第一篇：銀行卡支付平臺定價現(xiàn)狀研究

我國銀行卡支付平臺定價現(xiàn)狀研究

摘要： 銀行卡支付平臺定價是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，中國作為新興的銀行卡市場，支付平臺定價正經(jīng)歷著逐漸發(fā)展完善的過程。本文重點分析我國銀行卡支付平臺定價的現(xiàn)狀及存在的主要問題，剖析我國銀行卡支付平臺定價的機制，并提出有關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：銀行卡支付平臺，定價

一、我國銀行卡支付平臺定價的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

（一）我國銀行卡支付平臺收益分配的主要發(fā)展階段。

2002年中國銀聯(lián)成立之前，銀行卡業(yè)務(wù)是由各商業(yè)銀行獨立開展的。自中國銀聯(lián)在“金卡工程”基礎(chǔ)上成立之后，我國的銀行卡產(chǎn)業(yè)形成了新的資源整合機制，發(fā)卡、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、收單業(yè)務(wù)之間的分工更趨向?qū)I(yè)化與合理化。

（二）我國銀行卡支付平臺的價格分類。

依照銀行卡支付平臺價格調(diào)整的關(guān)系不同，我國銀行卡支付平臺價格可以分為以下兩類：

1、銀行卡支付平臺內(nèi)結(jié)算價格。這部分價格又可分為銀行卡組織向網(wǎng)絡(luò)成員機構(gòu)收取的費用和銀行卡支付系統(tǒng)內(nèi)發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)之間的發(fā)生的費用，前者包括轉(zhuǎn)接費、入網(wǎng)費、聯(lián)網(wǎng)測試費、品牌服務(wù)費等；后者以交換費為主，其最終來源是向商戶收取的刷卡手續(xù)費。

2、發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)向持卡人和商戶收取的費用。這些費用主要包括：持卡人年費、透支利息、商戶刷卡手續(xù)費即商戶扣率等。

（三）我國銀行卡支付平臺的價格水平。

目前我國銀行卡手續(xù)費總體上采取了統(tǒng)一定價形式，有關(guān)銀行卡的業(yè)務(wù)管理辦法是由人民銀行制定和 發(fā)布的。至今人民銀行已發(fā)布了6份有關(guān)銀行卡結(jié)算費率規(guī)定的文件，其中1992年、1996年和1999年頒布的文件主要規(guī)定了費率水平，2000年、2001年和2003年的文件則主要規(guī)定了分配比例。

1992年頒布的《信用卡業(yè)務(wù)管理暫行辦法》是我國第一份明確規(guī)定銀行卡 結(jié)算費率標準的文件。該文件采用了按行業(yè)劃分費率標準的方法。

1996年頒布的《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》對費率標準采取了“一刀切”的做法，即各行業(yè)都執(zhí)行2％的費率標準。

1999年發(fā)布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》恢復(fù)了按行業(yè)劃分費率標準的做法，其費率標準分別為2％和1％。

2000年人民銀行發(fā)布《關(guān)于〈銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法〉跨行交易收費補充規(guī)定的通知》對跨行交易中發(fā)卡行、收單行及信息交換中心的分配比例做了補充規(guī)定。

2001年發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整銀行卡跨行交易收費及分配辦法的通知》對結(jié)算手續(xù)費采用了固定收益比例的方式，規(guī)定了發(fā)卡行的收益比例和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費的比例。

2003年人民銀行批復(fù)同意了《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》。該分配辦法將賓館、餐飲、娛樂、珠寶金飾、工藝美術(shù)品類商戶的發(fā)卡行收益比例由原來的1.6％調(diào)整為1.4％，將一般類型商戶的發(fā)卡行收益比例由0.8％調(diào)整為0.7％。

（四）我國銀行卡支付平臺的價格結(jié)構(gòu)：作為利益平衡機制的分潤機制。

目前我國對銀行卡POS 交易手續(xù)費采取的是“一次分配”的辦法，即在交易清算時直接依交易模式的不同將商戶手續(xù)費分解為幾個部分，然后分別劃轉(zhuǎn)到發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)和作為轉(zhuǎn)接機構(gòu)的卡組織的賬戶上，由分配比例可以具體分析我國銀行卡支付平臺定價的價格結(jié)構(gòu)。1、8：1：1的分潤模式。即把從特約商戶處收取的手續(xù)費按發(fā)卡銀行、收單銀行和信息交換中心8：1：1的標準分配。這一方案給予了發(fā)卡銀行較大的利益分成，而收單機構(gòu)的利益分成則較低，這在照顧了POS機被撤銀行的利益和心理平衡之外，卻忽視了通常作為POS機投資主體的收單機構(gòu)利益。對收單機構(gòu)來說，與前期設(shè)備購置、商戶拓展、安裝等大量投入相比，10％的利益分成相對較低，難以彌補收單機構(gòu)的成本支出。同時8：1：1的分潤機制也缺乏對收單機構(gòu)拓展市場的有效激勵，其拓展市場的增量收益將與發(fā)卡行、銀聯(lián)和收單機構(gòu)之間分配，且其只占較小的利益分成比例。2、7：1：X的分潤模式?！吨袊y聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》規(guī)定POS跨行交易的商戶結(jié)算手續(xù)費收益分配采用固定發(fā)卡行收益和銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費方式，發(fā)卡機構(gòu)、轉(zhuǎn)接機構(gòu)（即中國銀聯(lián)）和收單機構(gòu)的分配比例為7：1：X，即發(fā)卡行和銀聯(lián)從交易額中提取的交換費與轉(zhuǎn)接費之比為7：1，收單機構(gòu)的收益由其和商家以談判的方式來確定。在這種分潤方式下，銀行卡的收單機構(gòu)在開發(fā)商戶的過程中可根據(jù)自身成本、市場需求狀況與特約商戶協(xié)商確定扣率水平。這種制度安排不僅給收單機構(gòu)以足夠的激勵去拓展受理市場，而且有利于收單機構(gòu)彌補各項收單成本，加大對受理市場的建設(shè)和投入，實現(xiàn)收單市場服務(wù)的專業(yè)化和規(guī)?；?，建立可持續(xù)發(fā)展的收單盈利模式。

二、我國銀行卡支付平臺定價存在的主要問題

在我國目前的銀行卡分潤方式下，銀行卡的收單機構(gòu)在開發(fā)商戶的過程中可根據(jù)自身成本、市場需求狀況與特約商戶協(xié)商確定扣率水平，因此被看作是我國銀行卡定價機制走向市場化的重要標志。但在這種分潤機制推行以后，依然在我國較多大城市發(fā)生了商戶拒絕消費者刷卡的“銀商**”，說明我國銀行卡支付平臺目前這種缺乏有效激勵機制且不考慮成本的簡單定價模式依然存在內(nèi)在缺陷。

