第一篇：農(nóng)村信用社發(fā)展之我見2

遠(yuǎn)安農(nóng)村合作銀行發(fā)展之我見

農(nóng)信社于1951年進(jìn)入遠(yuǎn)安，經(jīng)歷60多個(gè)春秋，在遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展史上作出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。行社托管、統(tǒng)一縣級法人、農(nóng)合行掛牌等歷史時(shí)刻反映不同歷史階段農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及信用社自身的進(jìn)步，數(shù)十年如一日，信用社運(yùn)行機(jī)制不斷完善，管理體制不斷建全，始終圍繞“支農(nóng)、扶農(nóng)”而不斷的努力，并取得了一個(gè)又一個(gè)驕人的成績。當(dāng)然，這些成績已經(jīng)屬于歷史，在行業(yè)林立的今天，更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)已經(jīng)到來，新的輝煌還需要更多不懈的努力。合行發(fā)展，人人有責(zé)，作為一個(gè)工作在遠(yuǎn)安農(nóng)合行一線的員工，對遠(yuǎn)安合行的發(fā)展也有切身體會和淺薄的看法，分析如下。

遠(yuǎn)安農(nóng)合行發(fā)展現(xiàn)階段面臨的困難

一、越來越多的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)軍遠(yuǎn)安農(nóng)村市場。

隨著中央對農(nóng)村發(fā)展問題的長期扶持與關(guān)注，近年來，遠(yuǎn)安縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度較快，農(nóng)村金融市場引起了更多商業(yè)銀行的關(guān)注，遠(yuǎn)安郵政儲蓄銀行加大攬儲的力度、加大對農(nóng)村貸款的投入，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)配備網(wǎng)點(diǎn)，與農(nóng)合行形成明顯競爭之勢；農(nóng)行也加大農(nóng)業(yè)貸款投放，對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體的扶持招數(shù)層出不窮，特別是成熟的網(wǎng)銀結(jié)算系統(tǒng)得到了農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)一代的歡迎；村鎮(zhèn)銀行、金融租賃機(jī)構(gòu)已相繼成立，日益顯現(xiàn)進(jìn)駐農(nóng)村市場之勢，農(nóng)發(fā)行進(jìn)駐，湖北銀行正在策劃之中……如今遠(yuǎn)安農(nóng)村金融市場的競爭表面風(fēng)平浪靜，實(shí)際則激烈異常。

二、資金規(guī)模小，業(yè)務(wù)品種缺乏。

這是一個(gè)制約遠(yuǎn)安農(nóng)合行發(fā)展的瓶頸之一，也是現(xiàn)如今討論最為

熱烈的關(guān)于農(nóng)信社發(fā)展的話題之一，資金規(guī)模小最直接的后果是競爭

力小，網(wǎng)點(diǎn)貸款審批程序復(fù)雜，耗時(shí)長；大額貸款授信額度有限；社

團(tuán)貸款雖能滿足客戶的貸款需求，但放貸團(tuán)體的工作量與放貸準(zhǔn)備期

限不利于及時(shí)滿足大客戶資金需求。

另外，遠(yuǎn)安農(nóng)合行始終是以存、貸、承兌等為主打業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)品

種少，結(jié)構(gòu)單一。水電費(fèi)代收、話費(fèi)充值、中間業(yè)務(wù)，個(gè)人業(yè)務(wù)、信

用衍生業(yè)務(wù)還處于研發(fā)階段，不但不能滿足客戶多樣化的需求，也無

法增加農(nóng)信社其它業(yè)務(wù)收入，極大的限制了收入渠道。

農(nóng)信社發(fā)展面臨的機(jī)遇

一、中央政策對農(nóng)信社的大力支持（部分）。

財(cái)政支持：中央銀行通過發(fā)行中央銀行票據(jù)，有效置換了農(nóng)信社

1600多億的不良資產(chǎn)。置換遠(yuǎn)安農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)2000多萬。

稅收支持：《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2010]4號），自2009年1月1日至2013年12月

31日，對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按

90%計(jì)入收入總額；對保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入。上述“小

額貸款”是指單筆且該戶貸款余額總額在5萬元以下（含5萬元）的貸款。

存款準(zhǔn)備金支持：中國人民銀行決定，從2012年2月24日起，下調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)。中國大型金

融機(jī)構(gòu)的存準(zhǔn)率為20.5%，信用社現(xiàn)階段存準(zhǔn)率為14.0%。農(nóng)村信用

社執(zhí)行比大型商業(yè)銀行低6.5個(gè)百分點(diǎn)的優(yōu)惠存款準(zhǔn)備金率。

二、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)逐步轉(zhuǎn)型，提升了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活躍度。

政府扶持當(dāng)?shù)靥厣?jīng)濟(jì)，袋料食用菌在全縣得到大力推廣，農(nóng)民

收入也逐年增加，特別是茅坪場鎮(zhèn)的香菇種植規(guī)模越來越大，生產(chǎn)銷

售有聲有色，成了我縣農(nóng)業(yè)一大特色。

遠(yuǎn)安縣近年招商引資成效顯著，湖北安廣集團(tuán)、花林水泥集團(tuán)、豐利元包裝廠等企業(yè)加快了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加了當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)人

數(shù)，這些招商企業(yè)與遠(yuǎn)安本土企業(yè)在盤活該縣經(jīng)濟(jì)的同時(shí)也留住了大

批農(nóng)村剩余。

鼓勵(lì)返鄉(xiāng)打工者創(chuàng)業(yè)，鼓勵(lì)青年創(chuàng)業(yè)，積極支持農(nóng)村特種養(yǎng)

植……遠(yuǎn)安在發(fā)生翻天覆地的變化,農(nóng)村以往的傳統(tǒng)種植慢慢轉(zhuǎn)變成有規(guī)模的種養(yǎng)植，甚至有些農(nóng)民進(jìn)城經(jīng)商或者是務(wù)工，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正逐

步轉(zhuǎn)型。

另外，農(nóng)村大量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，如遠(yuǎn)安磷礦煤礦發(fā)展用地、招

商企業(yè)用地、鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃用地、新農(nóng)村建設(shè)征地、國家大型建設(shè)（水電

站、保宜高速）用地等，對農(nóng)民補(bǔ)助了大量的資金，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)朝商

業(yè)化發(fā)展注入了動(dòng)力，這也為當(dāng)?shù)剞r(nóng)合行等金融機(jī)構(gòu)攬儲提供了豐富的資金來源。

農(nóng)信社發(fā)展的建議

一、建議省聯(lián)社投入資金研發(fā)手機(jī)支付新模塊，搶戰(zhàn)未來新的支付市場

縱觀農(nóng)信社的發(fā)展之路，它始終貫徹一條“跟隨”戰(zhàn)略，跟隨各

大專業(yè)銀行的發(fā)展策略，新技術(shù)的使用，新方法的推廣都落后于其它

商業(yè)銀行，如何在越漸激烈的市場中占有一席之地，值得思考。按目

前市場發(fā)展方向來看，未來5年以內(nèi)，手機(jī)銀行將更加簡化現(xiàn)有的支

付手段，手機(jī)消費(fèi)、手機(jī)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)將成為未來支付市場一個(gè)重要角

色。為提高遠(yuǎn)安農(nóng)合行乃至我省農(nóng)信社競爭力度，省農(nóng)信社應(yīng)加大該

項(xiàng)目的投入及研發(fā)力度，積極與開發(fā)商、運(yùn)營商、終端制造商等環(huán)節(jié)

操作商相協(xié)調(diào)，提前于其它專業(yè)銀行開通手機(jī)全面支付市場，早日占

得新支付市場的一席之地。這也將極大的提升遠(yuǎn)安農(nóng)合行及我省農(nóng)信

社的市場競爭力。

二、擴(kuò)大農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)（支行）自主審貸的能力，提高小額農(nóng)戶

授信額度

遠(yuǎn)安縣一共有7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)支行，長期以來一直為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服

務(wù)，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中起到了不可替代的作用，但隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

火熱度的提高，農(nóng)民發(fā)展對于經(jīng)濟(jì)的需求度也在擴(kuò)大，在這樣一個(gè)新

背景之下，農(nóng)信社各網(wǎng)點(diǎn)（支行）要提升貸款效率，簡化大額貸款手

續(xù)，最有效的辦法就是提高農(nóng)信社各網(wǎng)點(diǎn)（支行）自主審貸的能力，客戶需要資金周轉(zhuǎn)，但是行內(nèi)層層審批手續(xù)浪費(fèi)了客戶的時(shí)間，不能

及時(shí)的滿足客戶的需求，對于此類情況，遠(yuǎn)安農(nóng)合行網(wǎng)點(diǎn)（支行）應(yīng)

提升擔(dān)保貸款自主審貸額度，將小額農(nóng)戶信用貸款授信額由原來的最

高5萬升高到10萬元；將原來10萬元提高到50萬元；抵押貸款自

主審貸額度，將原來30萬元提高到150萬元；質(zhì)押貸款自主審貸額

度升至200萬元。雖然如此的作法給信貸員提出了更高要求，但是可

以提高貸款發(fā)放效率、鞏固原有市場。

三，開展多元化經(jīng)營，提高遠(yuǎn)安農(nóng)合行整體收入

郵政銀行代收電費(fèi)、工行代收保險(xiǎn)費(fèi)，建設(shè)銀行代收車輛罰款費(fèi)，藥品店賣化裝品，飼料專賣店代銷農(nóng)藥種子……代理相關(guān)產(chǎn)品取得額

