第一篇：防范小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的有益探索

防范小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的有益探索

——關(guān)于海南農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款實(shí)踐的調(diào)查

2011-03-01 作者：陳奎明 陳通（天津大學(xué)）

來(lái)源：人民日?qǐng)?bào)

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為滿足農(nóng)民方便快捷地獲得小額貸款的需求，幫助其增收致富，國(guó)家采取了放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件以及鼓勵(lì)成立村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的措施，取得了明顯成效。但在實(shí)踐中，由于缺乏小額貸款風(fēng)險(xiǎn)防控的有效辦法，農(nóng)民獲得的小額貸款支持仍然不夠充分。例如，在2007年海南農(nóng)村信用社改革之前，農(nóng)戶小額貸款不良率高達(dá)71%以上，形成了“金融機(jī)構(gòu)難貸款、農(nóng)民貸款難”的兩難局面。近3年來(lái)，海南農(nóng)村信用社構(gòu)建并實(shí)施了農(nóng)村小額信貸“四交管理模式”，探索出一條防范小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。到2010年底，海南農(nóng)村信用社累計(jì)發(fā)放小額貸款39.5億元，惠及41萬(wàn)農(nóng)戶，不良率僅為1.2%。農(nóng)村小額信貸“四交管理模式”的主要內(nèi)容是：

把貸款“審批權(quán)”交給農(nóng)民。由于層層審批、手續(xù)繁瑣、時(shí)間漫長(zhǎng)，很多貸款農(nóng)戶按時(shí)還息卻不愿意按期歸還本金，因?yàn)樗麄儞?dān)心本金歸還后下次貸款又需要半個(gè)月以上的時(shí)間。而無(wú)法快速了解借款農(nóng)戶的資產(chǎn)狀況、信用情況、不良嗜好等，則是金融機(jī)構(gòu)貸款手續(xù)繁瑣的主要成因。解決這個(gè)問(wèn)題，根本途徑是重構(gòu)“兩個(gè)信心”，即重構(gòu)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民信用的信心和農(nóng)民對(duì)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的信心，而其中的關(guān)鍵是重構(gòu)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民信用的信心。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確立“農(nóng)民講誠(chéng)信”的理念，通過(guò)有效機(jī)制把貸款“審批權(quán)”交給農(nóng)民。這是防控小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本。海南農(nóng)村信用社在實(shí)踐中的做法是：只要農(nóng)民自愿組成5戶聯(lián)保小組（聯(lián)保能把有不良嗜好的農(nóng)民自動(dòng)排除在外）、貸款2萬(wàn)元以內(nèi)的，在接受7天培訓(xùn)后（經(jīng)培訓(xùn)，明晰借貸意愿和消除信息不對(duì)稱問(wèn)題）首次貸款放款到位，無(wú)正當(dāng)理由金融機(jī)構(gòu)不得拒絕發(fā)放貸款；對(duì)首次還款記錄良好的，二次貸款無(wú)需審批，申請(qǐng)當(dāng)日即放款到位。

把貸款利率“定價(jià)權(quán)”交給農(nóng)民。通過(guò)利益引導(dǎo)機(jī)制讓借款農(nóng)戶擁有利率定價(jià)的主動(dòng)權(quán)，既是金融制度的創(chuàng)新，又是尊重和信任農(nóng)民的體現(xiàn)。海南農(nóng)村信用社創(chuàng)立“誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金”制度，貸款的協(xié)議利率由實(shí)際利率和誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率兩部分構(gòu)成，根據(jù)農(nóng)戶的還款記錄確定不同的誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率。如果農(nóng)戶每月按時(shí)還息、到期還本，誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率就高，實(shí)際利率就低。小額貸款的協(xié)議利率均為每月12％。，而誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率最高可達(dá)每月6％。，最低為每月0％。，即還款信用越好，誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)金率就越高，實(shí)際利率就越低，貸款的額度也越高。這種機(jī)制不僅減輕了借款農(nóng)戶的利息負(fù)擔(dān)，而且有利于培育借款人的信用意識(shí)，為小額信貸持續(xù)健康發(fā)展?fàn)I造良好的社會(huì)信用環(huán)境。

把貸款風(fēng)險(xiǎn)“控制權(quán)”交給小額信貸技術(shù)員和網(wǎng)絡(luò)。金融機(jī)構(gòu)信貸員在服務(wù)過(guò)程中“吃拿卡要”等不良風(fēng)氣，是造成農(nóng)民難貸款和小額貸款不良率居高不下的重要原因之一。同時(shí)，小額貸款金額小、筆數(shù)多、還款頻次高、管理不到位等因素，也是部分借款農(nóng)民忘記還款的原因。海南農(nóng)村信用社在簡(jiǎn)化農(nóng)民貸款手續(xù)的同時(shí)實(shí)施小額信貸技術(shù)員之間的聯(lián)保制度，建立“魚(yú)咬尾”風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。在3名以上小額信貸技術(shù)員之間建立“魚(yú)咬尾”機(jī)制，每發(fā)放一筆貸款，除了發(fā)放該筆貸款的小額信貸技術(shù)員，至少有1名直接監(jiān)督人和1名間接監(jiān)督人參與貸款管理，分別按照70%、20%、10%的比例與其績(jī)效和責(zé)任掛鉤。監(jiān)督人員的主要職責(zé)是在防止假名、借名貸款和壘大戶貸款的同時(shí)相互監(jiān)督，杜絕“吃拿卡要”。同時(shí)，海南農(nóng)村信用社特別注重網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)手段控制小額貸款風(fēng)險(xiǎn)、提高小額貸款效率。

把工資“發(fā)放權(quán)”交給小額信貸技術(shù)員。防范小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，需要強(qiáng)化小額信貸技術(shù)員的責(zé)任意識(shí)、道德意識(shí)和成就意識(shí)，而這就需要?jiǎng)?chuàng)新與之密切相關(guān)的企業(yè)薪酬制度。如果實(shí)行平均主義，不能體現(xiàn)多勞多得，小額信貸技術(shù)員就沒(méi)有發(fā)放小額貸款的積極性；如果制度設(shè)計(jì)不合理，不能通過(guò)正規(guī)途徑獲得合理薪酬，小額信貸技術(shù)員就有可能走入歧途；如果沒(méi)有延期支付制度并加重小額信貸技術(shù)員貸款回收的責(zé)任，他們就有可能出現(xiàn)“短期行為”，并把貸款收不回歸咎于自然風(fēng)險(xiǎn)。海南農(nóng)村信用社著力創(chuàng)新小額信貸技術(shù)員薪酬制度，使小額信貸技術(shù)員的工資收入由自己業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及風(fēng)險(xiǎn)大小來(lái)決定。這種機(jī)制既能有效地調(diào)動(dòng)小額信貸技術(shù)員發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性，又能增強(qiáng)其管理貸款的責(zé)任感。

實(shí)踐證明，做好小額信貸，不能與正規(guī)金融程序完全一樣，就像不能穿著皮鞋到稻田里勞作。海南農(nóng)村信用社建立的小額信貸“四交管理模式”，把相信農(nóng)民的信用放在首位，從尊重農(nóng)民的主體地位入手，打破了過(guò)去金融機(jī)構(gòu)層層審批的貸款管理制度，通過(guò)體制機(jī)制創(chuàng)新，有效防范小額信貸外部借款人和內(nèi)部責(zé)任人的道德風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)了農(nóng)戶個(gè)體理性與集體理性的協(xié)同，達(dá)到了控制小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的，及時(shí)滿足了農(nóng)民群眾發(fā)展生產(chǎn)、增加收入的需要。

第二篇：如何防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)做好貸款盡職調(diào)查

作為信貸部長(zhǎng)需要具備和掌握多種知識(shí)，不僅要精通信貸業(yè)務(wù)，熟知貸款操作規(guī)程，從大方向還需要掌握會(huì)計(jì)方面的知識(shí)，掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)知識(shí)、成本核算知識(shí)和企業(yè)管理知識(shí)等。把握準(zhǔn)市場(chǎng)行業(yè)整體走向，培養(yǎng)預(yù)防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，要做到具有及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，能夠關(guān)注影響貸款償還的最本質(zhì)因素。一是貸前調(diào)查要深入，對(duì)借款人第一還款來(lái)源要分析判斷準(zhǔn)確，借款人經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目市場(chǎng)前景是否看好，借款人信譽(yù)、負(fù)債情況都要做深入細(xì)致調(diào)查；抵押物調(diào)查要能夠合理判斷抵押物市場(chǎng)價(jià)值，地理位臵是否位于繁華地段，而且要易于變現(xiàn)，閑臵租賃房屋要多加關(guān)注，發(fā)放貸款不能只片面注重第二還款來(lái)源（即借款抵押物的變現(xiàn)處理）。

二是對(duì)抵押形式貸款，在實(shí)際操作中，對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估偏高或?qū)τ袡?quán)部門(mén)評(píng)估的權(quán)利價(jià)值認(rèn)可比例過(guò)高。要特別注意在借款人第一還款來(lái)源不夠處臵抵押物時(shí)，其變現(xiàn)價(jià)值是否能夠抵償貸款本息，一旦付出風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有的甚至還要付出昂貴的資產(chǎn)保全和執(zhí)行費(fèi)用。所以對(duì)這類貸款抵押物要格外慎重；考察貸款時(shí)要對(duì)有抵押、擔(dān)保人的能力調(diào)查要翔實(shí)，同時(shí)要避免出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，對(duì)借款人的基本情況所知甚少，難免會(huì)造成決策失誤，致使貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。

