第一篇：20121024 公司章程中應(yīng)約定的事項

公司章程中（可以）應(yīng)約定的事項：

一、《公司法》

1、經(jīng)營范圍

2、法定代表人（董事長 or 執(zhí)行董事 or（總）經(jīng)理）

3、對外投資或擔保（A、決策機構(gòu)：股東（大）會 or 董事會； B、限額（可無））

4、股東（大）會、董事會的會議召集程序、表決方式

5、有限責任章程

（1）25th：有限責任章程內(nèi)容

（2）一般不要在章程中寫明：下一期出資的時間、金額，否則到時無法到位會被工商局收拾；直接寫：其余部分2年內(nèi)繳足。（當然，如果股東搭檔不足以信任，則應(yīng)寫明。）

（3）股東會的其他職權(quán)

（4）股東會定期會議（時間）

（5）股東會會議的通知時間（提前幾日，通知方式等）（6）股東表決權(quán)方式（出資比例、實繳比例（推薦）、或人頭等）（逾期出資如何行使表決權(quán)、）

（7）股東會議事方式、表決程序（8）董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法（9）董事任期（不得超3年）（10）董事會的其他職權(quán)

（11）董事會議事方式、表決程序（12）（總）經(jīng)理職權(quán)其他規(guī)定

（13）執(zhí)行董事的職權(quán)（公司法中無，一定要在章程中規(guī)定）（14）監(jiān)事會中職工代表比例（不低于1/3）（15）監(jiān)事（會）其他職權(quán)

（16）監(jiān)事會議事方式、表決程序（17）股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)定（18）營業(yè)期限

（19）公司解散事由（可無）（20）股東資格繼承（可無）

（21）財務(wù)會計報告送交各股東的期限

（22）分取紅利、認繳新增資本是否按出資比例（23）

6、股份有限章程：

（1）82nd：股份有限章程內(nèi)容（2）董事人數(shù)

（3）召開臨時股東大會的其他情形

（4）轉(zhuǎn)讓或受讓重大資產(chǎn)、對外擔保是否須經(jīng)股東大會決議？（或是董事會決議即可？）

th（推薦約定為：股東大會決議——105）

（5）選舉董事、監(jiān)事，累積投票制

（6）監(jiān)事會中職工代表比例（不低于1/3）（7）監(jiān)事會議事方式、表決程序（8）董、監(jiān)、高轉(zhuǎn)讓公司股份的限制（9）是否按持股比例分配利潤

7、聘用、解聘會計師事務(wù)所的決策機構(gòu)（股東（大）會 or 董事會）

8、營業(yè)期限、解散事由

9、高管包括哪些

二、《公司法解釋一》（無）

三、《公司法解釋二》（無）

四、《公司法解釋三》（無）

第二篇：公司章程中可自由約定事項匯總表

公司章程中可自由約定事項匯總表

《公司法》218個條文中，如果稍加注意就會發(fā)現(xiàn)在大量條款中有“由公司章程規(guī)定”、“依照公司章程的規(guī)定”、“公司章程另有規(guī)定的除外”的字樣。公司章程是股東協(xié)商一致的意思表示，是公司的最高法律效力文件。作為公司組織與行為的基本準則，公司章程對公司的成立及運營具有十分重要的意義，它既是公司成立的基礎(chǔ)，也是公司賴以生存的靈魂。

但是，實際中，絕大多數(shù)公司股東根本沒意識到公司章程的重要性，以至于在工商注冊時使用工商登記機關(guān)的樣本，忽視了公司法賦予公司章程可以自主約定的事項。作為公司股東應(yīng)該設(shè)計最適合自己公司實際情況的章程。那么，公司章程中究竟哪些可以自由約定呢？通過對公司法梳理，有如下271.公司經(jīng)營范圍

《公司法》第十二條第一款：公司的經(jīng)營范圍由公司章程規(guī)定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經(jīng)營范圍，但是應(yīng)當辦理變更登記。

2.公司法定代表人

《公司法》第十三條：公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔任，并依法登記。公司法定代表人變更，應(yīng)當辦理變更登記。

3.向其他企業(yè)投資或者為他人擔保

《公司法》第十六條第一款：公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總

個事項是可以自由約定的。額及單項投資或者擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。

4.注冊資本分期繳納

《公司法》第二十八條第一款：股東應(yīng)當按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認繳的出資額。股東以貨幣出資的，應(yīng)當將貨幣出資足額存入有限責任公司在銀行開設(shè)的賬戶；以非貨幣財產(chǎn)出資的，應(yīng)當依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

5.約定分紅、認購新增資本

《公司法》第三十四條：股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。

6.召開股東會議的通知時間

《公司法》第四十一條：召開股東會會議，應(yīng)當于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。

7.股東的表決權(quán)

《公司法》第四十二條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

8.股東會的議事方式和表決程序

《公司法》第四十三條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

9.董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法

《公司法》第四十四條第三款：董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。

10.董事的任職期限

《公司法》第四十五條：董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

11.董事會議事方式及表決程序

《公司法》第四十八條第一款：董事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

12.經(jīng)理職權(quán)

《公司法》第四十九條第二款：公司章程對經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。13.執(zhí)行董事職權(quán)

《公司法》第五十條第二款：執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程規(guī)定。14.有限責任公司監(jiān)事會中職工代表的比例

《公司法》第五十一條第二款：監(jiān)事會應(yīng)當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

15.監(jiān)事的職權(quán)和議事方式

《公司法》第五十五條：監(jiān)事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

16.公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓

《公司法》第七十一條第四款：公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。17.股東資格繼承

《公司法》第七十五條：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

18.公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或?qū)ν馓峁?《公司法》第一百零四條：本法和公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對外提供擔保等事項必須經(jīng)股東大會作出決議的，董事會應(yīng)當及時召集股東大會會議，由股東大會就上述事項進行表決。

19.創(chuàng)設(shè)累積投票制

《公司法》第一百零五條：股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實行累積投票制。

20.股份有限公司監(jiān)事會中職工代表的比例

《公司法》第一百一十七條第二款：監(jiān)事會應(yīng)當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

21.股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)和議事方式

《公司法》第一百一十九條第二款：監(jiān)事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

22.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持公司股份的限制性規(guī)定 《公司法》第一百四十一條第二款：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

23.財務(wù)會計報告送交股東的期限

《公司法》第一百六十五條：有限責任公司應(yīng)當依照公司章程規(guī)定的期限將財務(wù)會計報告送交各股東。24.股份公司不按所持股份來分紅

《公司法》第一百六十六條：公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，有限責任公司依照本法第三十四條的規(guī)定分配；股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。

25.公司解散條件

《公司法》第一百八十條：公司因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)。

26.承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計事務(wù)所的聘用、解聘

《公司法》第一百六十九條：公司聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所，依照公司章程的規(guī)定，由股東會、股東大會或者董事會決定。

