第一篇：對農(nóng)村信用社實施貸款民主決策民主管理民主監(jiān)督的調(diào)查報告（共）

___省___市農(nóng)村信用合作聯(lián)社共有22家信用社、1個營業(yè)部，現(xiàn)有從業(yè)人員479人。幾年來，他們把組織員工參與貸款決策、貸款審查作為貸款管理的一個重要組成部分，在創(chuàng)新貸款管理辦法、防控貸款風(fēng)險的過程中，組織員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督，把貸款審查的關(guān)口前移，用集體的大腦和延長的神經(jīng)防控信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，收到了明顯效果。

一、端正認(rèn)識，把組織員工參與貸款民主管理、民主決策、民主監(jiān)督作為農(nóng)村信用社提高經(jīng)營管理水平、防控風(fēng)險的重要途徑來抓。

過去，___聯(lián)社沒有實行員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督制度，貸款決策和管理由信用社主任或個別人說了算，再加上缺乏強有力的內(nèi)外部監(jiān)督，致使貸款發(fā)放違章、違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重，貸款管理混亂。賽馬信用社原主任曹哲，在任期2年的時間里超權(quán)放款2,090,800元。這個信用社9名信貸員，有8名存在違規(guī)放款問題。從1997年至2000年，全轄不足百名信貸員中，有48人次因違規(guī)、違章放款受到罰款以上處理。其中被追究法律責(zé)任2人，開除4人，撤職、免職8人，發(fā)生活費下崗清收責(zé)任貸款19人。毀掉了一批信合干部，也給農(nóng)村信用社造成了資產(chǎn)損失。2002年___聯(lián)社新班子組建后，在總結(jié)教訓(xùn)中深切感到，造成___農(nóng)村信用社貸款管理混亂的原因是多方面的，而在貸款管理上缺乏民主性，貸款1個人或個別人說了算，在審查、決策上沒有全員的參與，在管理上沒有全員的監(jiān)督，則是重要原因之一。其危害是：

1、由于缺乏全體員工的參與和監(jiān)督，有權(quán)人失去了監(jiān)督制約，濫用職權(quán)，導(dǎo)致違章違規(guī)貸款發(fā)生，貸款管理一蹋糊涂；

2、貸款調(diào)查、審查、發(fā)放是一項系統(tǒng)工程，需要相對稱的信息做依據(jù)，但由于貸款權(quán)掌握在1人或個別人手里，致使決策信息量小，渠道狹窄，很容易造成決策失誤；

3、人民當(dāng)家做主是社會主義民主政治的本質(zhì)要求。信用社員工依章合法自己管理自己的事情，是信用社實行民主管理的內(nèi)在要求。信用社的貸款決策者，是代表全體員工行使決策權(quán)力和保證全體員工行使民主權(quán)力，不是代替員工行使民主權(quán)力。而貸款管理不公開，剝奪了員工的知情權(quán)和參與決策權(quán)，所造成的損害大家都受牽連，挫傷了員工的積極性和主動性?；谶@樣的認(rèn)識，___聯(lián)社在加強制度建設(shè)、設(shè)立貸款監(jiān)督員強化外部監(jiān)督、對貸款責(zé)任人實行嚴(yán)格的責(zé)任追究、加大檢查力度等一系列措施的同時，把組織員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督作為提高信貸管理水平、防控信貸風(fēng)險的重要途徑來抓，使貸款決策、貸款審查的“關(guān)口”前移，保證貸款決策的科學(xué)性、正確性和可行性，為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、防范新增貸款風(fēng)險奠定了基礎(chǔ)。

二、開通民主參政議政通道，保證員工行使貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的權(quán)力。