外收入的例子在我縣屢見不鮮，并且都取得了較好的經(jīng)營效果，遠(yuǎn)安

農(nóng)合行目前業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，勢必應(yīng)在其它業(yè)務(wù)上采取一些有效手段，就目前遠(yuǎn)安農(nóng)合行發(fā)展情況來看，可以在以下方面有所作為：①在遠(yuǎn)

安縣發(fā)放農(nóng)村農(nóng)業(yè)機(jī)具購買按揭貸款。隨著農(nóng)村購買力的增加，機(jī)器

化做業(yè)在農(nóng)村已初見端倪，收割機(jī)、插秧機(jī)、農(nóng)用托拉機(jī)使用空間大，但農(nóng)村購買力不強(qiáng)，在此時(shí)機(jī)推出農(nóng)業(yè)機(jī)具購買按揭貸款可以強(qiáng)化農(nóng)

信社支農(nóng)的形象，也能更有力的推動(dòng)農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展，還可以拓展

農(nóng)信社的業(yè)務(wù)范圍，將得到普通農(nóng)民的歡迎。此項(xiàng)貸款額應(yīng)以20000

萬元為起點(diǎn)。②帖牌生產(chǎn)。遠(yuǎn)安農(nóng)合行可與當(dāng)?shù)孛瞥@春形成銀企

聯(lián)合，推出一種新品酒，可命名為如楚園春---信合尊、楚園春---

信合豐。

三、宣傳區(qū)域化，內(nèi)容精細(xì)化

農(nóng)信社以“支農(nóng)扶農(nóng)”開拓農(nóng)村市場，由于糧食補(bǔ)貼、糧種補(bǔ)貼、家電下鄉(xiāng)、老年人補(bǔ)貼等項(xiàng)目的發(fā)放到位都是從農(nóng)村信用社下發(fā)，所

以現(xiàn)在農(nóng)村已經(jīng)做到了一家一戶一一本通，甚至每戶每人一本一本

通，在政策優(yōu)勢下，遠(yuǎn)安縣政府的支持下，農(nóng)信社的一本通業(yè)務(wù)得到

普及，農(nóng)戶客戶開戶率非常高，所以也就沒有做其它宣傳，隨著越來

越多的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐遠(yuǎn)安，農(nóng)村市場的競爭將更加激烈，遠(yuǎn)安農(nóng)合行的優(yōu)勢地位在減弱，特別是近年農(nóng)信社綜合業(yè)系統(tǒng)升級以后，越來越

多的新業(yè)務(wù)品種對于可以利用的農(nóng)村客戶來說依然后很是陌生，所以

現(xiàn)階段，要提升農(nóng)村市場競爭力，宣傳也就成了一個(gè)勢在必行的措施，要先入為主，依目前的形勢來看，宣傳依然需要加強(qiáng)：①傳統(tǒng)的戶外

廣告，如在顯眼的墻上刷標(biāo)語，雖然在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)能夠看到這種宣傳方式，但是力度不夠，效果不好，要點(diǎn)多面廣的宣傳，多拉標(biāo)語，多刷墻體

廣告。②在農(nóng)機(jī)具印上農(nóng)信社的標(biāo)志。這是一個(gè)建立宣傳攻勢的招數(shù)，讓農(nóng)信社支農(nóng)扶農(nóng)的崇旨得到更多區(qū)域農(nóng)民的認(rèn)可，同時(shí)也可顯現(xiàn)農(nóng)

信社關(guān)注三農(nóng)，無處不在的外在形象。③銀企合作。把一些大型企業(yè)的廣告宣傳與農(nóng)信社聯(lián)系起來，“濃濃信合情，滴滴楚園春”，“與信

合共創(chuàng)美好明天，遠(yuǎn)安東圣集團(tuán)?！?/p>

總之，遠(yuǎn)安農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的掘起為遠(yuǎn)安農(nóng)合行在農(nóng)村市場的發(fā)展提

供了廣闊的空間，但困難與機(jī)遇并重，如何走出一條具有遠(yuǎn)安農(nóng)合行

色彩的發(fā)展之路，如何在新的挑戰(zhàn)中鞏固成績創(chuàng)造輝煌，如何在縣域

經(jīng)融機(jī)構(gòu)中長久不衰，這需要每一位遠(yuǎn)安農(nóng)合行人的不懈努力，也是

當(dāng)下最值得思考的問題。

第二篇：強(qiáng)化農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理之我見

強(qiáng)化農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理之我見

農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）的財(cái)務(wù)管理，就是根據(jù)國家的方針、政策和制度，利用價(jià)值形式，進(jìn)行預(yù)測、分析、確定本社的經(jīng)營方針、財(cái)務(wù)目標(biāo)、成本控制、利潤分配和財(cái)務(wù)改進(jìn)等實(shí)施有效地控制和監(jiān)督全部管理職能的活動(dòng)。它是信用社經(jīng)營管理的綜合反映，貫穿于信用社業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過程，具有很強(qiáng)的綜合性。各項(xiàng)管理工作的優(yōu)劣成敗，最終都會表現(xiàn)為不同的財(cái)務(wù)成果。因此，財(cái)務(wù)管理是信用社管理系統(tǒng)中最為重要的子系統(tǒng)，是信用社管理的中心。

我國加入WTO，給金融業(yè)的發(fā)展帶來前所未有的挑戰(zhàn)，作為農(nóng)村金融的主力軍——農(nóng)村信用社，如何轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，加快金融創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)最佳經(jīng)濟(jì)效益？強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理尤為重要。當(dāng)前，信用社普遍存在成本過高、長期虧損、資金周轉(zhuǎn)不靈、經(jīng)濟(jì)效益低下的局面，其生存和發(fā)展面臨著嚴(yán)重的困難。因此，加強(qiáng)和改進(jìn)信用社財(cái)務(wù)管理，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的功能和作用，對于信用社擺脫困境、扭虧增盈具有重要意義。本文擬就如何強(qiáng)化信用社財(cái)務(wù)管理談一點(diǎn)膚淺的看法。

一、財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)狀.（一）財(cái)務(wù)管理不善，核算不實(shí)，費(fèi)用開支過高.信用社自五十年代成立以來，由于體制的不順和管理方式的落后，使信用社在財(cái)務(wù)管理上存在諸多問題：一是財(cái)務(wù)管理制度不健全，始終沒有形成一套較為完整、科學(xué)的管理體系，導(dǎo)致信用社在執(zhí)行財(cái)務(wù)制度中五花八門，各行其是；二是信用社普遍購置了運(yùn)鈔車，增加了計(jì)算機(jī)設(shè)備，因而增加了費(fèi)用支出。個(gè)別信用社主任利用手中的權(quán)利亂批亂花，變相列支費(fèi)用，浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重；三是違背財(cái)務(wù)制度，核算制度執(zhí)行不嚴(yán)，應(yīng)付未付利息等計(jì)提不實(shí)，有的為了實(shí)現(xiàn)盈余，少提應(yīng)付未付利息、呆帳準(zhǔn)備金、折舊等虛盈實(shí)虧，造成利潤反映不實(shí)；四是嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，搞帳外經(jīng)營，私設(shè)小金庫等。

（二）財(cái)務(wù)管理改革創(chuàng)新意識差.財(cái)務(wù)管理水平的高低是現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營管理水平先進(jìn)與落后的重要標(biāo)志。從信用社的實(shí)際情況看，在財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新上尚有較大差距：一是缺乏創(chuàng)新理念，管理方法、模式落后，不能適應(yīng)新形勢的需要；二是與財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新發(fā)展相配套的現(xiàn)代化管理手段不完善，計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩；三是財(cái)務(wù)行為缺乏科學(xué)有效的管理和監(jiān)督，各個(gè)環(huán)節(jié)的制約機(jī)制不夠完善；四是沒有建立起一支與現(xiàn)代金融文化相適應(yīng)的人才隊(duì)伍，財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)失真、信息扭曲現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（三）財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營理念意識薄弱.經(jīng)營理念是一個(gè)企業(yè)的靈魂，是企業(yè)經(jīng)營方式、經(jīng)營構(gòu)想等經(jīng)營活動(dòng)的最高指導(dǎo)原則。信用社的經(jīng)營理念，必須從它的本質(zhì)規(guī)定和生存空間去尋找。信用社作為一個(gè)金融組織和經(jīng)濟(jì)實(shí)體，它要生存和發(fā)展下去，必須實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，必須有利潤。根據(jù)這個(gè)理念反省信用社的過去，我們有種種違背這個(gè)理念的行為和意識，這些行為和意識正是造成今天困難局面的主要原因。一是表現(xiàn)在盲目樹立存款立社思想，不計(jì)成本，不惜以犧牲金融秩序穩(wěn)定與安全為代價(jià)，高息攬存造成信用社巨額虧損。二是表現(xiàn)在管理意識、手段、方法落后，管理人員、職工沒有正確的經(jīng)營理念。我們有些同志還在那里以為自己是在當(dāng)國家干部、是在作官，為了個(gè)人利益而不講工作效率、不講經(jīng)濟(jì)效益、不講經(jīng)濟(jì)核算、甚至不管信用社明天的命運(yùn)；這要么說明還在抱著沒落的官本位思想，要么說明思想還沒有轉(zhuǎn)到市場經(jīng)濟(jì)上來。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的方法和途徑.（一）提高素質(zhì)，健全機(jī)制，促進(jìn)人才最優(yōu)化.現(xiàn)代金融業(yè)競爭是人才的競爭，信用社財(cái)務(wù)管理工作同樣離不開一支專業(yè)水平高、素質(zhì)優(yōu)良的專業(yè)人才隊(duì)伍。