27.對高級管理人員的界定

《公司法》第二百一十六條：本法下列用語的含義：

（一）高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。

第三篇：公司章程可以約定的事項

詳解公司章程中可以自主約定的事項

公司法中最經(jīng)典的一句話是啥?我覺得非這句莫屬：公司章程另有規(guī)定的除外。

公司法中強行性規(guī)范和任意性

公司法中最經(jīng)典的一句話是啥?我覺得非這句莫屬：公司章程另有規(guī)定的除外。

公司法中強行性規(guī)范和任意性(授權(quán)性)規(guī)范并舉，其中強行性規(guī)范一般只能嚴格遵守，但任意性規(guī)范卻為股東們提供了結(jié)合自身需求靈活設(shè)計合作模式的機會。以往，人們都不大重視公司章程，以為只是個手續(xù)而已，但章程作為公司“憲法”級文件，越來越多的創(chuàng)業(yè)者更加了解“公司制度”，更愿意充分利用授權(quán)性條款設(shè)計最適合自己的章程。

今天分享的這篇文章梳理了公司法中授權(quán)性條款，希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?。需要說明的是，原文中分析的是2005年公司法?，F(xiàn)經(jīng)整理，部分條款更新為2014年公司法，另外做了補充說明。一如既往地歡迎就本文提出您的意見或者補充。

[一]法定代表人的確定

1、公司法條文

第十三條，公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔任，并依法登記。更多精彩內(nèi)容請關(guān)注公眾號“法律參考”微信號falvcankao

2、法律分析

各國公司法對于公司代表權(quán)的規(guī)定存在多種模式，有的國家采單一制，由董事會行使，有的國家采復(fù)數(shù)代表制，規(guī)定代表權(quán)的行使歸于各個董事。《日本有限公司法》第27條規(guī)定，董事代表公司;有數(shù)人為董事時，各自代表公司?！度毡旧谭ǖ洹返?61條規(guī)定，公司須以董事會決議確定應(yīng)當代表公司的董事，可確定數(shù)名代表董事共同代表公司?！兜聡煞莘ā返?8條規(guī)定，董事會在訴訟上和訴訟外代表公司;章程可以規(guī)定，董事會的各個成員有權(quán)單獨或與一名經(jīng)理一起代表公司。

修改前的公司法規(guī)定了法定的、唯一的代表權(quán)制度，規(guī)定公司的董事長或執(zhí)行董事為法定的法定代表人。初衷，使當事人明晰誰代表公司，使法律效果和責任確定化，從而維護交易的安全。缺少靈活的變通，走向了極端和反面，其他董事、經(jīng)理行為不約束公司，并不利于和公司交易的第三人。

僅由董事長作為公司的法定代表人，對公司來講，忽視了當事人的意志。法定的唯一的代表制對內(nèi)不利于投資者根據(jù)自身利益及實際需要確定權(quán)限的劃分，對外使法人缺乏適應(yīng)能力和競爭能力，難以應(yīng)付頻繁的交易和廣泛的活動。對于代表人自身來說，其本身的負擔太重，工作量太大，責任太多，難免不堪重負。(均遙集團的老板王均遙每天工作18小時39歲不就累死了嗎?)對于交易人來說，法定唯一的代表制給其帶來很大的不便。每筆交易只能找法定代表人，這必然使相對人疲于奔命，也往往錯失商機。同時，于公司其他冠以董事、總經(jīng)理名稱的容易使當事人誤認為有代表權(quán)的所為的行為并不拘束公司，對相對人的保護也是不足的。(訴訟中一般以是否構(gòu)成表見代理的理論來認定)

我國仍處于公司制度發(fā)展的初期階段，如果驟然放棄一元化的代表權(quán)制度，可能導(dǎo)致公司管理的混亂和更大的市場風險。公司法改變了原公司法中的法定代表人法定化制度，授權(quán)公司章程在一定范圍內(nèi)的選擇確定權(quán)。即在公司章程約定的情況下，公司經(jīng)理可以擔任公司的法定代表人，擴大了公司法定代表人的選擇范圍。

3、章程范例

董事長為公司的法定代表人，(注：也可是執(zhí)行董事或經(jīng)理)，任期 年，由股東會或董事會選舉產(chǎn)生，任期屆滿，可連選連任。(注：由股東自行確定)

[二]公司對外投資

1、公司法條文

第十五條,公司可以向其他企業(yè)投資;但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。

第十六條,公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。

2、法律分析

轉(zhuǎn)投資，一般是指公司為了獲得能夠產(chǎn)生收益的財產(chǎn)、資產(chǎn)或權(quán)益而依法投資于他公司的行為。轉(zhuǎn)投資可以分為單向轉(zhuǎn)投資和雙向轉(zhuǎn)投資，單向轉(zhuǎn)投資是指一公司向他公司投資的單向行為，而雙向轉(zhuǎn)投資是指兩個公司相互向?qū)Ψ酵顿Y的行為。

首先,公司法擴大了公司對外投資對象的范圍，除有限公司和股份公司以外，公司也可向任何非承擔連帶責任的企業(yè)投資。本條雖然沒有對投資對象企業(yè)的范圍作出直接限制，但明確規(guī)定了除法律另有規(guī)定外，不能成為所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。這樣間接限制了公司轉(zhuǎn)投資的對象范圍，如不能向合伙企業(yè)投資。

其次取消了公司對外投資不得超過公司注冊資本的50%的限制性標準，授權(quán)公司章程對對外投資的數(shù)額作出約定。股東會或董事會作出對外投資的決議時金額不得超過公司章程的規(guī)定限額。

3、章程范例

公司對外投資由股東會(或董事會)作出決議，公司對外投資的單項投資金額不得超過上一公司資產(chǎn)凈額的__%，對外投資的累計額度不得超過投資前公司資產(chǎn)凈額的_____%。

[三]公司擔保

1、公司法條文

第十六條,公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。

前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

2、法律分析

擔保潛在的風險是債務(wù)人一旦不能清償債務(wù)，公司必須替代清償，會導(dǎo)致資本確定原則遭到破壞并可能損害公司、股東和公司債權(quán)人的利益。因此，有必要對公司擔保進行合理的規(guī)制。

原公司法第60條第3款規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他債務(wù)提供擔。然而，對于董事、經(jīng)理可否以公司資產(chǎn)為股東、其他個人以外的債務(wù)提供擔保，從該條規(guī)定無法看出答案。該規(guī)定也過于嚴苛，如果是對公司有益的擔保就不應(yīng)該一概地予以禁止。原公司法在公司的擔保能力的規(guī)定反面規(guī)定的語焉不詳，在現(xiàn)實中造成很多困惑和分歧。公司法旗幟鮮明地肯定了公司的擔保能力，且對公司為其股東和其他個人債務(wù)提供擔保解禁，并授權(quán)公司章程對公司的擔保事宜作出約定。