三是盡職調(diào)查的要點(diǎn)：借款人基本情況、資信水平；借款人資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出情況；借款交易合同、協(xié)議，借款用途；借款人還款來(lái)源、還款能力及還款方式；保證人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價(jià)值及變現(xiàn)能力；其他需要調(diào)查或核查的事項(xiàng)。

二、嚴(yán)格認(rèn)真把好貸款審批關(guān)

嚴(yán)格把好審批關(guān)，高度責(zé)任心、事業(yè)感，高度認(rèn)真負(fù)責(zé)審批每筆貸款；基層信用社受理的超過(guò)授權(quán)范圍的農(nóng)戶貸款，由聯(lián)社審批的對(duì)同意貸款的，快速及時(shí)在第一時(shí)間反饋到基層社，對(duì)不同意貸款的、未獲批準(zhǔn)的，及時(shí)通知基層社，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)告知借款申請(qǐng)人，將有關(guān)材料退還，并做好解釋工作。對(duì)須補(bǔ)充材料的，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充材料后繼續(xù)按本操作辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查、報(bào)批，對(duì)審批通過(guò)的，經(jīng)有權(quán)簽字人在借款申請(qǐng)書(shū)上簽署審批意見(jiàn)后，進(jìn)入貸款發(fā)放程序。對(duì)一些大額貸款必須堅(jiān)持實(shí)地考察，以免減少?zèng)Q策失誤，從上到下都要以高度責(zé)任感、使命感切實(shí)從信貸流程上保證信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

三、要時(shí)刻保證做好廉潔放貸

我們要時(shí)刻在放貸過(guò)程中，把握好每一個(gè)環(huán)節(jié)，做好廉潔放貸，我們?cè)诎l(fā)放貸款中從中取利，就會(huì)對(duì)借款人形成一種義務(wù)感，對(duì)借款人來(lái)說(shuō)，他會(huì)感覺(jué)到你必須有義務(wù)為我們辦每一筆貸款，你容易被人牽鼻子走著走，不能做到嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)重容易喪失工作原則。作為信貸人員你要時(shí)刻樹(shù)立勿以錢(qián)少而不廉，長(zhǎng)此以往你會(huì)因小失大，你得到眼前利益你會(huì)失去長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不能有攀比之心；與高收入者攀比，就會(huì)心理不平衡，感到“寒酸”，這樣不僅會(huì)傷害身心健康，影響生活質(zhì)量，而且可能會(huì)導(dǎo)致走向犯罪的道路，想象著那些犯案人的監(jiān)獄生活，一堵高墻，兩個(gè)世界。自由對(duì)于我們來(lái)說(shuō)是多么的重要，一定要珍愛(ài)這美好的生活，常思貪欲之害，常懷律己之心，不能為私利而觸犯國(guó)法，一定要廉潔奉公，遵紀(jì)守法，在工作中抵御各種誘惑，經(jīng)受起各種考驗(yàn)，保持廉潔放貸的好作風(fēng)；勿以官小而不廉，無(wú)論信貸人員、還是貸款審批環(huán)節(jié)，都不能因?yàn)槁毼桓叩投荒芰疂嵎刨J；勿以事小而不勤，無(wú)論你是哪級(jí)領(lǐng)導(dǎo)怎么忙，貸款都要親力親為；只有廉潔方能聚人，職工都在關(guān)注你領(lǐng)導(dǎo)，只有做到廉潔放貸職工能夠擁護(hù)你，說(shuō)話有底氣、有力度；嚴(yán)于律己方能服人，把握好自己、嚴(yán)格要求自己別人才能服氣；身正方能帶人，一身正氣才能帶動(dòng)身邊的人，領(lǐng)導(dǎo)好身邊的人；無(wú)私方能感人，心的無(wú)私的人你會(huì)感動(dòng)很多人；心底寬廣，做好廉潔放貸無(wú)論何時(shí)你才能問(wèn)心無(wú)愧！

四、不斷是加大監(jiān)督檢查力度

要不斷采取專項(xiàng)檢查、突擊檢查和上級(jí)檢查、自查相結(jié)合的方式，不斷防范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。今后對(duì)貸款檢查按照市聯(lián)社要求，今年要加大檢查力度，通過(guò)檢查規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，同時(shí)通過(guò)檢查對(duì)貸款業(yè)務(wù)也能夠起到很好指導(dǎo)作用。結(jié)合下一步信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查過(guò)程中，對(duì)信貸人員執(zhí)行鼓勵(lì)自查、自報(bào)、盡職免責(zé)的責(zé)任追究政策。對(duì)被動(dòng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)、違法問(wèn)題和案件，以及反復(fù)發(fā)生同質(zhì)同類問(wèn)題的，按照省市聯(lián)社要求必須從嚴(yán)、從重處罰，不惜一切代價(jià)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性。

五、做好信貸隊(duì)伍輔導(dǎo)新業(yè)務(wù)培訓(xùn)

站在新起點(diǎn)，面對(duì)新形勢(shì)，新特點(diǎn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，我們即面臨發(fā)展過(guò)程中嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，做好信貸培訓(xùn)意義重大，尤其貸款新規(guī)是信貸系統(tǒng)的一次新的革命，做好全轄信貸培訓(xùn)至關(guān)重要，要讓全轄熟悉掌握信貸各項(xiàng)業(yè)務(wù)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少資金損失則無(wú)旁貸。

六、嚴(yán)格掌握政策確保全轄穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)

由于農(nóng)民民主意識(shí)、權(quán)利意識(shí)的提高，以及新聞媒體的宣傳報(bào)道，農(nóng)村信用社的貸款發(fā)放已經(jīng)臵于各方的關(guān)注監(jiān)督之下，這就對(duì)我們的工作提出了更高的要求。

要按照信用等級(jí)評(píng)定及其它貸款條件選準(zhǔn)貸戶，堅(jiān)持公平、公正、公開(kāi)，讓無(wú)論得到貸款的農(nóng)戶還是沒(méi)有得到貸款的農(nóng)戶都能心服口服。測(cè)算好全轄貸款投放速度，分解好各社的工作量。工作中切忌簡(jiǎn)單、粗暴、矛盾上交，信用社能解決的不交給聯(lián)社，我們要耐心細(xì)致做好解釋工作，避免越級(jí)上訪，更不要驚動(dòng)新聞媒體，擾亂我們的正常工作。

同志們，站在新起點(diǎn)，面對(duì)新形勢(shì)，新特點(diǎn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，我們即面臨發(fā)展過(guò)程中嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，但是機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，我們要解放思想，開(kāi)拓創(chuàng)新，求真務(wù)實(shí)，搶抓機(jī)遇，積極作為，攻堅(jiān)克難，以此加快信用社發(fā)展，讓我們廣大員工共享發(fā)展與改革的成果，為早日實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)而努力奮斗！

一是給信用社造成危害

風(fēng)險(xiǎn)貸款產(chǎn)生，大大降低了貸款質(zhì)量，給經(jīng)營(yíng)帶來(lái)無(wú)法估量的損失。一旦引起法律糾紛，由于操作不規(guī)范，存在法律漏洞，容易引起法律糾紛，一旦對(duì)簿公堂極有可能處于不利的法律地位。教訓(xùn)比較深刻是在法院已經(jīng)立案的貸款，存在有爭(zhēng)議的是在其他聯(lián)保小組不知情情況后添加借款人，貸款到期后導(dǎo)致下甩訴諸法律引起糾紛，無(wú)論采取何種形式，問(wèn)題貸款風(fēng)險(xiǎn)，給農(nóng)村信用社帶來(lái)的后果是資金損失和風(fēng)險(xiǎn)增加。

二是對(duì)自己家人傷害

試問(wèn)，人一輩子辛辛苦苦工作，圖的是什么？從大方向?yàn)閲?guó)家做貢獻(xiàn)回報(bào)社會(huì)，從家庭說(shuō)為養(yǎng)家糊口過(guò)上富裕小康生活。人活在世上品質(zhì)信譽(yù)是無(wú)價(jià)的，企業(yè)信譽(yù)品牌、是企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)，可以為企業(yè)創(chuàng)造高額利潤(rùn)，個(gè)人品質(zhì)信譽(yù)也是無(wú)形資產(chǎn)，我們?cè)谔岚胃刹?、使用干部，重點(diǎn)以德為先，有些人托關(guān)系、找人但為什么沒(méi)有得到提拔重用，有些人沒(méi)有找關(guān)系，沒(méi)有花錢(qián)卻得到提拔重用，因?yàn)槲覀冎攸c(diǎn)考察一個(gè)人道德品質(zhì)，有些人心眼比較多，辦每件事情以利益為先，可能你會(huì)得到短期效益，但你會(huì)失去長(zhǎng)期效益。如果我們因?yàn)橐粫r(shí)的貪念，斷送了前程，喪失了尊嚴(yán)，一旦犯罪，得到的是別人的蔑視、指責(zé)；甚至是牢獄生活；同時(shí)失去會(huì)是體面的工作、豐厚的經(jīng)濟(jì)收入，就目前我們信用社去年對(duì)外對(duì)外“新老交替”價(jià)格已經(jīng)上漲30萬(wàn)元左右，這也是一筆無(wú)形資產(chǎn)；一旦由于自己違規(guī)操作自身貪欲，經(jīng)濟(jì)上會(huì)造成損失，牢獄生活讓自己失去人身自由；一旦犯罪還將失去幸福美滿的家庭，讓家人蒙羞受辱對(duì)子女影響會(huì)非常深刻。心理陰影會(huì)影響孩子學(xué)習(xí)、工作，為自己為家

