?shù)啬承┬袠I(yè)、某些區(qū)域的預(yù)警通報。對于風(fēng)險高發(fā)人群要主動規(guī)避，對于一些風(fēng)險高發(fā)地段要主動控制發(fā)卡。發(fā)卡機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)同業(yè)協(xié)作，互相通報信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發(fā)生，很大程度上是由于持卡人自我保護(hù)意識不強(qiáng)，不注重風(fēng)險防范而造成的。因此，必須有針對性地加強(qiáng)面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養(yǎng)其風(fēng)險防范意識。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道關(guān)口。保證信用卡業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發(fā)卡行必須建立配套的催收機(jī)制和流程，充實催收人員，對不良透支進(jìn)行有效控制。在催收過程中，應(yīng)正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應(yīng)及時采取追索措施，避免形成風(fēng)險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當(dāng)減免費用。