（一）制定專項制度，以“法”的形式保障員工參與貸款民主決策的權(quán)力。

制度是企業(yè)成員在從事專項崗位工作和處理各項事務(wù)中必須履行的義務(wù)、承擔(dān)的責(zé)任、遵循的辦事規(guī)則和行為準(zhǔn)則。為保障員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的權(quán)力，保證貸款審查具有群眾性和合規(guī)、有序進行，2002年他們制訂了《___市農(nóng)村信用社大額貸款民主決策、民主監(jiān)督實施辦法》?！掇k法》規(guī)定，凡信用社信貸人員發(fā)放單筆、單戶10萬元以上（不含10萬元）的大額貸款，在信貸員提交貸前調(diào)查基本資料后，由信用社貸款審批小組審查。貸款審批小組如同意，由信用社分管信貸主任與信貸人員一起對申請貸款的貸戶或企業(yè)進行實地調(diào)查，并形成書面調(diào)查報告。在此基礎(chǔ)上，召開本信用社員工大會，由全體員工對此筆貸款進行集體審查、集體表決。表決可采取舉手或無記名投票方式進行，表決后表達(dá)同意意愿的員工在《大額貸款職工表決記錄薄》上簽字。參加表決會議的員工必須達(dá)到本社在冊員工的三分之二以上，如達(dá)不到比例則要擇日再開會表決；如表達(dá)同意意愿的員工達(dá)不到本社在冊員工50（不含50）以上，此筆貸款不得上報聯(lián)社以上管理部門審批，不得發(fā)放。辦法還規(guī)定，各信用社主任或其他有權(quán)人要充分尊重員工的民主權(quán)利，不得強令員工表達(dá)同意意愿，不得對持反對意見的員工打擊報復(fù)。否則，聯(lián)社在調(diào)查核實后，對其予以黨紀(jì)政紀(jì)處理。情節(jié)嚴(yán)重的，移交相關(guān)部門追究其法律責(zé)任。對農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款，在信貸員權(quán)限范圍內(nèi)由信貸員調(diào)查發(fā)放，并承擔(dān)包發(fā)放、包清收責(zé)任，不需要提交員工大會集體“公決”。

（二）提高員工參政議政，民主管理意識，自覺行使民主決策權(quán)力。一是引導(dǎo)各級管理者樹立民主管理意識，為員工行使民主決策權(quán)力提供條件。聯(lián)社理事長翁文城每年年初都要通過內(nèi)部工作簡報向全轄員工發(fā)出一封信，倡導(dǎo)全轄員工通過一定形式參與企業(yè)重要事務(wù)的決策、管理和監(jiān)督，增強各項決策的科學(xué)性、群眾性和可行性，并通過民主管理與監(jiān)督，保障各項決策更加順暢地得到實施。二是通過加強學(xué)習(xí)，廣泛宣傳教育，引導(dǎo)全轄員工確立“社興我榮、社衰

我恥”、“同生共贏”的理念，提高全員對信用社經(jīng)營與發(fā)展的關(guān)心度、參與度，進一步強化主人翁意識和責(zé)任感，人人更加關(guān)心企業(yè)命運，更加積極參與到企業(yè)民主管理中來。三是通過各種方式，營造員工積極參與企業(yè)民主管理與決策的良好氛圍。聯(lián)社先后兩在全轄員工中開展合理化建議活動，參與率達(dá)76.5。聯(lián)社在對員工建議進行梳理分類后，通過內(nèi)部刊物公開答復(fù)，并對有價值的意見和建議進行獎勵。兩次活動共評出特等獎1人，一等獎2人、二等獎6人、三等獎22人。上述活動的開展，進一步提高了員工參政議政、民主管理意識，營造出“人人關(guān)心企業(yè)命運、人人參與企業(yè)管理”的濃烈氛圍。為貸款民主決策、民主管理、民主監(jiān)督制度的實施奠定了基礎(chǔ)。

（三）加強對員工的專門培訓(xùn)，組織員工參與貸款調(diào)查、決策和發(fā)放實踐，提高員工參與貸款民主決策的能力。幾年來，他們一直堅持對員工進行專門培訓(xùn)，并定期實行崗位輪換，使員工掌握信用社全部業(yè)務(wù)知識和技能，培養(yǎng)多面手。上級管理部門制發(fā)的信貸管理政策、規(guī)章，不僅要傳達(dá)給信貸專業(yè)人員，同時也原原本本傳達(dá)到其他專業(yè)人員，使員工掌握貸款政策、原則，提高參與貸款決策和審查的能力。2003年以來，他們在貸款管理中實行了“兩個集中、兩個結(jié)合、四個統(tǒng)一”的操作辦法，既方便了農(nóng)戶貸款，又為非信貸人員參與貸款調(diào)查、決策和發(fā)放實踐提供了機會?！皟蓚€集中”即：集中調(diào)查、集中發(fā)放；“兩個結(jié)合”即：集中調(diào)查、評信與發(fā)證相結(jié)合，集中發(fā)放與柜臺發(fā)放相結(jié)合；“四個統(tǒng)一”即統(tǒng)一組織、統(tǒng)一人員、統(tǒng)一時間、統(tǒng)一地點。貸款投放旺季，信用社主任不僅要帶領(lǐng)信貸人員，還要帶領(lǐng)會計、保衛(wèi)等其他專業(yè)人員組成專門工作組，深入村組開展貸款集中調(diào)查、集中評信、集中決策、集中發(fā)放，使非信貸人員在實踐中對貸款程序、貸款決策的主要環(huán)節(jié)有了比較全面的了解，由感性認(rèn)識上升為理性認(rèn)識。據(jù)不完全統(tǒng)計，自2002年以來，全轄非信貸人員參與貸款集中調(diào)查、集中發(fā)放1,100多次，達(dá)4,000多人次。