（一）我國銀行卡支付平臺定價的基本矛盾是如何兼顧集合定價和反壟斷。

由于巨大的多邊談判交易成本，交換費不可能由發(fā)卡機構(gòu)和收單機構(gòu)之間（或銀行與商家之間）一對一協(xié)商確定，因此由銀行卡組織通過市場手段或政府監(jiān)管機構(gòu)通過行政手段對交換費進行集合定價是必要的，可以有效避免分散定價的外部性問題，也有助于保證發(fā)卡機構(gòu)和收單機構(gòu)間合作關(guān)系的建立。但這種集合定價需要接受反壟斷機制的有效監(jiān)督，我國銀行卡市場在這一點上是欠缺的。

（二）我國銀行卡支付平臺最優(yōu)交換費確定存在困難。

在國外存在銀行卡組織制定的交換費與政府監(jiān)管機構(gòu)確定的交換費的區(qū)別。這兩者往往是在何種條件下確定最優(yōu)交換費的爭論焦點，前者意味著實現(xiàn)平臺利潤最大化，而后者則意味著社會福利最大化，對兩種定價制度的不同選擇也通常伴隨著反壟斷實踐的發(fā)展。但與國外銀行卡組織完全市場化的角色不同，中國銀聯(lián)是政府成立的承擔(dān)全國銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用任務(wù)的機構(gòu)，這樣的銀行卡組織承擔(dān)著國家銀行卡建設(shè)與發(fā)展的社會責(zé)任。在交換費的定價方面，中國銀聯(lián)與人民銀行的立場和態(tài)度基本是一致的，利潤最大化或者社會福利最大化的條件設(shè)定是模糊的，交換費應(yīng)該如何確定以及確定什么樣的交換費能滿足社會最優(yōu)很難通過實踐進行比較和發(fā)現(xiàn)。

（三）當(dāng)前我國銀行卡支付平臺定價矛盾的焦點是商戶扣率。

在國外圍繞交換費問題產(chǎn)生了許多爭議，使銀行卡產(chǎn)業(yè)不但成為反壟斷機構(gòu)關(guān)注的一個焦點，也成為網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟學(xué)的一個重要研究領(lǐng)域。但一個有趣的現(xiàn)象是，在我國關(guān)于交換費的矛盾并不突出，目前我國以行政手段規(guī)定7：1：X的分潤機制，直接明確了占商戶扣率7成的交換費率，市場已經(jīng)習(xí)慣接受這種行政定價，并沒有意識交換費率是決定商戶扣率高低的關(guān)鍵，反而把定價的焦點集中在如何確定“X”的問題上，從而將整個定價矛盾前置到收單機構(gòu)和商戶的博弈之中。

三、關(guān)于我國銀行卡支付平臺定價的政策建議

（一）銀行卡組織定價改善策略。

中國銀聯(lián)是我國銀行卡支付平臺中唯一的銀行卡組織，具有壟斷地位。但隨著我國金融市場的逐步開放，中國銀聯(lián)的壟斷局面可能很快被打破，銀聯(lián)必須突破原有的職能錯位，認清市場化道路，真正以平等的心態(tài)從市場參與者、合作者的角度參與競爭，加強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量，塑造民族品牌形象。未來中國銀聯(lián)還應(yīng)積極推進交換費機制改革，逐步實施交換費的差別定價。

（二）發(fā)卡機構(gòu)定價改善策略。

目前我國發(fā)卡行的定價策略相對來說比較單一，不能結(jié)合發(fā)卡機構(gòu)的市場定位、產(chǎn)品特征、產(chǎn)品生命周期及組合來進行定價。在我國銀行卡市場投入較大、消費者對卡費問題比較敏感的情況下，發(fā)卡行必須從卡費結(jié)構(gòu)入手進行調(diào)整，外包部分業(yè)務(wù)，集中精力于發(fā)卡、營銷等核心業(yè)務(wù)。通過培育信用卡專業(yè)服務(wù)機構(gòu)等眾多獨立核算的市場參與主體，相互競爭和分工協(xié)作，逐步建立以“銀聯(lián)”為跨行主渠道、其他專業(yè)服務(wù)商為分支渠道的專業(yè)化服務(wù)體系。

（三）收單機構(gòu)定價改善策略。

作為受理市場建設(shè)的主要力量，各收單機構(gòu)應(yīng)與銀行卡組織積極合作，努力擴展銀行卡的受理領(lǐng)域，最終逐步形成一個數(shù)量多、質(zhì)量高、行業(yè)齊全、布局合理的特約商戶網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)規(guī)模效應(yīng)，增加收單機構(gòu)以及整個行業(yè)的收益。同時，收單機構(gòu)必須加大對商戶類型、產(chǎn)品種類、盈利能力等方面的研究，提高自己的定價能力，建立可持續(xù)發(fā)展的收單盈利模式。

（四）產(chǎn)業(yè)環(huán)境發(fā)展策略。

根據(jù)國際經(jīng)驗，政府借助行政手段和經(jīng)濟杠桿能極大地推動銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。建議政府及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主管部門把銀行卡產(chǎn)業(yè)作為推動經(jīng)濟和社會發(fā)展的戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)來對待，將其納入到自己的整體經(jīng)濟計劃中，同時要積極完善銀行卡產(chǎn)業(yè)法制建設(shè)與風(fēng)險防范體系，確保銀行卡產(chǎn)業(yè)的健康有序發(fā)展。

參考文獻：

[1] 陳浪南, 姚正春．我國股利政策信號傳遞作用的實證研究[J]．金融研究, 2000,(10)． [2] 陳信元, 陳東華, 時旭.公司治理與現(xiàn)金股利：基于佛山照明的案例研究[J].管理世界, 2003,(8).[3] 馬曙光, 黃志忠, 薛云奎.股權(quán)分置、資金侵占與上市公司現(xiàn)金股利政策[J].會計研究, 2005,(9).[4] 俞喬, 程瀅．我國公司紅利政策與股市波動[J]．經(jīng)濟研究, 2001,(4)．

[5]Benartzi, S., Michaely, R., Thaler R..Do Changes in Dividends Signal the Future or the Past?[J].Journal of Finance, 1997.[6]Core J., Holthausen R., Larcker D..Corporate governance,chief executive officer compensation, and firm performance[J].Journal of Financial Economics, 1999,(51).

