第一篇：建行阿克蘇分行關(guān)于開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查的自查報(bào)告

建行阿克蘇分行關(guān)于開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及內(nèi)控檢查的自查報(bào)告

地區(qū)銀監(jiān)分局：

根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2011]2號(hào)）的精神，我行按照通知要求的檢查內(nèi)容和范圍開展了業(yè)務(wù)自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、基本情況

我行收到《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2011]2號(hào)）后，行領(lǐng)導(dǎo)予以了高度重視，主管行領(lǐng)導(dǎo)召集風(fēng)險(xiǎn)部、財(cái)會(huì)部及公司部對(duì)自查工作進(jìn)行了組織安排，由風(fēng)險(xiǎn)部將銀監(jiān)局通報(bào)掃描后下發(fā)全轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，并對(duì)自查內(nèi)容和上報(bào)時(shí)間提出要求，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部在風(fēng)險(xiǎn)管理例會(huì)上組織大家學(xué)習(xí)了《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》并在例會(huì)上再次對(duì)自查工作進(jìn)行了強(qiáng)調(diào)。此次檢查我行共投入檢查人員13人，檢查營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)11個(gè)，在各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管的配合下，支行財(cái)會(huì)部和公司部按照條線管理的要求對(duì)分管業(yè)務(wù)展開了自查，通過(guò)自查情況看，我行在開戶管理、客戶識(shí)別、票證鑒別、銀企對(duì)帳、印鑒核對(duì)、業(yè)務(wù)審批及大額存單質(zhì)押方面均能按建行相關(guān)制度進(jìn)行業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，未發(fā)生違規(guī)問(wèn)題，但在日常工作中由于客觀因素，個(gè)別業(yè)務(wù)工作還存在不到位之處，需要在今后的工作中引起重視。

二、各項(xiàng)業(yè)務(wù)自查情況及存在的問(wèn)題

（一）開戶管理和客戶識(shí)別方面:

1、各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在開戶時(shí)均能按規(guī)定認(rèn)真審核客戶開戶資料原件,確保開戶資料的真實(shí)性。在基本戶、臨時(shí)戶、預(yù)算專戶開立時(shí)，采取先由網(wǎng)點(diǎn)將開戶資料收集審核完畢，在DCC系統(tǒng)內(nèi)預(yù)開戶后，交公司部帳戶專管員二次審核后提交人行開戶；開立一般戶時(shí)，采取由網(wǎng)點(diǎn)將開戶資料收集審核完畢，賬戶專管員二次審核后，在人行帳戶管理系統(tǒng)進(jìn)行備案處理；變更基本戶時(shí)，在經(jīng)人行審批后辦理變更手續(xù)；基本戶的銷戶均由人行審批后銷戶，一般戶和專戶的銷戶由帳戶專管員在人行帳戶管理系統(tǒng)進(jìn)行銷戶備案處理，流程較為嚴(yán)密。但由于客觀原因，在檢查中也發(fā)現(xiàn)個(gè)別柜員在開立分公司賬戶時(shí)，因母公司在外地，資料難以提供，存在只審核分公司資料原件，未審核總公司資料原件的情況。

2、在個(gè)人開戶時(shí)，要求必須提供身份證原件并留存復(fù)印件且進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，同時(shí)利用身份證鑒別議對(duì)客戶身份證進(jìn)行真?zhèn)舞b別,對(duì)于身份證信息不存在的,要求客戶提供戶口簿等輔助證件加以確認(rèn)。

（二）預(yù)留印鑒管理方面：柜員在辦理印鑒預(yù)留和印鑒卡變更時(shí)能認(rèn)真審核單位提供的相關(guān)資料并對(duì)經(jīng)辦人進(jìn)行確認(rèn),對(duì)于法人變更的,要求先進(jìn)行銀行賬戶的變更,提供相關(guān)資料復(fù)印件及原件,上報(bào)人行進(jìn)行開戶許可證變更后,再進(jìn)行印鑒卡的變更。對(duì)于單位提交的支付憑證，如支票，電匯憑證，收費(fèi)憑證等，柜員能認(rèn)真折角驗(yàn)印，對(duì)于需換人折角驗(yàn)印的，嚴(yán)格做到換人驗(yàn)印。

（三）大額定期存單提前支取和大額資金匯劃方面：網(wǎng)點(diǎn)員工辦理大額存取款業(yè)務(wù)以及個(gè)人大額資金匯劃業(yè)務(wù)均要求客戶提供相關(guān)身份證原件并進(jìn)行身份鑒別和聯(lián)網(wǎng)核查，對(duì)于單位大額匯劃業(yè)務(wù)及時(shí)與單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核實(shí)并留存記錄，確保資金的安全性。

（四）銀企對(duì)帳方面：我行對(duì)帳簽證單均由一級(jí)分行統(tǒng)一發(fā)出，網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置對(duì)帳回收箱回收對(duì)帳單，回收的對(duì)帳單由集中后臺(tái)統(tǒng)一審核驗(yàn)印、錄入、復(fù)核、統(tǒng)計(jì)。且月度對(duì)帳率和季度對(duì)帳率均能達(dá)到區(qū)分行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

（五）重要空白憑證管理方面：網(wǎng)點(diǎn)每日日終柜員核對(duì)本人重空，龍頭柜員重空由主管或網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)理檢查核對(duì)，每周主管對(duì)所在網(wǎng)點(diǎn)所有柜員尾箱現(xiàn)金、重空及重要物品進(jìn)行全面核查，確保帳實(shí)相符。對(duì)公柜員出售重空需雙人核對(duì)印鑒并登記相關(guān)登記簿，由單位財(cái)務(wù)人員簽字確認(rèn)。對(duì)于存款證實(shí)書的管理是由銀行負(fù)責(zé)簽發(fā)，一式兩份，一份交單位，一份銀行專夾保管，待存款支取時(shí)，單位交回存款證實(shí)書，銀行抽出專夾保管的一聯(lián)，核對(duì)相符，并對(duì)支取憑證（轉(zhuǎn)帳支票）折角驗(yàn)印后進(jìn)行支取，有效的控制了風(fēng)險(xiǎn)。

（六）存單質(zhì)押情況：

1、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部目前負(fù)責(zé)保管公司類貸款質(zhì)物7筆，質(zhì)物總金額6721710元。其中：1筆為阿克蘇市金石房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司單位定期存單；1筆儲(chǔ)蓄卡抵押、6筆個(gè)人定期存單作為單位貸款質(zhì)押，所有質(zhì)物權(quán)證金額與表外帳余額相符。并且存款已全部?jī)鼋Y(jié)。

2、庫(kù)車行在公司類貸款質(zhì)物戶中核算了12筆貸款質(zhì)物，總金額9010000元。其中9筆為個(gè)人存單，質(zhì)押給新疆天元鋼鐵公司簽發(fā)銀行承兌匯票共3筆，金額900萬(wàn)元；另外3筆為客戶辦理小額質(zhì)押貸款的質(zhì)押存單，小額質(zhì)押貸款分別為1999年---2001年發(fā)放，目前貸款已結(jié)清，而客戶未領(lǐng)取存單，存單狀態(tài)為正常，經(jīng)核對(duì)質(zhì)物權(quán)證金額與表外帳余額相符。

（七）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)

截止2010年12月31日，我行出具的銀行承兌匯票余額為13712萬(wàn)元，全年共計(jì)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)69筆，承兌金額34636.5萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)對(duì)以上票據(jù)業(yè)務(wù)自查，未發(fā)現(xiàn)存在虛假交易和虛假票據(jù)，也未發(fā)現(xiàn)存在虛假的交易背景和虛假的發(fā)票等現(xiàn)象，辦理該業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照總分行的要求落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)審查，各崗位各司其職，辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)有效，信貸業(yè)務(wù)分類正常，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為。由于我行的票據(jù)業(yè)務(wù)客戶大多為存量?jī)?yōu)質(zhì)客戶，如中國(guó)石油化工股份有限公司塔河分公司、新疆農(nóng)一師供銷（集團(tuán)）有限公司等，我行開立的銀行承兌匯票一般以保證金、第三方保證等方式辦理，每一筆均附有合規(guī)的發(fā)票及相關(guān)合同，交易背景真實(shí)、有效，目前全部分類為正常。