（四）嚴(yán)格履行“公決”程序，保證員工對決策內(nèi)容相關(guān)信息有較詳盡的了解。組織員工參與貸款決策和貸款審查，先決條件是要使員工掌握決策內(nèi)容的相關(guān)信息，為決策和審查提供依據(jù)。否則，員工不掌握相關(guān)信息，沒法對所議事項發(fā)表自己的獨到見解。即使參與了表決，也是“隨幫唱影”，民主表決實際成了一種形式。因此他們規(guī)定，凡提交員工表決的貸款，必須將相關(guān)信息和資料向員工大會報告，做到?jīng)]經(jīng)貸款審查小組研究的不上會、情況不明相關(guān)資料不齊全的不上會。藍(lán)旗福祥紙箱廠是藍(lán)旗鎮(zhèn)的一家私營企業(yè)。2006年4月該企業(yè)向藍(lán)旗信用社申請貸款100萬元。相關(guān)人員進行貸前調(diào)查后，將相關(guān)資料提交給信用社主任，要求提交社員代表大會表決。主任經(jīng)過審查，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)在其他金融機構(gòu)開戶，其他資料也不齊全。于是，指派專人再次對企業(yè)情況做深入調(diào)查。相關(guān)資料搜集齊全后，才啟動員工大會表決程序。員工大會審議時，指出該企業(yè)不在本社開戶，且不愿把基本帳戶轉(zhuǎn)入本社；企業(yè)不愿辦理抵押登記手續(xù)；福祥紙箱廠前身—藍(lán)旗造紙二廠帳戶雖在本社，但常年沒有銷貨款進帳，一致否決了此筆貸款投放。

（五）做好疏導(dǎo)工作，在發(fā)揮貸款“公決”防控信貸風(fēng)險重要作用的同時，增強民主決策的科學(xué)性、正確性。作為一家信用社，是由十幾個甚至幾十人組成一個集體。由于每從業(yè)人員的學(xué)識水平、觀察分析能力、生活閱歷不同，對事物的看法就不可能完全相同。這就需要管理者在充分尊重和保護員工民主權(quán)力，不違背員工民主意愿的同時，做好疏導(dǎo)工作，以增強貸款民主決策的科學(xué)性和正確性。寶山鎮(zhèn)大營子村承包商王東風(fēng)承包的“東風(fēng)造紙廠”，是一家生產(chǎn)馬桶蓋特種覆蓋紙的專門廠家，此品種在整個亞洲也沒幾家。2004年，該廠由于流動資金不足，向?qū)毶叫庞蒙缟暾堎J款100萬元。接到企業(yè)貸款申請后，寶山信用社主任和信貸員進行了詳細(xì)的貸前調(diào)查，認(rèn)為該企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品銷路很好，而且有足值的抵押物做保證，可以發(fā)放貸款。但此議案提交到員工大會審議時，卻遭到多數(shù)員工的反對。職工們認(rèn)為，寶山信用社是個小社，一筆放出這么大額度貸款，一旦出現(xiàn)“閃失”誰都得“吃不了兜著走”。此筆貸款議案的被否決，使聯(lián)社和寶山信用社都注意到這樣一個信號：在農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展和農(nóng)村工商業(yè)的迅速崛起的新形勢下，迫切需要農(nóng)村信用社員工解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，在貸款營銷上有新的突破。這既是發(fā)揮農(nóng)村信用社職能作用的需要，又是農(nóng)村信用社貸款營銷新的增長點和效益點，也是提升市場競爭力的需要。但思想觀念不能靠自然轉(zhuǎn)變，而要靠有效的疏導(dǎo)。因此，從聯(lián)社到信用社都注意對員工進行農(nóng)村經(jīng)濟形勢、信用社辦社宗旨教育，使員工看到農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的新趨勢。另外，員工們雖然否決了對東風(fēng)造紙廠的貸款議案，但并沒有放棄對企業(yè)的關(guān)注，通過各種渠道了解企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r。通過了解，員工們看到，東風(fēng)造紙廠經(jīng)營者管理有方，產(chǎn)品在美國、澳大利亞等國際市場供不應(yīng)求，銷售利潤率在11左右。思想觀念的轉(zhuǎn)變加上對企業(yè)發(fā)展前景的看好，兩年后的2006年6月，在對東風(fēng)造紙廠貸款議案第二次提交員工大會審議時，全員一致通過就是水到渠成、順理成章的事了。經(jīng)上級管理部門審批，寶山信用社向東風(fēng)造紙廠貸款200萬元。東風(fēng)造紙廠在信用社貸款支持“東風(fēng)”的相助下，經(jīng)營又上了新臺階。到今年末，銷售收入可達(dá)2,498萬元，實現(xiàn)利潤273萬元，信用社從對該廠貸款中獲得利息收入10萬元。

