第一篇：第十二章證券習(xí)題

第十章 證券業(yè)務(wù)的核算

一、填空題

1．代理買賣證券是接受客戶委托，代理客戶辦理并收取的業(yè)務(wù)。

2．代理買賣證券款屬于類科目，代理兌付證券款屬于類科目。

3．封閉式基金一般在上市交易，開放式基金一般在購(gòu)和贖回。

4、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)是指證券公司以名義，使用公司自有資金和依法籌集的資金以達(dá)到目的的業(yè)務(wù)。

5．可供出售金融資產(chǎn)屬于類科目，資產(chǎn)減值損失屬于類科目。

6．進(jìn)行自營(yíng)證券的買賣，需要通過進(jìn)行結(jié)算，并且按金額入賬。

7．資產(chǎn)負(fù)債表日，交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入。

8．資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)以計(jì)量，并且該變動(dòng)計(jì)入科目。

9．證券承銷業(yè)務(wù)的種類有：、、和方式。

10．代理承銷證券款屬于類科目，核算證券公司接受委托，采用方式或方式承銷證券所形成的、應(yīng)付證券發(fā)行人 的承銷資金。

二、問答題

1、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目有哪些？各屬于什么性質(zhì)的科目？

2、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目有哪些？各屬于什么性質(zhì)的科目？

第二篇：證券投資習(xí)題

證券投資練習(xí)題

一、單選題

1．根據(jù)基金能否贖回，投資基金可分為（）。

A．契約型基金和公司型基金

B．封閉式基金和開放式基金 C．資本基金和貨幣基金

D．期權(quán)基金和期貨基金 2．一般而言，下列證券中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的是（）。A．公司債券

B．優(yōu)先股股票

C．普通股股票

D．國(guó)庫(kù)券

3．下列各項(xiàng)中，不能衡量證券投資收益水平的是（）。A．持有期收益率

B．到期收益率

C．息票收益率

D．標(biāo)準(zhǔn)離差率

4．債券的價(jià)值有兩部分構(gòu)成，一是各期利息的現(xiàn)值，二是（）。A．票面利率的現(xiàn)值

B．購(gòu)入價(jià)格的現(xiàn)值

C．票面價(jià)值的現(xiàn)值

D．市場(chǎng)價(jià)格的現(xiàn)值

5．某人以40元的價(jià)格購(gòu)入一張股票，該股票目前的股利為每股1元，股利增長(zhǎng)率為2%，一年后以50元的價(jià)格出售，則該股票的投資收益率應(yīng)為（）。A．2%

B．20%

C．21%

D．27.55% 6．某公司發(fā)行的股票，預(yù)期報(bào)酬率為20%，最近剛支付的股利為每股2元，估計(jì)股利年增長(zhǎng)率為10%，則該種股票的價(jià)值（）。

A．20

B．24

C．22

D．18 7．下列各種證券中，一般情況下屬于變動(dòng)收益證券的是（）。A．國(guó)庫(kù)券

B．債券

C．普通股股票

D．優(yōu)先股股票 8．股票投資和債券投資相比（）。

A．風(fēng)險(xiǎn)高

B．收益小

C．價(jià)格波動(dòng)小

D．變現(xiàn)能力差

9．債券投資者購(gòu)買證券時(shí)，可以接受的最高價(jià)格是（）。A．出賣市價(jià)

B．到期價(jià)值

C．投資價(jià)值

D．票面價(jià)值

10．下列證券持有者具有參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利的有（）。A．優(yōu)先股股東

B．普通股股東

C．債券持有者

D．國(guó)庫(kù)券持有者 11.市場(chǎng)利率上升時(shí)，債券價(jià)值的變動(dòng)方向是（）。A.上升

B.下降 C.不變

D.隨機(jī)變化

12.某投資者購(gòu)買A公司股票，并且準(zhǔn)備長(zhǎng)期持有，要求的最低收益率為11%，該公司本年 的股利為0.6元/股，預(yù)計(jì)未來(lái)股利年增長(zhǎng)率為5%，則該股票的內(nèi)在價(jià)值是（）元/股。A.10.0

B.10.5 C.11.5

D.12.0 13.某種股票為固定成長(zhǎng)股,當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格是40元，每股股利是2元，預(yù)期的股利增長(zhǎng)率 是5%，則該股票的內(nèi)部收益率為（）。A.5%

B.5.5% C.10%

D.10.25% 14.某公司擬發(fā)行5年期債券進(jìn)行籌資，債券票面金額為100元，票面利率為12%，而當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率為10%，每年年末付息一次，到期還本，則該公司債券的價(jià)值為（）元。（已知（P/A,10%,5）=3.7908，（P/A,12%,5）=3.6048,（P/F,10%,5）=0.6209，（P/A,12%,5）=0.5674）

A.93.22

B.100

C.105.35

D.107.58 15.某公司平價(jià)發(fā)行5年期的公司債券，票面利率為12%，每年年末付息一次，到期一次還本，則該債券的內(nèi)部收益率為（）。

A.9%

B.11% C.10%

D.12% 16.下列各項(xiàng)因素的變動(dòng)和債券的價(jià)值變動(dòng)方向不一致的是（）。A.面值

B.票面利率 C.貼現(xiàn)率

D.內(nèi)部收益率

17.下列選項(xiàng)中跟零增長(zhǎng)股票的價(jià)值同向變化的是（）。A.預(yù)期股利

B.必要收益率 C.市場(chǎng)利率

D.股利增長(zhǎng)率

18.某零增長(zhǎng)股票的當(dāng)前市價(jià)為20元，股票的價(jià)值為30元，則下列說法中正確的是（）。A.股票的預(yù)期報(bào)酬率高于投資人要求的必要報(bào)酬率 B.股票的預(yù)期報(bào)酬率等于投資人要求的必要報(bào)酬率 C.股票的預(yù)期報(bào)酬率低于投資人要求的必要報(bào)酬率 D.不能確定