三、整改措施

（一）加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高

員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力，使員工養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)自律的工作作風(fēng)，形成良好的內(nèi)控環(huán)境和關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍。同時(shí)通過(guò)多種形式的培訓(xùn)，提高員工基本業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能。

（二）充分發(fā)揮會(huì)計(jì)主管的監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)作用，確保會(huì)計(jì)主管職責(zé)的履行和充分發(fā)揮，以保證日常檢查不留盲區(qū)、不走形式。加強(qiáng)重點(diǎn)操作業(yè)務(wù)的事前，事中檢查監(jiān)督。確保規(guī)范操作，防范風(fēng)險(xiǎn)。

以上為我行對(duì)開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查的自查報(bào)告，請(qǐng)銀監(jiān)局審閱。

建行阿克蘇分行

二0一0年一月二十六日

第二篇：XX分社內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

XX分社關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的自查報(bào)告

根據(jù)銀監(jiān)辦發(fā){2010}408號(hào)文件的通知要求，我社根據(jù)自身情況對(duì)本社企業(yè)開戶、大額資金匯劃及大額存單質(zhì)押等相關(guān)業(yè)務(wù)及敏感環(huán)節(jié)進(jìn)行了自查，并對(duì)相關(guān)重要空白憑證也重新全面檢查了一次，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1.通過(guò)帳務(wù)處理核算檢查，我社柜員基本做到“五無(wú)，六相符”，未出現(xiàn)人為湊平現(xiàn)象；會(huì)計(jì)也能做到定期核對(duì)帳務(wù)，帳表?yè)Q人復(fù)核，并能執(zhí)行正確的沖帳制度。但在具體操作方面，尚存在許多不完善或不規(guī)范的地方，具體分析如下：各類存取款操作方面：操作員能嚴(yán)格按“實(shí)名制”規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄帳戶開立手續(xù)；通存通兌及農(nóng)信銀的大額資金匯劃也能按規(guī)定流程辦理，未發(fā)現(xiàn)無(wú)故拒絕辦理通存通兌的現(xiàn)象；提前支取有按規(guī)定辦理，現(xiàn)金支付5萬(wàn)元以上基本有登記取款人身份證號(hào)碼并聯(lián)網(wǎng)核查，未發(fā)現(xiàn)虛開存單(折)，挪用客戶存款或庫(kù)存現(xiàn)金等現(xiàn)象。存在問(wèn)題：(1)部份網(wǎng)點(diǎn)在辦理存單(折)開戶時(shí)，有零星幾筆未讓客戶在憑證上填寫姓名、身份證號(hào)碼錄入錯(cuò)誤；(2)現(xiàn)金支付5萬(wàn)元以上，存在未登記取款人身份證及大額審批簽字。大額支付方面：大額支付業(yè)務(wù)基本有按規(guī)定進(jìn)行操作；能按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行往來(lái)對(duì)帳，2010年末余額對(duì)帳單對(duì)于經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)的帳戶已經(jīng)基本核對(duì)完畢，長(zhǎng)期未發(fā)生業(yè)務(wù)的帳戶我社已經(jīng)電話聯(lián)系客戶，在近期內(nèi)還未對(duì)帳的客戶我社將采取上門對(duì)帳；大額支付有嚴(yán)格執(zhí)行級(jí)別審批制度，并以書面形式簽訂授權(quán)委托書。

會(huì)計(jì)主管堅(jiān)持事后監(jiān)督和事中檢查，嚴(yán)把聯(lián)行業(yè)務(wù)換人復(fù)核和印、押、證分管分用，重要票據(jù)雙人審核和大額資金匯劃授權(quán)，存款賬戶預(yù)留印鑒管理，過(guò)渡賬戶核查，按季換人對(duì)賬，重證使用銷號(hào)和出售憑證核對(duì)預(yù)留印鑒制度關(guān)口；信貸進(jìn)出關(guān)口監(jiān)管前移。加強(qiáng)貸前調(diào)查，確保貸款信息情況采集的全面、真實(shí)性；嚴(yán)格貸中審查，確保人、證見面，資料完整性、合法性和有效性，通過(guò)嚴(yán)審把關(guān)，真正從源頭上防范頂冒名、化整為零、跨地區(qū)等違規(guī)貸款發(fā)生；強(qiáng)化貸后交叉檢查，跟蹤監(jiān)督、疑點(diǎn)函證，嚴(yán)防收貸收息不入賬現(xiàn)象發(fā)生。

2.對(duì)于客戶開戶，我社能夠按照聯(lián)社有關(guān)管理辦法認(rèn)真檢查客戶的開戶資料，非自然人開戶需要具備法人代表身份證及聯(lián)網(wǎng)核查，負(fù)責(zé)人身份證，企業(yè)經(jīng)營(yíng)執(zhí)照等資料的真實(shí)性和有效性，確認(rèn)無(wú)誤后才開立存款帳戶；自然人開戶堅(jiān)持按實(shí)名制經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查無(wú)誤后再開立。對(duì)于大額的往來(lái)帳我社均嚴(yán)格把關(guān)，并電話聯(lián)系對(duì)公客戶核對(duì)確認(rèn)。

3．通過(guò)自查，我社未辦理過(guò)大額定期存單質(zhì)押貸款，但在以后工作中我社將繼續(xù)嚴(yán)格按照貸款“三查“及”三個(gè)辦法、一個(gè)指引“的要求確認(rèn)大額定期存款資金來(lái)源，核實(shí)存款企業(yè)和個(gè)人和企業(yè)用款真實(shí)情況、檢查質(zhì)押貸款用途的真實(shí)性，落實(shí)第一還款來(lái)源，鑒別重要票據(jù)及合同印鑒的真實(shí)性。

通過(guò)此次自查，我社員工對(duì)案件排查的內(nèi)控制度有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，能夠較清醒的認(rèn)識(shí)到其中的重要性，對(duì)可疑存款的識(shí)別能力也進(jìn)一步提高，同時(shí)將繼續(xù)在日常工作中保持警惕性。

XX縣聯(lián)社XX分社2011年1月19日

第三篇：風(fēng)險(xiǎn)提示心得 內(nèi)控合規(guī)無(wú)小事

內(nèi)控合規(guī)無(wú)小事

--“同業(yè)單位賬戶出現(xiàn)巨額資金缺口風(fēng)險(xiǎn)”的認(rèn)識(shí)與學(xué)習(xí)心得

近期通過(guò)學(xué)習(xí)總行下發(fā)的《風(fēng)險(xiǎn)提示》，通報(bào)了同業(yè)個(gè)別單位賬戶出現(xiàn)巨額資金缺口的案例。近一時(shí)期，多家商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，表現(xiàn)出多家商業(yè)銀行內(nèi)部控制“失控”程度令人吃驚，內(nèi)部管理混亂，基層內(nèi)部控制基本失效，人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡漠，無(wú)視規(guī)章制度的存在。在風(fēng)險(xiǎn)提示中，某商業(yè)銀行工作人員的表現(xiàn)令人痛心，作案過(guò)程毫無(wú)顧忌，令人觸目驚心、難以置信, 同時(shí)也再次給我們的業(yè)務(wù)合規(guī)性和規(guī)章制度的執(zhí)行力度敲響了警鐘。