三、貸款審查、決策全員“公決”，規(guī)避了貸款管理操作風(fēng)險，為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量提供支撐和保證。

第一、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，疏通了信息溝通渠道，增強了貸款決策的準(zhǔn)確性。賽馬鎮(zhèn)梨樹溝煤礦業(yè)主李某，2005年向賽馬信用社申請流動資金200萬元。經(jīng)相關(guān)人員調(diào)查，該業(yè)主有用于貸款的抵押物，產(chǎn)品銷售貨款回籠也比較快，有時購貨商拿著現(xiàn)金排隊購貨，利潤也比較可觀。但在對其貸款的方案提交員工大會表決時，有的員工提出，李某在當(dāng)?shù)貙儆凇吧鐣恕?，好賭、社會口碑差。而且該煤礦在其他金融機構(gòu)建戶，在其他金融機構(gòu)有貸款，交叉貸款額度大、風(fēng)險集中。而這個信息信用社管理者并不完全掌握。其他職工知道這個情況后，多數(shù)也對此筆貸款的發(fā)放投了反對票。李某貸款申請在信用社被否決后，又到其他金融機構(gòu)活動，從其他金融機構(gòu)貸到了款。由于李某本人辦事不太“地道”，再加上近2年小煤礦整頓，其他金融機構(gòu)向其發(fā)放的貸款已經(jīng)形成了風(fēng)險。

第二、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，為風(fēng)險貸款設(shè)置了“關(guān)卡”，為貸款安全上了“保險”。如果把貸款審查、決策過程比做是一部用電開關(guān)，全員公決就好似這部開關(guān)上的一道“保險絲”。有了這道保險，用電設(shè)施、設(shè)備才能得到有效保護。雞冠山鎮(zhèn)薛禮村一位羅姓女士，今年4月到雞冠山信用社要求貸款30萬元投產(chǎn)木器加工廠。相關(guān)人員將方案提交員工大會審議時，員工們提出置疑：

1、該廠雖然建起了廠房，設(shè)備也進來了，但沒有購銷合同；

2、有關(guān)部門對該廠廠房評估每平方米估價為1,700元，這個估價在農(nóng)村太離譜；

3、該人有外債。還有的職工舉例說明此筆貸款不能投放的理由：該人前些年在信用社貸款7萬元，逾期很長時間也償還不了。最后信用社處理了其用于抵貸的山林才收回貸款，說明此人信用程度不高。經(jīng)過表決，多數(shù)員工不贊成投放這筆貸款。事實證明員工集體決策是正確的：該廠上馬后，一天沒生產(chǎn)就地下馬了。地處沙里寨鎮(zhèn)的丹東黃海編織袋廠，是一位蘇姓女士承包的企業(yè)。該企業(yè)的發(fā)包方為___農(nóng)電局，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為：___農(nóng)電局為50、丹東監(jiān)獄為40，蘇姓女士本人為10。該人2006年7月要求以設(shè)備抵押貸款30萬元，但該廠設(shè)備產(chǎn)權(quán)不清，有很大貸款隱患。經(jīng)沙里寨信用社員工大會集體表決，否決了此筆貸款。鳳凰城區(qū)居民代某，在藍(lán)旗中學(xué)承包農(nóng)電所所屬的電熔鎂廠。2006年3月，代某向藍(lán)旗信用社申請貸款15萬元。經(jīng)員工大會審議，認(rèn)為代某不是藍(lán)旗鎮(zhèn)轄區(qū)自然人，所經(jīng)營的是承包企業(yè)，無企業(yè)資產(chǎn)、土地、廠房抵押權(quán)，又找不到可靠擔(dān)保人。另外，電熔鎂廠是高耗能企業(yè)，信用社不宜支持，一致否決了此項議案。據(jù)統(tǒng)計，幾年來全轄通過員工集體“公決”否決類似的貸款議案62件，涉及金額4,270萬元。