人我們必須放好每一筆貸款，我們要樹(shù)立信用社是我們事業(yè)之根、衣食之源，我們每個(gè)人都不是匆匆過(guò)客，信用社興衰成敗，與我們每個(gè)人命運(yùn)，每個(gè)家庭都息息相關(guān)。

三是對(duì)他人造成傷害

從各類貸款形成風(fēng)險(xiǎn)看，無(wú)論是信貸人員無(wú)知，或非主觀性引起的貸款風(fēng)險(xiǎn)，均是無(wú)視各項(xiàng)規(guī)章制度的存在。相關(guān)人員明知不對(duì)或熟視無(wú)睹，聽(tīng)之任之，或怕得罪人不敢糾正和制止，甚至礙于情面協(xié)助辦理。相互之間不負(fù)責(zé)任，無(wú)疑助長(zhǎng)直接責(zé)任人行為。一旦問(wèn)題暴露，追究法律責(zé)任影響同事，上下不同程度都受到牽連，回想我們身邊的人和事歷歷在目，教訓(xùn)也非常深刻。

第三篇：淺談信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

淺談信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

來(lái)源:網(wǎng)絡(luò) 作者:編輯部| 中瀚石林-您值得信賴的中國(guó)業(yè)務(wù)顧問(wèn)

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

1.產(chǎn)權(quán)不明確，產(chǎn)生了大量的不良資產(chǎn)。四大國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)模糊，非人格化的資本，很難獨(dú)立的所有權(quán)和管理權(quán)，從而導(dǎo)致不明確的責(zé)任和權(quán)利，缺乏有效的自我約束機(jī)制，運(yùn)營(yíng)效率和效率低下等。

2.政府職能尚未轉(zhuǎn)變。

3.分散信貸風(fēng)險(xiǎn)觀念不強(qiáng)，對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信。

4.計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備金比例偏低，嚴(yán)重不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策

1.資產(chǎn)置換，“改存為股”。

2.提高資本充足率。一是可以增加公司的資本，二是可以減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

3.分類計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。中央銀行應(yīng)該要求在一個(gè)統(tǒng)一的分類指導(dǎo)的原則下，根據(jù)五級(jí)分類結(jié)果，對(duì)各類不良貸款提取適度水平的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金。

4.調(diào)整信貸投資的發(fā)展方向，發(fā)展銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)。為我們的客戶和長(zhǎng)期過(guò)度投資行業(yè)和地區(qū)的貸款嚴(yán)格控制信貸。

5.適度利用破產(chǎn)方式。

6.建立和完善商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制系統(tǒng)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的建議

大力發(fā)展信貸資產(chǎn)證券化

信貸資產(chǎn)證券化處理風(fēng)險(xiǎn)的方式。信貸資產(chǎn)證券化交易的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在貸款從一家商業(yè)銀行報(bào)表隔離出來(lái)。信貸資產(chǎn)證券化后，發(fā)行基于信貸機(jī)構(gòu)的貸款不再吸收產(chǎn)生的全部風(fēng)險(xiǎn)。貸款不再僅僅集中在發(fā)行貸款金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表上，而是通常分為同質(zhì)化的投資組合，然后出售給信托或其他特殊用途。這種資產(chǎn)集中首先方便了保險(xiǎn)公司等擔(dān)保機(jī)構(gòu)分析他們的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和信用增級(jí)機(jī)構(gòu)的第三方審查并加強(qiáng)安全的決定；其次，信貸資產(chǎn)證券化，制定更加透明的貸款和減少資本市場(chǎng)投資者的風(fēng)險(xiǎn)。

信貸資產(chǎn)證券化的信貸風(fēng)險(xiǎn)通常分為三個(gè)或三個(gè)以上的部分，并指派給他們能夠吸收的最好的部分組織或個(gè)人投資者。

第一部分覆蓋正常或預(yù)期的信貸組合損失率相關(guān)的理性部分的信貸風(fēng)險(xiǎn)。在此限制下的所有的損失，應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人承擔(dān)。但發(fā)布者是不適合非正常貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于發(fā)起人試圖在一個(gè)特定的行業(yè)或地區(qū)的操作和缺乏多樣化的最佳組合。通過(guò)將發(fā)起人的風(fēng)險(xiǎn)限制在一個(gè)上限的第一損失，信貸資產(chǎn)證券化可以減少多樣化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

第四篇：克孜勒蘇柯?tīng)柨俗巫灾沃莘鲐毿☆~信貸風(fēng)險(xiǎn)

克孜勒蘇柯?tīng)柨俗巫灾沃莘鲐毿☆~信貸風(fēng)險(xiǎn)

防范管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)克孜勒蘇柯?tīng)柨俗巫灾沃荩ㄒ韵潞?jiǎn)稱“克州”）精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧戰(zhàn)略，發(fā)揮金融資金對(duì)克州脫貧攻堅(jiān)富民固邊第一支撐作用，全面落實(shí)扶貧小額信貸政策，加強(qiáng)扶貧小額信貸管理，確保扶貧小額信貸資金規(guī)范安全運(yùn)行、有效循環(huán)使用，達(dá)到真扶貧、扶真貧，最終幫助貧困戶脫貧的目的。根據(jù)自治區(qū)人民政府《關(guān)于扶貧小額信貸貼息資金及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理辦法》（新政辦發(fā)﹝2016﹞88號(hào))、自治區(qū)扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于做好建檔立卡貧困戶小額信貸需求調(diào)查摸底和監(jiān)督工作的通知》（新扶領(lǐng)辦發(fā)﹝2016﹞15號(hào)）要求，并結(jié)合克州實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱扶貧小額信貸，是指由縣級(jí)人民政府提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，由中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行克孜勒蘇柯?tīng)柨俗巫灾沃莘中校ㄒ韵潞?jiǎn)稱“郵政儲(chǔ)蓄銀行克州分行”）對(duì)轄內(nèi)建檔立卡貧困戶(以下簡(jiǎn)稱“貧困戶”)發(fā)放的免抵押、免擔(dān)保信用貸款。貸款主要用于扶持貧困戶發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，增加收入。嚴(yán)禁用于日常生活 1

支出、修蓋房屋、購(gòu)買(mǎi)家用設(shè)備等消費(fèi)、償還他行貸款或轉(zhuǎn)借他人等其他非本人經(jīng)營(yíng)性用途。

第三條 村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組是建檔立卡貧困戶信貸需求認(rèn)定工作的責(zé)任主體，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委、政府是扶貧小額信貸對(duì)象核查的責(zé)任主體，縣（市）扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組是扶貧小額信貸對(duì)象審定的責(zé)任主體，分別對(duì)建檔立卡貧困戶信貸需求的認(rèn)定、核查、審定真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第四條 縣（市）人民政府是扶貧小額信貸工作的主體責(zé)任。貼息資金及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金由縣（市）人民政府結(jié)合扶貧小額信貸規(guī)模，從縣（市）自有財(cái)力或自治區(qū)切塊到縣（市）的財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金中列支。

第二章 貸款發(fā)放流程

第五條 扶貧小額信貸的對(duì)象是有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)和技能素質(zhì)的建檔立卡貧困戶。

第六條 貧困戶可循環(huán)申請(qǐng)扶貧小額信貸；單筆貸款額度最高為5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）；單筆貸款期限為3年以內(nèi)（含3年）。

第七條 貸款申請(qǐng)。貧困戶應(yīng)當(dāng)自愿向村委會(huì)申請(qǐng)貸款，并同時(shí)滿足以下申請(qǐng)條件：

（一）是建檔立卡貧困戶，有完全勞動(dòng)能力；

（二）有貸款意愿、有經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、有致富愿望，有就業(yè)創(chuàng)業(yè) 2

潛力和技能素質(zhì)的貧困戶；

（三）信用觀念強(qiáng)、資信狀況良好，無(wú)不良社會(huì)和商業(yè)信用記錄；

（四）有正當(dāng)、合理的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款用途；

（五）無(wú)賭博、吸毒、酗酒等不良行為。

第八條 貸款篩選和審核。由村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組成立建檔立卡貧困戶信貸認(rèn)定工作組（以下簡(jiǎn)稱“認(rèn)定工作組”），認(rèn)定工作組在信貸篩選、條件資質(zhì)和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目上審核，并幫助貧困戶梳理信貸需求，明確發(fā)展方向。同時(shí)，逐一分別對(duì)符合貸款條件的進(jìn)行簽字確認(rèn)，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。簽字人員為村黨支部書(shū)記、村委會(huì)主任、包村聯(lián)戶干部、住村工作組組長(zhǎng)。重點(diǎn)核實(shí)以下四個(gè)方面信息。