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，造就一支業(yè)務(wù)精、作風(fēng)硬的會計(jì)隊(duì)伍?？h聯(lián)社要組織財(cái)會管理人員進(jìn)行政治、業(yè)務(wù)、法律培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計(jì)法》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律、政策法規(guī)及有關(guān)財(cái)務(wù)制度，學(xué)習(xí)國外金融業(yè)先進(jìn)的管理方法和經(jīng)驗(yàn)，取其精華，更新觀念。同時(shí)不斷加強(qiáng)自身的思想品德修養(yǎng)，樹立“敬業(yè)愛崗、忠于職守、堅(jiān)持原則”的職業(yè)道德。在學(xué)習(xí)培訓(xùn)過程中，縣聯(lián)社要邀請政法、稅務(wù)部門和執(zhí)法部門的權(quán)威人士、行家里手給他們上課，并且要選派主管會計(jì)外出參加學(xué)習(xí)，以提高他們的綜合素質(zhì)。

2、建立激勵(lì)機(jī)制。利益分配是信用社內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制的中心部分，好的分配政策必然帶來好的激發(fā)作用。因此，要徹底打破“大鍋飯”，在員工利益分配上體現(xiàn)“靠貢獻(xiàn)大小取得收入”的激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行工作目標(biāo)與工資獎(jiǎng)金掛鉤，推行量化考核，鼓勵(lì)創(chuàng)新，從而激發(fā)員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，提高工作效率。

（二）強(qiáng)化約束，完善監(jiān)督，實(shí)行管理制度化.1、完善財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)制度是財(cái)務(wù)活動(dòng)所遵循的行為規(guī)范，是信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中處理各種財(cái)務(wù)關(guān)系的準(zhǔn)則。建立健全財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度，是有效開展財(cái)務(wù)管理工作的基石。重點(diǎn)對財(cái)務(wù)管理的程序、方法、步驟進(jìn)行研究探討，制定出臺信用社固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、成本費(fèi)用等管理規(guī)定，形成一整套科學(xué)、系統(tǒng)的制度體系，使信用社財(cái)務(wù)管理工作有章可循，保持良好的工作秩序。

2、推行會計(jì)主管派駐制度，強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制。隨著知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代對財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)高效靈活的要求，改革現(xiàn)有財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)具有創(chuàng)新能力的高素質(zhì)財(cái)務(wù)人員已是當(dāng)務(wù)之急。會計(jì)主管派駐制度是上級部門對所轄單位的財(cái)務(wù)會計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)督和控制，會計(jì)主管親臨第一線，對財(cái)務(wù)會計(jì)行為做原始確認(rèn)，從源頭抓起，實(shí)施有效監(jiān)督，從而確保其規(guī)范性和真實(shí)性?，F(xiàn)代金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理體制上的一大特點(diǎn)，就是對其分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)主管實(shí)行“垂直管理”和“雙線負(fù)責(zé)制”。各個(gè)信用社的財(cái)務(wù)主管分別由縣聯(lián)社垂直管理，實(shí)行業(yè)務(wù)上的專門領(lǐng)導(dǎo)。同時(shí)，在本社內(nèi)部，對于日常的財(cái)務(wù)管理，實(shí)行雙線負(fù)責(zé)制：即一方面要負(fù)責(zé)本社內(nèi)部所有的財(cái)務(wù)管理事務(wù)，協(xié)助本社主任開展工作，參與本社的財(cái)務(wù)決策；另一方面，也要對聯(lián)社負(fù)責(zé)，貫徹縣聯(lián)社或上級部門的有關(guān)政策，監(jiān)督本社的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)在可以控制和可行的范圍之內(nèi)。同時(shí)，負(fù)有向聯(lián)社報(bào)告本社重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)和重要經(jīng)營管理活動(dòng)的責(zé)任。信用社的財(cái)務(wù)主管一般由聯(lián)社任命和考核，實(shí)行任命制，由縣聯(lián)社在全轄范圍選定業(yè)務(wù)素質(zhì)高、原則性強(qiáng)、有事業(yè)心的主管會計(jì)，將其工資關(guān)系轉(zhuǎn)入聯(lián)社管理，與基層信用社脫鉤，并簽定工作目標(biāo)責(zé)任書，由聯(lián)社下發(fā)文件委派到指定的信用社工作，代表縣聯(lián)社對信用社進(jìn)行會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作，為其所在的信用社領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)可靠的工作改進(jìn)依據(jù)和合理化建議，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)扎實(shí)地開展好各項(xiàng)工作。薪酬由縣聯(lián)社管理（在全縣范圍內(nèi)統(tǒng)籌），其獎(jiǎng)金按工作情況由聯(lián)社確定；凡職責(zé)履行不好，對問題隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要嚴(yán)肅處理。

（三）轉(zhuǎn)變職能，改革創(chuàng)新，實(shí)施財(cái)務(wù)管理科學(xué)化.信用社會計(jì)管理工作必須由單純的“記帳型會計(jì)”向“管理型會計(jì)”過渡。目前，信用社（尤其是縣聯(lián)社）的財(cái)務(wù)管理還僅限與事后的財(cái)務(wù)分析和監(jiān)督，財(cái)務(wù)工作基本上還停留在記帳、報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)檢查的記帳型會計(jì)階段。管理會計(jì)是以強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營管理，通過對經(jīng)營過程的預(yù)測、規(guī)劃、組織、控制和考核評價(jià)，實(shí)現(xiàn)最佳經(jīng)濟(jì)效益，具有高度的科學(xué)性。

1、制定目標(biāo)，編制財(cái)務(wù)預(yù)算.信用社財(cái)務(wù)管理需要信用社內(nèi)部共同配合，而會計(jì)是具體管理財(cái)務(wù)收支的部門，所以會計(jì)人員要 利用財(cái)務(wù)會計(jì)的歷史資料及有關(guān)信息，特別是對存、貸款、成本、利息收支等各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)的整理和分析，預(yù)測經(jīng)營前景，確定總體的經(jīng)營目標(biāo)。在信用社（縣聯(lián)社）主任的領(lǐng)導(dǎo)下，組織召開經(jīng)營分析會，對總體經(jīng)營目標(biāo)進(jìn)行分析，找出目標(biāo)設(shè)置中存在的問題和不足，提出有針對性的解決方法和措施。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位的具體情況，測算和分解資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況和資產(chǎn)流動(dòng)性等幾方面的約束指標(biāo)，確定信用社的目標(biāo)利潤，并尋求實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤的最佳預(yù)算方案。同時(shí)對總體目標(biāo)層層分解，制定出合理、有效的責(zé)任制度和考核辦法，確保經(jīng)營目標(biāo)的完成。

2、落實(shí)目標(biāo)管理制度，提高財(cái)務(wù)的控制和約束能力.對確定和核定的指財(cái)務(wù)目標(biāo)，信用社的各個(gè)部門要充分考慮財(cái)務(wù)預(yù)算的約束，圍繞實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算開展工作，使財(cái)務(wù)預(yù)算滲透到哪里，財(cái)務(wù)管理的觸角就延伸到哪里，以形成全員和全方位的財(cái)務(wù)管理局面。在實(shí)際執(zhí)行過程中要及時(shí)進(jìn)行對比分析，發(fā)掘成本管理的潛力，同時(shí)，通過深入細(xì)致的調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)和查清目標(biāo)管理和項(xiàng)目設(shè)置中存在的問題和不足，找準(zhǔn)著力點(diǎn)，切實(shí)加以解決。

3、總結(jié)目標(biāo)，對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核和分析.終了，對各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)際完成情況與預(yù)算進(jìn)行比較，計(jì)算出差異，分析原因，提出對策，評價(jià)和考核所屬單位的績效，獎(jiǎng)勤罰懶，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。實(shí)現(xiàn)以預(yù)算為前提的財(cái)務(wù)管理模式，使一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都圍繞財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而開展，從而帶動(dòng)和推動(dòng)信用社的各項(xiàng)工作，提高信用社的經(jīng)濟(jì)效益。

（四）加強(qiáng)成本管理，挖掘內(nèi)部潛力；控制費(fèi)用開支，實(shí)現(xiàn)成本最低化.一個(gè)企業(yè)，無論是屬于什么性質(zhì)，從事什么行業(yè)，無論處在什么發(fā)展階段，降低成本的工作始終是搞好企業(yè)的永恒主題。信用社作為金融企業(yè)，也不例外。成本是影響信用社經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵，決定著信用社的競爭能力的強(qiáng)弱、盈利能力的大小。強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，應(yīng)把成本管理作為提高經(jīng)濟(jì)效益活動(dòng)的主攻方向，建立以成本控制為手段的成本管理制度。