19.某股票的未來(lái)股利不變，當(dāng)股票市價(jià)低于股票價(jià)值時(shí)，則預(yù)期報(bào)酬率（）投資人要求的最低報(bào)酬率。

A.高于

B.低于

C.等于

D.可能高于也可能低于

20、當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，長(zhǎng)期固定利率債券價(jià)格的下降幅度（）短期債券的下降幅度。A.大于

B.小于 C.等于

D.不確定

二、多選題

1．決定債券收益率的主要因素有（）。A．票面利率

B．期限

C．面值和出售價(jià)格

D．持有時(shí)間和購(gòu)買價(jià)格

2．下列各項(xiàng)中，屬于投資基金優(yōu)點(diǎn)的有（）。A．具有專家理財(cái)優(yōu)勢(shì)

B．具有資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)

C．可以完全規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)

D．可能獲得很高的投資收益 3．契約型基金又稱單位信托基金，其當(dāng)事人包括（）。A．受益人

B．管理人

C．托管人

D．投資人 4．下列項(xiàng)目中屬于股票收益影響因素的有（）。A．股份公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

B．股票市場(chǎng)價(jià)格變化

C．公司的股利政策

D．投資者的經(jīng)驗(yàn)與技巧 5.下列屬于證券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.違約風(fēng)險(xiǎn)

D.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn) 6.下列屬于證券投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.違約風(fēng)險(xiǎn)

D.破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 7.下列說法中正確的有（）。

A.即使票面利率相同的兩種債券，由于付息方式不同，投資人的實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益亦有差別

B.如不考慮風(fēng)險(xiǎn)，債券價(jià)值大于市價(jià)時(shí)，買進(jìn)該債券是合算的C.債券以何種方式發(fā)行最主要是取決于票面利率與市場(chǎng)利率的一致程度

D.投資長(zhǎng)期溢價(jià)債券，容易獲取投資收益但安全性較低，利率風(fēng)險(xiǎn)較大

8、債券的價(jià)值會(huì)隨著市場(chǎng)利率的變化而變化，下列說法中正確的是（）。A.若到期時(shí)間不變，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，債券價(jià)值下降

B.債券當(dāng)其票面利率大于市場(chǎng)利率時(shí)，債券發(fā)行時(shí)的價(jià)格低于債券的面值 C.若到期時(shí)間縮短，市場(chǎng)利率對(duì)債券價(jià)值的影響程度會(huì)降低 D.若到期時(shí)間延長(zhǎng)，市場(chǎng)利率對(duì)債券價(jià)值的影響程度會(huì)降低

9、某企業(yè)進(jìn)行債券投資，則購(gòu)買債券后給企業(yè)帶來(lái)的現(xiàn)金流入量可能有（）。A、收到的利息

B、收到的本金

C、收到的資本利得

D、出售債券的收入

10、下列因素中，與固定增長(zhǎng)股票內(nèi)在價(jià)值呈反方向變化的有（）。A、最近一次發(fā)放的股利

B、投資的必要報(bào)酬率

C、β系數(shù)

D、股利增長(zhǎng)率

11、甲企業(yè)現(xiàn)在發(fā)行到期日一次還本付息的債券，該債券的面值為1000元，期限為5年，票面利率為10%，單利計(jì)息，復(fù)利折現(xiàn)，當(dāng)前市場(chǎng)上無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)收益率為2%，則下列價(jià)格中適合購(gòu)買的有（）。A、1020

B、1000

C、220

4D、1071

12、某債券的期限為5年，票面利率為8%，發(fā)行時(shí)的市場(chǎng)利率為10%，債券面值為1000元，下列關(guān)于債券發(fā)行時(shí)價(jià)值的表達(dá)式中正確的有（）。

A、如果每年付息一次，則債券價(jià)值＝80×（P/A，10%，5）＋1000×（P/F，10%，5）B、如果每年付息兩次，則債券價(jià)值＝40×（P/A，5%，10）＋1000×（P/F，10%，5）C、如果每年付息兩次，則債券價(jià)值＝40×（P/A，5%，10）＋1000×（P/F，5%，10）D、如果到期一次還本付息（單利計(jì)息），按年復(fù)利折現(xiàn)，債券價(jià)值＝1400×（P/F，10%，5）

三、判斷題

1．一般而言，銀行利率上升，則證券價(jià)格上升；銀行利率下降，則證券價(jià)格下跌。（）2．基金的管理需要投資人和發(fā)起人來(lái)參與。（）

3．一般而言，短期證券的風(fēng)險(xiǎn)大，變現(xiàn)能力強(qiáng)，但收益率相對(duì)較低。（）4．企業(yè)進(jìn)行短期債券投資的目的主要是為了獲得穩(wěn)定的收益。（）5．證券是指用以證明或設(shè)定權(quán)利所做成的書面證明。（）

6．投資基金的收益率是通過基金凈資產(chǎn)的價(jià)值變化來(lái)衡量的。（）

7．一般情況下，股票市場(chǎng)價(jià)格會(huì)隨著市場(chǎng)利率的上升而下降，隨著市場(chǎng)利率的下降而上升。（）

8．當(dāng)債券市價(jià)小于其價(jià)值時(shí)，可以購(gòu)買該債券。（）

9．無(wú)論債券或股票持有時(shí)間多長(zhǎng)，都必須考慮其資金的時(shí)間價(jià)值。（）

10.一般來(lái)說，經(jīng)常采用投資者的預(yù)期收益率作為評(píng)估債券價(jià)值時(shí)所期望的最低投資報(bào)酬率進(jìn)行貼現(xiàn)。（）