（一）核實(shí)身份。是建檔立卡貧困戶，符合申請(qǐng)貸款條件。

（二）核實(shí)資金使用正確性。具有明確貸款意愿和使用方向，村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)申請(qǐng)貸款貧困戶建檔立卡信息情況判斷其貸款需求是否符合實(shí)際需要。

（三）核實(shí)貧困戶貸款意愿和貸款用途。一核實(shí)是否本人自愿貸款而不是受他人鼓動(dòng)貸款；二核實(shí)其是否通過(guò)貸款來(lái)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而非用于其他用途。

（四）核實(shí)貸款金額和期限是否符合實(shí)際。應(yīng)當(dāng)核實(shí)貧困戶 3

申請(qǐng)貸款的額度和期限是否與其經(jīng)營(yíng)行為相匹配，避免其申請(qǐng)的貸款額度超出其經(jīng)營(yíng)規(guī)模，以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格衡量計(jì)價(jià)額度。貸款期限應(yīng)與貧困戶經(jīng)營(yíng)周期相適應(yīng)。

第九條 貸款公示。貧困戶申請(qǐng)資料經(jīng)村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組集體研究同意后，村委會(huì)應(yīng)當(dāng)將貧困戶申請(qǐng)名單、貸款用途、貸款金額等信息，在本行政村進(jìn)行公示，公示期為5個(gè)工作日，并設(shè)立舉報(bào)電話，接受社會(huì)和群眾監(jiān)督。村委會(huì)對(duì)公示后無(wú)異議的貧困戶申請(qǐng)材料，加蓋村民委員會(huì)公章后上報(bào)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府。

第十條 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府對(duì)申請(qǐng)貸款貧困戶的資格、貸款用途及金額進(jìn)行審核，并對(duì)真實(shí)性負(fù)責(zé)。

（一）對(duì)村委會(huì)上報(bào)的推薦結(jié)果進(jìn)行審核，監(jiān)督村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組是否按照第八條中規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行審核推薦。

（二）堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)不符合貸款條件的人員申請(qǐng)貸款，保證貸款申請(qǐng)的公平、公正。

（三）審核貧困戶的貸款需求是否與建檔立卡信息中幫扶的措施一致。

第十一條 對(duì)于缺乏發(fā)展能力，但有貸款需求的貧困戶，政府發(fā)揮引導(dǎo)、協(xié)調(diào)作用，由致富能人簽訂帶動(dòng)協(xié)議，明確扶貧 4

責(zé)任，政府推薦部門(mén)（最低為鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)政府）應(yīng)當(dāng)與擬推薦的致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）簽署貧困戶扶貧小額信貸資金使用協(xié)議，協(xié)議中明確資金生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用途及約定還款主體和還款來(lái)源。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）實(shí)際運(yùn)營(yíng)的能力和需求合理確定擬吸納扶貧貸款規(guī)模，避免其盲目擴(kuò)張。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府在協(xié)議中明確制約致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）的措施，并要求對(duì)方提供反擔(dān)保，以防止資金損失。

第十二條 致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）應(yīng)當(dāng)與合作的貧困戶簽署合作協(xié)議及利益分配協(xié)議，協(xié)議中明確貧困戶自愿將貸款資金投給致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)），并委托其統(tǒng)一進(jìn)行管理和運(yùn)作，明確資金生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用途，雙方應(yīng)當(dāng)約定投入資金的收益（分紅）比例和期限，到期歸還貸款本金的主體以及違約責(zé)任。

第十三條 致富領(lǐng)頭人、致富能手或合作社（企業(yè)）應(yīng)當(dāng)在郵政儲(chǔ)蓄銀行克州分行開(kāi)立扶貧小額信貸專項(xiàng)對(duì)公(基本)賬戶，日常資金結(jié)算需通過(guò)此賬戶進(jìn)行。若郵政儲(chǔ)蓄銀行克州分行發(fā)現(xiàn)合作社的大額資金流動(dòng)未通過(guò)在郵政儲(chǔ)蓄銀行克州分行的賬戶進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)或有大額資金轉(zhuǎn)出事項(xiàng)但未事先告知的，郵政儲(chǔ)蓄銀行克州分行向原推薦政府部門(mén)反饋，會(huì)同政府部門(mén)進(jìn)行實(shí)地走訪，了解原因，提出資金結(jié)算監(jiān)管要求。

第十四條 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府對(duì)村委會(huì)上報(bào)的推薦信息審核后，將篩選合格的申請(qǐng)材料，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委書(shū)記、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）長(zhǎng)、分管扶貧工作的負(fù)責(zé)人共同簽字并加蓋鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府公章，上報(bào)至縣（市）扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣（市）扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行抽查復(fù)審確認(rèn)。

（一）審核貧困戶是否符合申請(qǐng)條件，抽查率不低于15%。

（二）檢查鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）對(duì)扶貧小額信貸審核推薦是否盡職、程序是否合規(guī)。

（三）審核鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）扶貧貸款投向是否立足于本地的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。

第十五條 縣（市）扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府的申請(qǐng)材料進(jìn)行審定確認(rèn)后，由縣（市）委書(shū)記、縣（市）長(zhǎng)、分管扶貧工作的負(fù)責(zé)人、扶貧辦主任共同簽字并加蓋縣（市）人民政府公章，提供予中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行進(jìn)行貸款的發(fā)放。

第十六條 貸款發(fā)放。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行經(jīng)過(guò)對(duì)貧困戶身份資料等信息核實(shí)后，對(duì)符合條件的貧困戶在7個(gè)工作日內(nèi)發(fā)放貸款。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格操作流程，用“一卡通”形式將扶貧小額信貸具體發(fā)放到戶，嚴(yán)禁他人代簽代領(lǐng)扶貧貸款。同時(shí)，不得違反扶貧小額信貸政策要 6

求向非建檔立卡貧困戶發(fā)放貸款，不得擅自提高扶貧小額信貸利率。嚴(yán)格按照村、鄉(xiāng)、縣（市）三級(jí)聯(lián)審?fù)扑]名單發(fā)放。如中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行違反貸款操作流程及規(guī)定發(fā)放的貸款，縣（市）人民政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金一律不予承擔(dān)。

第三章 貸款資金使用

第十七條 落實(shí)貸款資金用途，防止貸款資金被挪用、閑置。

（一）村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)在扶貧小額信貸發(fā)放一個(gè)月內(nèi)，根據(jù)貧困戶申請(qǐng)貸款用途，逐戶進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止貧困戶將貸款資金使用于日常生活支出、修蓋房屋、購(gòu)買(mǎi)家用設(shè)備等消費(fèi)、償還他行貸款或轉(zhuǎn)借他人等其他非本人經(jīng)營(yíng)性用途。

（二）對(duì)于“能人”和合作社模式帶動(dòng)貧困戶脫貧的，村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組在貸款資金發(fā)放一個(gè)月內(nèi)，檢查其是否按照合作協(xié)議使用貸款，并提供貸款支出憑證。

（三）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府應(yīng)當(dāng)對(duì)村委會(huì)監(jiān)督貸款資金正確使用的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查村委會(huì)是否認(rèn)真落實(shí)貸款貧困戶資金用途的檢查工作，對(duì)落實(shí)檢查工作不利的村要督促問(wèn)責(zé)和整改。對(duì)各村貸款貧困戶是否正確使用資金進(jìn)行檢查或抽查（抽查比例不低于30%），防止有聯(lián)合騙貸套取扶貧小額信貸資金挪作他用行為。

（四）村委會(huì)應(yīng)當(dāng)按戶建立貧困戶扶貧貸款臺(tái)賬，記錄貧困戶獲得貸款后資金使用去向和狀態(tài)，包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)在平時(shí)入戶聯(lián)絡(luò)時(shí)關(guān)注貧困戶經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)在技術(shù)和能力上需要幫扶的，應(yīng)當(dāng)聯(lián)系相關(guān)專業(yè)部門(mén)進(jìn)行幫扶指導(dǎo)。

（五）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)對(duì)各村發(fā)放貸款貧困戶中的30%履行貸后檢查責(zé)任，并將貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組進(jìn)行溝通反饋。

第四章 貸款回收

第十八條 落實(shí)貸款到期還款及逾期催收。

（一）村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組應(yīng)當(dāng)按照貧困戶貸款臺(tái)賬，在貸款到期前兩個(gè)月，入戶通知貧困戶貸款即將到期，督促其籌集還款資金。在貸款到期前一個(gè)月，逐戶檢查還款資金是否籌集到位。

（二）對(duì)于到期不能按時(shí)償還的貧困戶，村委會(huì)、包村聯(lián)戶干部、住村工作組、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行各縣（市）支行應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行督促催收。

（三）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府應(yīng)當(dāng)對(duì)各村貸款資金歸還情況做好調(diào)查統(tǒng)計(jì)，并督促各村及時(shí)落實(shí)好還款資金并對(duì)到期不還的貧困戶進(jìn)行催收。

第十九條 各縣（市）財(cái)政、扶貧部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，8

及時(shí)糾正存在的問(wèn)題。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)貸款挪用或騙取扶貧資金的，縣（市）人民政府應(yīng)當(dāng)要求借款人償還貸款資金，并追究鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府、村委會(huì)和住村工作組、包村聯(lián)戶干部、“能人”、合作社（企業(yè)）負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員責(zé)任。

