第一篇：用友U8ERP賬務(wù)對(duì)賬不平分析(完整精華版)

用友U8ERP賬務(wù)對(duì)賬不平

對(duì)賬不平問(wèn)題專題講解內(nèi)容 一.總賬對(duì)賬不平二.模塊間對(duì)賬不平

其他模塊與總賬間的對(duì)賬不平其他模塊間的對(duì)賬不平一.總賬對(duì)賬不平

總帳中大部分?jǐn)?shù)據(jù)問(wèn)題多出現(xiàn)在對(duì)賬不平這個(gè)環(huán)節(jié)上，對(duì)賬的形式主要有：

1、明細(xì)帳（gl_accvouch）－輔助總帳(gl_accass)

2、明細(xì)帳(gl_accvuch)－科目總帳(gl_accsum)

3、輔助總帳(gl_accass)－科目總帳(gl_accsum)對(duì)賬不平的主要原因可以歸納為gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum這三個(gè)表中同一科目的對(duì)應(yīng)信息不一致所致。

重要的數(shù)據(jù)表

科目表(code)憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)科目總賬表（gl_accsum）科目輔助賬（gl_accass）科目表(code)

記錄總賬科目信息，如科目屬性、特殊標(biāo)識(shí)等 重要表列

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）

編碼級(jí)次（igrade）：X表示X級(jí)（如3表示此科目是3級(jí)科目）

是否未級(jí)（bend）： 1：未級(jí) 0：非未級(jí)

科目類型（cclass）科目類型英文名稱（cclass_engl）關(guān)注

1、編碼級(jí)次和是否未級(jí)出錯(cuò)會(huì)導(dǎo)致對(duì)賬不平問(wèn)題（經(jīng)常是由于增加或刪除子科目引起）

2、科目類型錯(cuò)誤會(huì)引起“科目性質(zhì)與該行業(yè)質(zhì)不相符”錯(cuò)誤

3、科目類型會(huì)影響行政事業(yè)等行業(yè)做期間損益 憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)記錄總賬期初和期間所有明細(xì)信息

1、期初明細(xì)指有輔助核算的科目明細(xì)

2、期間明細(xì)指憑證每一條明細(xì)分錄 重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）0：期初 1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

憑證編號(hào)（ino_id）、科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

制單人（cbill）、審核人（ccheck）、記賬人（cbook）關(guān)注

是否核銷（bdelete）：指銀行對(duì)賬核算標(biāo)識(shí) 0：未核銷 1：已核銷 科目總賬表（gl_accsum）

總賬期初余額和期間憑證記賬后登記的科目總賬

1、記錄每個(gè)科目每個(gè)會(huì)計(jì)期間所對(duì)應(yīng)的借方金額、貸方金額、期 初金額、期未金額

2、期初余額錄入后就相當(dāng)于記賬

3、期間憑證做記賬操作后才記賬

4、該表還反映數(shù)量核算、外幣核算的總賬數(shù)據(jù) 重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）科目輔助賬（gl_accass）

總賬期初明細(xì)和期間有輔助核算憑證記賬后登記的科目輔助賬

1、涉及的輔助核算有：部門、個(gè)人、供應(yīng)商、客戶、項(xiàng)目

2、記錄每個(gè)科目每一個(gè)輔助核算內(nèi)容每一條明細(xì)信息

例：某科目Code有供應(yīng)商和項(xiàng)目核算，供應(yīng)商有A和B，項(xiàng)目有X，Y，總賬里A中只有X的數(shù)據(jù)，B有X和Y的數(shù)據(jù)，記賬情況分布如下： Code A X Code B X Code B Y 重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）總賬和輔助總賬不平

1.原因分析：科目發(fā)生數(shù)據(jù)后重新更改科目輔助屬性

1.1 期初不平

解決方案：先期初清空再調(diào)整數(shù)據(jù)

1.2期間不平

解決方案：查詢并修改對(duì)應(yīng)憑證 總賬與明細(xì)賬不平2.總賬和明細(xì)賬不平

原因分析：科目增加或刪除子科目引起

解決方案：查看并調(diào)整Code表編碼級(jí)次列（igrade）和是否未級(jí)列（bend）3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平

原因分析：建立年度賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

1.1期初不平的處理

期初設(shè)置錄入錯(cuò)誤：在期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒(méi)有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會(huì)計(jì)科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒(méi)有清除該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目（如客戶往來(lái)輔助核算變更為供應(yīng)商往來(lái)輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目）等情況均會(huì)造成總賬與輔助賬簿對(duì)賬不平的情況！在期初的對(duì)賬中可以直接查詢出錯(cuò)誤的科目！