11.短期的溢價(jià)或折價(jià)債券對(duì)決策的影響并不大；長(zhǎng)期債券的價(jià)值波動(dòng)較大，特別是票面利率高于市場(chǎng)利率的長(zhǎng)期溢價(jià)債券。（）

12.股票的價(jià)值是指其實(shí)際股利所得和資本利得所形成的現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值。（）

五、計(jì)算分析題

1．某企業(yè)于2014年1月5日以每張1050的價(jià)格購(gòu)買Y企業(yè)發(fā)行的利隨本清的企業(yè)債券。該債券的面值為1000元，期限為3年，票面年利率為10%，不計(jì)復(fù)利。購(gòu)買時(shí)市場(chǎng)年利率為8%。不考慮所得稅。

要求：（1）利用債券估價(jià)模型評(píng)價(jià)該企業(yè)購(gòu)買該債券是否合算；

（2）如果該企業(yè)于2015年1月5日將債券以1150元的市價(jià)出售，計(jì)算該債券的投資 收益率。

2、某投資者準(zhǔn)備進(jìn)行證券投資，現(xiàn)在市場(chǎng)上有以下幾種證券可供選擇：

（1）A股票，上年發(fā)放的股利為1.5元，以后每年的股利按5%遞增，目前股票的市價(jià)為15元。

（2）B債券，面值為1000元，5年期，票面利率8%，單利計(jì)息，到期一次還本付息。復(fù)利折現(xiàn)，目前價(jià)格為1080元，假設(shè)甲投資時(shí)離到期日還有兩年。

（3）C股票，最近支付的股利是2元，預(yù)計(jì)未來(lái)2年股利將按每年14%遞增，在此之后轉(zhuǎn)為正常增長(zhǎng)，增長(zhǎng)率為10%，股票的市價(jià)為46元。

如果該投資者期望的最低報(bào)酬率為15%，請(qǐng)你幫他選擇哪種證券可以投資（小數(shù)點(diǎn)后保留兩位）。

（P/F，15%，1）＝0.8696，（P/F，15%，2）＝0.7561

3．某公司于2015年3月1日購(gòu)入甲、乙、丙三個(gè)公司的股票。其中，甲公司股票準(zhǔn)備長(zhǎng)期 持有，乙公司和丙公司的股票預(yù)計(jì)持有5年。甲公司股票的?系數(shù)為1.2，該股票每年發(fā)放 股利3.32元，股利增長(zhǎng)速度為零，購(gòu)入時(shí)平均風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率為7%；乙公司股票為固定成長(zhǎng)股 票，股利年增長(zhǎng)率為5%，今年發(fā)放的股利為每股3元，乙公司的投資報(bào)酬為15%；丙公司 的股票估計(jì)在未來(lái)3年內(nèi)股利將高速增長(zhǎng)，股利增長(zhǎng)率為20%，以后轉(zhuǎn)為正常增長(zhǎng)，增長(zhǎng) 率為8%，公司最近支付的股利為1.5元。假設(shè)公司要求的投資報(bào)酬率為15%。要求：計(jì)算三種股票的內(nèi)在價(jià)值。

4、2014年1月1日，A公司購(gòu)入B公司同日發(fā)行的5年期債券，面值1000元，票面年利率10%，每半年付息一次。假設(shè)市場(chǎng)利率是12%。

（1）假定2014年1月1日買價(jià)是900元，判斷債券是否有購(gòu)買的價(jià)值；（2）計(jì)算在2016年7月1號(hào)債券的價(jià)值；

（3）假設(shè)在2018年7月1號(hào)的價(jià)格是950，計(jì)算債券的內(nèi)含報(bào)酬率。

5.某投資者2014年年初準(zhǔn)備投資購(gòu)買股票，現(xiàn)有甲、乙、丙三家公司可供選擇，甲、乙、丙三家公司的有關(guān)資料如下：

（1）2014年年初甲公司發(fā)放的每股股利為4元，股票每股市價(jià)為18元；預(yù)期甲公司未來(lái)2年內(nèi)股利固定增長(zhǎng)率為15%，在此以后轉(zhuǎn)為零增長(zhǎng)；

（2）2014年年初乙公司發(fā)放的每股股利為1元，股票每股市價(jià)為6.8元；預(yù)期乙公司股利將持續(xù)增長(zhǎng)，年固定增長(zhǎng)率為6%；

（3）2014年年初丙公司發(fā)放的每股股利為2元，股票每股市價(jià)為8.2元；預(yù)期丙公司未來(lái)2年內(nèi)股利固定增長(zhǎng)率為18%，在此以后轉(zhuǎn)為固定增長(zhǎng)，年固定增長(zhǎng)率為4%；

假定目前無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為8%，市場(chǎng)上所有股票的平均收益率為16%，甲、乙、丙三家公司股票的β系數(shù)分別為2、1.5和2.5。

要求：

（1）分別計(jì)算甲、乙、丙三家公司股票的必要收益率；

（2）分別計(jì)算甲、乙、丙三家公司股票的市場(chǎng)價(jià)值；

（3）通過計(jì)算股票價(jià)值并與股票市價(jià)相比較，判斷甲、乙、丙三家公司股票是否應(yīng)當(dāng)購(gòu)買；

（4）假設(shè)按照40%、30%和30%的比例投資購(gòu)買甲、乙、丙三家公司股票構(gòu)成投資組合，計(jì)算該投資組合的綜合β系數(shù)和組合的必要收益率。

第三篇：第十章證券習(xí)題

第十章 證券業(yè)務(wù)的核算

一、填空題

1．代理買賣證券是接受客戶委托，代理客戶辦理并收取的業(yè)務(wù)。

2．代理買賣證券款屬于類科目，代理兌付證券款屬于類科目。

3．證券票面上規(guī)定的利率即“票面利率”是固定不變的“，它與證券面值相乘的積為證券發(fā)行的利息。

4、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)是指證券公司以名義，使用公司自有資金和依法籌集的資金以達(dá)到目的的業(yè)務(wù)。