第五章 附則

第二十條 本辦法由克州扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

第五篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作（推薦）

今年以來(lái)，泰安工行堅(jiān)持市場(chǎng)拓展與風(fēng)險(xiǎn)防控并舉、防范風(fēng)險(xiǎn)與積極化解并重的策略，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變思想，改變觀念，增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性、主動(dòng)性和針對(duì)性，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)掌控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，取得較好效果。

健全風(fēng)險(xiǎn)流程控制建設(shè)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。通過(guò)進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)流程控制建設(shè)，牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，確保貸款資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。

加強(qiáng)信貸管理，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和不良貸款上升。認(rèn)真落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析制度，建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析例會(huì)制度，通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提前采取措施處理問(wèn)題。及時(shí)有效地防控大額風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)大戶風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和不良貸款上升，為安全經(jīng)營(yíng)和效益提高打好基礎(chǔ)。

加強(qiáng)信貸資金管理。對(duì)每一筆貸款資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)違規(guī)使用信貸資金，立即要求有關(guān)支行必須強(qiáng)制收回。隨時(shí)掌握和分析借款人資金走向，及時(shí)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。確保信貸資金安全。

建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，確定主責(zé)任人和責(zé)任人，對(duì)不及時(shí)準(zhǔn)確采集風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，或因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，以及未及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)或處理不當(dāng)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的，追究相關(guān)主責(zé)任人和責(zé)任人的責(zé)任。同時(shí)納入行長(zhǎng)績(jī)效考核。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員綜合素質(zhì)提升，打造素質(zhì)過(guò)硬的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。廣泛依托業(yè)務(wù)培訓(xùn)、定期考試、課題調(diào)研等各種方式，切實(shí)提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求。

風(fēng)險(xiǎn)是指不確定因素導(dǎo)致的概率性危險(xiǎn)與損失，《巴塞爾協(xié)議》明確指出，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大風(fēng)險(xiǎn)。作為農(nóng)村基層金融機(jī)構(gòu)—農(nóng)村信用社，信貸工作目前仍主導(dǎo)著整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)格局，因此，值此改革與發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，農(nóng)信社信貸工作如何轉(zhuǎn)變長(zhǎng)期積聚的重經(jīng)營(yíng)輕管理思想，逐步擺脫不良資產(chǎn)困擾，進(jìn)一步防化各類風(fēng)險(xiǎn)，降低信貸危險(xiǎn)與損失的概率，已成為農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)工作的重中之重。

一、當(dāng)前農(nóng)信社信貸工作存在的問(wèn)題

1、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)急機(jī)制匱乏。一是農(nóng)信社缺乏專業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才和研究機(jī)構(gòu)，貸款行業(yè)統(tǒng)計(jì)缺乏專業(yè)性,整體信貸工作風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)和早期預(yù)警滯后，風(fēng)險(xiǎn)防范不及時(shí)，行業(yè)綜合性貸款風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)性比較突出。二是風(fēng)險(xiǎn)防范制度不健全。缺少行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防化制度與統(tǒng)一方案,風(fēng)險(xiǎn)防化措施實(shí)施不到位、制度執(zhí)行不徹底，以致商業(yè)銀行信貸限制或禁止的行業(yè)貸款項(xiàng)目較多流入農(nóng)信社，這些貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)較大，嚴(yán)重威脅著農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2、貸款“三查”制度執(zhí)行弱化。主要體現(xiàn)在：一是貸前調(diào)查意識(shí)差，只片面強(qiáng)調(diào)貸款抵押擔(dān)保，有抵必貸，對(duì)借款人品質(zhì)、能力、資本、抵押、環(huán)境“5c”系統(tǒng)缺乏科學(xué)的調(diào)查，還款來(lái)源重視度主次顛倒。且不少信用社在辦理抵押（房產(chǎn)）過(guò)程中缺少風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),未充分考慮最近司法解釋關(guān)于借款人最低生活保障和貸款到期利息、訴訟、財(cái)產(chǎn)處置費(fèi)用實(shí)現(xiàn)等因素,對(duì)抵押物未實(shí)行保險(xiǎn),貸款按評(píng)估價(jià)足額發(fā)放，加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)概率。二是貸時(shí)審查把關(guān)不嚴(yán)。下列問(wèn)題值得關(guān)注:第一,在強(qiáng)調(diào)審貸分離制度時(shí),重程序輕實(shí)質(zhì),片面認(rèn)為程序 “合法”的貸款就是“合規(guī)”的貸款，忽視貸款“三性”原則。第二，貸款審批表決人情化，貸審會(huì)成員通常礙于情面，隨大流簽字表決。第三，會(huì)計(jì)人員缺少獨(dú)立監(jiān)督權(quán)，對(duì)信貸手續(xù)合法合規(guī)性監(jiān)督、制約不力。三是貸后檢查講形式，只對(duì)借款人名義資產(chǎn)變動(dòng)等表象作粗略檢查，而忽視借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金動(dòng)向、貸后擔(dān)保、訴訟等情況跟蹤調(diào)查，檢查方式單一，不深入，未能實(shí)質(zhì)性發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。

3、貸款變相壘大戶。金融界有句格言“不能把所有的雞蛋放在同一個(gè)籃子里”。這是一切投資必需遵循的風(fēng)險(xiǎn)原則。然而當(dāng)前在基層各信用社貸款發(fā)放過(guò)程中，借款人利用各社間信息不對(duì)稱，通過(guò)各種關(guān)系在社社之間“交叉貸款”、“借戶冒名貸款”，違規(guī)壘大戶，出現(xiàn)了貸款風(fēng)險(xiǎn)社社連鎖、變相集中。

4、信貸檔案管理不規(guī)范，檔案資源浪費(fèi)嚴(yán)重。一是貸款檔案資料不齊全，“三查”記錄不詳細(xì)，導(dǎo)致信貸員調(diào)動(dòng)時(shí)借款戶經(jīng)營(yíng)信息在前后信貸員間銜接不充分，給后續(xù)信貸員信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警及貸款管理帶來(lái)障礙。二是檔案信息利用不充分，未建立借款人借款史檔案庫(kù)，目前，農(nóng)信社尚未實(shí)行貸款網(wǎng)絡(luò)管理，電子化程度低，信貸檔案裝訂成冊(cè)并歸檔后基本不用，信息資源浪費(fèi)嚴(yán)重。

5、資產(chǎn)質(zhì)量反映不實(shí)。隨著農(nóng)信社不良貸款管理工作的不斷加強(qiáng)，貸款“雙降”取得了較大進(jìn)展，整體資產(chǎn)質(zhì)量有所提高，但是仔細(xì)分析，部份資產(chǎn)質(zhì)量仍不容樂(lè)觀，管理未實(shí)質(zhì)性收效。一是抵貸資產(chǎn)價(jià)值抵而不實(shí)。目前，許多信用社抵債資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值低于待抵償貸款本息，抵債貸款實(shí)際質(zhì)量要遠(yuǎn)低于帳面質(zhì)量。二是操作規(guī)程未嚴(yán)格執(zhí)行。貸款在辦理收舊貸新、借新還舊時(shí)具有隨意性，不良貸款未真正按五級(jí)分類認(rèn)定，為完成各類考核目標(biāo)，一些信用社在貸款尚有欠息情況下為借款人辦理貸款轉(zhuǎn)期，造成資產(chǎn)質(zhì)量與收息率提高不同步，掩蓋貸款管理實(shí)情。

6、信貸管理考核機(jī)制不健全，考核責(zé)、權(quán)、利不對(duì)等。部分農(nóng)信社只強(qiáng)化對(duì)信貸員貸款管理考核，未實(shí)行或完全實(shí)行對(duì)聯(lián)社貸審機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門(mén)及信用社主任信貸管理責(zé)任考核。按照目前農(nóng)信社信貸管理權(quán)限，信貸員作為貸款的具體經(jīng)辦者，只具備調(diào)查權(quán)，真正的信貸決策、審批權(quán)微不足道，主要集中在上述部門(mén)和人員手中，這種考核機(jī)制造成實(shí)際信貸工作上的責(zé)、權(quán)、利不對(duì)等，農(nóng)信社一級(jí)法人改革后，這種不對(duì)等的狀態(tài)仍在理事會(huì)、聯(lián)社貸審機(jī)構(gòu)、基層社主任、信貸員之間延續(xù)，嚴(yán)重影響貸款管理質(zhì)量的進(jìn)一步提高。

7、銀行信貸登記系統(tǒng)在信貸管理上未有效利用。一是在工商企業(yè)貸款管理上，未很好地將客戶信用等級(jí)評(píng)定和企業(yè)征信系統(tǒng)有機(jī)結(jié)合，在對(duì)企業(yè)評(píng)估缺少完整、獨(dú)立的評(píng)估依據(jù)情況下，一些企業(yè)提供如虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表等信息資料騙取農(nóng)信社資信；二是信貸登記系統(tǒng)覆蓋不全，信息來(lái)源有局限。第一，現(xiàn)行的企業(yè)征信系統(tǒng)只涵蓋借款人的直接負(fù)債和對(duì)外擔(dān)保，對(duì)借款人的家庭負(fù)債及成員債務(wù)履約情況未征信登記。第二，廣大農(nóng)戶及其他自然人借款信息尚未納入信貸登記系統(tǒng)征信范圍。征信系統(tǒng)的應(yīng)用范圍不廣或信息不全面，引發(fā)信貸決策失誤。