此次《風(fēng)險(xiǎn)提示》的事件從表面上看是銀行的個(gè)別員工利用職務(wù)便利非法挪用公司客戶賬戶資金，但從深層次來(lái)看此次事件表現(xiàn)出的是該銀行內(nèi)控制度的失效，以人情代替規(guī)章制度，操作業(yè)務(wù)無(wú)合規(guī)原則，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)而給銀行信譽(yù)和社會(huì)形象帶來(lái)了不利影響。銀行的信譽(yù)是銀行生存的根本，而案件的發(fā)生，會(huì)引發(fā)社會(huì)對(duì)銀行的不信任感，使客戶懷疑銀行誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)和服務(wù)水平。所以我們要把制度的執(zhí)行、操作的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)的把控做成一個(gè)內(nèi)控的常態(tài)化來(lái)抓。

作為一名金融從業(yè)者，同時(shí)作為一名銀行公司業(yè)務(wù)賬戶崗的柜員，尤其是作為一名高新支行賬戶崗的柜員來(lái)說(shuō)，切身的體會(huì)，使我深感責(zé)任重大。首先，加強(qiáng)規(guī)章制度、法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，“沒有規(guī)矩不成方圓”，身為網(wǎng)點(diǎn)一線員工，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面加強(qiáng)柜面營(yíng)銷和柜臺(tái)服務(wù)，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。作為臨柜人員，在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下，我們都很清楚地意識(shí)到：只有更熱情、周到、專業(yè)、快捷、創(chuàng)新、個(gè)性、尊享的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭(zhēng)取更多的公司客戶，贏得更好的社會(huì)形象，而這一切都需要健全的規(guī)章制度來(lái)做基礎(chǔ)。而作為臨柜人員，我們不僅要對(duì)各類規(guī)章制度知其然，還要知其所以然。在事件中，辦理虛假凍結(jié)，出具虛假凍結(jié)單，肆意挪用客戶資金，這種完全無(wú)視規(guī)章制度的行為，不僅是一起經(jīng)濟(jì)刑事案件，而且損壞了銀行的利益與聲譽(yù)，給社會(huì)帶來(lái)不利影響。對(duì)賬戶崗來(lái)說(shuō)，賬戶性質(zhì)的不同決定資金性質(zhì)的不同，資金的性質(zhì)必須?？顚Ｓ?，堅(jiān)決杜絕虛假開戶。

其次，加強(qiáng)合規(guī)操作的意識(shí)，并不是常掛在嘴邊的一句空話。任何規(guī)章制度的建立，都不是突然憑空想出來(lái)的，而是經(jīng)過(guò)實(shí)實(shí)在在的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)的，只有時(shí)刻按制度辦事，按規(guī)章操作，我們才有保護(hù)自己和廣大客戶的權(quán)益。事件中，虛假存現(xiàn)，隨意抹賬，是否執(zhí)行授權(quán)審核，無(wú)不提醒我們無(wú)論是經(jīng)辦和符合都沒有盡到合規(guī)操作的義務(wù)，無(wú)合規(guī)操作意識(shí)。在賬戶業(yè)務(wù)中，不得以人情、信任來(lái)辦理業(yè)務(wù)，不得以經(jīng)濟(jì)利益而背離合規(guī)操作，不得以任何人指令凌駕于制度之上，堅(jiān)持至始至終按章辦事，抵制各類違規(guī)業(yè)務(wù)。

再次，強(qiáng)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的把控和強(qiáng)化員工認(rèn)識(shí)。在充分了解了規(guī)章制度和合規(guī)操作的基礎(chǔ)上，我們才能對(duì)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)是否產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生怎樣的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行判斷，從而對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的處理。這幾年銀行職業(yè)犯罪之所以呈上升趨勢(shì)，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時(shí)只強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)工作的重要性，忽視了銀行員工的思想教育，沒有正確處理好思想政治工作與業(yè)務(wù)工作的關(guān)系，因此既要不斷進(jìn)行我行的教育，又要堅(jiān)持經(jīng)常性的案例警示教育，使支行員工加固思想防線，經(jīng)常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，真正做到明職責(zé)、細(xì)制度、嚴(yán)操作。做好崗位的自我檢查、自我免疫以及相互檢查從而為消除金融犯罪打下良好的員工基礎(chǔ)和思想基礎(chǔ)，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。

通過(guò)此次《風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，使我明白了學(xué)好法規(guī)、制度是基礎(chǔ)，合規(guī)操作是條件，風(fēng)險(xiǎn)把控是命脈，它們交集才是安全的內(nèi)控，而賬戶崗就好比是根基、是門戶，只有根基牢固，門戶聳立，才能節(jié)最好的果，出最好的才。一定要把此次的學(xué)習(xí)深深的融入到今后的工作中，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，按規(guī)章操作，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，消除隱患，自覺維護(hù)我支行的利益，創(chuàng)我支行合規(guī)之文化。

第四篇：開展權(quán)力內(nèi)控實(shí)施意見

中共諸城市城市管理行政執(zhí)法局委員會(huì) 關(guān)于開展權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的意見

為進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)部門內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督，加快構(gòu)建具有城管部門特色的懲治和預(yù)防腐敗體系，根據(jù)市紀(jì)委、市監(jiān)察局《關(guān)于開展部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的意見》的要求，現(xiàn)結(jié)合我局實(shí)際，就推進(jìn)本部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作制定以下實(shí)施方案。

一、指導(dǎo)思想

按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，牢固樹立“預(yù)警在先，防范在前”和“腐敗可能最小，行政效能最高”的工作理念，通過(guò)清理職權(quán)，優(yōu)化流程，預(yù)防廉政風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的部門權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)一步完善具有城管特色的懲治和預(yù)防腐敗體系，為推進(jìn)我局科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治保障。

二、工作目標(biāo)

通過(guò)堅(jiān)持不懈地開展部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，逐步建立起以完善的內(nèi)控制度體系為支撐，以廉政風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）排查為基礎(chǔ)，以強(qiáng)化對(duì)權(quán)力的實(shí)時(shí)監(jiān)控為核心，以制度執(zhí)行問(wèn)責(zé)為手段的部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制，使各部門由習(xí)慣于被動(dòng)接受監(jiān)督向主動(dòng)防控轉(zhuǎn)變，使廣大黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，使部門權(quán)力透明、規(guī)范、高效運(yùn)行，不斷增強(qiáng)各部門自我發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并自我糾正、持續(xù)改進(jìn)的廉政建設(shè)內(nèi)生機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防和減少腐敗的目的。

三、工作內(nèi)容

各部門要堅(jiān)持邊試點(diǎn)、邊推開，以點(diǎn)帶面，上下聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌推進(jìn)。結(jié)合黨務(wù)、政務(wù)公開等工作，充分發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制在促進(jìn)城市管理工作中的基礎(chǔ)性、長(zhǎng)期性作用。

（一）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。各部門結(jié)合黨務(wù)、政務(wù)公開等工作，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標(biāo)準(zhǔn)”和“事有專管之人、人有專司之職、時(shí)有限定之期”的要求，進(jìn)一步清理職權(quán)，優(yōu)化流程。一要明確職權(quán)。通過(guò)定崗、定職、定責(zé)，梳理形成權(quán)力行使依據(jù)、程序、時(shí)限及相應(yīng)責(zé)任的職權(quán)清單，編制權(quán)力運(yùn)行流程圖。二要適度分權(quán)。厘清權(quán)力運(yùn)行界限，推行崗位權(quán)力分權(quán)制約，建立完善崗位制約措施，確保各項(xiàng)權(quán)力行使的廉政責(zé)任落實(shí)到崗到人。三要優(yōu)化程序。優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，簡(jiǎn)便辦事程序，減少中間環(huán)節(jié)，提升內(nèi)控效率。四是公開亮權(quán)。通過(guò)公開欄、互聯(lián)網(wǎng)站、電子屏幕、“明白紙”等各種方式，將部門職權(quán)清單和權(quán)力運(yùn)行流程進(jìn)行公開，接受干部群眾和社會(huì)監(jiān)督。