1、加強(qiáng)宣傳，強(qiáng)化全員成本意識.通過宣傳教育，使信用社每個(gè)職工深刻認(rèn)識到信用社面臨的困難，關(guān)鍵在于降低成本。抓住降低成本就抓住了信用社提高經(jīng)濟(jì)效益擺脫困難、求得生存發(fā)展的主要矛盾和突破口。以此提高職工對成本核算、成本管理的參與意識，實(shí)行全員成本管理，調(diào)動(dòng)職工的積極性，增強(qiáng)提質(zhì)降耗、千方百計(jì)降低成本提高經(jīng)濟(jì)效益的責(zé)任。

2、努力降低存款成本。作為信用社主要資金來源，存款成本的高低直接影響信用社的經(jīng)營效益，降低存款成本無疑成為信用社的“另類收入”。一是千方百計(jì)吸收活期存款、財(cái)政性資金、預(yù)算外資金等行政事業(yè)性存款存入信用社；二是適當(dāng)提高農(nóng)村信用代辦站低成本存款手續(xù)費(fèi)比例，鼓勵(lì)低成本存款。同時(shí)，對負(fù)債成本高、規(guī)模小的信用網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行撤并；三是剎高息。要?jiǎng)x住搞高息存款、高利股金的歪風(fēng)，減少無謂的利息支出。四是提高服務(wù)質(zhì)量，改善服務(wù)環(huán)境，爭取客戶。

3、嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。信用社（縣聯(lián)社）要提倡“過緊日子”思想，以“勤儉辦社、厲行節(jié)約”為宗旨，有效地控制各項(xiàng)費(fèi)用開支，杜絕一切不合理支出。

（1）實(shí)行大額費(fèi)用開支“集體審批”制度。對小額開支要嚴(yán)格控制；對大項(xiàng)的費(fèi)用開支，必須堅(jiān)持“先請示、再審批、后列支”的原則，在集體研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)行集中審批。部分項(xiàng)目可采取招投標(biāo)的方式或推行“集中采購”制度，增加費(fèi)用開支的透明度。

（2）費(fèi)用開支實(shí)行“帳戶”管理。對所有費(fèi)用支出帳戶進(jìn)行分類，根據(jù)每個(gè)帳戶的不同性質(zhì)劃分為四種類型：一是工資福利型帳戶。必須嚴(yán)格按照員工工資標(biāo)準(zhǔn)及國家和地方津貼規(guī)定執(zhí)行；二是比例控制型帳戶。如：業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，必須在規(guī)定控制比例內(nèi)據(jù)實(shí)列支，不得預(yù)提，更不允許突破；三是比例計(jì)提型帳戶。如職工福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等，必須按照規(guī)定的比例及時(shí)足額提取，不準(zhǔn)多提或少提，更不準(zhǔn)不經(jīng)提取自行列支；四是監(jiān)督控制型帳戶。如公雜費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)、水電費(fèi)等，此類帳戶要嚴(yán)格控制，認(rèn)真履行審批手續(xù)，可通過核定費(fèi)用額和費(fèi)用率的方法實(shí)行“雙線”控制。

4、“改善形象”、“停占節(jié)支”提高盈利水平.前幾年不少農(nóng)村信用社“貪大求洋”，蓋樓、買車、裝修門面。結(jié)果，幾年過去后，虧損越來越大，形象也越來越差。目前又出現(xiàn)了許多新的亂占資金、亂占抵貸物資的現(xiàn)象，收回的抵貸車自己坐，收回的房子自己住，有些地方?jīng)]有盈利，卻要占用幾百萬乃至上千萬的存款去購置固定資產(chǎn)，這種現(xiàn)象還比較普遍。應(yīng)該清醒地看到，目前農(nóng)村信用社實(shí)力不強(qiáng)，家底尚不豐厚，還有相當(dāng)部分信用社處于虧損狀態(tài)，如果再占用資金購置固定資產(chǎn)，勢必繼續(xù)擴(kuò)大虧損。因此，當(dāng)前農(nóng)村信用社必須切實(shí)停止占用信貸資金，占用抵貸物資的行為，千方百計(jì)地節(jié)約費(fèi)用支出。一是減人。人多，人頭費(fèi)用就多，人少，人頭費(fèi)用就少。二是少購。即少購置設(shè)備，不能借電子化建設(shè)之名，行給廠商推銷之實(shí)。三是停建。即停止非經(jīng)營性的建房、裝修。四是禁占。即禁止占用信貸資金，禁止占用抵貸物資。信用社應(yīng)制定統(tǒng)一的固定資產(chǎn)購置、使用、管理辦法，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)投資，嚴(yán)格禁止各種不合理的擠占、挪用信貸資金的行為，只有通過勤儉辦社、節(jié)約開支，才能提高農(nóng)村信用社實(shí)力，樹立農(nóng)村信用社的良好形象。

第三篇：農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)之我見

農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)之我見

近年來農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，不僅給農(nóng)村信用社造成巨大損失，公眾輿論對農(nóng)村信用社的內(nèi)控能力產(chǎn)生質(zhì)疑。因此，對處于改革的進(jìn)一步深化，逐步向股份制邁進(jìn)的我國農(nóng)村信用社來所說，防范操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)十分重要而亟待研究課題。

一、借鑒新巴塞爾資本協(xié)議，搞好操作風(fēng)險(xiǎn)管理

巴塞爾委員會提出與建以操作風(fēng)險(xiǎn)控制的10條原則。這10條原則，進(jìn)步細(xì)分為戰(zhàn)略、流程、基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境四個(gè)部分。戰(zhàn)略設(shè)定了操作風(fēng)管理的總基調(diào)和基本方法，包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、營運(yùn)模式以及與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的改革；流程是在既定戰(zhàn)略框架下風(fēng)險(xiǎn)管理的日常活動(dòng)和過程；基礎(chǔ)設(shè)施是指風(fēng)險(xiǎn)管理中的系統(tǒng)和工具；環(huán)境包括文化和相關(guān)因素。

1、職業(yè)操守方面。培養(yǎng)員工共同的價(jià)值觀，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)意識和防范的自覺性，通過知識和技能的培訓(xùn)，使管理層和業(yè)務(wù)執(zhí)行層環(huán)節(jié)的每個(gè)員工，都清晰明白該業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、農(nóng)村信用社內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、對風(fēng)險(xiǎn)的容忍度及違規(guī)可能造成的付出的成本，增加操作風(fēng)險(xiǎn)控制行為的針對性。

2、流程管理方面。操作風(fēng)險(xiǎn)首先管理的目的，在于加強(qiáng)操作環(huán)境的有害識別與控制，這就需要一個(gè)非常詳盡的管理框架設(shè)計(jì)流程，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、分析、控制、監(jiān)督和報(bào)告等環(huán)節(jié)。在每個(gè)環(huán)節(jié)，有必要判定具體的實(shí)施程序和步驟，以增強(qiáng)流程的可操作性。譬如，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，要建立一套操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控程序，尤其要為操作風(fēng)險(xiǎn)建立衡量標(biāo)準(zhǔn)，以確保重大風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)信息被傳遞至適當(dāng)?shù)墓芾韺印?/p>

3、團(tuán)隊(duì)精神方面。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理分散于各業(yè)務(wù)崗位，這種分散型的特點(diǎn)決定了具體業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面必須承擔(dān)第一責(zé)任。同時(shí)，有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理取決于業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)作關(guān)系。一是操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門從營運(yùn)運(yùn)環(huán)境中提取必要的風(fēng)險(xiǎn)信息，二是農(nóng)村信用社各業(yè)務(wù)部門各司其職，負(fù)責(zé)執(zhí)行政策，管理風(fēng)險(xiǎn)；三是內(nèi)部審計(jì)部門定期審核，以建立有效的橫向制約機(jī)制，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程的統(tǒng)一性，并且確保按適當(dāng)?shù)目刂瞥绦蚣右赃M(jìn)行。

二、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

1、對操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識上有偏差。新資本協(xié)議對農(nóng)村信用社操作操作風(fēng)險(xiǎn)定義為，由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)外部所造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)。從覆蓋的范圍看，操作風(fēng)險(xiǎn)包括執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)事件風(fēng)險(xiǎn)等，實(shí)際上覆蓋了兒乎農(nóng)村信用社經(jīng)營管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。但從實(shí)際工作來看，相當(dāng)不同層面的管理者和員工將操作風(fēng)險(xiǎn)視同金融犯罪；有的將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于操作中的風(fēng)險(xiǎn)，縮小了操作風(fēng)險(xiǎn)的范圍；還有的認(rèn)為各種操作風(fēng)險(xiǎn)事件之間是孤立的，毫無聯(lián)系的，缺乏對操作風(fēng)險(xiǎn)的整體認(rèn)識和把握。這些認(rèn)識誤區(qū)，往往使得建立在這基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)管現(xiàn)體系不能覆蓋所有的操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)僅僅停留在操作性風(fēng)險(xiǎn)和稽核監(jiān)督層面上。

