第一篇：日審工作內(nèi)容

日審工作內(nèi)容

1.審核每日外圍賬單。外圍賬單包括溫泉、餐飲、SPA會所、商場的日審報表、操作員審計表及明細賬單。審核系統(tǒng)賬單與手工單金額、賬項是否相符；審核賬單合計金額與當日日結(jié)報表是否相符；審核明細賬單是否有客人的確認簽字；審核賬單以溫泉次卡或“一卡通”結(jié)算的是否在明細賬單上劃出卡號；審核特殊價位及折扣賬單之后是否附有對應(yīng)的預訂單或部門經(jīng)理授權(quán)簽字。以上內(nèi)容如有出入及時與收銀負責人或具體收銀員溝通落實。

2.審核每日前臺賬單。根據(jù)前臺每日上報個人審計及相關(guān)住客報表，審核酒店房價是否符合當季酒店客房定價，如房價低于當季酒店客房定價，須附有有效簽單人簽批或銷售部預訂單；審核登記單、結(jié)賬單（對賬單）是否有客人的確認簽字；審核免費房及MOD用房是否附有對應(yīng)有效的房間申請表格；審核日租房及過時出租房收費情況（酒店規(guī)定退房時間為每日12:00，特殊情況可延長至14:00，超過此時限須加收半日房費）；審核二次消費單的消費項目、單價、金額、總額是否相符，是否對應(yīng)房間；審核rebate單據(jù)是否有情況說明和MOD人員簽字確認，單據(jù)折讓金額是否超出規(guī)定（參照《酒店部門經(jīng)理的權(quán)限規(guī)定》）。以上內(nèi)容如有出入及時與前臺經(jīng)理或具體人員溝通落實。

3.每日針對日常營業(yè)發(fā)生的違規(guī)的情況，查明原因后參照酒店相關(guān)規(guī)定將整改或處罰情況在當日以“日審報告”的形式發(fā)送至責任部門及人員，同時通知（郵件抄送）財務(wù)總監(jiān)。

4.每日根據(jù)調(diào)整理順后的當日營業(yè)情況填制“AQR_Daily Sales Report”并發(fā)送至酒店主要負責人；填制“收入明細”、“AQR Account Entries NEW”報表存檔；填制“公司免費房統(tǒng)計.”、“POS卡單統(tǒng)計”、“一卡通消費明細”、“溫泉次卡消費統(tǒng)計”等明細輔助報表存檔。

5.每日審核前一日發(fā)票開具是否有跳號開票或多開（重開）發(fā)票情況，填制“發(fā)票月統(tǒng)計”報表。定期確認發(fā)票數(shù)量以便及時購買。

6.每日將ENT、員工用餐單據(jù)和擔保人簽字后的應(yīng)收賬單移交應(yīng)收會計處。

7.月初在2個工作日內(nèi)填制完成上月“REV”報表及“TAX”報表，制作收入和稅金憑證；在2個工作日內(nèi)根據(jù)“一卡通消費明細”、“溫泉次卡消費統(tǒng)計”報表計算收入及稅金折扣，制作收入和稅金抵減憑證；在5個工作日內(nèi)完成與外包商的對賬，并填制“外包商收入確認”報表。以上報表完成后交財務(wù)總監(jiān)處審核。

8.月初審核前臺及外圍收銀上交的“銷售會員卡提成表”、“售房提成表”、“客衣銷售提成表”、“全員銷售提成表”，簽字確認后上交財務(wù)總監(jiān)。

9.計算酒店銷售部門返傭傭金和網(wǎng)絡(luò)公司傭金。所有傭金均須在收到發(fā)票的情況下請款。

10.計算公司銷售人員上月業(yè)績。每周填制“銷售數(shù)據(jù)”報表并在月末匯總統(tǒng)計。

第二篇：日審工作內(nèi)容

日審應(yīng)注意的事項

1、審單：

檢查預定日期、價格、權(quán)限折扣、入住退房時間；

押金收據(jù)：是否收回；

登記單：客人簽名是否一致、賬單上是否還余額、各單據(jù)是否逐一掛入房賬；

刷卡單：金額是否正確，注意“消費、離線、完成還是預授權(quán)”； 代金券：系統(tǒng)入實際金額，不退余額、入0房費； 匯款：必須有財務(wù)張為華的確認簽名；