（二）堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查廉政風(fēng)險(xiǎn)。廉政風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。各部門要結(jié)合工作實(shí)際，突出重點(diǎn)崗位，采取自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式，組織黨員干部和職工全員參與排查廉政風(fēng)險(xiǎn)，做到人人參與查找、人人查出風(fēng)險(xiǎn)、人人制定措施。重點(diǎn)排查：

1、思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找無(wú)視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過(guò)錯(cuò)”；濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；不按規(guī)定報(bào)告或故

意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有反應(yīng)；經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。

2、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限，查找本單位的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)，是否覆蓋權(quán)力運(yùn)行的全過(guò)程。特別要排查那些不受關(guān)注且無(wú)制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），確保涉及職權(quán)、利益的“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。

3、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合部門和崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)；各職能科室和下屬單位中層正職及其班子成員履行職責(zé)中可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)；資金流量大、業(yè)務(wù)頻率高、項(xiàng)目相對(duì)密集、權(quán)力相對(duì)集中的重點(diǎn)崗位業(yè)務(wù)工作中可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。

4、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合部門業(yè)務(wù)特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過(guò)程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。要依據(jù)合理的假設(shè)，對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行調(diào)查摸底，結(jié)合本行業(yè)、本系統(tǒng)已經(jīng)發(fā)生的案件，進(jìn)行類比分析，舉一反三，查找可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

5、人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無(wú)與服務(wù)對(duì)象交往過(guò)密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無(wú)接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。

按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害損失程度等對(duì)排查出的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排序，劃分

為高、中、低三個(gè)等級(jí)，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行調(diào)整、修改、完善，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

（三）清理整合制度，完善與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)相適應(yīng)的新制度體系。要從建立健全崗位管理的基本制度、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的廉政制度、監(jiān)督制度執(zhí)行的違規(guī)處罰性制度等方面入手，清理整合制度，做好制度廢立、完善。重點(diǎn)圍繞加強(qiáng)對(duì)決策權(quán)、自由裁量權(quán)、行政審批權(quán)、干部人事權(quán)、資金和財(cái)務(wù)管理權(quán)、工程項(xiàng)目和大宗物品采購(gòu)權(quán)以及對(duì)下屬單位重大業(yè)務(wù)的監(jiān)控等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，不斷完善部門內(nèi)控制度體系。近期，重點(diǎn)建立健全以下方面制度：黨務(wù)公開、政務(wù)公開制度，“三重一大”事項(xiàng)決策及執(zhí)行制度，全員崗位廉政承諾制度，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位人員監(jiān)督的制度。

（四）嚴(yán)格評(píng)估問(wèn)責(zé)，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效。各試點(diǎn)部門內(nèi)控機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）制度防范措施落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)記錄，同時(shí)督促被檢查對(duì)象認(rèn)真整改，并對(duì)嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)。建立廉政風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題整改再分析制度，從制度設(shè)計(jì)、內(nèi)控方式方法和手段適宜性等方面進(jìn)行剖析，不斷修復(fù)、完善內(nèi)控機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，鎮(zhèn)紀(jì)委將會(huì)同有關(guān)職能部門，綜合運(yùn)用自我評(píng)價(jià)、公開測(cè)評(píng)、民意調(diào)查、隨機(jī)抽查等方法，對(duì)各部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況進(jìn)行綜合評(píng)估和考核。對(duì)考評(píng)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，將書面反饋給被考評(píng)部門主要負(fù)責(zé)人，并跟蹤督促有關(guān)部門制定整改措施、限期整改。凡因?yàn)閮?nèi)控機(jī)制建設(shè)工作不力，導(dǎo)致發(fā)生嚴(yán)重違紀(jì)違法案件，追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人的責(zé)任。

四、實(shí)施步驟

（一）動(dòng)員部署。局成立部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在局政工科，電子信箱：CGJZGK@163.com，電話：6076562）。設(shè)立由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，組織人事、宣傳、財(cái)務(wù)、法規(guī)等職能部門參加的內(nèi)控委員會(huì)辦公室，具體履行建議、指導(dǎo)、教育、識(shí)別評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、制定實(shí)施方案和實(shí)行監(jiān)控等職責(zé)。同時(shí)，在各職能部門明確內(nèi)控檢查員，使內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個(gè)層次、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。結(jié)合部門實(shí)際，精心制定實(shí)施方案，集中安排一次全體人員參加的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)專題學(xué)習(xí)活動(dòng)，由部門主要負(fù)責(zé)人做動(dòng)員講話，并在部門全體人員中開展“我為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)建言獻(xiàn)策”活動(dòng)，以及其他形式的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育活動(dòng)，營(yíng)造內(nèi)控機(jī)制建設(shè)深厚氛圍。

（二）組織實(shí)施。各部門在局黨委的指導(dǎo)下，按照內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的主要內(nèi)容，厘清行政職權(quán)、排查廉政風(fēng)險(xiǎn)、完善制度體系，并同科技防腐、全員崗位廉政承諾等工作結(jié)合起來(lái)，互相融合互相促進(jìn)。各部門要重點(diǎn)抓好“一把手”、領(lǐng)導(dǎo)班子成員、中層正職以及人、財(cái)、事權(quán)相對(duì)集中的重點(diǎn)崗位四個(gè)層級(jí)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施。

（三）評(píng)價(jià)完善，不斷提升內(nèi)控機(jī)制建設(shè)水平。各部門要緊密結(jié)合部門實(shí)際開展部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，通過(guò)建立電子監(jiān)察平臺(tái)和權(quán)力運(yùn)行信息化管理系統(tǒng)，實(shí)行計(jì)算機(jī)流程控制，使制度規(guī)范在系統(tǒng)中得到落實(shí)、預(yù)警、處置、分析、評(píng)估等，監(jiān)督防控功能在系統(tǒng)中得到體現(xiàn)。尤其要針對(duì)排查出的廉政風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），制定切實(shí)

管用的制度，通過(guò)制度創(chuàng)新破解工作難題。局黨委委對(duì)各部門所制定的制度，將進(jìn)行評(píng)比交流，總結(jié)推廣先進(jìn)典型和經(jīng)驗(yàn)做法，以推動(dòng)全局部門權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的持續(xù)深入開展。

五、保障措施

1、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，在局黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，局成立推進(jìn)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)推進(jìn)和督查考核工作。推進(jìn)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實(shí)工作責(zé)任，切實(shí)做到主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、班子成員分工負(fù)責(zé)、中層正職具體負(fù)責(zé)，形成局黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，局紀(jì)檢組組織協(xié)調(diào)，各科室齊抓共管，全體黨員干部積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。班子成員特別是主要領(lǐng)導(dǎo)要帶頭查找崗位和部門廉政風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)各項(xiàng)制度，做到自律與他律相結(jié)合，確保部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作順利推進(jìn)。

2、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。部門權(quán)力運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是一個(gè)動(dòng)態(tài)的、發(fā)展的過(guò)程，也是一項(xiàng)全新的工程，必須突出重點(diǎn)、整體規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，分階段、分步驟實(shí)施。各科室、部門特別是重點(diǎn)科室和關(guān)鍵崗位，要高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，將其貫穿于業(yè)務(wù)工作的全過(guò)程，按照《實(shí)施意見》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)，促進(jìn)各項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。

3、學(xué)習(xí)借鑒，探索創(chuàng)新。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作沒有固定的模式，沒有成熟的經(jīng)驗(yàn)，有很多問(wèn)題需要在實(shí)踐中探索，各科室、部門要

認(rèn)真學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，既要做好上級(jí)要求的“規(guī)定動(dòng)作”，又要根據(jù)各自實(shí)際，抓好創(chuàng)新，創(chuàng)造性地做好“自選動(dòng)作”，不斷積累科室、部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建好具有城管特點(diǎn)的內(nèi)控機(jī)制。