第三、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，為管理者抵制和排除信貸管理中的各種干擾提供了合理理由。“貸款放不放，員工集體說了算。”這種民主管理機制和模式，不僅拓展了管理者的視野，增添了耳目，減少了決策失誤，而且還為管理者在貸款管理中排除各種干擾提供了合理的理由。員工大會不贊成，多數(shù)不同意，找信用社主任，找聯(lián)社照樣也辦不到。2006年3月，雞冠山鎮(zhèn)的一名主要領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)著一家鐵選廠老板到雞冠山信用社，申請以設(shè)備抵押方式給鐵選廠貸款50萬元做流動資金。并要求信用社給報到聯(lián)社，他們再上去找。信用社主任明白鐵選廠是國家限制行業(yè)，一旦國家政策調(diào)整，其設(shè)備就是一堆廢鐵，貸款風(fēng)險很大。但這名領(lǐng)導(dǎo)幾年來對信用社工作一直很支持，正面回絕勢必影響關(guān)系。于是便告訴該領(lǐng)導(dǎo)，超過10萬元以上大額貸款需要員工大會討論，超半數(shù)同意才能上報。員工會議是開了，結(jié)果當(dāng)然是一致反對。信用社主任主動將結(jié)果告知鎮(zhèn)里和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，“民意不可違”，鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)然明白這個道理，沒有把帳算在信用社主任身上，對信用社工作該支持還得支持。另外，超出審批權(quán)限的貸款需報聯(lián)社和上級管理部門審批。而聯(lián)社和上級管理部門往往不具備貸戶所在地信用社干部對地域情況熟悉的優(yōu)勢，審批貸款重點依靠看資料，聽匯報，派聯(lián)社專業(yè)人員再次考察，有時會陷入“盲人摸象”的尷尬境地。實行貸款“公決”等于為超限額貸款上報審批前設(shè)置了一道“閘門”，把貸款專業(yè)管理和員工集體管理有機地結(jié)合超來，使聯(lián)社和上級管理部門對情況掌握更加全面，減少了盲目性，貸款決策增添了群眾基礎(chǔ)，更具科學(xué)性、正確性，為貸款上了“雙保險”。

第四、貸款審查、決策全員“公決”保證了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的不斷提高。截至2006年12月20日統(tǒng)計，___聯(lián)社全轄各項貸款余額為108，208萬元，較年初增加26,362萬元，按貸款四級分類，貸款占用形態(tài)為：正常貸款102,184萬元，占比94.4；沒有逾期和呆帳貸款，呆滯貸款6,024萬元，占比5.6；不良貸款占比5.6。按貸款五級分類，貸款占用形態(tài)為：正常貸款88,076萬元，不良貸款20,132萬元，不良貸款占比為18.6。近三年的貸款發(fā)放與回收情況：2004年貸款累計發(fā)放102,059萬元，累計收回83,804萬元，當(dāng)年形成逾期貸款為139萬元，到期貸款回收率為99；2005年，累計發(fā)放148,063萬元，累計收回123,729萬元，當(dāng)年形成逾期貸款為119萬元，到期貸款回收率99.1；2006年預(yù)計累計發(fā)放202,545萬元，累計收回172,183萬元，當(dāng)年形成逾期貸款為64萬元，到期貸款回收率99.5。當(dāng)年預(yù)計可實現(xiàn)貸款利息收入9,160萬元，較上年增加2,530萬元，可實現(xiàn)經(jīng)營利潤3,487萬元，較上年增加2,227萬元。

第五、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，進一步增強了員工的主人翁責(zé)任感，推進了企業(yè)民主管理進程。隨著企業(yè)管理者民主管理意識的不斷強化，保證和推進了員工參與貸款決策、貸款管理、貸款監(jiān)督制度的實施；反過來，員工通過參與貸款決策、貸款管理、貸款監(jiān)督的實踐，進一步提高了對企業(yè)的關(guān)心度，把自己的命運與信用社的命運更加緊密地聯(lián)系在一起，進一步增強了主人翁責(zé)任感，豐富了農(nóng)村信用社員工民主管理的形式，把民主管理由貸款“公決”延伸到信用社管理的其他領(lǐng)域，促進了安定和諧、共謀發(fā)展局面的形成。聯(lián)社營業(yè)部同城票據(jù)交換員隋錦江，在___聯(lián)社統(tǒng)一法人后，對同城票據(jù)業(yè)務(wù)開展情況進行認(rèn)真探索和思考，直接給聯(lián)社理事長寫信，提出城區(qū)5家機構(gòu)的同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)由營業(yè)部一家代理的建議。經(jīng)充分論證、模擬運行，2006年3月起___聯(lián)社正式按隋錦江提出的建議和操作程序進行同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的運行，年節(jié)省直接費用2.4萬元，間接費用6萬元。聯(lián)社發(fā)出專門文件，對隋錦江在全轄通報表揚，并向其頒發(fā)了特殊獎勵。