首先，需要區(qū)分公司是為自身擔保還是為公司以外的第三人提供擔保。如果是自身債務(wù)提供擔保，則屬于公司的經(jīng)營行為，由公司經(jīng)營機關(guān)自行決定即可，無需股東(大)會決議。如果是為了公司以外的第三人，包括公司的股東、股東以外的人提供擔保，因該擔?？赡軗p害公司、股東、債權(quán)人的利益，則需要進行限制。

3、章程范例

公司因經(jīng)營需要董事會可以決議向債權(quán)人提供擔保，擔保的方式為抵押和質(zhì)押。抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)范圍為公司所有的土地、房屋和機器設(shè)備為限。董事會的擔保決議需三分之二以上董事通過。

公司為他人提供擔保，必須經(jīng)過股東會決議。擔保數(shù)額不得超過_____萬元。決議需股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。公司為公司股東或?qū)嶋H控制人提供擔保的，公司股東或?qū)嶋H控制人及其支配的股東，不得參與擔保事項的表決。該項表決由其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

[四]股東會會議通知和議事方式、表決程序

1、公司法條文

第41條，召開股東會會議，應(yīng)當于會議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。

第43條，股東會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

2、法律分析

股東會議的通知是股東得以參加股東會會議并行使其權(quán)利的前提。由于股東會并非公司常設(shè)機構(gòu)，股東也非公司工作人員，因此，股東們對公司需要審議的事項并不是很熟悉，為了提高股東會開會的效率和股東的出席綠，也為了防止董事會或控股股東等在股東會會議上利用突襲手段控制股東會決議，各國公司法均規(guī)定了股東會會議召集的通知程序。

公司股東會會議的通知時間、通知方式可以由公司章程規(guī)定。公司因情況緊急，召開臨時股東會完全可以自主在章程中規(guī)定通知時間和方式，即可以是書面的也可以是電話方式。這樣有利于公司遇到緊急情況，需要全體股東表決重大事項時提高效率。股東會會議的通知人，我認為應(yīng)當由召集人進行通知，在有限責任公司股東會會議的召集人包括董事會、不設(shè)董事會的公司的執(zhí)行董事、監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事、代表1/10以上表決權(quán)的股東，誰行使召集和主持權(quán)時，應(yīng)當由誰來進行通知。

3、章程范例

公司應(yīng)當在召開股東會會議十五天前由董事會以書面方式通知全體股東，通知應(yīng)當包括股東會召開的時間、地點和審議的事項。未在書面通知列出的審議的事項不得在股東會議上審議通過。全體股東一致同意通過的事項除外。

情況緊急需要召開臨時股東會會議，董事會可以口頭、電話方式通知全體股東，并同時通知需要審議的緊急事項。

[五]股東表決權(quán)

1、公司法條文

第42條，股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

2、法律分析

表決權(quán)是股權(quán)所包含的一項內(nèi)容，是股東行使共益權(quán)時表達自己意志的一項重要權(quán)利。表決權(quán)的行使有很多方法，比較普遍的有兩種原則，一是“均一主義”，即無論出資多少，每個出資人平等享有一個表決權(quán)，例如合伙中的表決權(quán);在有限責任公司，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資時，其他股東表決同意與否采取的就是“均一主義”。另一原則就是“資額主義”，即出資人按照出資比例行使表決權(quán)。現(xiàn)在公司普遍采用的原則，體現(xiàn)了有限責任公司的“資合”和“人合”的特點。一股一權(quán)，同股同權(quán)，將股東的表決權(quán)與其出資相聯(lián)系，股東按照出資比例享有表決權(quán)，還可以維護出資多的人的利益，吸引更多投資。也遵循“決策與風險相一致”的原則。

原公司法規(guī)定，股東會會議股東依據(jù)出資比例行使表決權(quán)，這是資本多數(shù)決的直接體現(xiàn)。根據(jù)公司法，股東行使表決權(quán)的根據(jù)不僅僅依賴于出資的多少，公司章程可以對股東表決權(quán)的根據(jù)作出其他規(guī)定。此舉具有很大的現(xiàn)實意義。

具有不同背景和投資工具的投資者約定設(shè)立一公司，有的投資者擁有資金，但不一定擁有產(chǎn)品銷售渠道;有的投資者擁有具有廣闊市場的專利技術(shù)，但又缺乏資金。因此各有所長又各有所短的投資者利用其所長出資設(shè)立公司。而在不同的領(lǐng)域，不同的所長在公司成長的過程中發(fā)揮的作用是不同的。如果僅由出資的多少決定股東的表決權(quán)，貨幣出資較少的出資者就處于劣勢地位，對公司的決策就具有較小的影響力，對公司的發(fā)展很可能就是極不利的。面對這一現(xiàn)狀，公司法對此作出了積極的回應(yīng)，對資本多數(shù)決的公司制度進行了有益的補充，可以說正好切合了投資者的需求。

3、章程范例

(1)股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權(quán)，實行一人一票制。(或)

(2)股東會會議表決，不按照出資比例行使表決權(quán)，根據(jù)各股東在公司發(fā)展中提供出資或其他資源的重要性的差異，特確定以下表決權(quán)的行使根據(jù)：股東甲享有 %的表決權(quán)，股東乙享有 %的表決權(quán)，股東丙??。

[六]股東分紅

1、公司法條文

第34條，股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。

第166條，??,公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，有限責任公司依照本法第三十四條的規(guī)定分配;股份有限公司按照股東持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。

2、法律分析

股東作為投資人，其投資的目的就是為了獲得利潤。公司的利潤，在繳納各種稅款及依法提取法定公積金、法定公益金后，并在提取股東會決議提取的任意公積金后的盈余，是可以向股東分配的紅利。按照“實繳”的出資比例分取紅利，是因為公司法采取的是分期繳納的法定資本制，也就是股東認繳的出資與實際出資并不一定是一致的。

公司法賦予股東對分取紅利時，股東有權(quán)根據(jù)章程的約定采取約定依據(jù)為標準分取紅利。有限責任公司和股份有限公司作出相同的變動。這里實際上將原來公司法對利益分配的強制性規(guī)定改為任意性規(guī)定。充分體現(xiàn)了公司法對實踐中存在多種分配形式的需求的尊重，也體現(xiàn)了公司法對民事主體依自己的意志處分自我利益的權(quán)利的尊重。改變了過去僅僅根據(jù)出資或股本分取紅利的一刀切的方式，給投資者極大的自治空間，有利于平衡股東之間的利益。

3、章程范例

(1)全體股東約定，不按照實繳的出資比例分取紅利。股東甲分取紅利的比例為____%，股東乙分取紅利的比例為_____%，股東丙分取紅利的比例為_____%，股東丁??。(或)

(2)全體股東約定，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例分取紅利，股東丙分取紅利的比例為______%,股東丁分取紅利的比例為_____%。