4、加強(qiáng)督查，務(wù)求實(shí)效。我局將推進(jìn)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作情況納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核和領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)導(dǎo)干部、各科室主要負(fù)責(zé)人述職述廉的一項(xiàng)重要內(nèi)容，列入機(jī)關(guān)工作人員考核評(píng)價(jià)范圍，作為工作實(shí)績(jī)和獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。各科室、單位要定期開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)自我評(píng)估工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、不斷完善、持續(xù)改進(jìn)，保證權(quán)利內(nèi)控機(jī)制的良好運(yùn)行。

二〇一一年八月

第五篇：銀行分行內(nèi)控合規(guī)檢查管理規(guī)定

銀行分行內(nèi)控合規(guī)檢查管理規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為明確全行內(nèi)控合規(guī)檢查程序，規(guī)范檢查行為，提 高檢查質(zhì)量，統(tǒng)籌管理檢查監(jiān)督資源，加強(qiáng)對(duì)重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的檢查，有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中國(guó)＃＃銀行內(nèi)控合規(guī)檢查管理辦法》、《中國(guó)＃＃銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見》等規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱內(nèi)控合規(guī)檢查管理是指管理行對(duì)轄屬分支機(jī)構(gòu)組織開展的各類檢查，但不包括業(yè)務(wù)主管部門日常監(jiān)測(cè)檢查和營(yíng)業(yè)單位的崗位制約檢查。

第三條 內(nèi)控合規(guī)檢查分為綜合檢查和專項(xiàng)檢查兩類。綜合 檢查是指我行整合業(yè)務(wù)主管部門監(jiān)督檢查職能后每年固定開展的綜合多項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查，主要包括經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成真實(shí)性檢查、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和案件風(fēng)險(xiǎn)排查等。綜合檢查由省行內(nèi)控合規(guī)部按照總行、省行及外部監(jiān)管要求統(tǒng)一布置安排，在全行組織開展。專項(xiàng)檢查是指針對(duì)特定業(yè)務(wù)或事項(xiàng)組織開展的各種檢查，主要包括某個(gè)單項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查、業(yè)務(wù)主管部門盡職監(jiān)督檢查、整體移位檢查、飛行專項(xiàng)檢查、行為排查、盡職調(diào)查和內(nèi)控合規(guī)部門組織實(shí)施的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。專項(xiàng)檢查可由內(nèi)控合規(guī)部門或其他有關(guān)部門負(fù)責(zé)組織開展。

第四條 內(nèi)控合規(guī)檢查組織開展應(yīng)遵循下列原則：

（一）統(tǒng)一管理原則。內(nèi)控合規(guī)檢查實(shí)施計(jì)劃管理，由省行 及二級(jí)分行內(nèi)控合規(guī)部門統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)籌安排。內(nèi)控合規(guī)檢查應(yīng)

遵循統(tǒng)一的工作程序和規(guī)范要求，確保各項(xiàng)檢查工作有序進(jìn)行。

（二）突出重點(diǎn)原則。內(nèi)控合規(guī)檢查要建立在對(duì)全行各項(xiàng)業(yè) 務(wù)綜合評(píng)估的基礎(chǔ)之上，突出對(duì)全行的重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要環(huán)節(jié)、重要崗位和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，以及監(jiān)管部門重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)進(jìn)行檢查。

（三）成本效益原則。內(nèi)控合規(guī)檢查項(xiàng)目安排應(yīng)綜合考慮實(shí) 施成本與預(yù)期效益，加強(qiáng)檢查信息共享和檢查成果綜合利用，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。

第二章 各類檢查管理

第五條 檢查項(xiàng)目實(shí)行計(jì)劃管理。

（一）編制檢查計(jì)劃。每年１２月底前，省行及二級(jí)分行各部門要將次年檢查需求報(bào)送本行內(nèi)控合規(guī)部門，報(bào)送內(nèi)容包括但不限于檢查目的、檢查內(nèi)容及重點(diǎn)、檢查依據(jù)、檢查對(duì)象、檢

查方式、檢查范圍、檢查時(shí)間等內(nèi)容。內(nèi)控合規(guī)部門在匯總、分 析和整合的基礎(chǔ)上，確定綜合檢查和專項(xiàng)檢查項(xiàng)目，制定檢 查工作計(jì)劃，經(jīng)主管行長(zhǎng)審批后下發(fā)相關(guān)部門統(tǒng)一執(zhí)行。

（二）臨時(shí)增加檢查項(xiàng)目。因工作需要，上級(jí)行安排、本行 行長(zhǎng)指令和外部監(jiān)管要求、有關(guān)部門臨時(shí)需在檢查計(jì)劃外組織開展的檢查項(xiàng)目，應(yīng)填寫檢查需求申報(bào)表，報(bào)主管行長(zhǎng)審批后，報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門審查。由內(nèi)控合規(guī)部門整合檢查需求后，報(bào)主管行長(zhǎng)審批安排。特殊情況下，可由行長(zhǎng)或其他主管長(zhǎng)審批安排，然后報(bào)內(nèi)控合規(guī)部門備案。

第六條 檢查報(bào)告路徑管理。

（一）總行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，省行將組織開展情況和發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題形成匯總報(bào)告和統(tǒng)計(jì)表，經(jīng)省行行長(zhǎng)或主管行長(zhǎng)審批后，按要求上報(bào)總行。

（二）省行自行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，將匯總報(bào)告經(jīng) 省行行長(zhǎng)或主管行長(zhǎng)審批后，抄報(bào)總行相關(guān)部門。

（三）二級(jí)分行自行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，將匯總報(bào) 告抄報(bào)省行內(nèi)控合規(guī)及相關(guān)部門。第七條 檢查工作質(zhì)量管理。

（一）主辦部門實(shí)施檢查項(xiàng)目時(shí)，要對(duì)編制檢查方案、收集 檢查證據(jù)、編寫檢查日記和工作底稿、出具檢查報(bào)告、歸集檢查檔案等全過(guò)程實(shí)行質(zhì)量控制。

（二）檢查人員參加項(xiàng)目檢查時(shí)，檢查組長(zhǎng)必須與主辦部門、檢查組成員與檢查組長(zhǎng)簽訂《檢查項(xiàng)目責(zé)任書》，以明確工作目標(biāo)，提出工作要求，規(guī)范工作行為，落實(shí)檢查責(zé)任。

（三）檢查組成員組成應(yīng)具有符合檢查項(xiàng)目要求的專業(yè)資質(zhì)，檢查人員應(yīng)具備職業(yè)謹(jǐn)慎性和良好的專業(yè)勝任能力。

（四）檢查組長(zhǎng)應(yīng)對(duì)檢查人員進(jìn)行必要的指導(dǎo)或培訓(xùn)，檢查 時(shí)要加強(qiáng)督導(dǎo)，確保嚴(yán)格遵守檢查工作程序，保證工作質(zhì)量。

（五）進(jìn)行檢查抽樣時(shí)，檢查人員應(yīng)以合理方式選取樣本，嚴(yán)格控制樣本誤差，并對(duì)抽樣結(jié)果進(jìn)行必要的評(píng)估，以確保抽樣結(jié)果具有較高的置信度，降低抽樣風(fēng)險(xiǎn)。

第八條 檢查工作成果管理。

（一）由內(nèi)控合規(guī)部門組織開展的檢查項(xiàng)目，內(nèi)控合規(guī)部門 應(yīng)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題按業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分類匯總，并將其送達(dá)有關(guān)業(yè) 務(wù)部門，提示相關(guān)部門改進(jìn)管理。

（二）由其他部門主辦組織開展的各項(xiàng)檢查，在檢查工作結(jié) 束后，要將檢查方案、檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題底稿和檢查報(bào)告等重要資料報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部，檢查成果統(tǒng)一管理。

（三）有關(guān)部門經(jīng)主管行長(zhǎng)批示后，可向內(nèi)控合規(guī)部門調(diào)閱 各項(xiàng)檢查成果，形成成果共享機(jī)制。第三章 檢查工作程序

第九條 檢查立項(xiàng)。各行各部門根據(jù)檢查工作計(jì)劃或經(jīng) 審批程序確定臨時(shí)增加的檢查項(xiàng)目立項(xiàng)，并明確具體檢查的主辦部門和協(xié)辦部門。