第二篇：銀行卡支付

我國銀行卡支付平臺定價現(xiàn)狀研究

一、我國銀行卡支付平臺定價的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

（一）我國銀行卡支付平臺收益分配的主要發(fā)展階段。

2002年中國銀聯(lián)成立之前，銀行卡業(yè)務(wù)是由各商業(yè)銀行獨立開展的。自中國銀聯(lián)在“金卡工程”基礎(chǔ)上成立之后，我國的銀行卡產(chǎn)業(yè)形成了新的資源整合機制，發(fā)卡、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、收單業(yè)務(wù)之間的分工更趨向?qū)I(yè)化與合理化。

（二）我國銀行卡支付平臺的價格分類。

依照銀行卡支付平臺價格調(diào)整的關(guān)系不同，我國銀行卡支付平臺價格可以分為以下兩類：

1、銀行卡支付平臺內(nèi)結(jié)算價格。這部分價格又可分為銀行卡組織向網(wǎng)絡(luò)成員機構(gòu)收取的費用和銀行卡支付系統(tǒng)內(nèi)發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)之間的發(fā)生的費用，前者包括轉(zhuǎn)接費、入網(wǎng)費、聯(lián)網(wǎng)測試費、品牌服務(wù)費等；后者以交換費為主，其最終來源是向商戶收取的刷卡手續(xù)費。

2、發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)向持卡人和商戶收取的費用。這些費用主要包括：持卡人年費、透支利息、商戶刷卡手續(xù)費即商戶扣率等。

（三）我國銀行卡支付平臺的價格水平。

目前我國銀行卡手續(xù)費總體上采取了統(tǒng)一定價形式，有關(guān)銀行卡的業(yè)務(wù)管理辦法是由人民銀行制定和 發(fā)布的。至今人民銀行已發(fā)布了6份有關(guān)銀行卡結(jié)算費率規(guī)定的文件，其中1992年、1996年和1999年頒布的文件主要規(guī)定了費率水平，2000年、2001年和2003年的文件則主要規(guī)定了分配比例。

1992年頒布的《信用卡業(yè)務(wù)管理暫行辦法》是我國第一份明確規(guī)定銀行卡結(jié)算費率標準的文件。該文件采用了按行業(yè)劃分費率標準的方法。1996年頒布的《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》對費率標準采取了“一刀切”的做法，即各行業(yè)都執(zhí)行2％的費率標準。

1999年發(fā)布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》恢復(fù)了按行業(yè)劃分費率標準的做法，其費率標準分別為2％和1％。

2000年人民銀行發(fā)布《關(guān)于〈銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法〉跨行交易收費補充規(guī)定的通知》對跨行交易中發(fā)卡行、收單行及信息交換中心的分配比例做了補充規(guī)定。2001年發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整銀行卡跨行交易收費及分配辦法的通知》對結(jié)算手續(xù)費采用了固定收益比例的方式，規(guī)定了發(fā)卡行的收益比例和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費的比例。

2003年人民銀行批復(fù)同意了《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》。該分配辦法將賓館、餐飲、娛樂、珠寶金飾、工藝美術(shù)品類商戶的發(fā)卡行收益比例由原來的1.6％調(diào)整為1.4％，將一般類型商戶的發(fā)卡行收益比例由0.8％調(diào)整為0.7％。

（四）我國銀行卡支付平臺的價格結(jié)構(gòu)：作為利益平衡機制的分潤 機制。

目前我國對銀行卡POS 交易手續(xù)費采取的是“一次分配”的辦法，即在交易清算時直接依交易模式的不同將商戶手續(xù)費分解為幾個部分，然后分別劃轉(zhuǎn)到發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)和作為轉(zhuǎn)接機構(gòu)的卡組織的賬戶上，由分配比例可以具體分析我國銀行卡支付平臺定價的價格結(jié)構(gòu)。

1、8：1：1的分潤模式。即把從特約商戶處收取的手續(xù)費按發(fā)卡銀行、收單銀行和信息交換中心8：1：1的標準分配。這一方案給予了發(fā)卡銀行較大的利益分成，而收單機構(gòu)的利益分成則較低，這在照顧了POS機被撤銀行的利益和心理平衡之外，卻忽視了通常作為POS機投資主體的收單機構(gòu)利益。對收單機構(gòu)來說，與前期設(shè)備購置、商戶拓展、安裝等大量投入相比，10％的利益分成相對較低，難以彌補收單機構(gòu)的成本支出。同時8：1：1的分潤機制也缺乏對收單機構(gòu)拓展市場的有效激勵，其拓展市場的增量收益將與發(fā)卡行、銀聯(lián)和收單機構(gòu)之間分配，且其只占較小的利益分成比例。

2、7：1：X的分潤模式?！吨袊y聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》規(guī)定POS跨行交易的商戶結(jié)算手續(xù)費收益分配采用固定發(fā)卡行收益和銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費方式，發(fā)卡機構(gòu)、轉(zhuǎn)接機構(gòu)（即中國銀聯(lián)）和收單機構(gòu)的分配比例為7：1：X，即發(fā)卡行和銀聯(lián)從交易額中提取的交換費與轉(zhuǎn)接費之比為7：1，收單機構(gòu)的收益由其和商家以談判的方式來確定。在這種分潤方式下，銀行卡的收單機構(gòu)在開發(fā)商戶的過程中可根據(jù)自身成本、市場需求狀況與特約商戶協(xié)商確定扣率水平。這種制度安排不僅給收單機 構(gòu)以足夠的激勵去拓展受理市場，而且有利于收單機構(gòu)彌補各項收單成本，加大對受理市場的建設(shè)和投入，實現(xiàn)收單市場服務(wù)的專業(yè)化和規(guī)?；?，建立可持續(xù)發(fā)展的收單盈利模式。

二、關(guān)于我國銀行卡支付平臺定價的政策建議

（一）銀行卡組織定價改善策略。

中國銀聯(lián)是我國銀行卡支付平臺中唯一的銀行卡組織，具有壟斷地位。但隨著我國金融市場的逐步開放，中國銀聯(lián)的壟斷局面可能很快被打破，銀聯(lián)必須突破原有的職能錯位，認清市場化道路，真正以平等的心態(tài)從市場參與者、合作者的角度參與競爭，加強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量，塑造民族品牌形象。未來中國銀聯(lián)還應(yīng)積極推進交換費機制改革，逐步實施交換費的差別定價。

（二）發(fā)卡機構(gòu)定價改善策略。

目前我國發(fā)卡行的定價策略相對來說比較單一，不能結(jié)合發(fā)卡機構(gòu)的市場定位、產(chǎn)品特征、產(chǎn)品生命周期及組合來進行定價。在我國銀行卡市場投入較大、消費者對卡費問題比較敏感的情況下，發(fā)卡行必須從卡費結(jié)構(gòu)入手進行調(diào)整，外包部分業(yè)務(wù)，集中精力于發(fā)卡、營銷等核心業(yè)務(wù)。通過培育信用卡專業(yè)服務(wù)機構(gòu)等眾多獨立核算的市場參與主體，相互競爭和分工協(xié)作，逐步建立以“銀聯(lián)”為跨行主渠道、其他專業(yè)服務(wù)商為分支渠道的專業(yè)化服務(wù)體系。