2、制度更新遲緩。制度必須與業(yè)務(wù)發(fā)展和管理要求同步發(fā)展，才能保持其科學(xué)性和管理有效性。而當(dāng)前農(nóng)村信用社內(nèi)部的有些制度不夠精細(xì)化，對某些關(guān)鍵點(diǎn)的控制在在紕漏，部分制度更新遲緩等。如考核制度，巴塞爾委員會認(rèn)為，管理人員在介入操作系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)，在在著機(jī)會主義，因此必須使激勵(lì)機(jī)制和考

核 制度得以完善，這在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理中十分重要。而就農(nóng)村信用社而言，部分社還是沿用以過去的以存款為重要考核內(nèi)容的考核方式，沒有增加對營業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)操作程度、問題整改率等管理行為和結(jié)果的考核，這種考核導(dǎo)致了基層營業(yè) 機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為和操作行為的扭曲，在存款任務(wù)的壓力之下，一些基層負(fù)責(zé)人為完成任務(wù)，不惜結(jié)交社會上的高利貸，最終踏上內(nèi)外勾結(jié)、騙取銀行貸款的犯罪道路。

3、制度執(zhí)行力不強(qiáng)。制度是員工行為準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)操作的規(guī)范，制度是剛性的，是用血的教訓(xùn)寫出的，必須一絲不茍執(zhí)行。但是仍有不少員工缺乏制度的剛性觀念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識，往往有章不循，麻痹大意，繼而使犯罪分子有機(jī)可乘，加大了操作性風(fēng)險(xiǎn)。

4、對農(nóng)村信用社的某些活動(dòng)缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)評估。評估過程對農(nóng)村信用社來說是一個(gè)有明確目標(biāo)的過程，即農(nóng)村信用社如何檢測和控制風(fēng)險(xiǎn)，潛在的缺陷是什么，應(yīng)在什么地方改進(jìn)，每項(xiàng)活動(dòng)的負(fù)責(zé)人是誰，以及如何實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。評估是對一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)定性的過程，而農(nóng)村信用社業(yè)在這方面做的很欠缺。

三、農(nóng)村信用社防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對策

1、強(qiáng)化思想道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn)。第一，從農(nóng)村信用社發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件誘因來看，道德風(fēng)險(xiǎn)占了很大的比重。因此防范道德風(fēng)險(xiǎn)十分重要。道德風(fēng)險(xiǎn)的防范重點(diǎn)是教育干部員工認(rèn)真學(xué)習(xí)和踐行社會主義的榮辱觀，用正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀統(tǒng)領(lǐng)員工的思想，沖刷他們的思想，讓他們從心靈深處感到違法亂紀(jì)可恥、見利忘義可恥、損人利己可恥，用“八榮八恥”的社會主義榮辱觀，樹立正氣，讓那些有道德風(fēng)險(xiǎn)的人無處藏身，從而純潔我們的隊(duì)伍，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。第二，重視文化知識教育以及業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，如果僅僅掌握在少數(shù)專家手里，其風(fēng)險(xiǎn)控制肯定是不成功的，這些內(nèi)容和技術(shù)必須讓整個(gè)團(tuán)隊(duì)的每位成員都去認(rèn)識、去接受、去執(zhí)行，才能真正控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，農(nóng)村信用社的各級管理人員和全體一線員工，都要學(xué)文化、學(xué)制度、學(xué)法律，千方百計(jì)提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力。第三，切實(shí)關(guān)心基層員工疾苦，營造溫馨和諧的工作氛圍，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和親和力。各級領(lǐng)導(dǎo)要在現(xiàn)有的條件下提高員工待遇，關(guān)心員工生活，開展豐富多彩、形式多樣的文體活動(dòng)，培養(yǎng)員工的家園感和歸屬感，積極營造熱愛崗位、合規(guī)經(jīng)營、安全運(yùn)營的良好氛圍。

2、扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，營造控制操作風(fēng)險(xiǎn)的氛圍。合規(guī)文化是農(nóng)村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。它所包含的內(nèi)涵不僅包括誠實(shí)、守信、正直、守法等道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，而日包含“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管互動(dòng)”、“主動(dòng)合規(guī)”等理念、意識和行為準(zhǔn)則。合規(guī)守法是農(nóng)村信用社最基本、最核心、最經(jīng)久的行規(guī)之一，只有合規(guī)文化深入人心，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理才能積極主動(dòng)。一是在系統(tǒng)內(nèi)部大力營造和宣傳“指示服從制度，信任不忘制度，習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)意識，在全區(qū)信用社上下推廣誠信和正直的道德觀念，強(qiáng)化制度的剛性和不可侵犯性，真正使各個(gè)崗位的員工欣然接受全面的合規(guī)教育，主動(dòng)尋求外部監(jiān)管部門或內(nèi)部審計(jì)部門的合規(guī)建議，真正使各業(yè)務(wù)部門的管理人員能夠積極、主動(dòng)識別、評估和監(jiān)視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)。二是樹立合規(guī)人人有責(zé)的觀念。合規(guī)并不是某個(gè)部門某個(gè)人的職責(zé)，它是所有從業(yè)人員的責(zé)任。只有合規(guī)文化融入每位員工骨髓時(shí)，成為全體員工的自覺追求的目標(biāo)時(shí)，操作風(fēng)防才能徹底控制住。三是強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營理念，走出盲目發(fā)展的誤

區(qū)。要正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與嚴(yán)格管理的關(guān)系，牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念，打破現(xiàn)有的考核機(jī)制，基層柜員的工資，只能與制度執(zhí)行、單位工作紀(jì)律、優(yōu)質(zhì)服務(wù)掛鉤，委派會計(jì)和主任的工資只能與監(jiān)管質(zhì)量和工作紀(jì)律掛鉤，從根本上擯棄犧牲制度來盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展的根源。

3、建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。

一是要保證制度的科學(xué)性。第一，要在制定制度的層面上，針對制度的立項(xiàng)、起草、論證、評審、發(fā)布，以至修訂、廢止、解釋、匯編等各個(gè)環(huán)節(jié)，建立全過程管理，形成通俗易懂、規(guī)范操作的流程和權(quán)限，不能在流程上留下管理漏洞，從制度設(shè)計(jì)上不給犯罪分子留下可乘之機(jī)。第二，在制度效果的反饋層面上，要有有下至上的渠道，使制度執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)和提出的建議及時(shí)傳導(dǎo)到制度決策者；要有由上而下的主動(dòng)機(jī)制，在制度發(fā)布實(shí)施后，制度的制定者要主動(dòng)調(diào)查了解制度的實(shí)施情況，針對使用效果進(jìn)行綜合評價(jià)，為制度的制定收集信息。第三，在制度的完善層面上，要進(jìn)行周期評審修訂、梳理和清理，以適應(yīng)不斷變化的業(yè)務(wù)管理要求和風(fēng)險(xiǎn)防范要求。

二是提高重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要工具和重要物品的控制和管理的有效性。第一加大內(nèi)外部帳務(wù)的核對力度，防止挪用內(nèi)部往來帳戶資金和客戶資金。要不斷拓展對帳手段，盡量縮短對帳周期，加大突擊對帳頻率等方式來提高對帳的質(zhì)量和效果。第二，嚴(yán)格客戶預(yù)留印鑒管理?？蛻纛A(yù)留印鑒管理應(yīng)采取專人保管，安全存放，交接嚴(yán)密的管理方式，無關(guān)人員嚴(yán)禁接觸，以減少內(nèi)外勾結(jié)、盜竊印鑒作案的機(jī)率。第三，加強(qiáng)操作系統(tǒng)密碼、安全認(rèn)證卡的管理。密碼要經(jīng)常更換，輸入嚴(yán)格保密，安全認(rèn)證卡妥善保管是當(dāng)前預(yù)防內(nèi)部人員作案的有效措施。

三是以超強(qiáng)的執(zhí)行力維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。首先，必須推行管理問責(zé)制，打破監(jiān)管中的情面關(guān)，對違規(guī)違紀(jì)的員工，不論職務(wù)高低，一律予以相應(yīng)的懲處，提高違規(guī)邊際成本，使每位員工的責(zé)任、權(quán)力、利益相對稱。其次，要建立違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)舉報(bào)制，加強(qiáng)民主監(jiān)督，強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，對嚴(yán)格執(zhí)行制度的員工，要制定辦法進(jìn)行表揚(yáng)和激勵(lì)，做到約束和激勵(lì)并舉。第三，領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范、盡職盡責(zé)，帶頭執(zhí)行政策，深入了解制度執(zhí)行情況和制度的適應(yīng)性，分析研究操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，制定針對性的防范措施，從根本上解決問題，把操作風(fēng)險(xiǎn)的防范工作落到實(shí)處，不留死角。

鼎城聯(lián)社信貸管理部

曾捷

第四篇：農(nóng)村信用社優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)之我見

農(nóng)村信用社優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)之我見

世界經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入了“服務(wù)經(jīng)濟(jì)的新時(shí)代”，包括信用社在內(nèi)的銀行作為典型的金融服務(wù)企業(yè)，服務(wù)卻是我們當(dāng)前最為薄弱的環(huán)節(jié)，金融服務(wù)現(xiàn)狀令人堪憂，信用社 如何從實(shí)際出發(fā)積極探索實(shí)現(xiàn)差別化、人性化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)以獲得行業(yè)競爭優(yōu)勢是我們當(dāng)前需要解決的工作重點(diǎn)。