[七]公司新增資本的認繳

1、公司法條文

第34條，股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。

2、法律分析

有限公司公司具有人合性，股東比較固定，股東之間具有互相信賴、比較緊密的關(guān)系，因此，公司需要增加資本時，應(yīng)當由本公司的股東首先認繳，以防止新股東而打破公司原來股東之間的緊密關(guān)系。并且公司的股東優(yōu)先認繳時，只能按其實繳出資的比例來認繳新增資本中的相應(yīng)部分。新增資本時股東有權(quán)根據(jù)章程的約定，采取約定依據(jù)為標準認繳出資。有限責任公司新增資本認繳的規(guī)定有利于投資者按照約定是實際能力認繳出資，改變股權(quán)結(jié)構(gòu)，有利于平衡股東之間的利益。

3、章程范例

(1)全體股東約定公司新增資本時，不按照實繳的出資比例認繳出資。股東甲新增出資認繳比例為____%，股東乙新增出資認繳比例為_____%，股東丙新增出資認繳比例為_____%，股東丁??。(或)

(2)全體股東約定公司新增資本時，股東甲和股東乙按照實繳的出資比例認繳新增資本出資，股東丙和股東丁不按照實繳的出資比例認繳新增資本，股東丙認繳新增資本的比例為______%,股東丁認繳新增資本的比例為_____%。

[八]公司董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法

1、公司法條文

第44條，董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。

2、法律分析

董事會是公司重要的機構(gòu)，是指由股東會或公司職工選舉產(chǎn)生，代表公司并行使經(jīng)營決策權(quán)的公司常設(shè)機關(guān)。以上董事長和副董事長的產(chǎn)生方法由公司章程規(guī)定，更加體現(xiàn)了股東對管理層的決定權(quán)。符合公司權(quán)利由股東會中心向董事會中心轉(zhuǎn)移的實踐和立法趨勢。更加有利于公司的經(jīng)營和管理效率的提高。

3、章程范例

公司的董事由股東會會議過半數(shù)的股東選舉產(chǎn)生，董事長由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，副董事長由代表過半數(shù)表決權(quán)的股東通過。(或者董事長由出資最多的股東委派)

[九]董事會的議事方式

1、公司法條文

第48條，董事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的除外，由公司章程規(guī)定。

2、法律分析

有限責任公司由于其人合性和封閉性的特點，其董事會的議事方式和表決程序也多體現(xiàn)自治性。同時考慮到每個公司及其董事會的情況都各不相同，因此，允許董事會在不違背公司法的前提下，由公司章程根據(jù)自己公司和董事會的實際情況，采取適合自己特點的議事方式和程序。董事會會議原則上由董事長召集和主持，董事會應(yīng)當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當在會議記錄上簽名。（更多精彩內(nèi)容請關(guān)注公眾號“法律參考”微信號falvcankao）董事會決議的表決，實行一人一票。除上述的內(nèi)容以外，關(guān)于董事會召集通知方式、時間公司章程可以約定。

3、章程范例

出席董事會會議的董事不少于章程規(guī)定的董事總數(shù)的2/3。董事會會議由董事長負責召集并主持。開董事會會議應(yīng)由董事長在董事會議召開10日前，書面通知各董事。召開董事會會議的通知應(yīng)包括會議時間和地點、議事日程。董事長或1/3以上的董事提議，可以召開董事會臨時會議。

決定召開臨時董事會通知可以不受上述通知方式和時間的限制。

董事會決議表決，實行一人一票。一般性審議事項由出席董事會會議的董事過半數(shù)通過，對于以下重大事項由出席董事會會議的2/3以上董事通過。

[十]監(jiān)事會議事方式

1、公司法條文

第55條，監(jiān)事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

2、法律分析

原公司法對監(jiān)事會會議的召開時間、議事方式、表決程序等沒有任何規(guī)定，這不利于監(jiān)事會積極履行職責，尤其在現(xiàn)代社會，“大董事會，小股東會”的現(xiàn)象日益加重，更應(yīng)該加大監(jiān)事會的監(jiān)督力度。監(jiān)視會每至少召開一次，監(jiān)事會會議應(yīng)當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。監(jiān)事會應(yīng)當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當在會議記錄上簽名。除以上規(guī)定外其他的議事方式和表決程序公司章程可以規(guī)定。

3、章程范例

監(jiān)事會每年至少召開一次會議，由監(jiān)事會主席召集和主持。出席監(jiān)事會會議的監(jiān)事不得少于公司章程規(guī)定的監(jiān)事人數(shù)的2/3。監(jiān)事會會議表決采取一人一票制。監(jiān)事會決議應(yīng)當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。

[十一]股權(quán)轉(zhuǎn)讓

1、公司法條文

第71條，有限責任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。

股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第75條，自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格;但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

2、法律分析

股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，同等條件下，其他股東對該股權(quán)有優(yōu)先購買權(quán)，公司法之所以規(guī)定股東享有優(yōu)先購買權(quán)，主要目的是為了保證有限責任公司的老股東可以通過行使優(yōu)先購買權(quán)實現(xiàn)對公司的控制權(quán)，一是因為有限責任公司具有資合與人合的性質(zhì)。二是對老股東貢獻的承認，是保護老股東在公司既得利益的需要。包括公司控制權(quán)的歸屬。

原公司法對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，規(guī)定了法定的條件和程序。公司法在規(guī)定了相應(yīng)的條件和程序的同時，授權(quán)公司章程可以作出另外的規(guī)定。同時對自然人股東死亡后，公司章程可以對股權(quán)的繼承事宜作出特別的規(guī)定。

3、章程范例

(1)股東不得向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)。(或)

(2)股東在公司成立 年內(nèi)不得向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)。(或)

(3)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，無需得到其他股東的同意。但應(yīng)當書面通知其他股東，并告知其他股東轉(zhuǎn)讓對價。其他股東自接到書面通知后30天內(nèi)提出優(yōu)先購買權(quán)的，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓給該股東。兩個以上的股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的實繳出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

(4)自然人股東死亡后，其合法繼承人不能直接取得股東資格，其他不同意繼承人加入的股東應(yīng)當以價格購買其擁有的股權(quán)。如果其他不同意股東不出資購買視為其繼承人直接取得股東資格。

[十二]公司經(jīng)營范圍變更

1、公司法條文

第12條，公司的經(jīng)營范圍由公司章程規(guī)定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經(jīng)營范圍，但是應(yīng)當辦理變更登記。

2、法律分析

公司的經(jīng)營范圍在公司法理論上被稱為公司目的條款，在原公司法中公司經(jīng)營范圍的變更須修改公司章程并經(jīng)公司登記機關(guān)變更登記，公司經(jīng)營范圍的修改須經(jīng)過登記方有效。公司法修訂了公司經(jīng)營范圍的變更程序，公司修改了公司章程就可以變更經(jīng)營范圍，當然作為行政法上的義務(wù)，公司還應(yīng)向公司登記機關(guān)申請變更登記。此條的修訂，是法律相互協(xié)調(diào)的需要，因為根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國合同法》若干問題的解釋(一)，當事人超越經(jīng)營范圍訂立合同，人民法院不因此認定合同無效。因此公司章程在決定公司的行為能力上已弱化。公司經(jīng)營范圍變更的條件也相應(yīng)的弱化了。