（三）收單機構(gòu)定價改善策略。

作為受理市場建設(shè)的主要力量，各收單機構(gòu)應(yīng)與銀行卡組織積極合作，努力擴展銀行卡的受理領(lǐng)域，最終逐步形成一個數(shù)量多、質(zhì)量高、行業(yè)齊全、布局合理的特約商戶網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)規(guī)模效應(yīng)，增加收單機構(gòu)以及整個行業(yè)的收益。同時，收單機構(gòu)必須加大對商戶類型、產(chǎn)品種類、盈利能力等方面的研究，提高自己的定價能力，建立可持續(xù)發(fā)展的收單盈利模式。

（四）產(chǎn)業(yè)環(huán)境發(fā)展策略。

根據(jù)國際經(jīng)驗，政府借助行政手段和經(jīng)濟杠桿能極大地推動銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。建議政府及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主管部門把銀行卡產(chǎn)業(yè)作為推動經(jīng)濟和社會發(fā)展的戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)來對待，將其納入到自己的整體經(jīng)濟計劃中，同時要積極完善銀行卡產(chǎn)業(yè)法制建設(shè)與風(fēng)險防范體系，確保銀行卡產(chǎn)業(yè)的健康有序發(fā)展。

第三篇：銀行卡支付風(fēng)險與防范

銀行卡支付風(fēng)險與防范

摘要

隨著科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，我國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速, 銀行卡支付在社會商品流通領(lǐng)域所占比例穩(wěn)步上升, 銀行卡已成為我們?nèi)粘Ｉ钪胁豢扇鄙俚囊徊糠? 可銀行卡產(chǎn)生的負面影響也在不斷擴大，其中銀行卡犯罪和銀行卡信息泄露的現(xiàn)象日益增加。因此，銀行卡交易的各參與方和監(jiān)管部門應(yīng)對這類問題予以關(guān)注并尋找相應(yīng)的解決辦法, 以防止支付風(fēng)險的出現(xiàn)?，F(xiàn)在就我國銀行卡犯罪的主要特征和風(fēng)險情況進行分析, 并提出相應(yīng)的解決措施和建議。

關(guān)鍵詞:銀行卡;支付風(fēng)險;防范對策

Abstract

Along with the rapid development of science and technology,bank card industry in our country develop rapidly, the proportion of bank card payments insocial commodity circulation increases steadily, bank cardshave become an indispensable part ofour daily life.It makes our life much convenient ,but it grows accompanied by the risk.The phenomenon of bank card crime is increasing, so it is necessary for regulatory authorities to prevent the risk of bankcard,and put forword solution and suggestion by analyzing the characteristics of the risk of bank card.Key word:bank card;pay risk;precaution counermeasure

20世紀70年代以來，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，特別是電子計算機的運用，使銀行卡的使用范圍不斷擴大。近幾年來, 隨著銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合工作的深入開展, 各商業(yè)銀行進一步加大了對銀行卡業(yè)務(wù)的投入,加上專業(yè)化機構(gòu)的推動, 我國銀行卡產(chǎn)業(yè)取得了飛躍性的發(fā)展, 發(fā)卡量和交易金額均迅速增長。銀行卡方便、快捷的服務(wù)方式, 逐漸改變著人們的支付方式。截至 2006 年底, 我國銀行卡的發(fā)卡量達 11.75 億張, 同比增長 23%,2006 年總交易金額預(yù)計超過 60 萬億元, 其中消費交易額為 1.6 萬億元, 同比增長 70%以上。國內(nèi)銀行卡特約商戶 52 萬家, 銷售點終端(POS)81 萬臺, 自動柜員機(ATM)9.8 萬臺, 同比分別增長 32%、34%和19%。

在銀行卡業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的同時, 銀行卡產(chǎn)生的負面影響也在不斷擴大, 其中最主要的問題之一就是銀行卡風(fēng)險欺詐, 它給發(fā)卡銀行、收單機構(gòu)、信息轉(zhuǎn)接等機構(gòu)和持卡人帶來越來越大的損失。銀行卡犯罪案件也逐年攀升, 案件數(shù)量和損失金額快速增長。銀行卡信息從近幾年國際、國內(nèi)銀行卡犯罪的方法來看, 主要是針對銀行磁條卡和受理機具, 目的是盜取持卡人的密碼和銀行卡磁道數(shù)據(jù)內(nèi)容。因此, 銀行卡交易的各參與方和監(jiān)管部門應(yīng)對這類問題予以關(guān)注并尋找相應(yīng)的解決辦法, 以防止支付風(fēng)險的出現(xiàn)。

一、銀行卡風(fēng)險的特點

現(xiàn)實中，銀行卡的風(fēng)險無所不在，如在銀行卡業(yè)務(wù)在營運過程中，因受主客觀因素的影響，存在著一定程度的資金風(fēng)險，其中發(fā)卡行 持卡人 特約商戶三者之間存在商業(yè)博弈以及

銀行卡的自身安全這些都是潛在的風(fēng)險源，同時銀行允許持卡人惡意透支這種行為的存在，可能在惡意透支催收不及時，追索乏力，缺乏風(fēng)險保障機制，銀行卡風(fēng)險也就極易形成 隨著銀行卡業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，銀行卡風(fēng)險發(fā)生也越來越頻繁 在銀行卡的發(fā)行 使用 結(jié)算等諸多環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險 而且隨著發(fā)卡行特約商戶和持卡人的增多，銀行卡風(fēng)險體現(xiàn)出涉及面寬、風(fēng)險種類多、危害性大、風(fēng)險的可識別性差等特點。

1.銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險涉及面寬

近年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們生活水平的提高，銀行卡業(yè)務(wù)得到廣泛的普及和發(fā)展 截止到2009年，我國銀行卡發(fā)行總量超過18 億張，銀行卡在促進房地產(chǎn)消費社會消費方面已發(fā)揮出重要作用，其中，銀行卡消費在社會消費品零售總額中的占比快速上升近25％，在北京、上海地區(qū)這一比例高達40％這一龐大的持卡隊伍，使得銀行卡風(fēng)險發(fā)生的可能性也就越大同時銀行卡的區(qū)域間的流動性和銀行卡結(jié)算過程中的種種環(huán)節(jié)都給銀行卡風(fēng)險發(fā)生的可能性埋下伏筆

2.銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險種類多

1）.信用風(fēng)險

2）.操作風(fēng)險

3）.技術(shù)風(fēng)險

4）.法律風(fēng)險 [3]

二、銀行卡風(fēng)險欺詐情況

1.全球狀況

2006年全球銀行卡欺詐金額一直穩(wěn)步攀升,據(jù)某國際銀行卡組織最新數(shù)據(jù)顯示:2006年第一、二、三季度全球銀行卡欺詐金額分別為3.16億美元3.73億美元與4.19億美元,呈持續(xù)上升態(tài)勢。其中,2006年前三季度全球非面對面交易欺詐損失金額為4.64億美元,偽卡欺詐損失為4.95億美元,且第3季度中非面對面交易欺詐損失已經(jīng)超過偽卡欺詐損失,其他欺詐損失較大的類型依次為失竊卡、丟失卡、虛假申請未達卡和賬戶冒用。相比較國際其他地區(qū)的情況,亞太地區(qū)的銀行卡欺詐率(BP),還處于相對較低的水平。