處理方法：將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后在軟件界面上清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入。

1.2期間不平

修改會(huì)計(jì)科目輔助核算：添置憑證階段，將憑證中涉及到的科目取消、設(shè)置或修改輔助核算項(xiàng)目，也會(huì)導(dǎo)致該會(huì)計(jì)科目出現(xiàn)總賬和輔助賬簿對(duì)賬不平的情況。

處理方法：對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)！

2.總賬和明細(xì)賬不平

科目的編碼級(jí)次出現(xiàn)錯(cuò)誤：如果對(duì)于會(huì)計(jì)科目在設(shè)置過(guò)程中出現(xiàn)較為頻繁的或者大范圍的改動(dòng)，尤其是上下級(jí)科目的改動(dòng)和復(fù)制，有時(shí)候就會(huì)造成科目的級(jí)次或者末級(jí)標(biāo)識(shí)的錯(cuò)誤，在科目表中相關(guān)的表列主要內(nèi)容如下 科目表（code）相關(guān)數(shù)據(jù)列：

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）編碼級(jí)次（igrade）這里的數(shù)字代表該行的科目為第幾級(jí)科目末級(jí)標(biāo) 識(shí)（bend）1—末級(jí) 0--非末級(jí)；科目類型（cclass）

當(dāng)科目編碼對(duì)應(yīng)的編碼級(jí)次與科目本身的編碼級(jí)次不符的時(shí)候，也會(huì)出 現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，由于科目編碼級(jí)次的不符，軟件在統(tǒng)計(jì)的時(shí)候只會(huì) 將科目一級(jí)一級(jí)匯總向上累積，而其中缺少一級(jí)，或者末級(jí)的科目編碼 標(biāo)識(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則無(wú)法向上一級(jí)進(jìn)行匯總，從而導(dǎo)致科目的上下級(jí)對(duì)賬

不平的問(wèn)題。如果會(huì)計(jì)科目末級(jí)標(biāo)志出錯(cuò)，會(huì)產(chǎn)生總賬上下級(jí)、總賬明細(xì)賬對(duì)賬不平該錯(cuò)誤還會(huì)引起科目合計(jì)數(shù)翻倍的問(wèn)題

上級(jí)科目設(shè)置有輔助核算而下級(jí)明細(xì)設(shè)置有不同的輔助核算項(xiàng)目(例如：一級(jí)科目—其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算，下級(jí)明細(xì)—部門其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算；個(gè)人其他應(yīng)收款掛有個(gè)人輔助核算，則查詢一級(jí)科目其他應(yīng)收款的時(shí)候只匯總部門其他應(yīng)收款的金額，不匯總個(gè)人其他應(yīng)收款的金額。)匯總情況較為特殊，但是此種情況不影響對(duì)賬功能的結(jié)果，對(duì)賬仍提示為正確。

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平

原因分析：建立年度賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改 方案一：

1、取消新年度所有憑證記賬

2、調(diào)整賬套新年度基礎(chǔ)檔案和期初余額 方案二：

1、導(dǎo)出新年度所有憑證

2、清空新年度數(shù)據(jù)

3、調(diào)整新舊年度的基礎(chǔ)檔案（或重新建立年度賬）

4、總賬數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)

5、用總賬工具導(dǎo)入憑證 其他高發(fā)問(wèn)題 憑證借貸不平

在進(jìn)行總賬月末結(jié)賬的時(shí)候提示對(duì)賬不平，不允許結(jié)賬，在查看月度工 作報(bào)告的時(shí)候會(huì)發(fā)現(xiàn)有試算結(jié)果不平衡的現(xiàn)象，而此時(shí)憑證都已記賬 處理方法：查詢期初，發(fā)現(xiàn)期初試算平衡，于是取消憑證記賬，如果不 是起始月就查詢上月月末結(jié)賬試算是否平衡，如不平衡就再取消記賬繼 續(xù)查詢上月，直到找到試算平衡的月份，則去檢查最后一次取消憑證記

賬的月份中的憑證，重新審核。會(huì)找到有借貸不平的憑證的存在，將其修改后保存 重新審核記賬即可。

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對(duì)應(yīng)的科目一定是未級(jí)科目，如存在非未級(jí)科目則對(duì)賬不平