8、信貸從業(yè)人員總體素質(zhì)低。由于農(nóng)信社信貸工作長(zhǎng)期受粗放經(jīng)營(yíng)思想的錯(cuò)誤指導(dǎo)和干擾，且人事改革滯后，信貸從業(yè)人員總體素質(zhì)不高。在經(jīng)營(yíng)意識(shí)上,一味追求規(guī)模，重投放輕管理，貸款放后不管、缺管、少管，信貸規(guī)模擴(kuò)大和資產(chǎn)質(zhì)量提高不同步，管理效益低；在信貸工作中，不少信貸人員缺乏敬業(yè)精神和進(jìn)取心，面對(duì)困難,止步不前，特別是對(duì)歷史遺留的各類不良貸款,清收乏術(shù)；信貸制度、專業(yè)知識(shí)、技能學(xué)習(xí)松懈，從業(yè)人員多數(shù)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)信貸業(yè)務(wù)電子化管理和金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的需要，專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)的不精通，導(dǎo)致經(jīng)常性的信貸違規(guī)違章操作。

二、防范信貸工作風(fēng)險(xiǎn)的方法與途徑

1、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)與控制流程，健全貸款進(jìn)退機(jī)制。一是按照評(píng)估、分解、執(zhí)行三大控制流程，由省市一級(jí)農(nóng)信社管理機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)研究評(píng)估部門(mén)，出臺(tái)信貸投向指導(dǎo)意見(jiàn)；縣（市）農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)指導(dǎo)意見(jiàn)，分解部門(mén)責(zé)任，根據(jù)自身區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，落實(shí)產(chǎn)業(yè)信貸政策；各信用社按照縣（市）聯(lián)社制定的產(chǎn)業(yè)信貸政策，把握好客戶取向、品種取向，實(shí)施信貸營(yíng)銷。二是做好行業(yè)信貸投量的統(tǒng)計(jì)工作，落實(shí)專業(yè)統(tǒng)計(jì)人員，提高統(tǒng)計(jì)質(zhì)量，為信貸風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控提供完整、準(zhǔn)確的參考資料。三是健全信貸進(jìn)退出機(jī)制，在信貸工作中，要一手抓開(kāi)拓，一手抓風(fēng)險(xiǎn)防范，放得開(kāi)、管得住、進(jìn)得去、退得出，按照“重點(diǎn)支持、適度支持、限制和退出”的原則，抓住行業(yè)發(fā)展的周期性規(guī)律，逐步健全階梯式、程序化的貸款進(jìn)退出機(jī)制。

2、實(shí)行貸款二級(jí)審查制度,提高貸款質(zhì)量。一是有效發(fā)揮法律事務(wù)部門(mén)在貸款審查中的支持保障作用。要保證法律事務(wù)部門(mén)對(duì)信貸業(yè)務(wù)審查的全面性、前置性和相對(duì)獨(dú)立性，做到全過(guò)程的法律把關(guān)。實(shí)行法律審查“一票否決制”，對(duì)經(jīng)審查存在法律方面問(wèn)題的信貸業(yè)務(wù)，一律不能辦理。并積極落實(shí)對(duì)客戶、保證人的主體資格、擔(dān)保的合法性及信貸合同、法律文本的完備性、有效性的法律審查，同時(shí)強(qiáng)化貸后管理的法律審查。二是賦予會(huì)計(jì)人員獨(dú)立監(jiān)督職能，強(qiáng)化其對(duì)信貸手續(xù)合規(guī)性的獨(dú)立監(jiān)督、制約作用，全面落實(shí)對(duì)貸款資料及合同要素完整性的審查。

3、培育信貸文化，提高信貸從業(yè)人員的整體素質(zhì)。在信貸執(zhí)業(yè)觀上，強(qiáng)化教育，培養(yǎng)信貸從業(yè)人員吃苦耐勞精神，提高敬業(yè)意識(shí)，民主決策，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)借款人第一還款來(lái)源的分析與調(diào)查，強(qiáng)化對(duì)抵押物的保險(xiǎn)作用，切實(shí)轉(zhuǎn)變貸款工作對(duì)抵（質(zhì)）押物的過(guò)度依賴思想，積極營(yíng)造“敢貸不濫貸、慎貸不惜貸”的信貸氛圍；在信貸人員任用、選拔上，要加強(qiáng)全方位考核，把好“三關(guān)”，營(yíng)造從業(yè)人員“能者上、庸者下”的競(jìng)爭(zhēng)氛圍。一是把好道德關(guān)，端正從業(yè)人員工作作風(fēng)，要任用一批年富力強(qiáng)，有進(jìn)取心，能吃苦耐勞的員工充實(shí)信貸隊(duì)伍。二是把好能力關(guān)，在信貸人員選拔上要重業(yè)績(jī)、重能力，注重個(gè)人的管理與營(yíng)銷能力。三是把好專業(yè)素質(zhì)關(guān)，完善信貸員資格審查制度，加大對(duì)信貸從業(yè)人員的計(jì)算機(jī)、信貸政策法規(guī)、法律等知識(shí)考核，提高信貸從業(yè)人員對(duì)不斷發(fā)展的金融業(yè)務(wù)和管理創(chuàng)新的適應(yīng)能力。

4、加強(qiáng)檔案管理，實(shí)現(xiàn)信貸管理電子化與網(wǎng)絡(luò)化。一是要完善對(duì)信貸檔案的管理，建立信貸員檔案管理責(zé)任制和考核制，并加強(qiáng)對(duì)檔案真實(shí)性的審查與監(jiān)督，提高檔案信息的質(zhì)量。二是持續(xù)不斷地推進(jìn)信貸工作電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，在實(shí)現(xiàn)信貸資源共享的同時(shí)，提高信貸操作的透明度，有效防止借款人在系統(tǒng)內(nèi)“交叉貸款”、“借戶冒名貸款”等壘大戶行為，制止貸款在社社間發(fā)生連鎖風(fēng)險(xiǎn)。

5、搞好信貸登記系統(tǒng)征信工作，擴(kuò)大征信覆蓋面。一是以相關(guān)行業(yè)管理部門(mén)為主導(dǎo)，建立起更加完整、準(zhǔn)確的客戶信息檔案，在客戶資料中，要增加其家庭成員的負(fù)債履約情況和或有負(fù)債記錄等信息，進(jìn)一步充實(shí)登記系統(tǒng)內(nèi)容，防止借款人利用公司財(cái)產(chǎn)責(zé)任的有限性在家庭成員間轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)套取銀行信用。二是以高科技技術(shù)為支撐，擴(kuò)大銀行信貸登記系統(tǒng)的征信范圍，逐步建立以自然人為主體的征信體系，結(jié)合企業(yè)、農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定，提高系統(tǒng)的應(yīng)用效率。三是由相關(guān)行業(yè)主管部門(mén)牽頭，對(duì)在多個(gè)行發(fā)生信貸關(guān)系的貸款大戶，加強(qiáng)監(jiān)管，定期召開(kāi)各行長(zhǎng)（信用社主任）或各單位主管信貸員聯(lián)席會(huì)議，相互交流信息，商討對(duì)策，共同加強(qiáng)對(duì)借款人的信貸管理。

6、健全貸款形態(tài)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制，提高管理績(jī)效實(shí)質(zhì)。一是按照《貸款通則》、《貸款分類指導(dǎo)思想》等有關(guān)制度規(guī)定對(duì)貸款嚴(yán)格實(shí)行五級(jí)分類，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量，揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度。特別是對(duì)辦理收舊貸新、借新還舊或展期的貸款，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度，對(duì)凡是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不正常、擔(dān)保抵押不足值、不能償付所欠貸款利息的，一律不得為其辦理收舊貸新、借新還舊或展期。二是建立和規(guī)范貸款質(zhì)量信息披露制度。按照農(nóng)信社改革的實(shí)質(zhì)，規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)行為，實(shí)行貸款質(zhì)量信息披露，把貸款的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況置于廣大社員、公眾的監(jiān)督，切實(shí)改變當(dāng)前農(nóng)信社貸款質(zhì)量只有農(nóng)信社信貸部門(mén)及少數(shù)決策人員知情和操控的狀況，增加信貸管理的透明度。

7、分清貸款決策、發(fā)放與后續(xù)管理責(zé)任，實(shí)行嚴(yán)格的信貸問(wèn)責(zé)制。一是針對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的滯后性，農(nóng)信社應(yīng)實(shí)行信貸從業(yè)人員離任后續(xù)審計(jì)制度，時(shí)間可為一年，以進(jìn)一步明確貸款決策、發(fā)放者和后續(xù)管理者間的責(zé)任。二是建立決策失誤追究制，根據(jù)農(nóng)信社改革后的信貸管理模式，應(yīng)建立四個(gè)層次的問(wèn)責(zé)制：第一，理事會(huì)、高級(jí)管理層決策與執(zhí)行問(wèn)責(zé)制。第二，貸審會(huì)、業(yè)務(wù)部門(mén)和信用社主任審批問(wèn)責(zé)制。第三，信貸從業(yè)人員執(zhí)行操作問(wèn)責(zé)制。第四，監(jiān)事會(huì)、審計(jì)部門(mén)監(jiān)督問(wèn)責(zé)制。在貸款管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行嚴(yán)格的失誤追究制，實(shí)現(xiàn)制度約束與貸款控制并重。