3、章程范例

公司的經(jīng)營范圍：

經(jīng)營范圍的變更需要按照法律、法規(guī)和章程的程序修改公司章程，并辦理變更登記。

[十三]公司治理機構(gòu)及其職權(quán)

1、公司法條文

第37條，股東會行使下列職權(quán)： ??，(十一)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第46條，董事會對股東會負責，行使下列職權(quán)： ??，(十一)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第49條，有限責任公司可以設(shè)經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘。經(jīng)理對董事會負責，行使下列職權(quán)：??，公司章程對經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、法律分析

原公司法對公司治理機關(guān)的職權(quán)規(guī)定，對股東會和董事會采取嚴格法定主義的方式，對股東會授予十二項職權(quán)，對董事會授予十項職權(quán)，對經(jīng)理采取相對法定主義的方式，在明確了經(jīng)理的七項職權(quán)后，同時規(guī)定公司章程和董事會可以授予經(jīng)理其他職權(quán)。公司法則對股東會和董事會的職權(quán)采用了相對法定主義的方式，在明確了專屬股東會和董事會的職權(quán)同時，授予公司章程可以規(guī)定股東會和董事會的其他職權(quán)。如公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保、股份有限公司公司發(fā)行新股、公司聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所等事項，可以依照公司章程的規(guī)定，授予股東會、股東大會或者董事會行使。公司章程把此職權(quán)授予哪個機構(gòu)，就由哪個機構(gòu)行使該職權(quán)。對經(jīng)理的職權(quán)則采取約定主義的方式。公司章程可以對經(jīng)理的職權(quán)作出另外的規(guī)定。因此在公司治理機構(gòu)的職權(quán)上，公司章程的自治能力明顯提高，公司的治理機構(gòu)的職權(quán)將根據(jù)不同投資者的需要作出不同的安排。

對于股份有限公司也作出了相同的變動。同時在股份有限公司中，對股東大會選舉董事、監(jiān)事時，公司章程可以規(guī)定累積投票制，此將有利于保護中小投資者的利益。

[十四]公司股東損害公司或者其他股東利益

1、公司法條文

第20條，公司股東應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益;不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權(quán)人利益。

2、法律分析

禁止權(quán)利濫用，實質(zhì)上是法律對權(quán)利行使的的限制，并不是對權(quán)利的否定，而最終目的是為了保護權(quán)利。公司股東依據(jù)公司法及其他法律獲得的權(quán)利，其行使也應(yīng)該受到權(quán)利濫用禁止的限制。股東可以基于正當目的行使其股東權(quán)利，法律不會對其進行干涉。然而，當股東利用其權(quán)利為自己或他人謀取不正當利益，并使公司或其他股東的利益受到損害時，為權(quán)利濫用，此種行為即應(yīng)受到權(quán)利濫用禁止原則的限制。公司章程一個方面的重要內(nèi)容就是對股東與公司、股東與股東之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系進行調(diào)整的自治規(guī)則，股東加入公司就當然應(yīng)當遵守公司章程。在公司章程中詳細制定股東權(quán)利濫用的內(nèi)容和后果對于解決大股東利用控制公司侵犯小股東利益、關(guān)聯(lián)交易和同類營業(yè)禁止有重要的意義。

3、章程范例

公司股東不得自營或者為他人經(jīng)營與公司同類營業(yè)的公司，在其他同類營業(yè)/不同類營業(yè)的公司兼職，不得利用股東從公司獲得的交易信息為他人謀取交易機會。違反上述規(guī)定的股東除依照公司法向公司和其他承擔賠償責任外，還必須在其行為被公司或其他股東發(fā)現(xiàn)后的_____日內(nèi)，將其所持有的股份向其他股東轉(zhuǎn)讓。其他股東按照持股比例或者按照公司章程約定的______方式享有優(yōu)先受讓權(quán)。股份轉(zhuǎn)讓的價格按照其持有公司的股權(quán)比例，以___日公司的凈資產(chǎn)的確定。

[十五]注冊資本和實收資本(legalrisk補充)

1.公司法條文

第二十三條第二項，有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳的出資額

第二十六條，有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額。法律，行政法規(guī)以及國務(wù)院決定對有限責任公司注冊資本實繳、注冊資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第七十六條第二項，有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額。

第八十三條第一款，以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人應(yīng)當書面認足公司章程規(guī)定的其認購的股份，并按照公司章程規(guī)定繳納出資。以非貨幣方式出資的，應(yīng)當依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

2.分析

此次公司法修改更進一步擴大了股東自主決定的范圍。根據(jù)上述規(guī)定，公司注冊資本由公司章程規(guī)定，取消了法定的最低限額，取消了分期繳納出資比例限制，當然另有規(guī)定的除外。

第四篇：公司章程可以自由約定的8大事項

導(dǎo)讀：

本文總結(jié)了公司法中可由公司章程或者股東自行約定的幾個重要事項，涉及到公司的權(quán)力結(jié)構(gòu)、管理經(jīng)營模式、分紅模式、股東之間的權(quán)利義務(wù)等。作為“公司憲法”，公司章程對公司的成立及運營具有十分重要的意義，公司股東和發(fā)起人在制度章程時，務(wù)必考慮周全，通過明確詳細的公司章程，就公司經(jīng)營作出個性化的制度安排。

1股東持股比例可與出資比例不一致

對于該問題，公司法并未明確規(guī)定可由公司章程另行約定，但司法實踐已經(jīng)認可上述約定屬于公司股東意思自治的范疇。

案例鏈接：深圳市啟迪信息技術(shù)有限公司與鄭州國華投資有限公司、開封市豫信企業(yè)管理咨詢有限公司、珠?？泼澜逃顿Y有限公司股權(quán)確認糾紛案----（最高人民公報案例：(2011)民提字第6號判決書）

裁判要旨：在公司注冊資本符合法定要求的情況下，各股東的實際出資數(shù)額和持有股權(quán)比例應(yīng)屬于公司股東意思自治的范疇。股東持有股權(quán)的比例一般與其實際出資比例一致，但有限責任公司的全體股東內(nèi)部也可以約定不按實際出資比例持有股權(quán)，這樣的約定并不影響公司資本對公司債權(quán)擔保等對外基本功能實現(xiàn)。如該約定是各方當事人的真實意思表示，且未損害他人的利益，不違反法律和行政法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)屬有效，股東按照約定持有的股權(quán)應(yīng)當受到法律的保護。

2分紅比例、認繳公司新增資本比例可與出資比例不一致

法條鏈接：《公司法》第34條：股東按照實繳的出資比例分取紅利；公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。

3表決權(quán)可與出資比例不一致

法條鏈接：《公司法》第42條：股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

4可通過公司章程限制股權(quán)轉(zhuǎn)讓時的剩余股東同意權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)