第二篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

（一）全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://004km.cn/)一

站在手，寫作無憂!]從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的62.6。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟增長點，無論是對稅收、地方經(jīng)濟發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至2006年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業(yè)的發(fā)展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一?！兑庖姟访鞔_了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

（一）客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴張能力。

（二）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時費力，不出風(fēng)險便罷，一旦形成風(fēng)險，責(zé)任難免。

（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不良率高達(dá)42.3。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)來說，財務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進一步改善。

（

第三篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告2007-12-12 18:11:10第1文秘網(wǎng)第1公文網(wǎng)農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告(2)

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

（一）全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，[找文章到☆第1文秘(http://)一站在手，寫作無憂!]從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟增長點，無論是對稅收、地方經(jīng)濟發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至2006年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業(yè)的發(fā)展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主

要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一?！兑庖姟访鞔_了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

（一）客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小

企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴張能力。

（二）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時費力，不出風(fēng)險便罷，一旦形成風(fēng)險，責(zé)任難免。

（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不

良率高達(dá)。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)

來說，財務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進一步改善。

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報告

第四篇：民間貸款對農(nóng)村信用社影響

快易貸指出民間貸款對農(nóng)村信用社的影響：

1、民間借貸風(fēng)險性較大，容易沖擊正常的農(nóng)村金融秩序。由于民間借貸多為私人之間的協(xié)議，大多沒有信貸擔(dān)保和抵押，主觀性和隨意性很強，對風(fēng)險的產(chǎn)生頁無從控制，因此隱藏了極大的風(fēng)險，對正常的農(nóng)村金融秩序會產(chǎn)生較大的影響。

2、民間資金影響農(nóng)村信用社貸款安全。

一方面可使資金所有人少交或不交個人所得稅和利息稅；

另一方面還可讓借款人隱藏這部分負(fù)債，降低負(fù)債率以獲取農(nóng)村信用社貸款，這樣借款人既可以獲得民間資金，又可獲得信貸資金來滿足其生產(chǎn)經(jīng)營需求，但卻造成財務(wù)信息嚴(yán)重失真，從而直接影響農(nóng)村信用社信貸資金的安全。

3、對農(nóng)村信用社存貸款產(chǎn)生的一定的沖擊作用。

第五篇：對某農(nóng)村信用社的調(diào)查報告

大學(xué)社會實踐報告

實 踐 課 題 對某農(nóng)村信用社的調(diào)查報告

對某農(nóng)村信用社的調(diào)查報告

農(nóng)村信用社扎根農(nóng)村,服務(wù)“三農(nóng)”,是農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的主力。農(nóng)村信用社的健康發(fā)展,直接關(guān)系到農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐、關(guān)系到農(nóng)民增收,對于全面建設(shè)小康社會具有重要意義。為此，本人結(jié)合在電大學(xué)習(xí)的金融知識進行了調(diào)查，總結(jié)如下。

一、調(diào)查內(nèi)容

農(nóng)村信用社以小額信貸為突破口,轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念,調(diào)整經(jīng)營思路,嚴(yán)格內(nèi)部控制制度,強化風(fēng)險防范,經(jīng)過廣大員工的共同努力,其經(jīng)營終于走出了低谷,呈現(xiàn)出良性發(fā)展的勢頭。通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法,大力推廣小額農(nóng)戶信用貸款。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的辦法,全面推行“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”。在自愿的基礎(chǔ)上,5～10家農(nóng)戶或個體私營戶組成聯(lián)保小組,相互進行貸款擔(dān)保,大大降低了信用社貸款的風(fēng)險,推動了信用社貸款的投放。大力開展“一聯(lián)、三送、兩促進”活動(即每個信貸員聯(lián)系100家農(nóng)戶,為農(nóng)民送資金、送技術(shù)、送信息,促進農(nóng)民增收、促進信用社增效)。小額信貸業(yè)務(wù)的開展,使農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務(wù)保持了高速增長勢頭。在國有商業(yè)銀行退出縣域經(jīng)濟的大環(huán)境下,農(nóng)村信用社在對農(nóng)信貸投入中發(fā)揮了主導(dǎo)性作用。發(fā)放小額貸款的工作量比較大,但利差大、風(fēng)險小。把工作重點轉(zhuǎn)到發(fā)放小額貸款上,降低了農(nóng)村信用社新增貸款的風(fēng)險,提高了貸款資產(chǎn)質(zhì)量。