5．可供出售金融資產(chǎn)屬于類科目，資產(chǎn)減值損失屬于類科目。

6．進(jìn)行自營(yíng)證券的買賣，需要通過進(jìn)行結(jié)算，并且按金額入賬。

7．資產(chǎn)負(fù)債表日，交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入科目。

8．資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)以計(jì)量，并且該變動(dòng)計(jì)入科目。

9．證券承銷業(yè)務(wù)的種類有：、、和方式。

10．代理承銷證券款屬于類科目，核算證券公司接受委托，采用方式或方式承銷證券所形成的、應(yīng)付證券發(fā)行人 的承銷資金。

11．證券公司“自營(yíng)證券”科目的借方記錄買入自營(yíng)證券的，貸方記錄結(jié)轉(zhuǎn)的已售出自營(yíng)證券的，余額在方。

12．買入自營(yíng)證券成交時(shí)，按照日的實(shí)際成本進(jìn)行核算。

13．結(jié)算備付金科目的使用是：買入時(shí)劃分為交易性金融資產(chǎn)的，應(yīng)按證券的 價(jià)值，借記“”科目，貸記本科目。

二、問答題

1、、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目有哪些？各屬于什么性質(zhì)的科目？

2、我國(guó)資本證券的分類有哪些？

3、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目有哪些？各屬于什么性質(zhì)的科目？

4、什么是全額承購(gòu)包銷方式？什么是余額承購(gòu)包銷方式？

5、什么是證券承銷業(yè)務(wù)？具體分為哪幾種？

第四篇：2017年證券從業(yè)備考習(xí)題

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2017年證券從業(yè)備考習(xí)題

組合型選擇題

概括來(lái)講，股票價(jià)格指數(shù)的功能主要是（）。Ⅰ.投資功能 Ⅱ.基準(zhǔn)功能 Ⅲ.預(yù)測(cè)功能 Ⅳ.穩(wěn)定功能 A.Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ

【正確答案】D 【答案解析】本題考查股票價(jià)格指數(shù)的功能。概括來(lái)講，股票價(jià)格指數(shù)的功能主要是兩個(gè)，即基準(zhǔn)功能和投資功能。組合型選擇題

按用途劃分，證券賬戶可以劃分為（）。Ⅰ.人民幣普通股票賬戶 Ⅱ.人民幣特種股票賬戶 Ⅲ.證券投資基金賬戶 Ⅳ.創(chuàng)業(yè)板交易賬戶 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】D 【答案解析】本題考查證券賬戶的種類。按用途劃分，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶和其他賬戶等。組合型選擇題

配股的發(fā)行方式包括（）。Ⅰ。有償配股 Ⅱ.供股發(fā)行 Ⅲ.無(wú)償配股 Ⅳ.認(rèn)股權(quán)證 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查配股的發(fā)行方式。配股的發(fā)行方式包括有償配股和無(wú)償配股。供股發(fā)行和認(rèn)股權(quán)證屬于增發(fā)的發(fā)行方式。組合型選擇題

關(guān)于保薦制度說法正確的有（）。

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Ⅰ。保薦制度由保薦人（券商）對(duì)發(fā)行人發(fā)行證券進(jìn)行推薦和輔導(dǎo) Ⅱ。保薦制度核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)發(fā)行上市提出了“單?！币?Ⅲ。保薦制度要求企業(yè)發(fā)行上市必須要由保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行保

Ⅳ。保薦制度要求由具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負(fù)責(zé)保薦工作 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】D 【答案解析】本題考查保薦制度。保薦制度核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙?！币?。組合型選擇題

在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為（）。Ⅰ.國(guó)家股 Ⅱ.法人股 Ⅲ.社會(huì)公眾股 Ⅳ.外資股

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】D 【答案解析】本題考查我國(guó)的股票類型。在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類型。組合型選擇題

普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中法律上的限制的一般原則是（）。Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付紅利 Ⅱ.公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利 Ⅲ.紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本 Ⅳ.股利的支付可適當(dāng)減少法定公積金 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查普通股。普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。第一，法律上的限制。一般原則是：股份公司只能用留存收益支付紅利；紅利的支付不能減少其注冊(cè)資本；公司在無(wú)力償債時(shí)不能支付紅利。組合型選擇題

分析公司財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)在于研究公司的（）。Ⅰ。安全性 Ⅱ。流動(dòng)性 Ⅲ。營(yíng)利性 Ⅳ。永久性 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查公司財(cái)務(wù)狀況的分析。會(huì)計(jì)報(bào)表是描述公司經(jīng)營(yíng)狀況的一種相對(duì)客觀的工具，分析公司財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)在于研究公司的營(yíng)利性、安全性和流動(dòng)性。組合型選擇題

股份公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展是股票價(jià)格的基石，公司經(jīng)營(yíng)狀況好壞可通過（）來(lái)分析。Ⅰ。財(cái)務(wù)狀況

Ⅱ。公司改組或合并 Ⅲ。公司競(jìng)爭(zhēng)力

Ⅳ。公司治理水平與管理層質(zhì)量 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】D 【答案解析】本題考查影響股價(jià)變動(dòng)的基本因素。公司經(jīng)營(yíng)狀況好壞可通過公司治理水平與管理層質(zhì)量、公司競(jìng)爭(zhēng)力、財(cái)務(wù)狀況、公司改組或合并來(lái)分析。組合型選擇題

關(guān)于派現(xiàn)的說法正確的有（）。Ⅰ。派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利 Ⅱ。將導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流出