總賬和輔助賬對(duì)應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對(duì)賬不平

記賬或取消記賬等情況有報(bào)錯(cuò)，可初步判斷數(shù)據(jù)庫(kù)表出問(wèn)題，用如下SQL命令來(lái)校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(‘?dāng)?shù)據(jù)庫(kù)名稱’)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯(cuò)誤可判斷是數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題，可用相應(yīng)的命令或工具來(lái)糾正

處理此類問(wèn)題的思路是：對(duì)賬順序按會(huì)計(jì)期間從小到大檢查，即首先要保證該年度帳中年初對(duì)賬無(wú)誤，至于其他月份一般可通過(guò)取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ路莸挠泿ご蠖贾皇切薷膅l_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對(duì)應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時(shí)gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無(wú)誤是處理此類問(wèn)題的關(guān)鍵。

總賬模塊對(duì)賬不平情況往往是修改科目或記賬錯(cuò)誤引起，一般用戶可以通過(guò)逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯(cuò)誤可通過(guò)通網(wǎng)站下載的工具來(lái)糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫(kù)表做改動(dòng)。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號(hào).維護(hù)通2.0下載

工具四

解決對(duì)賬不平的思路

總結(jié)

由于是操作上的失誤導(dǎo)致的對(duì)賬不平，只要通過(guò)對(duì)賬界面或者已經(jīng)獲知的問(wèn)題科目，將原有的操作取消，比如說(shuō)原有科目的期初輸入錯(cuò)誤，將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時(shí)，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個(gè)人往來(lái)輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個(gè)人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺(tái)修改。請(qǐng)先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在年結(jié)時(shí)，有時(shí)為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過(guò)于著急結(jié)束上年賬目的時(shí)候，會(huì)提前建立下一年的年度帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可以在新的年度也比對(duì)上一年度做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有賬套號(hào)的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒(méi)有的另外的一個(gè)賬套號(hào)，再引入成為另一個(gè)賬套，將原有賬套的新年度賬刪除，重新建立新年度賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再?gòu)膹?fù)制出來(lái)的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒(méi)有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對(duì)賬不平

其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

其他模塊間的對(duì)帳不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平 其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

各個(gè)模塊與總賬間的對(duì)賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。主要是操作錯(cuò)誤所造成的對(duì)賬不平的問(wèn)題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問(wèn)題

1.折舊生成的憑證沒(méi)有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對(duì)帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對(duì)帳科目錯(cuò)誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題而導(dǎo)致對(duì)帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計(jì)折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問(wèn)題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對(duì)帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒(méi)有錄入對(duì)應(yīng)的科目

2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒(méi)有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會(huì)計(jì)期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會(huì)計(jì)期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時(shí)入帳科目與核銷時(shí)下帳科目不一致，且又沒(méi)有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題導(dǎo)致的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accvouch表

在對(duì)賬的時(shí)候，對(duì)照這兩張表的內(nèi)容來(lái)進(jìn)行比對(duì)，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級(jí)標(biāo)識(shí)為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對(duì)應(yīng)的日期的金額合計(jì)相對(duì)。

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

核算與總賬對(duì)賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對(duì)賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對(duì)應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行人工核對(duì)

存貨與總帳對(duì)帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時(shí)，人為修改過(guò)憑證科目

在存貨核算的對(duì)方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒(méi)有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯(cuò)誤 或者憑證沒(méi)記帳

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對(duì)賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對(duì)應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒(méi)有生成相應(yīng)科目的憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(shí)(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對(duì)應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄?？値t為gl_accsum表

模塊間對(duì)賬不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

模塊之間對(duì)賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（操作方面）

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平，原因主要有：

本月庫(kù)存單據(jù)沒(méi)有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫(kù)存單據(jù)在本月記賬

對(duì)帳時(shí)點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時(shí)，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫(kù)存管理與存貨核算對(duì)帳中，庫(kù)存管理中的數(shù)據(jù)來(lái)源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表

另外 請(qǐng)思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個(gè)月之后，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存存貨兩個(gè)模塊期初就對(duì)不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫(kù)存期初，庫(kù)存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫(kù)存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫(kù)存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫(kù)單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