二、調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題困擾著農(nóng)村信用社的進一步發(fā)展,這些問題主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重

不良貸款這一比例不僅遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國際銀行界通行的標(biāo)準(zhǔn),也大大高于國有商業(yè)銀行的水平。農(nóng)村信用社不良貸款產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜,主要有:與農(nóng)業(yè)銀行脫離代管關(guān)系時,農(nóng)業(yè)銀行有意識地轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險貸款；城市信用社、農(nóng)村基金會并入信用社時,也把部分不良資產(chǎn)帶入了農(nóng)村信用社；90年代初“上項目熱”和“開發(fā)區(qū)熱”時,農(nóng)村信用社受地方行政干預(yù),為了配合“大局”而發(fā)放貸款；企業(yè)惡意逃廢、懸空信用社貸款；以及經(jīng)營不善等。不僅如此,為了抑制通貨膨脹,國家曾規(guī)定要對居民儲蓄存款實行保值補貼,但貸款利率卻沒有相應(yīng)提高?！皣页稣摺⒔鹑跈C構(gòu)買單”的結(jié)果,就是保值補貼成了農(nóng)村信用社的沉重包袱,據(jù)統(tǒng)計,僅保值儲蓄一項,農(nóng)村信用社就多增加利息支出7,198萬元。在不良資產(chǎn)和政策性包袱的重壓下,農(nóng)村信用社長期處在嚴(yán)重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報,廣大農(nóng)民不愿意向農(nóng)村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限,難以大量投入,農(nóng)村信用社的資本金得不到補充,法人治理結(jié)構(gòu)得不到改善、科學(xué)的管理體制不能建

立起來,真正的經(jīng)濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續(xù)發(fā)展能力因此而受到嚴(yán)重影響。

(二)管理缺乏靈活性,自主經(jīng)營受到壓抑

對農(nóng)村信用社而言,人民銀行目前承擔(dān)著監(jiān)管者和托管者的雙重角色。做為監(jiān)管者,人民銀行審查農(nóng)村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內(nèi)控制度和風(fēng)險控制制度、檢查其經(jīng)營的合規(guī)性和會計報表的真實性。作為托管者(行業(yè)主管部門),人民銀行又指導(dǎo)農(nóng)村信用社開展業(yè)務(wù)(如轉(zhuǎn)向發(fā)放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監(jiān)管方面的壓力,人民銀行就具有了抑制農(nóng)村信用社活力的傾向。目前,農(nóng)村信用社的編制乃至服務(wù)網(wǎng)點的調(diào)整,均須人民銀行層層審批,費時費力,不利于信用社根據(jù)經(jīng)濟、社會發(fā)展的實際需要及時調(diào)整金融服務(wù)。就具體業(yè)務(wù)而言,許多特色農(nóng)業(yè)(如花卉、藥材)的生產(chǎn)周期超過1年,但小額信貸通常規(guī)定貸款期限不超過1年,難以完全適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要。

(三)管理水平低,員工素質(zhì)難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

由于農(nóng)村信用社的特殊性質(zhì),在計劃經(jīng)濟時期,很少有正規(guī)大學(xué)的畢業(yè)生分配到農(nóng)村信用社工作。當(dāng)有可能通過“雙向擇業(yè)”引進所需人才的時候,農(nóng)村信用社則因經(jīng)濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業(yè)務(wù)發(fā)展所急需的人才。這樣就形成了農(nóng)村信用社員工素質(zhì)偏低的局面。據(jù)統(tǒng)計,6個信用聯(lián)社、100個法人社24,549名正式員工中,具有本科以上學(xué)歷的員工只有22人,具有大專學(xué)歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬于函授和自學(xué)性質(zhì),其專業(yè)方向與其所從事的工作無直接關(guān)系)。相關(guān)專業(yè)知識的缺乏和經(jīng)濟實力的薄弱,直接制約了農(nóng)村信用社對現(xiàn)代技術(shù)的采用。目前,農(nóng)村信用社大部分還是手工操作,這不僅導(dǎo)致效率低下,還使先進的管理技術(shù)和風(fēng)險控制方法難以得到應(yīng)用,從而導(dǎo)致管理上出現(xiàn)盲區(qū)和潛在漏洞。