我們知道，侵害股東優(yōu)先購買權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力是有瑕疵的，公司法之所以對股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)設(shè)置剩余股東同意權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)等制度進行限制，主要是基于對有限公司人合性和股權(quán)自由轉(zhuǎn)讓兩種價值理念的平衡。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，實踐中公司情況千差萬別、公司參與者需求各異，需要更多個性化的制度設(shè)計。欲順應(yīng)此種實際需求，法律需減少對公司自治的干預(yù)，由股東通過公司章程自行設(shè)計其需要的治理規(guī)則。因此，公司法規(guī)定，有限責任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的場合，允許股東通過公司章程事先自由安排出讓股東與剩余股東間二者的利益分配。

法條鏈接：《公司法》第71條：有限責任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。

股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

5公司章程可排除股東資格的繼承

法條鏈接：《公司法》第75條：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

6全體股東一致同意的，可以書面形式行使股東會職權(quán)

法條鏈接：《公司法》第37條：股東會行使下列職權(quán)：(一)決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；??(十一)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

對前款所列事項股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

7召開股東會會議的通知期限可另行約定

法條鏈接：《公司法》第41條第1款：召開股東會會議，應(yīng)當于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。

8公司章程對公司董、監(jiān)、高轉(zhuǎn)讓本公司股份的限制可高于公司法

法條鏈接：《公司法》第141條第2款：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

2015最新公司章程可自由約定的11個重要事項

2014年3月1日實施的《公司法》相較2006年《公司法》，更加尊重股東意思自治，股東自治的空間進一步擴大。這些看似輕描淡寫的規(guī)則變化，放權(quán)、授權(quán)，具有重要的實務(wù)價值。本文對公司章程可自由約定的11個重要事項匯總，并對其實務(wù)價值簡要分析。

一、法定代表人

1、法律規(guī)定

公司法第十三條規(guī)定，公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔任，并依法登記。

2、實務(wù)分析

按照公司法設(shè)定的公司治理架構(gòu)，董事會是公司經(jīng)營層面的最高決策機構(gòu)，董事長是董事會的組織者、代表人;總經(jīng)理(公司法的用語是“經(jīng)理”，民眾的習慣用語為“總經(jīng)理”，本文使用“總經(jīng)理”一語，取公司法“經(jīng)理”之意)是公司經(jīng)營的組織實施者、執(zhí)行者。法定代表人是依法對外代表公司的人，其法律意義上的言、行，均可被視為公司的言行。這個公司的代表者由誰擔當，是公司決策層的代表人董事長，還是執(zhí)行層的掌舵者總經(jīng)理，是個讓立法者很糾結(jié)的事情，最終公司法決定將選擇權(quán)交給股東。

從實務(wù)角度分析，法定代表人的重要意義在于：通過印章使用、文件簽署控制公司的重大經(jīng)營活動;對外代表公司開展業(yè)務(wù)。

股東在決定法定代表人的選任時，一般要權(quán)衡以下因素：

1)信任與制衡。從權(quán)力位階上看，董事長高于總經(jīng)理，當法定代表人的身份賦予董事長時，董事長的實際權(quán)力大增;當法定代表人的身份賦予總經(jīng)理時，由于公司的經(jīng)營由總經(jīng)理組織實施，同時又能對外代表公司，故總經(jīng)理的實際權(quán)力大幅膨脹，且存在架空董事會、董事長的可能。如何在董事長、總經(jīng)理身上分配公司經(jīng)營管理的掌控權(quán)，需股東綜合考量。

2)公司控制權(quán)之爭。對公司運營的參與、控制程度，是每個股東十分重視也應(yīng)該重視的問題。從實務(wù)角度看，決定公司控制權(quán)的因素有：公司法定代表人，董、監(jiān)、高的構(gòu)成，公司及法定代表人印章管理，財務(wù)資料的掌控等等。其中，法定代表人及印章對控制權(quán)有特別重要的意義。當一方股東提名董事長人選，另一方股東推薦總經(jīng)理人選時，法定代表人由誰擔任，財務(wù)負責人由誰提名，對公司控制力將直接產(chǎn)生重大影響。

3)董事長、總經(jīng)理的身份特征。當董事長為股東推選，總經(jīng)理為社會招聘的職業(yè)經(jīng)理人時，法定代表人一般不宜由總經(jīng)理擔任。當董事長、總經(jīng)理一方不符合法定代表人的任職條件時(例如被工商局列入禁止擔任法定代表人的黑名單)，只能由另一方擔任。

3、操作建議

在公司章程中明確約定公司法定代表人由董事長、執(zhí)行董事或總經(jīng)理擔任，落實到職位層面，不落實到自然人，以免人員變動導(dǎo)致公司章程的修訂。

二、對外投資、對外擔保

1、法律規(guī)定

公司法第十六條規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。

2、實務(wù)分析

投資有風險，決策須謹慎。對外擔保，可能使公司因承擔或然債務(wù)而遭受重大損失。此兩類行為，為還是不為，公司法將其交由股東自行決定，但要求在公司章程中明確下來。明確的內(nèi)容包括：是股東們自行決策，還是授權(quán)董事會決策;投資或擔保的單筆以及總額額度限制等問題。

考慮到投資或擔保均可能對股東權(quán)益造成重大影響，故一般由股東自行決定比較穩(wěn)妥，即由股東會或股東大會決議;當股東對董事會足夠信任時，可考慮授權(quán)董事會決策。

此外，擔保決策自治權(quán)僅限于對外擔保。當公司為公司股東或者實際控制人提供擔保時，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議;且前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決;該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

3、操作建議

對外投資、對外擔保的決策可在股東會或股東大會職權(quán)，或者董事會職權(quán)部分闡釋;也可以單獨成條，專項表述。從清晰明了角度出發(fā)，筆者習慣于獨立成條、專項表述，甚至可以與其他核心關(guān)切的問題組成專章進行約定。無論何種形式，均應(yīng)對決策機構(gòu)、投資限額等內(nèi)容界定清楚。

三、股東出資時間

1、法律規(guī)定

公司法第二十五條、二十六條規(guī)定，有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額，股東的出資時間應(yīng)在公司章程中載明。

2、實務(wù)分析

采用實繳資本制時，公司設(shè)立時股東即應(yīng)繳足全部注冊資本。后來采用實繳資本與認繳資本相結(jié)合的折中態(tài)度，公司設(shè)立時應(yīng)出資到位的金額不得低于注冊資本的20%，且為后續(xù)注冊資本的到位時間規(guī)定了2年或5年的最長期限。

目前，除有特殊限制的主體外，徹底采取認繳資本制。股東的認繳出資額、出資時間，完全由股東自行約定并在章程中載明。股東按約定時間足額完成出資即可。當約定的出資時間到期，但股東認為需要延期的，可以通過修改公司章程的方式調(diào)整出資時間。