【內(nèi)容摘要】隨著國(guó)際金融業(yè)的不斷發(fā)展,商業(yè)銀行信貸管理能力提出越來(lái)越成為影響商業(yè)銀行生死存亡的核心競(jìng)爭(zhēng)力。與國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制較為落后。2006年底,我國(guó)入世后對(duì)國(guó)有銀行業(yè)的保護(hù)期己結(jié)束,我國(guó)商業(yè)銀行直面激烈的國(guó)際金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制提出了新的要求。因此,要應(yīng)對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng),要形成自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力,我國(guó)商業(yè)銀行信貸就必須積極借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,全面提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中,由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響,使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差,從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義之分,廣義的是指其所致的結(jié)果有損失的一面,也有盈利的一面:狹義的是指其所致的結(jié)果只有損失的一面,這正是人們通常所認(rèn)為的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),本文所研究的也正是這種狹義的信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文所研究的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)因子(利率和匯率)的不利變化或由于交易對(duì)手違約而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價(jià)值的損失,因?yàn)楫a(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因不同把商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)因子的不利變化而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價(jià)值損失的大小,其市場(chǎng)因子主要有利率和匯率:而商業(yè)銀行信貸信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手違約而帶來(lái)信貸資產(chǎn)價(jià)值的損失,銀行從誕生起就一直面對(duì)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的涵義主要包括以下三方面的內(nèi)容:

第一，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者是與其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,如居民、企業(yè)、商業(yè)、銀行、非銀行金融中介機(jī)構(gòu)以及政府等。

第二，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與其收益是成正比例的,風(fēng)險(xiǎn)愈高,蒙受經(jīng)濟(jì)損失的概率愈大,但獲得超額利潤(rùn)的可能性也隨之增加。

第三，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)可以與經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種復(fù)雜因素相互作用,使經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)形成一種自我調(diào)節(jié)和自我平衡的機(jī)制。

二、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要問(wèn)題

（一）關(guān)于信貸前調(diào)查

目前，我們部分商業(yè)銀行在信貸之前存在調(diào)查不全面、資料收集不全等現(xiàn)象；輕易采用企業(yè)或個(gè)人提供的報(bào)表數(shù)據(jù)，核實(shí)不認(rèn)真、具體，缺乏對(duì)假信息、報(bào)表的防范；存在由社會(huì)上不正?，F(xiàn)象引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)企業(yè)信譽(yù)及個(gè)人信用調(diào)查重視程度不夠、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人注冊(cè)資金未到位或抽逃公司注冊(cè)資金及個(gè)人不良信用等。有可能導(dǎo)致貸前調(diào)查報(bào)告流于形式，失去保證貸款安全性的意義。

（二）關(guān)于信貸時(shí)審查

由于我國(guó)各商業(yè)銀行之間的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，造成商業(yè)銀行對(duì)所謂的開(kāi)戶信貸審查時(shí)不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行信貸制度，這種制度的傾斜加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。例如，一些商業(yè)銀行對(duì)這些客戶不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財(cái)務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營(yíng)不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，事實(shí)上，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險(xiǎn)已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)了很多不利影響。信貸審批機(jī)制尚不完善，輕信信貸調(diào)查結(jié)論，對(duì)信貸主體的資格、資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況缺乏全面系統(tǒng)的審查，讓不符合貸款條件的企業(yè)或個(gè)人輕易過(guò)關(guān)獲得了信貸資格。

（三）關(guān)于信貸后檢查

重信貸營(yíng)銷輕信貸后檢查管理一直都是我國(guó)商業(yè)銀行的積弊，信貸出去了，任務(wù)就完成了。因而我國(guó)一些商業(yè)銀行對(duì)前臺(tái)客戶營(yíng)銷配備人員較多，對(duì)信貸后管理人員配備較少，信貸后管理工作薄弱，管理責(zé)任制不落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立起來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)追究不落實(shí)，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實(shí)上，不良貸款的形成大多與信貸嚴(yán)格管理有關(guān)，這一點(diǎn)與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強(qiáng)管理，款項(xiàng)拖的時(shí)間越長(zhǎng)，不確定的因素就會(huì)增加，款項(xiàng)收回的可能性將會(huì)降低，因而，需要在信貸后落實(shí)管理責(zé)任制，對(duì)客戶進(jìn)行全方位的全程管理。

（四）關(guān)于客戶評(píng)級(jí)授信制度

關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于借款人的收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)，這是商業(yè)銀行信貸的基本風(fēng)險(xiǎn)，也是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。據(jù)調(diào)查，我國(guó)商業(yè)銀行每年因客戶的失信行為造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)幾千個(gè)億。銀行從事貸款或投資活動(dòng)時(shí)，都應(yīng)對(duì)借款人未來(lái)的還款能力作出判斷，但是目前，由于我國(guó)沒(méi)有完善的征信系統(tǒng)和個(gè)人信用制度，銀行缺乏調(diào)查借款人資信的有效手段，因此無(wú)法對(duì)借款人財(cái)產(chǎn)收入和納稅狀況等信息的完整性、穩(wěn)定性和真實(shí)性進(jìn)行評(píng)估，加大了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)，從而使一些道德水平不高的人有機(jī)可乘，導(dǎo)致各種惡意欺詐銀行騙取資金或不按期還款的事件時(shí)有發(fā)生?？蛻舴纸M不細(xì)，針對(duì)性不強(qiáng)；客戶的評(píng)級(jí)授信額度與客戶的實(shí)際需求或風(fēng)險(xiǎn)承受能力存在差距；客戶評(píng)級(jí)授信的范圍有待擴(kuò)展；信息采集手段落后，難以從整體把握借款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)情況，對(duì)授信資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警反應(yīng)遲鈍。

（五）關(guān)于信貸隊(duì)伍不穩(wěn)定

隨著國(guó)內(nèi)的股份制商業(yè)銀行和外資銀行的不斷發(fā)展,非常多的優(yōu)秀信貸工作人員為了追求高薪和較好的職位紛紛跳槽,造成了銀行信貸工作人員的大量流失,而信貸崗位新員工的增多,因?yàn)槿狈?duì)業(yè)務(wù)知識(shí)技能的掌握和對(duì)所在銀行信貸政策的了解,從而導(dǎo)致各種貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來(lái)優(yōu)秀人才進(jìn)入的不多，造成辦事效率低下。而商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念。由于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性從而無(wú)法保證客戶信息連續(xù)性和完整性,增加了維護(hù)客戶關(guān)系的成本，要求從事商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過(guò)嚴(yán)格的金融專業(yè)訓(xùn)練。

（六）關(guān)于信貸品種盲目增加

我國(guó)商業(yè)銀行信貸的品種不斷增加，但尚未達(dá)到多樣化的水平。商業(yè)信貸在我國(guó)產(chǎn)生之時(shí)，商業(yè)信貸用途基本上是只限于住房消費(fèi)的，形式也只有抵押信貸一種(信用卡的正規(guī)化始于1999年3月《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》的實(shí)施)，而且還受到諸多限制。近幾年來(lái)，為了適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，各商業(yè)銀行紛紛推出汽車、教育、耐用消費(fèi)品等多種信貸品種，還有個(gè)別銀行推出“個(gè)人綜合消費(fèi)貸款”這種不硬性規(guī)定信貸用途的品種來(lái)迎合廣大消費(fèi)者的需要，而且各商業(yè)銀行在信貸最高限額、貸款利率及還款期限等方面也做出相應(yīng)的調(diào)整。但是，從消費(fèi)者的角度來(lái)看，住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的較早卻并不完善，其他像針對(duì)汽車、教育等開(kāi)展的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)僅處于起步狀態(tài)，還有一些消費(fèi)熱點(diǎn)根本就沒(méi)有信貸業(yè)務(wù)涉足。從形式上來(lái)看，抵押貸款之外，信用卡透支也有了一定程度的進(jìn)步，從以前幾乎沒(méi)有信貸功能的借記卡發(fā)展成為“準(zhǔn)貸記卡”和“貸記卡”，信用卡的信貸功能得到一定程度的發(fā)揮。但是，由于我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)育不足，使用機(jī)制尚未建立，以致信用卡目前仍處于萌芽狀態(tài)，其消費(fèi)信貸功能還有待進(jìn)一步發(fā)展。?