(四)規(guī)模小,創(chuàng)新能力差,服務(wù)水平落后

雖然信用社共同出資成立了縣信用聯(lián)社,并由信用聯(lián)社對各信用社行使管理職能,但農(nóng)村信用社是基本的經(jīng)營核算單位,更是獨立的企業(yè)法人。目前,農(nóng)村信用社的經(jīng)營范圍通常只覆蓋一個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))。過小的轄區(qū)、偏低的員工素質(zhì)決定了各信用社乃至信用聯(lián)社的創(chuàng)新能力很差,難以適應(yīng)急劇變化的社會、經(jīng)濟環(huán)境。因此,在防范金融風(fēng)險、制定內(nèi)部管理制度、確定操作規(guī)程、引入現(xiàn)代管理技術(shù)、乃至加強相互協(xié)調(diào)和合作等方面,信用社都嚴(yán)重依賴外部力量(如人民銀行等)的幫助和推動。目前,在人民銀行的指導(dǎo)下,農(nóng)村信用社防范、控制信用風(fēng)險的制度已經(jīng)初步建立,但對于如何防范來自利率波動等方面的風(fēng)險,農(nóng)村信用社則沒有相應(yīng)的整體化思路。另外,由于經(jīng)營網(wǎng)點覆蓋范圍過小,農(nóng)村信用社的匯兌業(yè)務(wù)必須通過層層代理才能實現(xiàn)。一筆匯兌業(yè)務(wù),由農(nóng)村信用社辦理,通常需要3天,而國有

商業(yè)銀行當(dāng)天甚至幾分鐘之內(nèi)就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發(fā)難已成為制約其對公服務(wù)的突出因素。

三、對策性建議

當(dāng)前,伴隨著金融組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營戰(zhàn)略的大調(diào)整,農(nóng)村信用社正面臨著難得的發(fā)展機遇。但只有解決了上述問題,農(nóng)村信用社才能走上良性發(fā)展的道路,從而更好地服務(wù)于“三農(nóng)”、服務(wù)于社員。

(一)明確農(nóng)村信用社的商業(yè)化發(fā)展方向,適時推進對農(nóng)村信用社的股份制改造

目前,我們?nèi)园艳r(nóng)村信用社定位為“由社員入股組成,實行社員民主管理,主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)”。在對其歷史負(fù)擔(dān)進行適當(dāng)處理之后,通過股份制改造,把農(nóng)村信用聯(lián)社改組為商業(yè)性的小型金融機構(gòu),同時取消各信用社的法人資格,變兩級法人為一級法人。

(二)為農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的外部環(huán)境

1、適當(dāng)放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣,手續(xù)簡便,但其交易成本相對較高,適當(dāng)提高貸款利率上浮界限 ,可以使小額信貸在彌補經(jīng)營成本之后,仍能保持一定的盈利,從而增強其自主發(fā)展的能力。

2、多渠道拓寬信用社的資金來源。具體措施包括:使支農(nóng)再貸款規(guī)模與資金流出量相掛鉤,建立起支農(nóng)再貸款持續(xù)增長的機制;減免農(nóng)村信用社的儲蓄利息稅;允許農(nóng)村信用社適當(dāng)提高儲蓄存款利率;允許條件較好的農(nóng)村信用社進入資金市場等。

3、優(yōu)惠的財政稅收政策。具體包括:適當(dāng)減免農(nóng)村信用社的營業(yè)稅和所得稅,放寬對核銷貸款損失的限制等。

4、適當(dāng)增加農(nóng)村信用社的經(jīng)營自主權(quán)。在強化管理、嚴(yán)控風(fēng)險的前提下,適當(dāng)增加農(nóng)村信用社在用人、網(wǎng)點設(shè)置方面的自主權(quán);增加其在利率、貸款期限的自主權(quán)。

(三)成立省(市)級的行業(yè)協(xié)會

切實加強對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)指導(dǎo),提升農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)水平。新的行業(yè)協(xié)會將承擔(dān)人民銀行對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)指導(dǎo)職能,具體負(fù)責(zé)全省(市)范圍內(nèi)農(nóng)村信用社(或小型金融機構(gòu))的人員培訓(xùn)和提高、與省(市)外乃至國外同行的交流、推廣新技術(shù)和新的管理方法、制定行業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范、政策調(diào)研和業(yè)務(wù)指導(dǎo)等事項。

(四)進一步凈化農(nóng)村信用環(huán)境。要加快社會征信體系建設(shè);加快建立貸款擔(dān)保機構(gòu);加大打擊逃廢債務(wù)行為的力度,在全社會營造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會氛圍。