此外，公司章程約定出資時間還有兩層實務(wù)價值：一是到期股東負有向公司繳足當期出資的義務(wù)，當該項義務(wù)未完成時，公司的債權(quán)人可向股東要求履行出資義務(wù)，用于償還公司債務(wù);二是未履行當期出資義務(wù)的股東，應(yīng)當向已按期足額繳納出資的股東承擔違約責任。

3、操作建議

對于銀行、保險、金融、基金、投資等特殊類別的公司，仍有注冊資本額度及繳付時間的限制，篇幅所限，筆者在此不再匯總介紹。實務(wù)中，遇到特殊類別公司的注冊，應(yīng)先梳理、研究行業(yè)監(jiān)管的法律及政策要求。

對普通公司，公司法充分放權(quán)，但筆者仍建議股東根據(jù)項目的發(fā)展規(guī)劃、資金使用計劃、股東自身的資金籌劃等因素，設(shè)定合理、可行的認繳出資額度及實際出資時間。

四、紅利分配、增資認繳

1、法律規(guī)定

公司法第三十四條規(guī)定，有限責任公司股東按照實繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按照出資比例優(yōu)先認繳出資的除外。

2、實務(wù)分析

股東在背景、能力、資源、訴求等方面均會有所差異，有的股東并不看重對公司的實際控制，愿意從治理結(jié)構(gòu)上讓渡一部分權(quán)力，但同時希望在紅利分配上做適當傾斜。對此，公司法給出了一個一般規(guī)則，即股東按照實繳的出資比例分取紅利;但同時充分尊重股東意思自治，允許股東以約定方式改變紅利的分配規(guī)則，改變后的分配比例、方式?jīng)]有任何限制，完全由股東商定。

從實務(wù)角度分析，以下幾個問題值得注意：

1)有限責任公司可將紅利部分或全部優(yōu)先向一部分股東分配;可以在不同的股東之間按不同的比例分配;可以約定優(yōu)先滿足部分股東固定比例的收益要求，剩余部分再由全體股東分配……等等，公司法無特別限制。

2)紅利分配可由股東自行約定的前提是：公司盈利，有可分配利潤。當公司虧損時，不做分配;當公司微利，無法滿足部分股東固定比例收益要求時，僅能以可分配利潤向該部分股東分配，非紅利部分的資產(chǎn)不得隨意分配。

3)“優(yōu)先股”問題。實務(wù)中，有的企業(yè)會要求按“優(yōu)先股”概念設(shè)計股權(quán)結(jié)構(gòu)，即部分股權(quán)持有人優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤和剩余財產(chǎn)，但參與公司決策管理等權(quán)利受到限制。實際上，我國公司法并未明確設(shè)計優(yōu)先股制度，目前國務(wù)院層面也僅在開展優(yōu)先股的試點工作，且限于特定的股份有限公司。但就有限責任公司而言，公司法允許股東對股東會議事規(guī)則自行約定，允許公司紅利分配由股東約定，利用這種制度放權(quán)，已經(jīng)可以在有限責任公司范圍內(nèi)，由股東自行設(shè)計“優(yōu)先股”制度了。

關(guān)于增資認繳，一般原則是股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認繳增資。股東可以通過約定的方式改變此項原則。

3、操作建議

對紅利分配、增資認繳的約定，公司法并未要求必須在公司章程中體現(xiàn)。實務(wù)中，可以在公司章程中約定，也可以由全體股東以其他方式約定。但是，考慮到工商、稅務(wù)、審計等部門執(zhí)法水準以及對法律理解的差異，穩(wěn)妥起見，筆者建議一并在公司章程中約定清楚，可以節(jié)省眾多不必要的解釋、溝通工作。

五、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件

1、法律規(guī)定

公司法第七十一條規(guī)定：有限責任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。

股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。

公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、實務(wù)分析

有限責任公司具有很強的人合性特征，股東間的彼此了解、相互信任是合作的基礎(chǔ)。基于此，當股東間轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，因不會引入新的股東，故無需其他股東同意;當股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，因會引入新的“陌生”股東，故賦予其他股東優(yōu)先受讓以排除“陌生”股東進入的權(quán)利，但同時又設(shè)定此類優(yōu)先受讓應(yīng)是“同等條件下”的，以防止轉(zhuǎn)讓人的正當權(quán)益受到損害。

公司法在設(shè)定了一系列的用心良苦的轉(zhuǎn)讓規(guī)則之后，筆鋒一轉(zhuǎn)，允許股東不按公司法設(shè)定的轉(zhuǎn)讓規(guī)則處理，而由股東約定新的轉(zhuǎn)讓規(guī)則并在公司章程中載明。這意味著，只要股東對股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則在章程中有了明確約定，即可按約定方式轉(zhuǎn)讓。根據(jù)實際需要，股東的約定可能使轉(zhuǎn)讓更加簡化，甚至簡化到無需征得同意、無需通知;也可能使轉(zhuǎn)讓變得更加復(fù)雜，甚至限制部分股東的轉(zhuǎn)讓股權(quán)。無論怎樣，這種允許股東以事先約定的規(guī)則轉(zhuǎn)讓股權(quán)的做法，都具有重要的實務(wù)意義。

3、操作建議

實務(wù)中，對該問題應(yīng)充分重視，并應(yīng)向股東重點提示。股東確有特殊需求，如希望能夠靈活退出，或者希望限制某些技術(shù)股東退出，則應(yīng)在公司章程中載明。

六、股東會職權(quán)、召集程序、表決權(quán)、議事方式、表決程序

1、法律規(guī)定

股東會職權(quán)：公司法第三十七條規(guī)定，公司章程可對股東會的其他職權(quán)進行規(guī)定。

股東會召集程序：公司法第四十一條規(guī)定，召開股東會會議，應(yīng)當于會議召開十五日前通知全體股東;但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。

股東表決權(quán)：公司法第四十二條規(guī)定，股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

議事方式和表決程序：公司法第四十三條規(guī)定，股東會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

2、實務(wù)分析

公司法規(guī)定了十項必須由股東會行使的職權(quán);規(guī)定了股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。除此之外，在股東會職權(quán)的增設(shè)、股東會召集程序、股東表決權(quán)、議事方式和表決程序等方面均充分允許股東自行約定并在章程中載明。這一系列充分放權(quán)的重要實務(wù)意義不限于：

1)股東會的內(nèi)部治理絕大多數(shù)內(nèi)容均可由股東自行決定。股東可以根據(jù)實際需要，充分體現(xiàn)各自的利益訴求。

2)財務(wù)投資者可以對公司經(jīng)營有更大的影響力。財務(wù)投資者不以控股為目的，一般持有公司小比例股權(quán)。通過增設(shè)股東會職權(quán)、設(shè)計合理的表決權(quán)制度(例如特別事項的一票否決權(quán))，可對公司經(jīng)營管理中的重大事項進行表決甚至否決，有效控制投資風險。