應(yīng)收掛賬：客人簽名，銷售員簽名、雜項是否可以掛賬；

需掛賬單位必須經(jīng)酒店領(lǐng)導同意后方可在系統(tǒng)上加入掛賬單位；

后付費的掛賬，雜費必須自理；

登記歸檔后，每月進行復核； 對傭：

對傭方法：在店賓客列表里點高級，選已結(jié)，選當月起止離店日期，協(xié)議單位名稱；確定即可；

流量費：在店賓客列表里點高級，選已結(jié)，選當月起止來店日期，協(xié)議單位名稱；確定即可；

根據(jù)合同：詳見（返傭文件）

旅行社超過300元以上的，必須提前經(jīng)酒店領(lǐng)導簽字同意后方可執(zhí)行；另核算返傭時根據(jù)間數(shù)、金額、若開具發(fā)票扣除

%的發(fā)票稅；

小商品、地圖、旅游需在審單同時抽出，傳送財務(wù)；

2、報表：

員工上交現(xiàn)金是否系統(tǒng)報表一致

刷卡單是否與報表、刷卡明細單上的數(shù)據(jù)一致 其他收費方式具需當日系統(tǒng)報表的數(shù)據(jù)相吻合！

報表上的押金收據(jù)是否順號使用，有無跳號，有無作廢未上交；

3、早餐券:根據(jù)實際使用的數(shù)據(jù)，查看團隊會議應(yīng)發(fā)放的券數(shù)，查看是否順號使用，查看系統(tǒng)當日掛賬和現(xiàn)金的數(shù)據(jù)是否正確。

3、會員：按照新老系統(tǒng)的發(fā)生數(shù)據(jù)，新系統(tǒng)在賓客列表內(nèi)選客人姓名后，點開房間逐一查看，只核算房費，合計總額后，填寫工程付款單。

建議：添加會員系統(tǒng)，以便準確的核算數(shù)據(jù)；

第三篇：日審工作職責

日審工作職責

1、首先總經(jīng)理交予的任務(wù)，認真貫徹執(zhí)行；

2、按照酒店不同時期的房價、折扣及減免權(quán)限，認真檢查各店上交的原始賬單；

3、堅持執(zhí)行酒店領(lǐng)導的規(guī)定，未經(jīng)同意的單位不允許私自掛賬，并協(xié)助銷售員書面申請同意后方可執(zhí)行，應(yīng)收掛賬賬單按照協(xié)議單位順序，歸檔整理復核，每月視金額傳送銷售員催收；

4、編制日審報表；經(jīng)審核后的原始賬單、報表上必須留有檢查記錄，按日期順序整理歸檔，以備查索；

5、認真核對當日系統(tǒng)、報表、員工上交的現(xiàn)金是否正確；上交單據(jù)是否順號使用，有無跳號；根據(jù)刷卡明細單檢查卡單是否已全部上交；客史簽字是否一致；

6、按照酒店對外網(wǎng)路合同要求，核算網(wǎng)絡(luò)傭金、品牌維護費、流量費等；

7、按照酒店規(guī)定，核算旅行社及會議單位、協(xié)議單位的返傭；

8、認真核對代收早餐、代收餐費的數(shù)據(jù)，及時提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)；

9、負責各店早餐券的發(fā)放，做好記錄，并每日檢查實際使用與實際發(fā)放的使用情況；

10、檢查小商品的贈送情況，統(tǒng)計實際發(fā)放的數(shù)量，為盤點提供依據(jù)；

11、檢查發(fā)票是否順號使用，是否順號上交；

12、余額未退賬單登記存檔，領(lǐng)取時按照要求退換；

13、根據(jù)新老系統(tǒng)檢查會員的發(fā)生數(shù)據(jù)，核算上報返現(xiàn)金額；

14、出現(xiàn)日審問題后，逐一調(diào)查，將問題發(fā)至各店店長郵箱，避免問題不斷發(fā)生；

15、不包庇員工，揭示問題，杜絕酒店現(xiàn)金流失現(xiàn)象發(fā)生；

16、日審問題跟催落實，未解決的事宜及時上報總經(jīng)理；

17、通過日審檢查，積極提出合理化建議，達到不斷改進工作的目的；

18、本著對酒店負責，對客人負責的原則，踏踏實實，完成每一天的工作；

19、為人正直、誠信、工作細致、嚴謹, 具有高度的工作熱情和責任感, 良好的團隊合作精神;能夠承受較大的工作壓力。

2010-8-27

第四篇：日審工作流程

日審工作制度

職位概要：

審核匯總賬單與明細賬單及電腦記錄是否一致，杜絕一切不符合規(guī)定的賬務(wù)。

一、審核前臺工作

根據(jù)早班，中班，晚班打印的應(yīng)交款項報表和收款明細報表

按以下要求進行審核

1、檢查前臺收銀員的結(jié)賬報表、各種單據(jù)齊全。包括RC單、賬單、明細賬單、押金單、發(fā)票等（其中押金單必須連號，并且登記當日收的押金單號）。