Ⅲ。個(gè)人投資者為此應(yīng)支付所得稅 Ⅳ。機(jī)構(gòu)投資者為此應(yīng)支付所得稅 A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查派現(xiàn)。機(jī)構(gòu)投資者由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負(fù)，在獲取現(xiàn)金分紅時(shí)不需要繳稅。組合型選擇題

股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為（）。Ⅰ。記名股票 Ⅱ。普通股票 Ⅲ。不記名股票 Ⅳ。優(yōu)先股票 A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ

【正確答案】D 【答案解析】本題考查股票的類型。股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為普通股票和優(yōu)先

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股票。

組合型選擇題

關(guān)于股票的含義，說法正確的是（）。Ⅰ。股票是一種有價(jià)證券

Ⅱ。股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證 Ⅲ。股票一經(jīng)發(fā)行，購(gòu)買股票的投資者即成為公司的股東 Ⅳ。股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【正確答案】C 【答案解析】本題考查股票的定義。股票是一種有價(jià)證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式。股票一經(jīng)發(fā)行，購(gòu)買股票的投資者即成為公司的股東。單項(xiàng)選擇題

證監(jiān)會(huì)與香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布聯(lián)合公告，表示港股通總額度為（）人民幣，每日額度為（）人民幣。A.3000億元，130億元 B.3000億元，200億元 C.2500億元，130億元 D.2500億元，105億元 【正確答案】D 【答案解析】本題考查滬港通股票投資額度的相關(guān)規(guī)定。證監(jiān)會(huì)與香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布聯(lián)合公告，表示港股通總額度為2500億元人民幣，每日額度為105億元人民幣。單項(xiàng)選擇題

中證規(guī)模指數(shù)中，定位于大盤指數(shù)的是（）。A.中證100指數(shù) B.中證200指數(shù) C.中證500指數(shù) D.中證700指數(shù) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查中證規(guī)模指數(shù)。中證100指數(shù)定位于大盤指數(shù)。單項(xiàng)選擇題

委托買賣的股票、基金成交后，買賣雙方為變更證券登記所支付的費(fèi)用是（）。A.證券交易所手續(xù)費(fèi) B.證券交易監(jiān)管費(fèi) C.過戶費(fèi) D.印花稅

【正確答案】C 【答案解析】本題考查過戶費(fèi)的概念。過戶費(fèi)是委托買賣的股票、基金成交后，買賣雙方為變更證券登記所支付的費(fèi)用。單項(xiàng)選擇題

限價(jià)委托是指證券經(jīng)紀(jì)商在執(zhí)行客戶的委托指令時(shí)，必須按客戶限定的價(jià)格或比限定價(jià)格更

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有利于的價(jià)格買賣證券的委托屬于（）。A.市價(jià)委托 B.限價(jià)委托 C.停止損失委托

D.停止損失限價(jià)委托 【正確答案】B 【答案解析】本題考查限價(jià)委托。限價(jià)委托是指證券經(jīng)紀(jì)商在執(zhí)行客戶的委托指令時(shí)，必須按客戶限定的價(jià)格或比限定價(jià)格更有利于的價(jià)格買賣證券。單項(xiàng)選擇題

（）簡(jiǎn)稱“B股賬戶”，是專門為投資者買賣人民幣特種股而設(shè)置的。A.創(chuàng)業(yè)板交易賬戶 B.證券投資基金賬戶 C.人民幣特種股票賬戶 D.人民幣普通股票賬戶 【正確答案】C 【答案解析】本題考查人民幣特種股票賬戶。人民幣特種股票賬戶簡(jiǎn)稱“B股賬戶”，是專門為投資者買賣人民幣特種股而設(shè)置的。單項(xiàng)選擇題

《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行的發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣（），或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣（）。

A.3000萬(wàn)元，5000萬(wàn)元 B.1000萬(wàn)元，5000萬(wàn)元 C.5000萬(wàn)元，3億元 D.1億元，3億元 【正確答案】C 【答案解析】本題考查首次公開發(fā)行股票的條件。最近3個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣5000萬(wàn)元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元。單項(xiàng)選擇題

由證監(jiān)會(huì)形式審核、中介機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)審核的股票發(fā)行制度是（）。A.審批制 B.保薦制 C.核準(zhǔn)制 D.注冊(cè)制

【正確答案】D 【答案解析】本題考查注冊(cè)制。在注冊(cè)制股票發(fā)行中，由證監(jiān)會(huì)形式審核、中介機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)審核。

單項(xiàng)選擇題

（）是目前成熟股票市場(chǎng)普遍采用的發(fā)行制度。A.審批制 B.核準(zhǔn)制 C.注冊(cè)制 D.承銷制

【正確答案】C

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【答案解析】本題考查注冊(cè)制。審批制是完全計(jì)劃發(fā)行的模式，核準(zhǔn)制是從審批制向注冊(cè)制過渡的中間形式，注冊(cè)制則是目前成熟股票市場(chǎng)普遍采用的發(fā)行制度。單項(xiàng)選擇題

下列屬于國(guó)有股權(quán)的組成部分的是（）。A.外資股 B.國(guó)家股 C.社會(huì)公眾股 D.法人股

【正確答案】B 【答案解析】本題考查國(guó)家股。國(guó)有股權(quán)的組成部分有國(guó)家股和國(guó)有法人股。

第五篇：證券基礎(chǔ)知識(shí)第二章股票習(xí)題

證券基礎(chǔ)知識(shí) 第二章 股票

01股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的的()債權(quán)收益權(quán)物權(quán)所有權(quán) 02股票由（）簽名，公司蓋章。發(fā)起人 法人代表 總經(jīng)理 持有人