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策思考

我國(guó)商業(yè)銀行在相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期走的是片面追求速度和規(guī)模,忽視質(zhì)量和效益的“粗放式經(jīng)營(yíng)”之路。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)需要商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)并在風(fēng)險(xiǎn)管理中獲得收益，不斷提升控制風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的能力是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的根本途徑。隨著資產(chǎn)規(guī)模日益膨脹，業(yè)務(wù)品種成倍增加，商業(yè)銀行的不良比例急劇增加，金融危機(jī)爆發(fā)后,很多企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，這些都嚴(yán)重威脅信貸資金安全，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)凸顯，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和防范迫在眉睫。為此，商業(yè)銀行必須建立科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成風(fēng)險(xiǎn)控制的長(zhǎng)效機(jī)制。

（一）完善并強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理機(jī)制

1、營(yíng)造信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控環(huán)境，在建立“現(xiàn)代商業(yè)銀行法人產(chǎn)權(quán)制度”的基礎(chǔ)上，加快建立健全真正法人治理機(jī)制的步伐，建全法人責(zé)任和利益之間的制衡關(guān)系，為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的建立提供基本條件。樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提升風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)水平。

2、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)貫穿于辦理信貸業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，制定貸前調(diào)查的具體要求和操作標(biāo)準(zhǔn)，制定專門(mén)貸后管理制度和辦法，完善貸款第一責(zé)任人制度，實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范、監(jiān)控到位、競(jìng)爭(zhēng)高效。要要確定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，提高持久的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力，建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)及撥備計(jì)提制度和體系，培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹(shù)立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的觀念，即風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的任務(wù)。

3、健全客戶統(tǒng)一綜合授信制度。對(duì)客戶的授信，做到表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理，本幣業(yè)務(wù)與外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理。注意控制整體風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要加強(qiáng)授信知識(shí)培訓(xùn)，提高授信人員業(yè)務(wù)水平。實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營(yíng)情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。它包括客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定。事實(shí)上，貸款前對(duì)客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和獨(dú)立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在業(yè)務(wù)部門(mén)的前移并保證風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到位。

（二）綜合治理不良資產(chǎn)化解存量信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、降低不良資產(chǎn)占比。從實(shí)際出發(fā)，繼續(xù)通過(guò)以資抵貸、債務(wù)重組、法律訴訟、呆（壞）賬核銷及資產(chǎn)剝離等有效辦法盤(pán)活不良資產(chǎn)存量，把己經(jīng)形成的不良資產(chǎn)逐步壓縮至可控的限度內(nèi)。

2、創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置方式。在目前情況下，不良資產(chǎn)的處置仍顯復(fù)雜，必須在觀念、機(jī)制、手段上追求創(chuàng)新，以便高效化解。此外，借助社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，可在結(jié)合投資銀行機(jī)構(gòu)，充分利用二級(jí)市場(chǎng)，吸引社會(huì)資本甚至外資收購(gòu)不良資產(chǎn)方面開(kāi)展更為廣闊的嘗試。

3、積極參加企業(yè)改制，促進(jìn)銀行經(jīng)濟(jì)效益的提高。加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的監(jiān)督，積極參與企業(yè)的資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)對(duì)企業(yè)原有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行徹底清查評(píng)估。暫時(shí)困難但前景看好的企業(yè)，應(yīng)適時(shí)雪中送炭，幫助企業(yè)擺脫資金困境，盡快實(shí)現(xiàn)扭虧為盈；對(duì)一些產(chǎn)品結(jié)構(gòu)老化、資金利稅率低下的企業(yè)要控制信貸投入。

（三）調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投入

1、圍繞重點(diǎn)企業(yè)及項(xiàng)目，優(yōu)化投向。根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策走向，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)政策的研究，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，對(duì)信用等級(jí)高、經(jīng)營(yíng)效益好、履約能力強(qiáng)、所屬行業(yè)持續(xù)景氣的客戶，找準(zhǔn)投入點(diǎn)，加大投入力度。積極支持風(fēng)險(xiǎn)低、可持續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)企業(yè)，穩(wěn)妥支持特色產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)加大貸款投放力度。

2、關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，做好客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前，國(guó)家仍把解決部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題作為宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一項(xiàng)重要任務(wù)。因此，要加強(qiáng)行業(yè)調(diào)查研究，緊跟國(guó)家宏觀調(diào)控政策的走向，做到反應(yīng)靈敏，分析全面，預(yù)測(cè)準(zhǔn)確。

3、為保證信貸資產(chǎn)的安全和效益,銀行貸款應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和利于區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，堅(jiān)決杜絕人情貸欲，遵免風(fēng)險(xiǎn)貸款，應(yīng)以“安全性、效益性、流動(dòng)性”為原則，走市場(chǎng)化道路，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投向，把握行業(yè)生命周期。銀行要把信貸資金投向確保能夠按期還本付息的企業(yè)和項(xiàng)目，尤其要增加對(duì)科技含高、信譽(yù)優(yōu)良、產(chǎn)品有市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)效益好、經(jīng)營(yíng)規(guī)范、有良好發(fā)展前景的中小企業(yè)和外資企業(yè)的信貸投人。

（四）加快商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的完善步伐，從體制上嚴(yán)防信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

1、要盡快建立規(guī)范的商業(yè)銀行的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等制度，引進(jìn)國(guó)內(nèi)外戰(zhàn)略，不斷優(yōu)化組織體系，建立科學(xué)的信貸決策體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體制，建立審慎的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)制度和透明的信息披露制度、關(guān)鍵是建立權(quán)利制衡機(jī)制，對(duì)審貸權(quán)利加以制約，同時(shí)強(qiáng)化外部監(jiān)督的透明。進(jìn)一步加強(qiáng)政府監(jiān)督職能。必須重新界定政府職能、規(guī)范政府行為。政府職能是彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷、維護(hù)社會(huì)公平，著力為企業(yè)經(jīng)營(yíng)提供必要的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，同時(shí)支持并配合銀行防范和制止企業(yè)逃廢債務(wù)，確保金融資產(chǎn)的安全運(yùn)行。

2、建立健全社會(huì)保障體系。形成全社會(huì)信用是提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要保證。惡意逃避銀行債務(wù)、惡意欠款的單位必須受經(jīng)濟(jì)和法律制裁。作為政府部門(mén)，央行應(yīng)對(duì)企業(yè)改制中兼并、重組、破產(chǎn)等跟蹤監(jiān)督，協(xié)助金融機(jī)構(gòu)依法維護(hù)金融債權(quán)；應(yīng)健全企業(yè)信息披露制度，解決銀、企信息不對(duì)稱問(wèn)題:嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)信息和信息處理標(biāo)準(zhǔn)化，并提高信息公開(kāi)程度，以降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)的制定。我國(guó)目前在金融方面雖有《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《擔(dān)保法》、《中國(guó)銀行(601988行情,股吧)業(yè)監(jiān)督管理法》等法律,為加大信用立法和執(zhí)法力度，并盡可能地借鑒歐、美等發(fā)達(dá)國(guó)家的立法經(jīng)驗(yàn)，在《刑法》等相關(guān)法律中增加對(duì)不講信用、惡意逃債、賴帳等給國(guó)家或個(gè)人造成損失行為的定罪量刑條款，對(duì)逃廢債、惡意拖欠貸款本息的行為加大打擊力度，增加企業(yè)的逃廢債成本。

（五）利用信息技術(shù)提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平及完善各項(xiàng)信貸管理制度

1、運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行信貸綜合管理。通過(guò)系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)的前期調(diào)查、復(fù)查符合、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務(wù)分析、檔案管理都設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)化的操作程序，將信貸政策的制度固化到相應(yīng)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，如果違章操作，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)拒絕，避免了人為因素。

2、要充實(shí)完善各項(xiàng)商業(yè)銀行信貸管理制度，建立可靠的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的實(shí)時(shí)監(jiān)控，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信貸擔(dān)保制度，以實(shí)現(xiàn)與國(guó)際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度向接軌，保證商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全，還可以把信貸與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，依靠保險(xiǎn)適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。

（六）建立以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的信貸文化 美國(guó)、日本和韓國(guó)的經(jīng)驗(yàn)表明，當(dāng)文化與其他產(chǎn)業(yè)形成共棲、融合和衍生的良性互動(dòng)關(guān)系時(shí)，將形成強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力。因此，構(gòu)建優(yōu)良的信貸文化成為商業(yè)銀行在未來(lái)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)中的現(xiàn)實(shí)抉擇。

1、人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見(jiàn)的。我國(guó)商業(yè)銀行同國(guó)外相比，人才相對(duì)不足，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問(wèn)題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責(zé)任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階層，不能因?yàn)榉N種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過(guò)以老帶新、獎(jiǎng)懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊(duì)伍，再配以科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，不良貸款的產(chǎn)生將會(huì)更難，而其清收將會(huì)更易。

2、應(yīng)突出體現(xiàn)責(zé)任意識(shí)、質(zhì)量意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神以及對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于所有信貸人員的自覺(jué)行動(dòng)中去。培育團(tuán)隊(duì)精神要把其宗旨、內(nèi)容、形式、載體等具體化。在員工中樹(shù)立敬業(yè)精神與大局觀念，營(yíng)造互信、協(xié)作的氛圍，消除各自為戰(zhàn)、缺乏溝通或配合所帶來(lái)的弊端。建設(shè)信貸管理文化要著重建立與信貸文化的內(nèi)涵與要求相統(tǒng)一的、科學(xué)的規(guī)章制度。把文化中的道德標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)值取向等“軟約束”，融入到硬性的規(guī)章制度中，增強(qiáng)全員防范信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的自覺(jué)性和主動(dòng)性。

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