2、應(yīng)逐一核對結(jié)賬賬單與報表是否一致。核對房費與房型是否一致，檢查是否有客人退房前臺未交的賬單。如果有客賠看金額是否和規(guī)定的價格一致。

3、對房間退房客人的結(jié)賬方式及時間進行核對，看與電腦記錄是否一致。如果超時是否加收房費。

4、核對酒店當日掛應(yīng)收賬款與報表是否一致，檢查應(yīng)收賬單是否齊全，是否有簽單人簽字和營銷人員簽字，無簽字的應(yīng)收賬單一律返回總臺補簽。

5、檢查收銀員為客人所開的單據(jù)書寫是否準確、合理，簽字權(quán)限是否有效。

6、客房部、前廳部等各項收入單據(jù)填寫是否符合規(guī)定。

7、核對前廳收押金入賬情況，核對收銀員繳納的現(xiàn)金（或刷卡條）是否與報表一致。當日收取的現(xiàn)金及刷卡條必須入賬。

6、通過核對客人房價單，檢查是否有低于酒店價格政策的房價，定價原因及簽單人。審核房價是否符合標準，不符合標準的必須有總經(jīng)理批準，嚴格審核價格表。

檢查招待房是否有有效人批準及批準免費的時限，并做好記錄。

8、核對客房吧收入是否正確。

每日根據(jù)客房部送來的客房日報表及掛賬單進行核對，檢查輸入房間號及項目金額是否正確?？头堪傻氖杖胫坏娩浫肟头堪?，不能錄入其他項目，如客房吧有新增商品的，通知財務(wù)增加商品名稱?？头堪蛇f交的報表和電腦匯總必須一致。報表內(nèi)容金額金額合計客房吧.洗衣.賠償用加號分開.免費客房吧需總經(jīng)理簽字才可免收.9、根據(jù)掛賬明細中雜項的內(nèi)容，逐筆核對雜項收入單據(jù)。不一致的查明原因及時處理。各項收入進對應(yīng)的項目，不允許錯誤錄入。

8、根據(jù)前廳打印的當天已開發(fā)票統(tǒng)計報表，審核開具的發(fā)票在系統(tǒng)消費明細是否備注清楚，應(yīng)逐一核對無誤。補開發(fā)票的期限時間為1個月之內(nèi)，發(fā)票后附賬單。特殊開票情況一律按發(fā)票制度操作。

9、收銀員按簽單價格或規(guī)定價格開具賬單，需要減免的必須有部門經(jīng)理、財務(wù)、總經(jīng)理的簽字批準后報財務(wù)沖賬。對私自改價格者有相關(guān)責任人承擔。

10、代收項目需在小票上注明掛賬方式。掛賬的需要在應(yīng)收明細上注明代收明細的結(jié)算方式。

11、審核每天的S賬情況，查明原因。

二、審核餐廳

1、檢查餐廳單據(jù)是否齊全，作廢賬單是否三聯(lián)

核對餐廳賬單、點菜單、酒水單、退調(diào)單是否齊全符合規(guī)定。客賠是否按規(guī)定賠償?？畲齻渥⑹欠裨敿?，隨后登記款待明細有餐廳收銀領(lǐng)走讓領(lǐng)導簽字確認。檢查自助餐券是否過期，確認后票號一一登記在電腦上（自制的表格）

2、核對賬單、報表、電腦的一致性。嚴格審核價格表。

3.檢查掛賬賬單及后臺應(yīng)收賬單是否有簽字人簽字或營銷經(jīng)理簽字確認。折扣是否符合酒店規(guī)定。

3、核對酒水報表。（三份）

根據(jù)當日酒水員送來的酒水銷售日報表，檢查當日真實賬單及酒水錄入系統(tǒng)情況。不一致時必須查明原因。不一致的以賬單為準，查明原因并處理。

4、收銀員按簽單價格或規(guī)定價格開具賬單，需要減免必須在規(guī)定權(quán)限內(nèi)，超權(quán)限的必須部門經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字批準后方可減少。對私自改價格者有相關(guān)責任人承擔。