農(nóng)村信用社必須要樹立整體服務(wù)形象。整體服務(wù)形象建設(shè)，服務(wù)工作不僅是一線員工，窗口員工的事，而是全體員工共同的大事。同時(shí)，提高服務(wù)水平，需要全體員 工真誠的投入，熱忱的付出，從細(xì)微之處入手。把服務(wù)納入正常的企業(yè)管理活動(dòng)和企業(yè)行為，由他律逐步過渡到自律，由不規(guī)范到逐步規(guī)范，由被動(dòng)服務(wù)到主動(dòng)服 務(wù)，用心服務(wù)。

要樹立窗口服務(wù)形象。窗口服務(wù)是信用社整體形象的主要標(biāo)志，敏感性很強(qiáng)，對前來辦理業(yè)務(wù)的客戶視而不見，漠不關(guān)心，缺乏專業(yè)知識，辦理業(yè)務(wù)速度慢等都會 使客戶對其提供的服務(wù)缺乏信心。因此，要深入開展創(chuàng)建文明示范窗口活動(dòng)，同時(shí)還應(yīng)努力提供金融知

識服務(wù)，理財(cái)服務(wù)，一條龍服務(wù)，也就是知識經(jīng)濟(jì)和服務(wù)經(jīng)濟(jì) 時(shí)代對金融企業(yè)提出的要求。

搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作，必須要堅(jiān)持原則?？蛻舻亩嗌偈切庞蒙缃?jīng)營的關(guān)鍵，但客戶有權(quán)選擇信用社。在實(shí)際工作中，不能認(rèn)為我有求于客戶就得姑息遷就，不講原則，使一些本應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行和遵循的制度法規(guī)在工作中大打折扣。如違背“為儲戶保密”原則，非法查詢客戶存款余額，發(fā)現(xiàn)假幣不予沒收，而是應(yīng)客戶要求予以退還，置 國家現(xiàn)金管理規(guī)定于不顧殊不知，這已嚴(yán)重影響了信用社的良好信譽(yù)，信用社職工必須擺正自己與客戶的關(guān)系。雖然我們的宗旨是為客戶服務(wù)，但并不意味著不追求 效益，追求效益既是為了壯大自身實(shí)力，也是為了為客戶提供更好的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。我們不僅要有“創(chuàng)收”的欲望，更要有維護(hù)金融秩序、保一方金融平安的義務(wù)。那種 視制度、法規(guī)為兒戲，換來對客戶的“熱情周到”是在自毀信譽(yù)、自斷后路，結(jié)果只能是得不償失。應(yīng)踏踏實(shí)實(shí)從服務(wù)上下功夫，對金融法規(guī)不太熟悉的客戶要耐心 解釋，加強(qiáng)宣傳，對“知法犯法”無理取鬧的客戶要嚴(yán)肅制止。以真誠的態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，做到既堅(jiān)持原則，又有理有節(jié)，在防范金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)出臺一系列切 實(shí)可行的措施，在遵守國家法規(guī)制度的前提下，全方位提高金融服務(wù)質(zhì)量，確保信用社資產(chǎn)的安全、高效。

搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)創(chuàng)新。農(nóng)村信用社應(yīng)隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場的變化、社會需求的不同，結(jié)合自己的市場定位和長期戰(zhàn)略目標(biāo)不斷創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容和形式，把服務(wù)辦出 新意和特色，要跳出圈子，從遠(yuǎn)處著手，高處著眼，與社會服務(wù)相適應(yīng)，相配套，以此來增強(qiáng)自己的活力和競爭力。農(nóng)村信用社應(yīng)以三個(gè)“改進(jìn)”中來提高服務(wù)水平。一是改進(jìn)服務(wù)品種，在做好常規(guī)農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放管理工作的基礎(chǔ)上，要不斷推進(jìn)新品種，如積極開辦農(nóng)民助學(xué)貸款，建房消費(fèi)貸款，教育儲蓄等業(yè)務(wù)，大力拓展農(nóng) 村代收代付等中間業(yè)務(wù)。二是改進(jìn)服務(wù)方式，農(nóng)村信用社要認(rèn)真做好市場調(diào)查與分析，根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，合理制定本身的信貸計(jì)劃，導(dǎo)找信貸支農(nóng)新的切入 點(diǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新的增長點(diǎn)，在堅(jiān)持效益和償還的原則的前提下，全面推行農(nóng)戶小額信用貸款，農(nóng)戶聯(lián)保貸款，由定時(shí)服務(wù)向隨時(shí)服務(wù)轉(zhuǎn)變，由客戶跑信用社向信用社 跑客戶轉(zhuǎn)變，拉近信用社與客戶的關(guān)系，對農(nóng)戶貸款要做到對象、用途、數(shù)量、利率、還貸情況和審批制度公開，接受群眾監(jiān)督，增強(qiáng)貸款透明度，并注重反饋農(nóng)民 的意見和要求，使農(nóng)村信用社真正成為聯(lián)系農(nóng)民最好的紐帶。三是改進(jìn)服務(wù)手段，農(nóng)村信用社是農(nóng)民自己的銀行，必須為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，而衡量金融服務(wù)水

平高低的標(biāo)準(zhǔn)，除了服務(wù)態(tài)度好壞，服務(wù)品種多少外，很重要的一點(diǎn)就是能否給客戶以迅捷和高效的服務(wù)。因此，必須注重提高服務(wù)的科技含量，加大對金融電子化投 入力度，將服務(wù)向網(wǎng)上銀行，電子匯兌系統(tǒng)，對公網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)延伸，使網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢逐步向網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢發(fā)展。

我們要努力樹立農(nóng)村信用社的嶄新形象，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并且穩(wěn)固和拓展市場份額，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的雙提高！

第五篇：農(nóng)行發(fā)展之我見

農(nóng)行發(fā)展之我見

按照市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的要求 ,實(shí)行現(xiàn)代銀行的企業(yè)化經(jīng)營 ,農(nóng)業(yè)銀行必須適時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略 ,構(gòu)建農(nóng)業(yè)銀行新經(jīng)營和管理格局 ,在穩(wěn)固現(xiàn)有市場份額的前提下 ,以效益為目標(biāo) ,開拓和發(fā)展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和新的增長點(diǎn)。以科學(xué)的管理模式和管理方法 ,揚(yáng)長避短 ,準(zhǔn)確定位 ,尋找一條適合自身發(fā)展的道路。

一、中間業(yè)務(wù)定價(jià)政策的完善。

發(fā)展效益低下，缺乏積極發(fā)展的意識。缺乏開展中間業(yè)務(wù)的專業(yè)人才、復(fù)合型人才，且無人才培育和管理的專門機(jī)構(gòu)。經(jīng)營觀念陳舊，市場營銷手段落后。運(yùn)作不規(guī)范，缺乏完整系統(tǒng)的科學(xué)管理。加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

（一）優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)

人才是競爭的核心與關(guān)鍵，中間業(yè)務(wù)面臨著國內(nèi)外各商業(yè)銀行的激烈競爭和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。首先，商業(yè)銀行要抓緊培育新型的金融人才，使從事中間業(yè)務(wù)人員的知識全面化、科學(xué)化、精通化。加強(qiáng)對現(xiàn)有員工進(jìn)行在崗教育培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)和造就一批專業(yè)型的綜合人才。其次，要建立一種良好的進(jìn)人、用人和責(zé)任機(jī)制，最大限度地調(diào)動(dòng)和發(fā)揮員工積極性和能動(dòng)性。

（2）樹立效益觀念

商業(yè)銀行要做到以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，以效益為目的，建立健全中間業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序和管理考核制度，充分發(fā)揮各部門的職能作用。要把目光緊盯市場，推行和強(qiáng)化營銷，為大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)夯實(shí)現(xiàn)有的市場基礎(chǔ)。要摒棄過去那種盲目追求總量擴(kuò)張、只注重外延發(fā)展的粗放型經(jīng)營觀念，在注重外延合理擴(kuò)張的同時(shí)，更要注重內(nèi)涵的有效發(fā)展。使投入、規(guī)模、質(zhì)量這些綜合指標(biāo)切實(shí)與自身整體效益緊密掛起鉤來，以確立合乎現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的路子和模式。

（3）加強(qiáng)監(jiān)管，鼓勵(lì)和支持銀行開展中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，已給監(jiān)管帶來了新的課題和挑戰(zhàn)。銀行監(jiān)管部門必須加強(qiáng)監(jiān)管的主動(dòng)性，把商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展與加強(qiáng)監(jiān)管有機(jī)地結(jié)合起來，加強(qiáng)統(tǒng)籌研究，減少無序競爭，引導(dǎo)各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)良性發(fā)展，達(dá)到有效化解各種風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（4）規(guī)范銀行內(nèi)部管理，優(yōu)化中間業(yè)務(wù)管理部門