2.國內(nèi)狀況

據(jù)不完全統(tǒng)計,2006年全國銀行卡欺詐金額總數(shù)為1.84億元人民幣,國內(nèi)銀行卡欺詐率為0.94BP,比2005年底的0.67BP增長40.3%。特別是目前借記卡涉及欺詐金額增幅明顯,由于手機短信欺詐的大范圍出現(xiàn),2006年第2季度的借記卡涉及欺詐金額為404.74萬元,到了第3季度和第4季度分別增至1363.17萬元和1442.7萬元?2006年全國共發(fā)生賬戶信息泄漏事件433起,涉案金額達到3491萬元,相比2005年全年發(fā)生的117起和274萬元,涉案數(shù)量和金額分別增長了370%和12.7倍。[2]

三、銀行卡信息泄露情況

2007年1月，TJXCompanies公司公開透露其電子信用卡/借記卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)曾被非法入侵，總共多達45700000個信用卡、借記卡的賬號和超過455000宗商品退貨記錄（包括消費者姓名和駕照號碼）被盜取。

2008年3月，美國連鎖超市HannafordBros宣布，該超市的數(shù)據(jù)庫遭到黑客入侵，造成420多萬條銀行卡賬戶信息泄露。該公司聲明表示，此次信息泄露事件波及美國東部地區(qū)全部165個連鎖店、佛羅里達州的106個連鎖店以及部分出售Hannaford產(chǎn)品的其他超市門店，并且隨后導(dǎo)致了1800多起有關(guān)卡交易欺詐事件。

2009年3月，據(jù)英國《每日郵報》報道,英國本土多達1.9萬張信用卡詳細信息發(fā)生泄露，泄露信息包括1.9萬張VISA卡、萬事達卡和美國運通卡卡主的姓名、家庭住址和其他卡片信息。這些數(shù)據(jù)信息被公布在互聯(lián)網(wǎng)上。英國支付清算協(xié)會(APACS)立即采取有關(guān)措施，但是專家指出除了目前信息泄露造成的直接損失外，以后還可能導(dǎo)致持卡人身份被盜用的風(fēng)險。[3]

以上的這幾個只是銀行卡信息泄露中的一部分事件，類似的銀行卡信息泄露事件已經(jīng)成為全球范圍內(nèi)金融機構(gòu)和銀行卡持卡人最感煩惱的問題之一。

四、國際銀行卡組織安全措施

為防范銀行卡產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險, 一些主要的的銀行卡組織針對銀行卡和終端產(chǎn)品建立了一套嚴格的標準和規(guī)范, 涵蓋了銀行卡卡片、銀行卡終端機具等產(chǎn)品和受理商戶處理系統(tǒng), 詳列了敏感數(shù)據(jù)的儲存、處理、傳輸及會員銀行、商品(或服務(wù))提供者等各方的安全要求。國際銀行卡組織和一些西方國家已將金融支付產(chǎn)品的安全性列入其支付環(huán)境建設(shè)的管理范疇中, 并將產(chǎn)品的安全性指標作為衡量該產(chǎn)品能否在其網(wǎng)絡(luò)或國內(nèi)使用的主要依據(jù)之一。

1.卡片安全措施

國際銀行卡組織對銀行卡生產(chǎn)企業(yè)采用授權(quán)生產(chǎn)的原則, 對生產(chǎn)過程實行嚴格的數(shù)字化管理, 防止非法卡片從指定的生產(chǎn)企業(yè)流出。由于磁條卡自身存儲方式的制約, 無法對磁條的安全性做出進一步要求, 僅能采用在銀行卡正面加貼全息防偽標志和印刷微縮文字等簡單辦法提高銀行卡的防偽特性。但對于金融集成電路(IC)卡, 除上述要求之外, 還增加了對 IC 芯片硬件安全評估和 IC 卡操作系統(tǒng)風(fēng)險測試的要求。芯片硬件安全評估是對芯片自身的安全性進行測試和評估, 采用了先進的設(shè)備和技術(shù), 對卡片中存儲的密鑰、計數(shù)器、只讀代碼等對象開展安全性攻擊測試。銀行卡組織要求金融 IC 卡所使用的芯片必須通過“Common Criteria” 評估標準(參照 IS0/IEC 15408標準)EAL4+ 以上的安全級別;風(fēng)險測試是針對 IC 卡產(chǎn)品的 COS 進行的安全風(fēng)險評估, 確?？ㄆ?COS 調(diào)用了 IC 芯片硬件所提供的安全特征, 并得到合理、有效的運用。

2.受理設(shè)備安全措施

國際銀行卡組織對受理機具的生產(chǎn)企業(yè)不采用授權(quán)生產(chǎn)的原則, 僅要求受理機具的安全性符合 PCI組織的安全規(guī)范并通過指定實驗室的檢測和評估。終端安全性檢測主要針對 PIN 輸入設(shè)備和密鑰存儲區(qū)域, 設(shè)備的安全可分為物理安全性和邏輯安全性二部分。物理安全性是檢測銀行卡受理機具在物理構(gòu)造上是否具備防攻擊性和反攻擊性機制, 以及不同防攻擊性和反攻擊性之間的關(guān)聯(lián)性。邏輯安全性是檢測銀行卡受理機具在軟件設(shè)計上是否具備防攻擊性和反攻擊性的機制, 例如終端是否具備自檢功能, 敏感信息使用次數(shù)和時間控制, 異常數(shù)據(jù)反應(yīng), 隨機數(shù)發(fā)生器特性, 嵌入式軟件更新控制, 加密消息鑒別和加密方法是否達到相應(yīng)的安全要求等。[2]

五、國內(nèi)的防范措施

從國內(nèi)銀行卡犯罪的方法來看, 其主要方式是盜取銀行磁條卡上的數(shù)據(jù)信息和持卡人密碼(PIN)。作為銀行卡監(jiān)管機構(gòu)、發(fā)卡機構(gòu)和收單機構(gòu)應(yīng)從以下幾個方面采取措施預(yù)防欺詐風(fēng)險的發(fā)生。