5、6、檢查餐廳賬目是否結(jié)算完，不允許掛遲付賬。

審核完以后登記已用的賬單號，記錄下來，天天累計確認賬單連號。

7.審核早餐券：根據(jù)前廳早上打印的在住客人列表一一核對餐券 三.檢查過夜車輛及收費情況 根據(jù)當日值班經(jīng)理抄錄的過夜車輛記錄核對保安部門送交的停車費金額，根據(jù)免費的車輛表和包月的車輛表不收費，其余的都收費，并每天統(tǒng)計出未走車輛，記錄下來，第二天收費時再核對，如發(fā)現(xiàn)未交費的保安部承擔（總經(jīng)理同意臨時免單的除外，對于免單的必須有總經(jīng)理簽字）。四.日報表的審核:

1、現(xiàn)金與開的收據(jù)核對、刷卡金額與刷卡條核對、vip消費、vip充值、款待與原始單據(jù)核對，登記后將vip消費賬單、款待的賬單返前臺。

2、款待的房費和餐費，由前廳和餐廳各自部門負責人找領(lǐng)導簽字確認。應(yīng)收賬核對登記再一一放入相應(yīng)的賬袋內(nèi)，以方便營銷以后領(lǐng)賬單。

3、報表備注：早餐卷收XX張，金卡充值明細，發(fā)票的匯總金額及營銷開發(fā)票明細。

4、每天把核對好的刷卡條粘貼好上交財務(wù)，核對好的停車明細上交財務(wù)，客房吧.餐廳酒水和前廳的日報表審核完上交財務(wù)

5、每天把收回的自助餐券審完輸入電腦的表格內(nèi)（自制報表）5.每天給總經(jīng)理發(fā)客房餐廳及總收入明細信息。每天把審核時發(fā)現(xiàn)的問題寫成報告，上交總經(jīng)理。

6.每月上交應(yīng)收賬款核對明細，早餐券發(fā)放明細表。

財務(wù)部

第五篇：日審崗位工作程序

日審崗位工作程序

1、每日上班首先同總出納至前臺取回前一天的營業(yè)收入，同時將夜審的各種單據(jù)及報表取回。

2、拆投錢袋并監(jiān)督總出納進行清點。

3、每日審核夜審的“每日收入報表”來源、收入是否平衡，編制“收入晨報”，財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后報各位總經(jīng)理。

4、每日審核各收銀點每班次的收入報表、帳單及附件是否符合財務(wù)制度所規(guī)定的手續(xù)要求、金額計算是否正確、收入劃分是否合理、報表填寫是否正確、帳單是否連號使用等。如屬收入劃分的問題，則進行相應(yīng)的劃分調(diào)整；如屬其他違反規(guī)定、計算錯誤等問題，則應(yīng)及時找相關(guān)人員進行調(diào)查、解決，并寫出書面材料，報財務(wù)部經(jīng)理。

5、每日核對簽單掛帳欄金額與簽單掛帳單的金額相符后，將所有簽單掛帳單據(jù)轉(zhuǎn)應(yīng)收做業(yè)務(wù)處理。

6、每日核對“夜間稽核報表”、信用卡欄的金額與用信用卡結(jié)算的帳單金額相符后，將帳單后所附的信用卡簽購單轉(zhuǎn)應(yīng)收進行業(yè)務(wù)處理。

7、每日核對“夜間稽核報表”現(xiàn)金欄、支票欄的金額與用現(xiàn)金或支票方式結(jié)算賬單金額相符后，與總出納核對實際清點的現(xiàn)金及支票金額，對于超出或少的現(xiàn)金做為“長短款”待處理。

8、每日按各營業(yè)場所經(jīng)營項目劃分收入，按付款方式劃分來源，并將收入來源試算平衡，編制“日營業(yè)收報表”，報財務(wù)部經(jīng)理審核后，于下班前報各位總經(jīng)理，并提供成本核算核算成本。

9、月末根據(jù)需要總體調(diào)整各項目劃分，編制“月營業(yè)收入報表”，報財務(wù)部經(jīng)理審批后報送各位總經(jīng)理。

10、每日根據(jù)“日營業(yè)收入報表”編制記賬憑證，以“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“應(yīng)收賬款”等科目做為記賬的借方科目，以“營業(yè)收入”做為記賬的貸方科目。

11、記賬憑證報總賬審核編號后登記“營業(yè)收入”明細分類賬。

12、月末加總“營業(yè)收入”明細賬金額，并與總分類賬對應(yīng)科目金額核對相符后，編制記賬憑證，結(jié)轉(zhuǎn)“營業(yè)收入”科目，轉(zhuǎn)入“待分配利潤”科目的貸方。

13、按日保存所有原始單據(jù)，每月末封存入庫房，根據(jù)“財務(wù)管理制度”的規(guī)定定期銷毀。

14、所有交轉(zhuǎn)的單據(jù)、報表均應(yīng)建立收發(fā)登記手續(xù)。