03股票本身沒有價(jià)值，但代表一定價(jià)值的資產(chǎn)并有分配股息紅利的請(qǐng)求權(quán)，表明股票（）。

有價(jià)證券 要式證券 證權(quán)證券 資本證券 04股東權(quán)利的轉(zhuǎn)讓

可以只轉(zhuǎn)讓股票而保持股東權(quán)利 可以只轉(zhuǎn)讓股東權(quán)利而不轉(zhuǎn)移股票 股東權(quán)利與股票同時(shí)轉(zhuǎn)讓 股東權(quán)利與股票不相關(guān)

05股票是投入股份公司的資本份額的證券化，表明股票是（）有價(jià)證券 要式證券 證權(quán)證券 資本證券 06（）是股票最基本的特征。分現(xiàn)行 收益性 流動(dòng)性 波動(dòng)性

07股票按照股東享有權(quán)利的不同，可以分為（）。A股和B股 普通股與優(yōu)先股

有面額股票和無(wú)面額股票 記名股票和不記名股票

08股份公司發(fā)行的最基本、最常見、風(fēng)險(xiǎn)最大的股票是（）。普通股票 優(yōu)先股票 無(wú)記名股票 有面額股票

09公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（）普通股票 優(yōu)先股票 銀行債權(quán) 普通債權(quán) 10記名股票與不記名股票的區(qū)別在于（）。

股東權(quán)利的差異 記載方式的差異 股東義務(wù)的差異 股東屬性的差異

11我國(guó)《公司法》規(guī)定：記名股票被盜用、遺失或者滅失、股東可以依法規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求（）。

人民法院 證券交易所 上市公司 證券會(huì) 12無(wú)面額股票的價(jià)值與公司凈資產(chǎn)價(jià)值（）。同方向變化 反方向變化 相等 無(wú)關(guān) 13一下不屬于無(wú)面額股票特點(diǎn)的是（）。

便于股票分割 為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù) 發(fā)行價(jià)格靈活 轉(zhuǎn)讓價(jià)格靈活 14發(fā)行股票募集資金超過面值總額部分計(jì)入（）。股本 資本公積金 盈余公積金 公益金 15美股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值是指股票的（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值

16清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 實(shí)際價(jià)值

17公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值是（）票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 18股票的理論價(jià)值是（）

票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 19股票的未來(lái)收益的現(xiàn)值是（）

票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值 20股票的市場(chǎng)價(jià)格圍繞這股票的（）波動(dòng)。票面價(jià)值 賬面價(jià)值 清算價(jià)值 內(nèi)在價(jià)值

21股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)值是根據(jù)（）而來(lái)的?，F(xiàn)值理論 預(yù)期理論 合理收益理論 波動(dòng)性理論

22股票的未來(lái)股息之和、債券的本息和，可以稱之為（）?，F(xiàn)值 期值 貼現(xiàn)值 復(fù)利值

23引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接原因是（）

股票的理論價(jià)值 股票的凈值 供求關(guān)系變化 宏觀政策 24股東能否獲得股息收益，取決于（）。市場(chǎng)利率 股價(jià)波動(dòng) 投機(jī)因素 公司盈利 25股票價(jià)格水平反映經(jīng)濟(jì)受其變動(dòng)的（）

證券指標(biāo) 先導(dǎo)性指標(biāo) 同步性指標(biāo) 滯后性指標(biāo) 26股東大會(huì)是股份公司的（）

最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 法人代表 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 決策機(jī)構(gòu)

27股東大會(huì)作出決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東措置表決權(quán)的（）通過 1/3以上 1/2以上 2/3以上 全部

28我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定，公司繳納所得稅后的利潤(rùn)，按照（）順序分配。

彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金、提取公益金、支付股利、提起任意盈余公積金 彌補(bǔ)虧損、提取任意盈余公積金、支付股利、提取法定盈余公積金、支付股利 彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金、提取公益金、提取任意盈余公積金、支付股利 彌補(bǔ)虧損、支付股利、提取法定盈余公積金、提取公益金、提起任意盈余公積金

29股份公司在清算過程中，若公司財(cái)產(chǎn)能夠全部清倉(cāng)公司債務(wù)，則按（）順序進(jìn)行分配：a支付職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用b支付清算費(fèi)用c繳納所欠稅款d清償公司債務(wù)e

按股東持股比例分配剩余資產(chǎn)。abcde bacde cbade cabde

30當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行的新股票時(shí)，原普通股股東享有（）優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 認(rèn)購(gòu)優(yōu)先股的權(quán)利 分配參與權(quán) 優(yōu)先退股權(quán) 31優(yōu)先股的股份分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先于（）普通股 提取公益金 公司債券 公司應(yīng)付稅金 32優(yōu)先股票的“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在（）

對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)參與的優(yōu)先 認(rèn)購(gòu)新發(fā)行股票的優(yōu)先

公司盈利很多時(shí)，其姑息高于普通股股利 股息分配和剩余資產(chǎn)清償?shù)膬?yōu)先 33股份有限公司進(jìn)行破產(chǎn)清償時(shí)，資產(chǎn)清償?shù)南群箜樞蚴牵ǎ﹤鶛?quán)人、優(yōu)先股東、普通股東 債權(quán)人、普通股東、優(yōu)先股東 普通股東、優(yōu)先股東、債權(quán)人 優(yōu)先股東、普通股東、債權(quán)人 34累積優(yōu)先股的股息發(fā)放應(yīng)該包括（）當(dāng)年的固定姑息 當(dāng)年加上一年的固定股息

當(dāng)年加一起按營(yíng)業(yè)內(nèi)的未付固定股息 當(dāng)年加下一年內(nèi)的固定股息

35優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能滿足組合分派時(shí)，能在以后補(bǔ)發(fā)的優(yōu)先股稱為（）參與優(yōu)先股 累積優(yōu)先股 可贖回優(yōu)先股 股息率可調(diào)整優(yōu)先股