1.監(jiān)管機構(gòu)措施

銀行卡卡片和受理設(shè)備的安全管理是銀行卡安全環(huán)境建設(shè)的重要環(huán)節(jié)之一, 監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)制定、頒布銀行卡卡片和受理設(shè)備的安全標準, 成立相應(yīng)的銀行卡產(chǎn)品檢測認證機構(gòu), 指定專門實驗室進行銀行卡產(chǎn)品安全檢測, 通過檢測和認證使之安全性達到相應(yīng)標準, 防止犯罪分子通過攻擊終端機具獲取持卡人密碼、磁道信息或終端機具的密鑰, 有效降低銀行卡交易風(fēng)險。特別是加強對受理設(shè)備的檢測, 嚴格規(guī)范受理設(shè)備的交易流程、數(shù)據(jù)存儲和加密、密鑰下裝等環(huán)節(jié), 減少欺詐案件的發(fā)生。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立銀行卡風(fēng)險欺詐信息溝通機制,建立監(jiān)管機構(gòu)、發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)、信息轉(zhuǎn)接機構(gòu)(中國銀聯(lián))、公安部門和其他相關(guān)部門間長期、有效的溝通渠道, 通過各方面的力量化解風(fēng)險事件, 定期通報國內(nèi)外銀行卡風(fēng)險管理動態(tài)、銀行卡犯罪趨勢分析以及其他銀行發(fā)生的經(jīng)驗教訓(xùn)等。加快建立健全相關(guān)的法律、法規(guī), 依法打擊銀行卡風(fēng)險欺詐的犯罪活動, 遏制銀行卡犯罪活動的發(fā)生。

2.發(fā)卡機構(gòu)措施

為降低發(fā)卡風(fēng)險, 發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體制, 加強制度規(guī)章建設(shè), 提高風(fēng)險管理的技術(shù)手段,加大風(fēng)險管理的組織保障力度。如針對銀行卡業(yè)務(wù)開展的各個環(huán)節(jié), 詳細列舉業(yè)務(wù)開展過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險點, 并針對各風(fēng)險點的情況提出具體的防范及控制措施;在后臺處理系統(tǒng)中加裝銀行卡風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控系統(tǒng)。加強對銀行卡磁道數(shù)據(jù)信息的保護。對于 磁道數(shù)據(jù)被竊取的不同途徑采取了不同的防范方式。此外,發(fā)卡機構(gòu)還可在第三磁道內(nèi)增加其他的可變數(shù)據(jù), 進一步增加銀行卡的偽造難度。同時, 可以考慮在適當(dāng)時機開展銀行磁條卡向 IC 卡的遷移工作, 以徹底解決磁條卡安全性不高的問題。

3.收單機構(gòu)措施

收單機構(gòu)為規(guī)避風(fēng)險應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險策略和收單政策, 規(guī)范商戶的選擇、評估和簽約等作業(yè)程序, 明確風(fēng)險管理部門的責(zé)任, 與公安部門合作開展對欺詐交易的監(jiān)控和偵測等。通過匯集、分析商戶交易數(shù)據(jù)并產(chǎn)生相關(guān)風(fēng)險評估報告。除使用已通過相關(guān)安全檢測的終端產(chǎn)品外, 收單機構(gòu)還要加強對設(shè)備和設(shè)備所處環(huán)境的管理和監(jiān)控,全面推廣ATM 監(jiān)控系統(tǒng), 防止犯罪嫌疑人通過非法安裝攝像頭、磁條閱讀器、錄音裝置等方法竊取持卡人密碼和磁道數(shù)據(jù)信息。此外, 還可定期組織風(fēng)險管理知識培訓(xùn), 使收銀員等銀行卡從業(yè)人員及時了解銀行卡風(fēng)險發(fā)展的最新現(xiàn)狀、欺詐案件類型及防范措施等, 防范收單風(fēng)險的發(fā)生。[2]

參考文獻：

[1]于雪征.論銀行卡風(fēng)險特點成因與防范[A].北方經(jīng)貿(mào),2010.12

[2]宣小燕.銀行卡風(fēng)險防范的策略和措施[J].電子商務(wù)世界,2006.06

[3]李振，李津.保障銀行卡支付安全 防范客戶信息泄露[J].中國信用卡,2009.12

第四篇：農(nóng)村信用社貸款定價研究

貸款定價

作為一個金融企業(yè)，盈利能力始終是衡量銀行經(jīng)營水平的最重要的指標。銀行的所有決策活動都應(yīng)該以能否為銀行帶來盈利為目標。目前我國商業(yè)銀行的盈利收入主要依賴各種利息收入和其他中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入。其中，各項貸款利息的收入占據(jù)了超過百分之七十的比例，有些好一點的商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入比例會高一點，但是還是不能替代利息收入所占的比重。而在農(nóng)村信用社，由于金融產(chǎn)品單一，中間業(yè)務(wù)收入比較低，貸款利息收入占銀行的全部收入的比例超過了百分之九十。這種情況導(dǎo)致的后果是一旦貸款出現(xiàn)了壞賬或者是放貸能力出現(xiàn)波動，銀行的收入將會受到極大的影響，而這種情況是完全不能避免的。隨著郵政銀行對貸款的開放，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)的貸款市場正面臨挑戰(zhàn)。如何才能使得信用社在這輪競爭中取得勝利，貸款的合理價格定價起到了關(guān)鍵性的作用。過高的價格會直接導(dǎo)致客戶的流失，而過低的價格就會導(dǎo)致銀行收入的減少，因此，建立科學(xué)合理的價格定價機制就勢在必行。

一、貸款定價的基本內(nèi)涵

（一）貸款定價的定義。所謂貸款的定價是指如何確定貸款的利率、確定補償余額、以及對某些貸款收取手續(xù)費。在國外，銀行的貸款價格一般由貸款產(chǎn)生的利息和收費兩部分構(gòu)成。而在我國，貸款是不能收手續(xù)費的。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時，“自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款除按中國人民銀行規(guī)定收取手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。”因此，在我國現(xiàn)階段，貸款的價格就主要表現(xiàn)為貸款的利息。

（二）貸款定價的基本原則。安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本原則，也就是貸款定價首先要遵循的基本原則。商業(yè)銀行主要是靠負債來經(jīng)營，即主要靠存款來經(jīng)營，其自有資本一般只占全部經(jīng)營資金的8％左右。而客戶的存款隨時有提取的要求，銀行必須保證及時足額地提取，如果無力應(yīng)付提存，就等于宣告破產(chǎn)倒閉。因此，對商業(yè)銀行來講，最重要的是資金的安全。商業(yè)銀行必須保證貸款的及時足收回，保證本金安全；否則出現(xiàn)呆帳，就會影響銀行的清償能力，損失銀行的資金，動搖銀行的信用，甚至可能無力應(yīng)付提存而宣告破產(chǎn)。所以，商業(yè)銀行都十分重視對貸款的嚴格審查和管理。此外，銀行必須安排好貸款的種類和期限，做到保持貸款的流動性。盈利性是銀行貸款的最終目標。因此，銀行在放款時要確保合理的利息收入，既要盈利最大化，同時也要讓客戶能夠盈利，從而達到銀行和客戶的雙贏。

二、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價方式及存在的問題

放開貸款利率上浮限制，賦予銀行一定的貸款定價權(quán)力，從而貸款利率在一定程度上得以市場化。由于我國商業(yè)銀行在實行貸款利率市場化操作上起步較晚，經(jīng)驗缺少。在仿照和借鑒國外商業(yè)銀行貸款定價機制和模式的基礎(chǔ)上，中國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價一般采取三種方式，即“成本加成定價”、“基準利率定價”、“綜合收益定價”。