3)使股東讓渡部分經(jīng)營決策權(quán)以換取其他方面的優(yōu)惠成為可能，股權(quán)在一定程度上的結(jié)構(gòu)化設(shè)計有了制度空間，例如前文提到的“優(yōu)先股”之事。

3、操作建議

公司法尊重股東自治，但不意味著自治內(nèi)容越多越好。從思維習慣看，公司法規(guī)定的規(guī)則是被普遍認知、接受的，股東大幅調(diào)整時，容易因不符合思維慣性而被忽略掉，造成“違規(guī)”。因此，除非確有必要，盡量少做調(diào)整;但如果做了調(diào)整，則建議對調(diào)整部分重點標注或單獨編撰成文，以提示使用者、執(zhí)行者。

此外，近幾年P(guān)E(私募股權(quán)基金)隊伍逐漸壯大，很多PE機構(gòu)喜歡將國外的“投資條款清單”照搬進國內(nèi)使用，這種舶來的投資條款喜歡對被投資公司進行“無微不至”的各類限制，而此種限制往往要在股東會職權(quán)、股東表決權(quán)中落實。以筆者的經(jīng)驗，如此眾多的限制并不符合中國企業(yè)的管理風格，容易造成投資者與被投資企業(yè)及其股東之間的關(guān)系緊張，甚至制約企業(yè)適度靈活、高效快速的成長。因此建議在增加股東會職權(quán)時，限制性條款的設(shè)置應(yīng)慎重，在兼顧風險控制的同時應(yīng)充分考慮企業(yè)運營的靈活度、便利性需要。

七、董事的任期，董事長、副董事長的產(chǎn)生

1、法律規(guī)定

根據(jù)公司法第三十七條、第四十五條之規(guī)定，非職工代表之董事由股東會選舉或更換;董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。

公司法第四十四條規(guī)定，董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。

2、實務(wù)分析

董事的任期可由公司章程規(guī)定，每屆最長不得超過3年，但董事可連選連任。董事長、副董事長的選舉由公司章程規(guī)定，可規(guī)定由全體董事選舉產(chǎn)生，也可約定由股東會選定，甚至還可以規(guī)定由某個或某些股東推選的人員擔任。同時，副董市長職位可設(shè)可不設(shè)，可以設(shè)1人也可設(shè)多人。

實務(wù)中，對董事長、副董事長的選任，往往體現(xiàn)了股東之間的公司控制權(quán)之爭。副董事長職位可能成為擺設(shè)，也可能通過制度設(shè)計使2-3名副董事長對董事長形成有效制約，還有可能由副董事長聯(lián)合其他董事架空董事長。

3、操作建議

公司法對董事長、副董事長的產(chǎn)生無規(guī)定，故應(yīng)注意在公司章程中明確董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法，切不可表述為“董事長、副董事長的產(chǎn)生按法律規(guī)定執(zhí)行”。

八、董事會職權(quán)、董事會的議事方式和表決程序

1、法律規(guī)定

根據(jù)公司法第四十六條的規(guī)定，董事會除行使法定的十項職權(quán)外，還可以根據(jù)公司章程的規(guī)定行使增量職權(quán)。

公司法第四十八條規(guī)定，董事會的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。董事會決議的表決，實行一人一票。

2、實務(wù)分析

如前文所提，董事會是公司經(jīng)營管理層面的決策機構(gòu)。公司章程可以在董事會的法定十項職權(quán)外，擴充董事會的職權(quán);也可以對董事會職權(quán)的行使進行限制。董事會職權(quán)的擴充體現(xiàn)了股東會對董事會的授權(quán);對董事會決策事項的限制，體現(xiàn)了股東對風險控制的謹慎態(tài)度;當將本應(yīng)由總經(jīng)理決策的內(nèi)容一部分升格至董事會討論決定時，則體現(xiàn)了公司經(jīng)營的進一步謹慎。

綜合對股東會、董事會的職權(quán)劃分及職權(quán)擴充或限制的自治授權(quán)來看，公司法對特別重要的事項明確劃定分屬于股東會、董事會管轄，對其他事項均允許由股東自行在股東會、董事會與經(jīng)理層之間進行授權(quán)、分配。這類似于一座宮殿，公司法規(guī)定應(yīng)分別由股東會、董事會行使的各十項職能，是這座宮殿的承重墻，不得拆除;其余墻體、隔斷、裝修裝飾均可由房子的主人自行設(shè)計、安排。

3、操作建議

與股東會相比，董事會的職權(quán)可作更加具體、量化的規(guī)定。董事會的議事方式和表決程序應(yīng)在公司章程中明確，否則將出現(xiàn)無法可依也無據(jù)可依的情況。董事的表決權(quán)為一人一票，無協(xié)商余地。

九、總經(jīng)理職權(quán)

1、法律規(guī)定

公司法第四十九條規(guī)定，有限責任公司總經(jīng)理對董事會負責，行使下列職權(quán)：(一)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議;(二)組織實施公司經(jīng)營計劃和投資方案;(三)擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案;(四)擬訂公司的基本管理制度;(五)制定公司的具體規(guī)章;(六)提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人;(七)決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員;(八)董事會授予的其他職權(quán)。

公司章程對經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2、簡要分析

公司法對股東會、董事會職權(quán)的規(guī)定，使用的是列舉法定職權(quán)后，增加一兜底條款，即“公司章程規(guī)定的其他職權(quán)”，此處的其他職權(quán)與已列舉的法定職權(quán)是并存關(guān)系。公司法對總經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定，使用的是列舉后，另款行文，“公司章程對經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定”，該行文意味著公司章程規(guī)定的總經(jīng)理的職權(quán)可以否定公司法對總經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定。此點差異，在實務(wù)中予以注意即可。

十、執(zhí)行董事的職權(quán)

1、法律規(guī)定

股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責任公司，可以設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會。執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程規(guī)定。

2、簡要分析

執(zhí)行董事的職權(quán)并非參照董事會職權(quán)執(zhí)行，而是由公司章程規(guī)定，且如何規(guī)定完全授權(quán)股東決定。

十一、監(jiān)事會職工代表比例、監(jiān)事會職權(quán)擴充

監(jiān)事會應(yīng)當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。

監(jiān)事會除行使公司法賦予的六項職權(quán)外，還可以在公司章程中擴張監(jiān)事會的職權(quán)。

第五篇：股份有限公司章程應(yīng)載明的事項

股份有限公司章程應(yīng)載明的事項

（一）公司名稱和住所；

（二）公司經(jīng)營范圍；

（三）公司設(shè)立方式；

（四）公司股份總數(shù)、每股金額和注冊資本；

（五）發(fā)起人的姓名或者名稱、認購的股份數(shù)、出資方式和出資時間；

（六）董事會的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；

（七）公司法定代表人；

（八）監(jiān)事會的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；

（九）公司利潤分配辦法；

（十）公司的解散事由與清算辦法；

（十一）公司的通知和公告辦法；

（十二）股東大會會議認為需要規(guī)定的其他事項。