由于采購(gòu)和存貨暫估和報(bào)銷的時(shí)間點(diǎn)不同。會(huì)造成兩者的不符。

采購(gòu)一入庫(kù)就是暫估，在采購(gòu)暫估余額表上就會(huì)體現(xiàn)，而存貨對(duì)于采購(gòu)入庫(kù)單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)單與發(fā)票結(jié)算后，采購(gòu)認(rèn)為是報(bào)銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報(bào)銷。采購(gòu)暫估入庫(kù)余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報(bào)銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會(huì)產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報(bào)銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫(kù)單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會(huì)導(dǎo)致兩邊本月報(bào)銷金額不一致；

2、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫(kù)單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估余額表中才反映報(bào)銷金額。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會(huì)按按非暫估處理；

5、對(duì)于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫(kù)單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫(kù)單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時(shí)，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時(shí)系統(tǒng)不會(huì)作為暫估的報(bào)銷金額處理，但在采購(gòu)暫估余額表中反映本期報(bào)銷金額。

模塊間對(duì)賬不平總結(jié)

問(wèn)題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒(méi)有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問(wèn)題：一些對(duì)帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對(duì)賬不平的因素，在生成憑證的時(shí)候由于可以對(duì)憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對(duì)賬不平的很多時(shí)候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對(duì)賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成

4.對(duì)于賬表取數(shù)方式和過(guò)濾的范圍不清楚，查詢上問(wèn)題導(dǎo)致對(duì)賬不平

解決方法：

這些人為造成的對(duì)賬不平的情況，只能通過(guò)規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來(lái)進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、庫(kù)存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個(gè)模塊。

由于在操作時(shí)只有總賬的期初余額和憑證是對(duì)總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對(duì)于其他模塊卻沒(méi)有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會(huì)直接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對(duì)賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個(gè)模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘記制單或者落下單據(jù)沒(méi)有制單等，且生成憑證的時(shí)候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總賬之間對(duì)賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對(duì)應(yīng)性，是判定這類問(wèn)題是否是后臺(tái)數(shù)據(jù)問(wèn)題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時(shí)選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對(duì)賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對(duì)賬時(shí)的對(duì)賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯(cuò)誤，則對(duì)賬不平也就很正常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個(gè)在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。主要涉及到的數(shù)據(jù)庫(kù)表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購(gòu)發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對(duì)沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

iperiod(會(huì)計(jì)期間)‘0’為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請(qǐng)聯(lián)查‘Ap_VouchType’表，特別提示：?jiǎn)螕?jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

cvouchid單據(jù)號(hào)

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

ibvid 對(duì)應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購(gòu)發(fā)票字表）的id 須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識(shí)

ccode 科目生成憑證時(shí)添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時(shí)添入。Iprice 單價(jià)

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時(shí)的線索號(hào)，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日?qǐng)?bào)）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對(duì)應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對(duì)應(yīng)單據(jù)號(hào)

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

dblAccrualValue 本月計(jì)提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計(jì)提折舊

dblDeprTotal 月末累計(jì)折舊 dblLastAccrualValue 上月計(jì)提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少

dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計(jì)工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計(jì)折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計(jì)工作量

dblYearDeprTotal 年初累計(jì)折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會(huì)計(jì)期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購(gòu)入庫(kù)單、產(chǎn)成品入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單、材料出庫(kù)單、其他入庫(kù)單、其他出庫(kù)單、庫(kù)存期初 ipurarriveid采購(gòu)到貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購(gòu)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購(gòu)入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購(gòu)入庫(kù)單 10_產(chǎn)成品入庫(kù)單 08_其他入庫(kù)單 32_銷售出庫(kù)單 11_材料出庫(kù)單 09_其他入庫(kù)單 33_采購(gòu)期初 34_庫(kù)存、存貨期初；

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對(duì)應(yīng)的科目一定是未級(jí)科目，如存在非未級(jí)科目則對(duì)賬不平

總賬和輔助賬對(duì)應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對(duì)賬不平

記賬或取消記賬等情況有報(bào)錯(cuò)，可初步判斷數(shù)據(jù)庫(kù)表出問(wèn)題，用如下SQL命令來(lái)校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(‘?dāng)?shù)據(jù)庫(kù)名稱’)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯(cuò)誤可判斷是數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題，可用相應(yīng)的命令或工具來(lái)糾正

處理此類問(wèn)題的思路是：對(duì)賬順序按會(huì)計(jì)期間從小到大檢查，即首先要保證該年度帳中年初對(duì)賬無(wú)誤，至于其他月份一般可通過(guò)取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ路莸挠泿ご蠖贾皇切薷膅l_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對(duì)應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時(shí)gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無(wú)誤是處理此類問(wèn)題的關(guān)鍵。