第十條 組建檢查組。主辦部門按照檢查項(xiàng)目的需要選配合 適的檢查人員，組成檢查組，并確定檢查組長(zhǎng)。

第十一條 制定檢查方案。在檢查方案中要明確檢查工作的 目標(biāo)、范圍、時(shí)間、時(shí)限、對(duì)象、內(nèi)容、重點(diǎn)、組織分工和工作要求等。

第十二條 開展非現(xiàn)場(chǎng)檢查。查閱有關(guān)報(bào)表、內(nèi)外部監(jiān)管資 料等，或利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行研究分析，搜尋問(wèn)題線索。

第十三條 下發(fā)檢查通知書。各行各部門對(duì)下開展的各項(xiàng)檢

查，必須下發(fā)檢查通知書，檢查通知書統(tǒng)一由內(nèi)控合規(guī)部門下達(dá)。一般在實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查三日前，向被查單位下達(dá)《檢查通知書》，也可根據(jù)需要由檢查組進(jìn)駐時(shí)送達(dá)。

第十四條 開展現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查前的一切準(zhǔn)備工作按規(guī)定程 序完成以后，開始實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。具體有以下幾個(gè)步驟：

（一）組織進(jìn)點(diǎn)會(huì)談。在現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)點(diǎn)會(huì)談中，檢查組應(yīng)向 被查單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員通報(bào)來(lái)意，講明檢查的目的、內(nèi)容、范圍和要求，爭(zhēng)取被查單位的支持和配合。

（二）調(diào)閱相關(guān)資料?，F(xiàn)場(chǎng)檢查操作中，檢查組就需要調(diào)閱 的原始憑證、會(huì)計(jì)賬簿、管理報(bào)表和有關(guān)文件等，填寫《現(xiàn)場(chǎng)檢 查調(diào)閱資料清單》，規(guī)范資料交接手續(xù)。

（三）審核檢查資料。檢查組首先要對(duì)被查單位提供相關(guān)業(yè) 務(wù)資料的真實(shí)性、完整性和合法性進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審查。然后，根據(jù)檢 查方案，按檢查內(nèi)容采用各種檢查方法對(duì)被查單位的有關(guān)業(yè)務(wù)資 料進(jìn)行審查，對(duì)實(shí)際運(yùn)行狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘。

（四）編制工作記錄。在現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，每個(gè)檢查人員都 要按照時(shí)間順序建立《現(xiàn)場(chǎng)檢查工作日記》，并在工作日記中逐日記載當(dāng)天檢查工作的全部過(guò)程，包括檢查開展情況、非現(xiàn)場(chǎng)檢查提供線索的核實(shí)情況和發(fā)現(xiàn)被查單位的違法、違規(guī)事項(xiàng)等。

（五）編寫工作底稿。檢查人員對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要編制檢查工作 底稿，并附足夠的檢查證據(jù)；工作底稿應(yīng)客觀地描述檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)和缺陷及有關(guān)證據(jù)，經(jīng)檢查人員簽字后交檢查組長(zhǎng)，檢查

組長(zhǎng)審核簽字后，交被查單位經(jīng)辦責(zé)任人及負(fù)責(zé)人簽字并蓋單位公章確認(rèn)。如檢查事實(shí)清楚但被檢查單位拒絕簽章認(rèn)定的，不影響底稿的引用，但檢查人員要在工作底稿上注明原因。

（六）檢查組長(zhǎng)審核。檢查組長(zhǎng)全面評(píng)估、檢查現(xiàn)場(chǎng)工作完 成情況，審核、整理各項(xiàng)檢查取證資料，并在與檢查人員交流后 做出初步檢查意見。初步檢查意見可與被查單位進(jìn)行溝通。

（七）撰寫檢查報(bào)告。檢查組應(yīng)在匯總工作底稿和檢查統(tǒng)計(jì) 表的基礎(chǔ)上，撰寫檢查報(bào)告，檢查報(bào)告按著規(guī)范格式，措辭嚴(yán)謹(jǐn)、表述清晰、結(jié)論準(zhǔn)確，報(bào)告的正文應(yīng)包括檢查范圍、時(shí)限、總體評(píng)價(jià)、檢查發(fā)現(xiàn)事項(xiàng)及建議等。

（八）檢查總結(jié)會(huì)談。檢查報(bào)告完成后，檢查組長(zhǎng)要與被查 單位總結(jié)會(huì)談?？偨Y(jié)會(huì)談?dòng)蓹z查組長(zhǎng)主持，被查單位主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加。檢查總結(jié)會(huì)談應(yīng)重點(diǎn)對(duì)事實(shí)的評(píng)價(jià)進(jìn)行討論，而不是事實(shí)的判斷。如被查單位對(duì)檢查報(bào)告有異議，并提出充分證據(jù)和理由的，檢查組應(yīng)在進(jìn)一步核實(shí)后合理調(diào)整檢查報(bào)告有關(guān)內(nèi)容。

第十五條發(fā)送整改意見書。主辦部門應(yīng)根據(jù)檢查報(bào)告反映 問(wèn)題形成《檢查整改意見書》，明確陳述檢查發(fā)現(xiàn)的重要違法違規(guī)事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)和缺陷，提出整改意見、整改期限和書面回復(fù)整改情況等要求，并督促被查單位整改。

第四章 問(wèn)題整改及后續(xù)檢查

第十六條 根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)程度，檢查主辦部門要將

檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題分類為重大類、嚴(yán)重類和一般類，并建立問(wèn)題整 改臺(tái)賬。

（一）重大類是指檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題已經(jīng)形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)造 成重大損失，嚴(yán)重違反中國(guó)＃＃銀行規(guī)章制度或法律法規(guī)，造成重大不良影響。

（二）嚴(yán)重類是指檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題尚未形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或損失，但存在的問(wèn)題多次發(fā)生，問(wèn)題較為典型，情節(jié)較為嚴(yán)重。

（三）一般類是指檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題尚未形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或損失，問(wèn)題不普遍且較為輕微。第十七條 問(wèn)題整改。

（一）問(wèn)題整改及后續(xù)檢查工作堅(jiān)持“誰(shuí)主辦，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的 原則。由檢查主辦部門下發(fā)整改意見書，問(wèn)題所在行負(fù)責(zé)整改。

（二）全行綜合類檢查，主辦部門要將檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除按 行下發(fā)整改意見書外，橫向要按專業(yè)下達(dá)整改意見書；專項(xiàng)檢查由主辦部門負(fù)責(zé)下達(dá)整改意見書。各專業(yè)部門負(fù)責(zé)對(duì)本專業(yè)條線問(wèn)題整改督辦，并對(duì)整改結(jié)果把關(guān)確認(rèn)；問(wèn)題所在行要制定整改方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)對(duì)責(zé)任人追究處理。

（三）綜合類檢查、專項(xiàng)檢查主辦部門要及時(shí)將被查單位在 規(guī)定時(shí)限內(nèi)整改結(jié)果形成報(bào)告報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門。

第十八條 問(wèn)題整改認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。分為已整改、部分整改、未整改三種。

（一）符合以下四種情況之一的認(rèn)定為已整改： １．被檢查單位已按照檢查意見的要求進(jìn)行了整改； ２．因制度不健全或缺陷導(dǎo)致的問(wèn)題，由于時(shí)間等因素致使 問(wèn)題本身已無(wú)法直接糾正，被檢查單位已制定相關(guān)制度進(jìn)行規(guī)范，從而避免此類問(wèn)題再次產(chǎn)生；

３．因制度執(zhí)行不到位或沒有執(zhí)行制度，由于時(shí)間等因素致 使問(wèn)題本身已無(wú)法直接糾正，被檢查單位已采取補(bǔ)償性措施并對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了責(zé)任追究；