傳規(guī)定分的分期固定股息外，無(wú)權(quán)參與與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股稱為（）非累積優(yōu)先股 非參與優(yōu)先股 可贖回優(yōu)先股 股息率固定優(yōu)先股

37參與優(yōu)先股是指優(yōu)先股股東除了按規(guī)定分的本期固定股息外，還有權(quán)與普通股股東一起參與（）的優(yōu)先股票。

公司經(jīng)營(yíng)決策 本期剩余盈利 優(yōu)先認(rèn)購(gòu) 參加股東大會(huì)

38投資者一經(jīng)認(rèn)購(gòu)，在發(fā)行后根據(jù)規(guī)定不能贖回的優(yōu)先股，稱為（）不可贖回優(yōu)先股 非參與優(yōu)先股 非累積優(yōu)先股 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

39我國(guó)公司法規(guī)定，上市公司股份總額超過人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例不得低于（）25% 20% 10% 15%

40在上海證交所上市的股票中B股是以人民幣標(biāo)明面值的，以（）買賣的。人民幣 美元 港元 日元

41在深圳證交所上市的股票中B股是以人民幣標(biāo)明面值的，以（）買賣的。人民幣 美元 港元 日元

42目前，我國(guó)的境內(nèi)上市外資股指的是（）。B股 H股 S股 以上都不是

43境外上市外資股以人民幣標(biāo)明面值，采?。ǎ┬问?記名股票 不記名股票 優(yōu)先股票 非流通股票

44下面關(guān)于股票的描述，正確的有（）

股票是一種有價(jià)證券 股票是股份公司發(fā)行的憑證

股票是證明投資者股東身份的憑證 股票發(fā)行人定期支付股利并到期償付本金 45從股票的性質(zhì)來(lái)看，它是一種（）

資本證券 有價(jià)證券 要式證券 綜合權(quán)利證券 46股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，包括（）等權(quán)利

出席股東大會(huì) 出售公司資產(chǎn) 投票表決 分配股息紅利 47股票具有的特征有（）

收益性 風(fēng)險(xiǎn)性 流動(dòng)性 永久性

48股票按不同的標(biāo)準(zhǔn)和方法可以分為（）

普通股和優(yōu)先股 記名股和不記名股 優(yōu)質(zhì)股和劣質(zhì)股 有面額股和無(wú)面額股 49普通股票的特征可描述為（）

是股息率固定的股票 是最基本、最重要的股票 是標(biāo)準(zhǔn)的股票 是風(fēng)險(xiǎn)最大的股票 50優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（）

認(rèn)股權(quán) 分配剩余資產(chǎn) 分配公司收益 公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán)

51我國(guó)公司法規(guī)定，股份有限公司向（）發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)是記名股票 發(fā)起人 國(guó)家授權(quán)的機(jī)構(gòu) 法人 社會(huì)公眾

52我國(guó)公司法規(guī)定，股份有限公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票可以是（）股票 記名 無(wú)記名 法人 無(wú)面額 53記名股票的特點(diǎn)有（）

股東權(quán)利歸屬記名股東 安全性差 轉(zhuǎn)讓時(shí)須履行登記手續(xù) 便于掛失 54我國(guó)公司法規(guī)定發(fā)行不記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載（）股票數(shù)量 編號(hào) 發(fā)行日期 股東姓名 55有面額股票具有的特點(diǎn)是（）

明確表示每一股所代表的股權(quán)比例 為股票發(fā)行價(jià)格的確定提供依據(jù)轉(zhuǎn)讓相對(duì)簡(jiǎn)便 安全性高

56不表明票面金額的股票叫做（）

比例股票 無(wú)面額股票 特種股票 份額股票 57我國(guó)目前不允許發(fā)行（）

比例股票 普通股票 份額股票 法人股票

58在我國(guó)，通常股利分配可分為（）財(cái)產(chǎn)股利 現(xiàn)金股利 股票股利 負(fù)債股利 59股份公司的資本公積金主要來(lái)源于（）

股票發(fā)行的溢價(jià)收入 接受的贈(zèng)與 資產(chǎn)增值 合并接受其他公司資產(chǎn)凈值 60分析宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)市場(chǎng)的影響，主要通過（）等。匯率經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 經(jīng)濟(jì)周期 經(jīng)濟(jì)政策 61中央英航通常采用的貨幣政策有（）

存款準(zhǔn)備金制度 信貸政策 再貼現(xiàn)政策 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 62市場(chǎng)利率通過（）的途徑影響股票價(jià)格

改變公司利息負(fù)擔(dān) 改變資金流向 改變投資者融資成本 改變投資者預(yù)期 63普通股票股東享有的權(quán)利有（）優(yōu)先認(rèn)股權(quán) 公司盈余分配權(quán)公司經(jīng)理提名權(quán) 剩余資產(chǎn)分配權(quán) 64下列描述正確的是（）

普通股東對(duì)公司重大決策參與權(quán)是平等的 股東每持有一份股票，就有一票表決權(quán)

對(duì)于各個(gè)股東來(lái)說，其表決權(quán)的數(shù)量是其購(gòu)買的股票份數(shù)而定 普通股股東只能自己出席股東大會(huì)，不得委托他人代為行使權(quán)力 65股份公司股利支付的一般原則是（）只能以留存收益支付不能減少注冊(cè)資本

股利支付優(yōu)先于法定公積金提取公司無(wú)力償債是不能支付

66除了重大決策參與盈余及剩余資產(chǎn)分配權(quán)以外，普通股東還享有的其他權(quán)利主要有（）

了解公司經(jīng)營(yíng)狀況的權(quán)利 轉(zhuǎn)讓股票的權(quán)利 退還股票的權(quán)利 優(yōu)先股認(rèn)購(gòu) 67優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的作用包括（）