（一）成本加成定價。成本加成定價是最基本的貸款定價方法，由管理大師彼得-s-羅斯創(chuàng)立，其基本公式是“貸款利率=籌措貸款資金的成本+銀行非資金經(jīng)營成本+補償銀行預(yù)期違約風(fēng)險的資金+銀行期望的利潤”。例如，假設(shè)某一公司客戶要求1000萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌資必須在貨幣市場上以10％的利率賣出可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10％。分析、發(fā)放及監(jiān)管這項貸款的非資金性經(jīng)營成本大約為1000萬美元的2％，銀行的信貸部門可能建議為了補償貸款不能及時全額償付的風(fēng)險再加上1000萬美元的2％，最后，銀行可能要求在該項貸款的財務(wù)、經(jīng)營和風(fēng)險成本之上再加上l％的利潤水平，這樣，根據(jù)上述公式，就可以計算出銀行以15％的利率水平(=10％+2％+2％+1％)發(fā)放該筆貸款。

成本加成定價模型要求銀行必須具備精確的核算能力，能夠準確地計算出資金來源的成本，包括籌措貸款資金的成本，而非資金的經(jīng)營成本更是難以核實。因為每一筆貸款的費用包含了信貸人員的勞務(wù)費，材料費等費用，而這是十分難以計算的。事實上我國商業(yè)銀行所采用的成本加成定價法是十分粗放的，同時，由于“成本加成定價”本身是從銀行自我經(jīng)營角度出發(fā)，忽略了

客戶要求，有的商業(yè)銀行為了盡可能彌補信貸成本的上升導(dǎo)致的收益減少，使得貸款定價高于企業(yè)所能接受的范圍和幅度，所以不易使處于市場經(jīng)濟下平等互利這一“自選商場”中的企業(yè)所接受，推行的廣度和力度都很有限。

（二）基準利率定價?；鶞世识▋r脫胎于彼得·s-羅斯的價格領(lǐng)導(dǎo)定價法，其實質(zhì)就是在“基準或優(yōu)惠利率”的基礎(chǔ)上加成，基本公式是“貸款利率=基準或優(yōu)惠利率+非優(yōu)惠利率借款人支付的違約風(fēng)險金費率+長期貸款借款人支付的長期風(fēng)險金費率”。由于中國央行制定的存貸款基準利率不同于國外央行所制定基準利率，這就使“基準利率定價”缺少合理可行的基準利率。因此，中國商業(yè)銀行采用的基準利率就是央行確定的基準利率，所有的貸款利率都是圍繞著央行的基準利率上下浮動。這樣一來就有了一個基本的衡量點，銀行和客戶都樂于接受。著也是目前中國商業(yè)銀行采用最多的貸款定價方式。

（三）綜合收益定價。這種模式的出發(fā)點是，銀行在為每筆貸款定價時，應(yīng)考慮客戶與本行的整體關(guān)系，即應(yīng)全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益，在此基礎(chǔ)上根據(jù)銀行目標利潤給客戶貸款定價，因而可稱為“以銀一客整體關(guān)系為基礎(chǔ)的貸款定價模式”?！熬C合收益定價”是目前各家商業(yè)銀行正在追求和試圖逐步實現(xiàn)的最佳貸款定價方法，使用這種方法可以綜合考慮客戶與銀行經(jīng)營中各個環(huán)節(jié)給銀行帶來的成本和收益，通過綜合考慮后，依據(jù)法定貸款利率，給出貸款客戶適當(dāng)?shù)母狱c數(shù)，對收益大于成本的客戶給予優(yōu)惠，而對綜合收益較差的客戶執(zhí)行上浮利率。這種方法雖然是中國商業(yè)銀行貸款合理定價的發(fā)展方向，但是目前還僅僅只是個雛形，因為它受約束的因素較多，要求商業(yè)銀行必須全面地、精打細算地衡量內(nèi)部整體成本與收益狀況，而目前各家商業(yè)銀行還沒有一個高效全面的數(shù)據(jù)庫信息支持系統(tǒng)，因此，這種成本與收益的核算也僅僅是粗略的概算，很難做到精打細算。

三、農(nóng)村信用社在貸款定價上取得的成效

從2004年1月1日起中國人民銀行先后兩次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，農(nóng)村信用社貸款利率浮動區(qū)間由【1，1.5〕擴大到[0.9，2.3〕，實行上限管理。經(jīng)過多年的改革和發(fā)展，信用社貸款定價能力逐漸成熟，貸款定價機制進一步確立，大大鞏固了信用社的貸款領(lǐng)地和提升了盈利能力。

（一）逐步建立了利率管理架構(gòu)。2003年6月國務(wù)院確定深化農(nóng)村信用社改革以來，在中央銀行專項票據(jù)的推動下，農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行，下同)基本都建立了由貸審會、業(yè)務(wù)管理部以及稽核監(jiān)察等部門組成的決策、執(zhí)行、監(jiān)督架構(gòu)。聯(lián)社(或合作銀行本部，下同)貸審會在理事會確定的目標利潤基礎(chǔ)上，負責(zé)審定貸款定價政策，制定和修改貸款管理辦法及轉(zhuǎn)授權(quán)方案，并組織實施。業(yè)務(wù)管理部(或資產(chǎn)管理部等)負責(zé)日常利率管理工作，稽核監(jiān)察部門則負責(zé)對利率制定、執(zhí)行工作進行監(jiān)督、審計。

（二）初步建成了信用風(fēng)險評價體系。為了支持廣大農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，結(jié)合農(nóng)村金融的特點，信用社發(fā)放的貸款多為小額信用貸款。無需任何抵押，憑著貸款人的信用就可以申請到一定額度的貸款。無可質(zhì)疑，這些舉措在支農(nóng)上曾經(jīng)是取得過巨大的成功。然而，這也蘊含了巨大的信用風(fēng)險。近年來，信用社在對客戶的信用評價上取得了進展。通過信貸員實地走訪，建立了客戶的第一手資料，對客戶的經(jīng)濟狀況、償債能力、信用情況等都由了更加清晰地了解。在此基礎(chǔ)上，通過央行征信系統(tǒng)進一步核查客戶的歷史信用記錄，這樣就能對客戶的信用情況進行評級。對于評分較高的客戶，授信額度就會相應(yīng)地得以提高，而對于評分較低的客戶，則降低授信額度，甚至不予受理貸款。通過這些舉措，信用社的貸款風(fēng)險得到了一定的控制。

（三）差別化的原則有了初步的體現(xiàn)。對于信譽度較高的客戶，辦理貸款時給予了一定程度的優(yōu)惠，貸款金額比較高的客戶也能夠給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率。此外，對于持有股金的客戶，視其持股金額分別給予不同程度的優(yōu)惠。