４．受被檢查單位職責(zé)權(quán)限所限，致使被檢查單位無(wú)法自行 落實(shí)整改，需上級(jí)主管單位制定措施才能解決的問(wèn)題，被檢查單位已采取正式書面形式向上級(jí)主管單位進(jìn)行了情況匯報(bào)。

（二）符合以下兩種情況之一的認(rèn)定為部分整改： １．正在整改。被檢查單位依照檢查意見的要求正在落實(shí)整 改，因時(shí)間關(guān)系尚未整改完畢；

２．局部整改。被檢查單位在整改期限內(nèi)整改不徹底、未能 全面落實(shí)整改意見。

（三）符合以下兩種情況之一的認(rèn)定為未整改：

１．檢查意見中已提出明確整改意見，被檢查單位對(duì)整改意 見未采取任何整改措施，問(wèn)題依然存在；

２．檢查意見中未提出明確整改意見，被檢查單位也未采取 任何措施。

第十九條 后續(xù)檢查程序。

（一）接收檢查項(xiàng)目資料。內(nèi)部檢查項(xiàng)目收工后，主辦部門 應(yīng)通過(guò)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)或電子介質(zhì)接收檢查項(xiàng)目相關(guān)資料，包括《檢查工作底稿》、《檢查報(bào)告》、《檢查結(jié)論書》、《檢查意見書》、《檢查處罰處理決定書》及其它必要的附件資料等。外部監(jiān)管檢查項(xiàng)目資料通過(guò)正式函件及其它方式接收，包括《工作底稿》或《事實(shí)確認(rèn)書》等資料的原件或復(fù)印件。

（二）建立后續(xù)檢查項(xiàng)目臺(tái)賬。內(nèi)部檢查主辦部門要根據(jù)接 收的項(xiàng)目資料設(shè)立《后續(xù)檢查臺(tái)賬》?！逗罄m(xù)檢查臺(tái)賬》屬于動(dòng)態(tài)報(bào)表，要素信息包括原檢查項(xiàng)目要素信息、被檢查單位整改反饋信息和后續(xù)檢查項(xiàng)目要素信息三部分組成。

（三）制定后續(xù)檢查方案。后續(xù)檢查方案應(yīng)明確以下主要事 項(xiàng)：

１．后續(xù)檢查對(duì)象、后續(xù)檢查項(xiàng)目組合； ２．后續(xù)檢查重點(diǎn)和思路；

３．根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)程度確定的后續(xù)檢查方式； ４．后續(xù)檢查時(shí)間和人員組成，職責(zé)、分工安排。

（四）發(fā)送后續(xù)檢查通知。內(nèi)部檢查主辦部門應(yīng)向被檢查單 位發(fā)送《后續(xù)檢查通知書》和《被檢查單位檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改一覽表》。

１．《后續(xù)檢查通知書》應(yīng)包含的基本要素：標(biāo)題、接收機(jī) 構(gòu)、檢查項(xiàng)目描述、需落實(shí)整改的問(wèn)題、整改完成時(shí)限、發(fā)送機(jī)構(gòu)、發(fā)送時(shí)間等。

２．《被檢查單位檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改一覽表》屬于動(dòng)態(tài)報(bào)表，所包括的要素信息由原檢查項(xiàng)目要素信息和被檢查單位整改反饋信息兩部分組成。

（五）開展非現(xiàn)場(chǎng)后續(xù)檢查。內(nèi)部檢查主辦部門應(yīng)根據(jù)整改 標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)限要求，或被檢查單位反饋的整改計(jì)劃，分階段不定期地向被檢查單位追蹤整改落實(shí)情況，掌握整改進(jìn)度。

在整改落實(shí)的最后時(shí)限，內(nèi)部檢查主辦部門通過(guò)收集《被檢 查單位檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改一覽表》監(jiān)督整改落實(shí)情況。

（六）開展現(xiàn)場(chǎng)后續(xù)檢查。內(nèi)部檢查主辦部門通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)后續(xù) 檢查方式核查相關(guān)資料，驗(yàn)證、評(píng)價(jià)整改落實(shí)效果，包括驗(yàn)證處理處罰以及整改依據(jù)的真實(shí)性、評(píng)價(jià)補(bǔ)償措施的有效性等方面。

（七）持續(xù)督辦未整改、部分整改事項(xiàng)。對(duì)于被檢查單位未 整改、部分整改的問(wèn)題，內(nèi)部檢查主辦部門須持續(xù)監(jiān)督被檢查單位繼續(xù)整改，直至可接受為止。

（八）后續(xù)檢查情況反饋。

１．后續(xù)檢查主辦部門須將后續(xù)檢查結(jié)果及時(shí)反饋給被檢查 單位；被檢查單位對(duì)未按要求進(jìn)行整改的問(wèn)題，要追究相關(guān)人員責(zé)任，并繼續(xù)落實(shí)整改，直至整改到位為止。

２．后續(xù)檢查主辦部門須將后續(xù)檢查結(jié)果及時(shí)報(bào)告給主管行 領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)報(bào)內(nèi)控合規(guī)部門。

（九）編制《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》。內(nèi)部檢查主辦部門在實(shí)施后續(xù)檢查后，應(yīng)編制、提交《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》。多個(gè)檢查項(xiàng)目合并

組織實(shí)施后續(xù)檢查的，只需編制一份《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》。《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》是對(duì)被檢查單位落實(shí)檢查結(jié)果及時(shí)性、真實(shí)性、有效性的總結(jié)和評(píng)價(jià)，主要包括以下內(nèi)容：

１．后續(xù)檢查項(xiàng)目概況；

２．被檢查單位整改情況，處理處罰有關(guān)責(zé)任人情況； ３．被檢查單位采取補(bǔ)償措施情況； ４．后續(xù)檢查新發(fā)現(xiàn)問(wèn)題情況；

５．有關(guān)加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的意見和建議； ６．被檢查單位就《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》簽署的意見。被檢 查單位拒不簽字的不影響報(bào)告的使用；

７．附件：被檢查單位檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后續(xù)檢查整改情況清單； 后續(xù)檢查新發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清單及底稿原件；

８．編制《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》的內(nèi)部檢查主辦部門名稱、后續(xù)檢查項(xiàng)目組成員名單及分工、時(shí)間等。

（十）報(bào)送《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》。后續(xù)檢查項(xiàng)目主辦部門應(yīng)將《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)，并抄送被檢查單位。被檢查單位應(yīng)當(dāng)自接到《后續(xù)檢查評(píng)價(jià)報(bào)告》之日起１０個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見；逾期不提出的，視為無(wú)異議。

第二十條 再監(jiān)督部門實(shí)施抽查。省行及二級(jí)分行內(nèi)控合規(guī) 部門，要對(duì)綜合檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已分解給專業(yè)條線及被檢查單位后續(xù)檢查問(wèn)題整改情況、專項(xiàng)檢查主辦部門開展的后續(xù)檢查問(wèn)題整改情況進(jìn)行抽查，將抽查結(jié)果報(bào)告本級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)，并抄送有關(guān)部門，納入

內(nèi)控評(píng)價(jià)及年終考核內(nèi)容。

第五章 檢查工作權(quán)利義務(wù)及紀(jì)律 第二十一條 檢查組可行使下列權(quán)利：

（一）檢查組在授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)被查單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活 動(dòng)實(shí)施檢查監(jiān)督，并根據(jù)查證的需要可實(shí)施延伸檢查，擴(kuò)大檢查范圍；

（二）檢查組有權(quán)要求被查單位報(bào)送業(yè)務(wù)資料、會(huì)計(jì)報(bào)表和 有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理性文件。根據(jù)工作需要可以暫時(shí)封存相關(guān)的文件和資料；

（三）檢查組就檢查事項(xiàng)的有關(guān)問(wèn)題有權(quán)向被查單位和有關(guān) 工作人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。對(duì)口頭詢問(wèn)的重要事項(xiàng)應(yīng)做筆錄，并由檢查人員和被詢問(wèn)人員分別簽字確認(rèn)；