保證普通股股東權(quán)利在公司增加資本時(shí)能保持在股份公司原有的持股比例 保護(hù)原有普通股股東的利益或其他股東的利益 確保公司股份能足額 增加公司的募集資金

68普通股股東的義務(wù)包括（）。

遵守公司章程 不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益每年定時(shí)參加股東大會(huì) 審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性 69優(yōu)先股風(fēng)險(xiǎn)小，適宜于中長(zhǎng)線投資，這是因?yàn)椋ǎ┕上⑹找娣€(wěn)定 財(cái)產(chǎn)清償時(shí)先于普通股

二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)小 公司獲利高時(shí)刻與普通股東得到相同股息收益 70對(duì)于股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股的作用在于（）籌集長(zhǎng)期穩(wěn)定的公司股本 減輕公司利潤(rùn)分派負(fù)擔(dān)改善公司的經(jīng)營(yíng)狀況 保持公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)不變 71優(yōu)先股票的特征（）

股息率固定 股息分派優(yōu)先 剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先 一般無(wú)表決權(quán) 72優(yōu)先股票根據(jù)不同的條件，可以分為（）累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票

股息率可調(diào)整優(yōu)先股和股息率固定優(yōu)先股 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股參與優(yōu)先股和不參與優(yōu)先股 73非累積優(yōu)先股的特點(diǎn)是（）

股息分派以為界 股息分派以固定股息率為上限股東收入的穩(wěn)定性高 公司股息分紅的負(fù)擔(dān)輕 74可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股在一定條件下可轉(zhuǎn)換成（）普通股 債券 ADR 另一種優(yōu)先股

75我國(guó)現(xiàn)行的股票按投資主體可分為（）國(guó)家股 法人股 公眾股 外資股

76國(guó)有股從資金來(lái)源上來(lái)看主要有（）

現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改制時(shí)所擁有的凈資產(chǎn) 現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)改制時(shí)所擁有的總資產(chǎn)

政府部門向新建股份公司的投資 授權(quán)代表國(guó)家投資的各種機(jī)構(gòu)向新建股份公司的投資 77我國(guó)的國(guó)有股權(quán)由（）組成國(guó)家股 國(guó)有法人股 社會(huì)公眾股 外資股 78境內(nèi)居民個(gè)人可以用（）從事B股交易

現(xiàn)匯存款 外幣現(xiàn)鈔存款 境外匯入的外匯資金 外幣現(xiàn)鈔 79我國(guó)外資股種類有（）A股 B股 H股 N股

80股票雖然具有永久性特征，但是股東并不具備永久性特征。

81所謂記名股票，是指在股票票面上記載股東姓名的股票。

95在公司因破產(chǎn)或者解散進(jìn)行清算二分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先股股東排在普通股股東和債權(quán)人之前。

82一般來(lái)說，股東應(yīng)在認(rèn)購(gòu)時(shí)一次性繳足股款，但基于記名股東與股份公司之間的特 定關(guān)系，有些國(guó)家也規(guī)定允許記名股東可不在認(rèn)購(gòu)股票是一次繳足股款。96優(yōu)先股票的所有權(quán)利都優(yōu)于普通股票，所以稱之為優(yōu)先股。83所謂無(wú)記名股票，是指在股票票面和公司股東名冊(cè)上均不記載股東姓名的股票。97股份公司發(fā)行累積優(yōu)先股的目的，主要是為了保障優(yōu)先股東的收益不至于因公司盈 利張狂和波動(dòng)而減少。

84股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為一股。

98非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股，其收益是限定的。

85上市公司不得回購(gòu)已發(fā)行股票注銷。

99非參與優(yōu)先股票的優(yōu)先體現(xiàn)不是在股息多少上，而是在分配順序上。

86股票發(fā)行上市后，形成市場(chǎng)價(jià)格，但它本身卻沒有價(jià)值。

100可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票是指發(fā)行后在一定條件下允許持有者將它轉(zhuǎn)換成其他種類的優(yōu)先87股票的市場(chǎng)價(jià)格通常與它的內(nèi)在價(jià)值一致。股。88股票的市場(chǎng)價(jià)格主要有股票的內(nèi)在價(jià)值所決定，同時(shí)也受許多其他因素的影響，其中最直接的影響因素是心理因素。

89影響有價(jià)證券價(jià)格的因素主要由于其收入和市場(chǎng)利率，因此有價(jià)證券的價(jià)格實(shí)際上是資本化的收入。

101股息率可調(diào)整優(yōu)先股的股息率變化主要由市場(chǎng)上其他證券價(jià)格或銀行存款利率變化所決定。

102作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，在認(rèn)購(gòu)股份時(shí)，也可以用經(jīng)過評(píng)估后的其他形式資產(chǎn)出資。

90上市公司的盈利增加，股價(jià)上升；反之，股價(jià)下降。股票價(jià)格的漲跌和公司盈利的103外資股是指在境外上市的股票。

變化總是同時(shí)發(fā)生。

104紅籌股是在境外上市外資股的主要類型。

91股票分割使投資者的現(xiàn)實(shí)收益增加，通常會(huì)刺激股價(jià)上升。

105股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易北區(qū)分為非92原材料供應(yīng)情況及價(jià)格變化不會(huì)影響股價(jià)的變動(dòng)。流通股和流通股。93中央銀行放松銀根，增加貨幣供應(yīng)量，大量游資尋找投資機(jī)會(huì)，涌入股市促使股價(jià)106公司股權(quán)分置改革的動(dòng)議原則上應(yīng)當(dāng)由全體股東一致同意提出。上升。

94通貨膨脹既有刺激又有抑制股市市場(chǎng)的作用。