各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對現(xiàn)有中間業(yè)務(wù)管理部門進(jìn)行整合與再造，建立專門機(jī)構(gòu)對中間業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理，統(tǒng)一負(fù)責(zé)制定中間業(yè)務(wù)的管理制度、辦法和操作規(guī)程，負(fù)責(zé)全行中間業(yè)務(wù)品種的研究、開發(fā)、設(shè)計(jì)和推廣，對中間業(yè)務(wù)進(jìn)行日常的管理與協(xié)調(diào)，保障中間業(yè)務(wù)穩(wěn)步健康的發(fā)展。

（5）成立中間業(yè)務(wù)管理、決策機(jī)構(gòu)

要按市場導(dǎo)向重新考慮內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)的設(shè)置，從上到下建立獨(dú)立的中間業(yè)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)，打破以存貸款為中心，以產(chǎn)品來設(shè)置職能部門的舊框架，并且根據(jù)自身發(fā)展實(shí)際，負(fù)責(zé)全行的發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營規(guī)劃，制訂明確的中間業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，定期督導(dǎo)、考核、獎(jiǎng)懲中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況，協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，搞好市場調(diào)查，積極為推行。

（6）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，嚴(yán)密防范銀行風(fēng)險(xiǎn)

國內(nèi)銀行要在競爭中求生存，求發(fā)展，就必須加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度。要以市場為導(dǎo)向，突破傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍和模式，充分挖掘市場潛在需求，研究市場消費(fèi)心理，分析市場發(fā)展趨勢，積極研發(fā)新的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。要以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，堅(jiān)持區(qū)別對待、強(qiáng)化內(nèi)控、充分披露的原則，將中間業(yè)務(wù)納入銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立科學(xué)有效的評級體系，銀行在發(fā)展中間業(yè)務(wù)的過程中，應(yīng)充分考慮自己對各類風(fēng)險(xiǎn)的承受能力、控制能力和資本實(shí)力，真正做到通過發(fā)展中間業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收益的最大化，避免心中無數(shù)，盲目跟風(fēng)，違背發(fā)展初衷。

二、在網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)方面的對策建議。

（一）網(wǎng)點(diǎn)布局方面的建設(shè)

國內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的嘗試仍然處在探索階段，缺乏科學(xué)和系統(tǒng)的戰(zhàn)略與實(shí)踐指導(dǎo)和總體規(guī)劃。很多銀行在網(wǎng)點(diǎn)選址、功能分布方面投入不夠，國外銀行在這方面的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒，網(wǎng)點(diǎn)選址涉及對特定區(qū)域的地理信息、人口結(jié)構(gòu)特點(diǎn)、教育程度、競爭對手情況等諸多方面進(jìn)行分析，由此決定網(wǎng)點(diǎn)類型及提供服務(wù)，綜合考慮銀行服務(wù)對象的不同，銀行網(wǎng)點(diǎn)差異化設(shè)置。

（二）網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

國內(nèi)銀行目前很多嘗試十分關(guān)注在網(wǎng)點(diǎn)布局設(shè)計(jì)、裝修等一些外觀的改變和增加網(wǎng)點(diǎn)理財(cái)功能，農(nóng)行面對今后的發(fā)展，應(yīng)該更多重視網(wǎng)絡(luò)資源優(yōu)化，網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)流程改造、員工銷售轉(zhuǎn)型和培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)績效考核等可以提高網(wǎng)點(diǎn)效率和服務(wù)銷售水平的轉(zhuǎn)型等關(guān)鍵核心部分的轉(zhuǎn)變，為客戶帶來根本性的服務(wù)水平提升和提高網(wǎng)點(diǎn)的獲利水平。

（三）先進(jìn)設(shè)備裝備方面

國內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的IT基礎(chǔ)設(shè)施不能跟上業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的腳步，向銷售轉(zhuǎn)型的員工并沒有適合他們使用的銷售和服務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，而普遍老化的柜員系統(tǒng)也在阻礙網(wǎng)點(diǎn)效率的進(jìn)一步提高，數(shù)字媒體和IP電話等一些可以豐富網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)方式的先進(jìn)科技也沒有被廣泛應(yīng)用。因此，應(yīng)該大力加強(qiáng)IT基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。理清銀行網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃的總體思路。首先，應(yīng)該有一個(gè)總體策略?？梢源_定銀行網(wǎng)點(diǎn)的總體發(fā)展策略在銀行發(fā)展的戰(zhàn)略指導(dǎo)下應(yīng)該怎么做，怎么服務(wù)于銀行發(fā)展戰(zhàn)略。其次，網(wǎng)點(diǎn)的布局規(guī)劃的步驟分層次實(shí)施。

1、經(jīng)營范圍內(nèi)的布局

在國內(nèi)范圍的布局應(yīng)該怎么做。在一個(gè)城市范圍內(nèi)怎么做，比如在北京市哥哥區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)布局怎么布局，網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部的布局，也就是網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部的區(qū)域怎么劃分和布置等。

2、網(wǎng)點(diǎn)類型的標(biāo)準(zhǔn)化和建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)化

包括銀行網(wǎng)點(diǎn)分哪些類型、建設(shè)的規(guī)范和形象的規(guī)范等。認(rèn)識到如何提高銷售能力網(wǎng)點(diǎn)最重要的是要有一支銷售隊(duì)伍，要賦予銷售隊(duì)伍銷售技巧和能力，在國外，最佳的零售銀行其銷售隊(duì)伍要占到整個(gè)零售業(yè)務(wù)人員的55%左右。比較先進(jìn)的零售銀行其銷售隊(duì)伍要占到40%，一般的零售銀行其銷售隊(duì)伍只占到了30%。

3、強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)能力。

服務(wù)能力主要是優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)流程，比如開戶，從高柜移到低柜，就實(shí)現(xiàn)了銀行和客戶的面對面交流，又如受理和處理流程分開，就是可以在所有的網(wǎng)點(diǎn)、所有的渠道受理貸款，但是處理可以集中到后臺進(jìn)行，通過流程優(yōu)化提高服務(wù)能力。還有就是制定服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，比如服務(wù)時(shí)間、差錯(cuò)率、滿意度等。最后就是服務(wù)文化的建設(shè)。第六，強(qiáng)化業(yè)績的管理，就是制定如何通過業(yè)績來給予相應(yīng)的報(bào)酬。

三、新形勢下的員工管理的對策建議。

20世紀(jì)90年代以來,全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和組織運(yùn)行方式的變化使得企業(yè)人力資源開發(fā)戰(zhàn)略日益受到重視。當(dāng)前中國的金融環(huán)境逐漸與國際接軌的新形勢下,銀行業(yè)面臨著前所未有的壓力。這種環(huán)境也給商業(yè)銀行帶來了人才的激烈競爭,員工和組織的關(guān)系不在一成不變,人員流動(dòng)率不斷增加。員工在不同的組織間轉(zhuǎn)換以獲得職業(yè)成長,而組織希望在盡可能長的時(shí)間內(nèi)留住有能力的員工,開發(fā)他們的潛能,讓員工更好地服務(wù)于組織。商業(yè)銀行只有把對核心員工培訓(xùn)的重視變成社會、商業(yè)銀行和員工的共同認(rèn)識和共同行為時(shí),核心員工的培訓(xùn)激勵(lì)才能進(jìn)入一個(gè)良性的循環(huán)過程當(dāng)中。其具體對策如下:(一)識別真正的核心員工。

在培訓(xùn)還未開始之前,首先應(yīng)進(jìn)行核心員工盤點(diǎn),根據(jù)銀行目前所處的階段和未來的戰(zhàn)略發(fā)展方向,結(jié)合核心員工的定義及其特征來判斷出哪些員工對商業(yè)銀行的未來發(fā)展起著戰(zhàn)略性的作用,并且他們在商業(yè)銀行未來發(fā)展中是不可或缺的。同時(shí),還要能及時(shí)根據(jù)環(huán)境的變化發(fā)現(xiàn)和調(diào)整潛在的核心員工。(二)樹立先進(jìn)的培訓(xùn)理念。

商業(yè)銀行應(yīng)該沉淀凝煉出先進(jìn)而貼切的培訓(xùn)理念,促使員工從戰(zhàn)略高度認(rèn)識培訓(xùn)的重要性,為員工培訓(xùn)奠定理念基礎(chǔ)。也只有這樣,商業(yè)銀行與核心員工才能將核心員工培訓(xùn)作為一項(xiàng)戰(zhàn)略性任務(wù)來做,核心員工也才能徹底更新觀念,才能為科學(xué)而有效的培訓(xùn)奠定穩(wěn)固的理念基礎(chǔ)。

(三)建立完善的培訓(xùn)體系。

商業(yè)銀行不僅要樹立起培訓(xùn)是一種投資的新理念,而且在實(shí)際工作中要切實(shí)加強(qiáng)對培訓(xùn)體系建設(shè)工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)。應(yīng)該重視從日常工作開始,在商業(yè)銀行內(nèi)形成一套系統(tǒng)的培訓(xùn)機(jī)制。通過系統(tǒng)的思考給核心員工提供持續(xù)的人力資源開發(fā)與培訓(xùn),滿足其不斷學(xué)習(xí),不斷更新知識的需要,提升核心員工的人力資本價(jià)值。同時(shí)應(yīng)將培訓(xùn)納入管理系統(tǒng),將培訓(xùn)與績效考核、激勵(lì)機(jī)制和員工的職業(yè)生涯發(fā)展相結(jié)合,從而滿足核心員工自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)和自我發(fā)展的需要。