（四）檢查組有權(quán)勸阻或制止被查單位正在進(jìn)行的違法、違 規(guī)、違紀(jì)行為。必要時(shí)可建議暫時(shí)停止有關(guān)人員的工作，被查單位必須無(wú)條件接受；

（五）對(duì)拒絕接受或不配合檢查、拒絕提供或提供虛假資料、打擊報(bào)復(fù)或陷害檢查人員的單位和人員，檢查組有權(quán)向其上級(jí)行反映，并要求及時(shí)采取必要措施予以制止和處理，保證檢查工作的順利進(jìn)行；

（六）檢查組認(rèn)為被查單位的內(nèi)部控制制度與有關(guān)法律、法 規(guī)和＃＃銀行的現(xiàn)行規(guī)章制度相抵觸，有權(quán)要求被查單位停止執(zhí)行，并同時(shí)報(bào)告其上級(jí)行。

第二十二條 檢查人員對(duì)已知悉的被檢查單位的商業(yè)信息應(yīng)當(dāng)保密，并不得私自利用其相關(guān)信息。

第二十三條 檢查人員應(yīng)履職盡責(zé)。在檢查工作中要堅(jiān)持原 則，客觀公正，實(shí)事求是，不徇私情。

第二十四條 檢查人員要廉潔自律，自覺遵守廉潔自律有關(guān) 規(guī)定。

（一）不準(zhǔn)接受被檢查對(duì)象的禮品、禮金和各種有價(jià)證券；

（二）不準(zhǔn)在被檢查對(duì)象報(bào)銷因公、因私費(fèi)用；

（三）不準(zhǔn)泄露應(yīng)保密的檢查信息；

（四）不準(zhǔn)向被檢查對(duì)象提出任何與檢查工作無(wú)關(guān)的要求；

（五）不準(zhǔn)接受被檢查對(duì)象安排的旅游、宴請(qǐng)。第二十五條 被查單位必須做到：

（一）被查單位及有關(guān)人員必須接受檢查組在其職責(zé)范圍內(nèi) 實(shí)施的檢查，并為檢查人員提供必要的工作條件。

（二）被查單位應(yīng)支持、配合檢查工作，接受檢查人員的詢 問(wèn)，協(xié)助檢查人員進(jìn)行查證，及時(shí)提供有關(guān)文件和資料，并對(duì)其 準(zhǔn)確性、真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。

（三）被檢查單位不準(zhǔn)向檢查人員贈(zèng)送禮品、禮金和各種有 價(jià)證券；不準(zhǔn)給檢查人員報(bào)銷因公、因私費(fèi)用；不準(zhǔn)安排檢查人員旅游；不準(zhǔn)安排檢查人員到高檔娛樂場(chǎng)所消費(fèi)、宴會(huì)；不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)安排檢查人員食宿。

第二十六條 被查單位享有下列權(quán)利： １．申請(qǐng)有利害關(guān)系的檢查人員回避；

２．對(duì)檢查事項(xiàng)進(jìn)行必要的說(shuō)明或解釋；

３．向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門反映檢查人員的不正當(dāng)行為； ４．申請(qǐng)對(duì)某檢查事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)議。第六章 責(zé)任追究

第二十七條 對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)行為，依據(jù)有 關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。應(yīng)進(jìn)行罰款處理的，交由內(nèi)控合規(guī)部門依據(jù)《中國(guó)＃＃銀行審計(jì)處罰處理暫行規(guī)定》標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行罰款處理；應(yīng)違規(guī)積分處理的，交由內(nèi)控合規(guī)部門依據(jù)《中國(guó)＃＃銀行違規(guī)行為積分管理辦法（試行）》進(jìn)行積分處理；應(yīng)組織處理的，交由人力資源部門處理；應(yīng)給予紀(jì)律處分的，交由監(jiān)察部門依據(jù)《中國(guó)＃＃銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》進(jìn)行處理；應(yīng)追究刑事責(zé)任的，交由監(jiān)察或保衛(wèi)部門移送司法機(jī)關(guān)處理。

第二十八條 被檢查單位在問(wèn)題整改中存在弄虛作假、違規(guī) 違紀(jì)、拒不整改的行為，按照規(guī)定移送有關(guān)部門處理的。第二十九條 被檢查單位在整改過(guò)程中有下列行為之一的，給予單位負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門負(fù)責(zé)人從重處罰處理。

（一）提供虛假整改證明材料的；

（二）用違規(guī)違紀(jì)的方法整改的；

（三）在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)整改不到位且不做出承諾的；

（四）存在其他弄虛作假、違規(guī)違紀(jì)行為的。第三十條 移送一般程序。

（一）對(duì)經(jīng)檢查認(rèn)定的違法違規(guī)違章行為，按照規(guī)定，需要

給予經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分或其他處理的，由內(nèi)部檢查主辦部門經(jīng)主管行領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，移送內(nèi)控合規(guī)、監(jiān)察、保衛(wèi)或人事部門處理。

（二）移送處理時(shí)，應(yīng)備齊以下資料： １．業(yè)務(wù)檢查報(bào)告；

２．對(duì)認(rèn)定事實(shí)的意見和責(zé)任的建議； ３．違法違規(guī)違章事實(shí)的證據(jù)材料；

４．對(duì)有關(guān)責(zé)任人和被查單位所持不同意見的說(shuō)明。

（三）移送處理時(shí)，應(yīng)履行以下手續(xù)：

１、移送部門：填寫《違反規(guī)章制度行為移送處理登記表》（以下簡(jiǎn)稱《登記表》）一式兩份，移送部門和受理部門各持一份；

２、受理部門：在收到移送部門送達(dá)的《登記表》后，應(yīng)對(duì) 移送材料進(jìn)行審查，符合移送規(guī)定的，應(yīng)予受理；不符合規(guī)定的，可以退回補(bǔ)充有關(guān)材料；需要進(jìn)一步了解情況的，移送部門應(yīng)積極配合，協(xié)助調(diào)查；不需要給予經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分或其他處理的，退回移送部門。

第三十一條 特殊情況處理程序。

檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)、重大案件線索、重大責(zé)任 事故時(shí)，應(yīng)立即向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，主管領(lǐng)導(dǎo)要及時(shí)安排內(nèi)控合規(guī)、監(jiān)察、保衛(wèi)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門組成工作組，進(jìn)行專項(xiàng)核查，及時(shí)處置。

第七章 建立檢查檔案

第三十二條 內(nèi)部檢查主辦部門要建立完整的檢查檔案。

（一）各級(jí)行開展的各項(xiàng)檢查相關(guān)資料，都要裝訂成冊(cè)，歸 檔管理，以備查證。

（二）檢查檔案包括：《檢查方案》、《檢查通知書》、《檢查報(bào)告》、《檢查工作日記》、《檢查工作底稿》、《檢查臺(tái)賬》、《被檢查單位整改報(bào)告或反饋意見》、《承諾書》、《處罰處理決定書》及需要保存的其它資料等。

（三）檔案保管。哪級(jí)行主辦的檢查項(xiàng)目，檔案由哪級(jí)行檔 案管理部門按“檔案管理”的有關(guān)規(guī)定及保管年限進(jìn)行保管。

（四）檢查檔案的利用。建立檢查檔案能夠清晰界定、鑒別 檢查人員在開展檢查工作中履職盡責(zé)情況。檢查中應(yīng)該發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)該上報(bào)未上報(bào)，釀成經(jīng)濟(jì)、刑事案件或造成經(jīng)濟(jì)損失的，檢查人員要負(fù)檢查事項(xiàng)的歷史責(zé)任。

（五）檔案調(diào)閱，須經(jīng)有權(quán)審批人審批簽字后方可調(diào)閱。第八章 附 則

第三十三條 本規(guī)定由中國(guó)＃＃銀行＃＃分行負(fù)責(zé)解釋。第三十四條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。