四、農(nóng)村信用社貸款定價機制存在的問題

（一）信貸人員素質(zhì)有待提高。靈活的貸款定價機制不僅需要決策層的制定，同時更加需要信

貸人員在辦理貸款業(yè)務(wù)時巧妙地運用。信貸人員的學(xué)歷普遍偏低，有的甚至連簡單的計算機技能都沒有，主觀能動性低。有部分人只知道如何完成季度任務(wù)，在如何提高追討壞賬、開拓新業(yè)務(wù)的能力方面不夠積極，更不用說會思考如何提高貸款的盈利，減少貸款的風(fēng)險。

（二）利率優(yōu)惠對象不明確。目前，信用社只對股東和少數(shù)大額貸款實施優(yōu)惠利率，很明顯這樣是不能滿足其他優(yōu)質(zhì)客戶的需求，進而影響這部分優(yōu)質(zhì)客戶的流失。對于一些信用評級好，償債意愿強，償債能力高的客戶，由于他們不是股東，無法滿足信用社利率優(yōu)惠的條件，可是如果他們的貸款利率也和那些信譽度不好的客戶一樣的話，這樣是很容易造成這部分客戶的流失的。其次，對于借新還舊的客戶，在利率方面不能單純和一般貸款利率等同，而是應(yīng)該有所提高，減低貸款違約風(fēng)險。

（三）利率風(fēng)險考核指標缺失，貸款定價授權(quán)制度巫待完善。農(nóng)村信用社的貸款定價權(quán)集中于縣(市)聯(lián)社，層信用社及信貸員嚴格按照聯(lián)社的浮動辦法和浮動標準執(zhí)行利率，沒有定價的自主權(quán)。定價權(quán)力簡單上收造成的后果:一是聯(lián)社決策層無法對客戶風(fēng)險進行全面評估，利率在覆蓋風(fēng)險溢價方面作用有限。二是利率浮動的自主性和靈活性較差，導(dǎo)致信用社根據(jù)成本和風(fēng)險進行區(qū)別定價的能力不足，不同客戶利率趨同。

（四）利率執(zhí)行水平仍然偏高，掩蓋了貸款成本高等問題。信用社貸款定價辦法中，按照差別化原則，對于人股農(nóng)戶和信用戶、信用等級較高的企業(yè)均實行了不同程度的利率下浮，但在實際執(zhí)行中，由于符合優(yōu)惠利率條件的客戶較少，貸款的實際水平仍然偏高。如某聯(lián)社對企業(yè)貸款根據(jù)信用等級和風(fēng)險緩釋工具的不同實行差別優(yōu)惠利率，但其A級以上企業(yè)客戶只占客戶總數(shù)的8.4%，大部分客戶執(zhí)行上浮利率。

五、關(guān)于改進農(nóng)村信用社貸款定價機制的建議

目前，外圍市場的競爭愈加激烈，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)受到的挑戰(zhàn)也面臨著空前的壓力。這種局面既是信用社的一種危機，同時更加是改革貸款定價機制的一次機會。如果信用社還是固步自封，那么面臨的必然是被激烈競爭的市場拋棄。要進一步改革貸款價格定價機制，主要應(yīng)當(dāng)從以下方面改進：

（一）重視人才的培養(yǎng)。要建立完善的貸款定價機制，必須先組建在專業(yè)的相關(guān)人才隊伍。信用社可以從兩方面構(gòu)建自己的人才團隊：一是從外引進專業(yè)人才，這是最便捷有效的方法。要吸引優(yōu)秀的人才，信用社要改革自身的體制，努力建立創(chuàng)新的公司文化，提高員工的福利待遇。二是培養(yǎng)自己的優(yōu)秀員工，使之成為合乎要求的人才。這幾年信用社面向社會招聘了一大批新員工，他們當(dāng)中很大一部分都是比較優(yōu)秀的大學(xué)畢業(yè)生。他們思想活躍，工作熱情高，接受領(lǐng)悟能力強。只要挑選一部分出來加以培訓(xùn)，假以時日，他們必將能撐起貸款定價機制改革的大旗的。

（二）

第五篇：第三方支付平臺教案

第三方支付平臺教學(xué)設(shè)計

授課人：宋文鑫

授課時間：2016年12月30日

? 學(xué)習(xí)目標：

?

1、認識第三方支付平臺的概念組成；

?

2、理解兩種第三方支付平臺的運行機制以及優(yōu)缺點；

?

3、使學(xué)生認識到第三方支付平臺的發(fā)展可以改變我們的生活。教學(xué)過程 一：案例導(dǎo)入

1.共同閱讀案例，學(xué)生思考案例問題，得出問題答案。2.進而引出對之前學(xué)習(xí)的知識的復(fù)習(xí)，回顧電子商務(wù)支付方式。

3.導(dǎo)入本課內(nèi)容“第三方支付平臺”，說明本課的學(xué)習(xí)目標，開始新課教學(xué)。二：新課教學(xué) 1.第三方支付平臺概念

（1）學(xué)生閱讀課本，找出第三方平臺概念，通過課本知識填寫學(xué)案。（2）展示PPT，講解第三方平臺概念。但此概念過長不易記憶，教授學(xué)生記憶方法，將概念拆解進行記憶，引出課堂思考。

（3）學(xué)生思考學(xué)案問題，通過PPT引導(dǎo)學(xué)生理解概念以組塊的方式進行記憶。2.第三方支付平臺分類

（1）學(xué)生閱讀課本找出第三方支付平臺的種類，可分為網(wǎng)關(guān)型第三方支付平臺與信用擔(dān)保型第三方支付平臺。

（2）通過PPT學(xué)習(xí)網(wǎng)關(guān)型平臺的運行模式以及優(yōu)缺點，利用畫圖的方式使學(xué)生理解此類平臺的運行模式，并回顧之前學(xué)過的知識點“支付網(wǎng)關(guān)”。

（3）理解信用擔(dān)保型第三方支付平臺運行模式，點出其典型代表支付寶，引出探究討論。學(xué)生分小組討論“支付寶的工作流程是什么？”并將討論結(jié)果并落實紙面。提問小組代表，而后利用PPT分步展示其工作流程。

（4）簡單介紹支付寶的產(chǎn)生、發(fā)展以及作用，講解信用擔(dān)保型第三方支付平臺的優(yōu)點。結(jié)合日常生活中支付寶付款、收款等功能，使學(xué)生認識到第三方支付平臺的便利，相信第三方支付平臺可以改變我們的生活。三：總結(jié)

總結(jié)本課所學(xué)內(nèi)容，與本課開始時提出的學(xué)習(xí)目標相呼應(yīng)。四：作業(yè)

1.以支付寶為例介紹第三方支付的交易流程并畫出其流程圖。

2.利用課后時間搜集其他的第三方支付平臺，并比較其相同點和不同點。