(四)識別需求,開展有針對性的培訓(xùn)。

正確識別核心員工的培訓(xùn)需求,做到有的放矢。在滿足核心員工主導(dǎo)需求的培訓(xùn)時(shí),要體現(xiàn)核心員工個(gè)人職業(yè)生涯與商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)聯(lián)性,使員工個(gè)人的成長規(guī)劃與商業(yè)銀行人力資源發(fā)展目標(biāo)相互匹配。

(五)加強(qiáng)核心能力,收集商業(yè)銀行化核心員工能力。

商業(yè)銀行應(yīng)該注意在可能的情況下收集核心能力,用于對潛在核心員工的培訓(xùn),注重培養(yǎng)商業(yè)銀行后備人才,通過后備人才培養(yǎng)工作,可以避免出現(xiàn)由于商業(yè)銀行掌握核心技術(shù)的人才流失而造成的危機(jī)。此外,核心員工接受的專業(yè)性培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)具有互補(bǔ)增值性,應(yīng)多采用團(tuán)隊(duì)培訓(xùn),將個(gè)人的核心能力稀釋,避免一旦核心員工離開本商業(yè)銀行,就無法實(shí)現(xiàn)與商業(yè)銀行之間的整合互動(dòng)。

四、加強(qiáng)農(nóng)行企業(yè)文化建設(shè)的對策建議。

（一）將企業(yè)文化建設(shè)作為商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略來研究和實(shí)施

農(nóng)行應(yīng)該根據(jù)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，設(shè)計(jì)銀行企業(yè)文化發(fā)展的模式框架和推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)?？梢猿闪ｉT的企業(yè)文化建設(shè)研究和推廣機(jī)構(gòu)，對企業(yè)文化建設(shè)實(shí)施有效的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。其職責(zé)包括：確定企業(yè)文化建設(shè)的中、長期規(guī)劃和工作計(jì)劃；研究解決企業(yè)文化建設(shè)中的重大問題；協(xié)調(diào)部門與部門之間在企業(yè)文化建設(shè)中的工作關(guān)系等。

（二）建立“客戶至上“的市場經(jīng)濟(jì)文化

銀行必須樹立“以客戶為中心，市場為導(dǎo)向”的市場經(jīng)濟(jì)文化和客戶文化，把客戶的滿意度作為銀行的價(jià)值追求。首先，組建客戶經(jīng)理隊(duì)伍，為客戶提供全方位服務(wù)。其次，銀行的各種經(jīng)營活動(dòng)要圍繞客戶滿意度的構(gòu)成要素來組織、實(shí)施和評價(jià)。再次，為客戶提供差別化和個(gè)性化服務(wù)。最后，設(shè)立銀行客戶服務(wù)中心，使之成為銀行與客戶之間的一個(gè)友好溝通渠道。

（三）構(gòu)建“以人為本”的人力資源文化

銀行必須堅(jiān)持把“以人為本”的理念貫穿到企業(yè)文化建設(shè)的全過程，重視人、尊重人、調(diào)動(dòng)人的積極性和創(chuàng)造性，使人有歸屬感、成就感是企業(yè)文化建設(shè)的關(guān)鍵。所以，銀行應(yīng)把選擇、使用、留住優(yōu)秀人才作為一項(xiàng)基本的政策來貫徹。首先，必須要用真心去物色,用誠意去聘請人才。其次，對員工實(shí)行終身學(xué)習(xí)和教育培訓(xùn)。最后，根據(jù)員工的素質(zhì)和專長來安排最合適的崗位,以最大限度地發(fā)揮其才能。

（四）培育“銀行家”群體為主的企業(yè)文化主體

銀行家群體的出現(xiàn)和成長是文化建設(shè)的關(guān)鍵。銀行行長應(yīng)該是受聘于董事會的職業(yè)經(jīng)理人，不再是政府委派的“官員”。要營造一種環(huán)境，使銀行家群體和其他企業(yè)文化群體能獲得一種充分自由成長的機(jī)會，通過建立公平公開的競選機(jī)制、利益與貢獻(xiàn)相對稱的分配機(jī)制以及嚴(yán)格的約束機(jī)制等，培育出綜合素質(zhì)高的企業(yè)文化主體。

（五）建設(shè)具有個(gè)性特色的銀行企業(yè)文化

由于每家銀行的歷史進(jìn)程和文化背景的差別，以及所處地區(qū)不同，銀行企業(yè)文化應(yīng)具有不同的表現(xiàn)形式。因此，中國農(nóng)業(yè)銀行的企業(yè)文化建設(shè)應(yīng)該是在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨(dú)特風(fēng)格和專有品牌，著力塑造各家銀行不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。

五、總結(jié)

我國商業(yè)銀行改善客戶服務(wù)的突破口首先在于觀念創(chuàng)新和轉(zhuǎn)變，以及相應(yīng)的商業(yè)意識和商業(yè)技能的創(chuàng)新和引進(jìn)。一是要堅(jiān)決樹立和貫徹“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心”的經(jīng)營理念；二是要樹立新型的操作風(fēng)險(xiǎn)觀，要在風(fēng)險(xiǎn)控制與效率提高之間取得平衡，減少不必要的審核與監(jiān)督；三是要樹立新型的一線員工業(yè)務(wù)處理權(quán)觀，加大對一線員工和客戶經(jīng)理的適度授權(quán)，提高現(xiàn)場處置；四是要樹立“先流程后部門”的新型組織觀，業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不應(yīng)局限于原有的組織范圍內(nèi)，在需要時(shí)則應(yīng)超越現(xiàn)有部門限制。注重產(chǎn)品創(chuàng)新，首先，在金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)上要基于客戶真正的金融需求。并在市場細(xì)分基礎(chǔ)上，根據(jù)選定的目標(biāo)市場以及目標(biāo)客戶進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)和產(chǎn)品組合，要針對特定大客戶或重點(diǎn)客戶群開發(fā)全新的產(chǎn)品。商業(yè)銀行要開發(fā)并形成核心產(chǎn)品、重點(diǎn)產(chǎn)品和特色產(chǎn)品。其次要關(guān)注客戶資產(chǎn)負(fù)債表的整體優(yōu)化。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過關(guān)注客戶資產(chǎn)負(fù)債的整體狀況，在資產(chǎn)方改善客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在負(fù)債權(quán)益方改善客戶的負(fù)債結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)，一方面可以挖掘并滿足客戶需求，另一方面自身可以增加業(yè)務(wù)品種，拓展業(yè)務(wù)范圍。注重 流程創(chuàng)新。首先，流程重組應(yīng)遵循原則，流程重組一種跨職能的創(chuàng)新，包括：清理規(guī)范現(xiàn)有流程，對所有流程進(jìn)行審視、調(diào)整、簡化與優(yōu)化，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行徹底再設(shè)計(jì)，借此建立“以客戶為中心”的業(yè)務(wù)流程，并同時(shí)在組織結(jié)構(gòu)、文化和信息技術(shù)方面產(chǎn)生變革，從而帶來在運(yùn)作成本、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率、客戶滿意度和反應(yīng)速度等方面的巨大改善。其次，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的模塊化和標(biāo)準(zhǔn)化。實(shí)現(xiàn)同類功能的模塊化（也就是將從屬于不同產(chǎn)品但性質(zhì)類似的業(yè)務(wù)流程集合整理為一個(gè)功能模塊，這樣基于不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)流程就會形成不同的功能模塊。），在模塊化的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化（也就是將上述不同的模塊整合在同一個(gè)系統(tǒng)之內(nèi)，通過這個(gè)系統(tǒng)、而不是不同的系統(tǒng)就可以辦理不同的業(yè)務(wù)。）再次，運(yùn)用“重要性”原則，實(shí)行業(yè)務(wù)流程差異化。在設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程時(shí)，應(yīng)區(qū)分不同業(yè)務(wù)和不同的客戶，按照客戶需求和風(fēng)險(xiǎn)程度的不同設(shè)計(jì)不同的流程，在業(yè)務(wù)處理上應(yīng)該具有靈活性，以滿足不同客戶和不同業(yè)務(wù)在質(zhì)量與時(shí)間等方面的不同要求。第四，轉(zhuǎn)變控制方式，盡量現(xiàn)場辦理。應(yīng)將控制方式改為以功能控制為主，將一個(gè)事件分為處理、審批和審核幾個(gè)環(huán)節(jié)，盡可能地將一個(gè)事件集中于一個(gè)人身上處理，審批后實(shí)施，并對已完成的事項(xiàng)進(jìn)行定時(shí)審核。審核應(yīng)放在客戶服務(wù)完成之后，絕大部分業(yè)務(wù)應(yīng)只有處理和審批兩個(gè)環(huán)節(jié)，將所有可能的客服事項(xiàng)前移至客戶服務(wù)人員前端處理，以減少環(huán)節(jié)、縮短流程、加快溝通，提高對客戶和市場的反應(yīng)速度。重視組織創(chuàng)新。不同銀行應(yīng)該根據(jù)自身需要和具體情況，選擇適用的組織模型。