總賬模塊對(duì)賬不平情況往往是修改科目或記賬錯(cuò)誤引起，一般用戶可以通過(guò)逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯(cuò)誤可通過(guò)通網(wǎng)站下載的工具來(lái)糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫(kù)表做改動(dòng)。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號(hào).維護(hù)通2.0下載

工具四[img]file:///C:/Documents%20and%20Settings/Administrator/桌面/用友T6-對(duì)賬不平問(wèn)題專題講解_廈門用友趙燕生_新浪博客.files/4d74ca15x6b553c5bf1b4&690.png[/img] 解決對(duì)賬不平的思路

[img]file:///C:/Documents%20and%20Settings/Administrator/桌面/用友T6-對(duì)賬不平問(wèn)題專題講解_廈門用友趙燕生_新浪博客.files/4d74ca15x6b54b449176d&690.jpg[/img]

總結(jié)

由于是操作上的失誤導(dǎo)致的對(duì)賬不平，只要通過(guò)對(duì)賬界面或者已經(jīng)獲知的問(wèn)題科目，將原有的操作取消，比如說(shuō)原有科目的期初輸入錯(cuò)誤，將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時(shí)，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個(gè)人往來(lái)輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個(gè)人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺(tái)修改。請(qǐng)先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在年結(jié)時(shí)，有時(shí)為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過(guò)于著急結(jié)束上年賬目的時(shí)候，會(huì)提前建立下一年的年度帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可以在新的年度也比對(duì)上一年度做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有賬套號(hào)的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒(méi)有的另外的一個(gè)賬套號(hào)，再引入成為另一個(gè)賬套，將原有賬套的新年度賬刪除，重新建立新年度賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再?gòu)膹?fù)制出來(lái)的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒(méi)有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對(duì)賬不平

其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

其他模塊間的對(duì)帳不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

各個(gè)模塊與總賬間的對(duì)賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。主要是操作錯(cuò)誤所造成的對(duì)賬不平的問(wèn)題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問(wèn)題

1.折舊生成的憑證沒(méi)有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對(duì)帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對(duì)帳科目錯(cuò)誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題而導(dǎo)致對(duì)帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計(jì)折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問(wèn)題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對(duì)帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒(méi)有錄入對(duì)應(yīng)的科目 2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒(méi)有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會(huì)計(jì)期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會(huì)計(jì)期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時(shí)入帳科目與核銷時(shí)下帳科目不一致，且又沒(méi)有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題導(dǎo)致的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accvouch表

在對(duì)賬的時(shí)候，對(duì)照這兩張表的內(nèi)容來(lái)進(jìn)行比對(duì)，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級(jí)標(biāo)識(shí)為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對(duì)應(yīng)的日期的金額合計(jì)相對(duì)。

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

核算與總賬對(duì)賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對(duì)賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對(duì)應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行人工核對(duì)

存貨與總帳對(duì)帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時(shí)，人為修改過(guò)憑證科目

在存貨核算的對(duì)方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒(méi)有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯(cuò)誤 或者憑證沒(méi)記帳

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對(duì)賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對(duì)應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒(méi)有生成相應(yīng)科目的憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(shí)(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對(duì)應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄?？値t為gl_accsum表

模塊間對(duì)賬不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

模塊之間對(duì)賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（操作方面）

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平，原因主要有：

本月庫(kù)存單據(jù)沒(méi)有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫(kù)存單據(jù)在本月記賬

對(duì)帳時(shí)點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時(shí)，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫(kù)存管理與存貨核算對(duì)帳中，庫(kù)存管理中的數(shù)據(jù)來(lái)源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表 另外 請(qǐng)思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個(gè)月之后，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存存貨兩個(gè)模塊期初就對(duì)不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫(kù)存期初，庫(kù)存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫(kù)存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫(kù)存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫(kù)單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

由于采購(gòu)和存貨暫估和報(bào)銷的時(shí)間點(diǎn)不同。會(huì)造成兩者的不符。

采購(gòu)一入庫(kù)就是暫估，在采購(gòu)暫估余額表上就會(huì)體現(xiàn)，而存貨對(duì)于采購(gòu)入庫(kù)單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)單與發(fā)票結(jié)算后，采購(gòu)認(rèn)為是報(bào)銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報(bào)銷。

采購(gòu)暫估入庫(kù)余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報(bào)銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會(huì)產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報(bào)銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫(kù)單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會(huì)導(dǎo)致兩邊本月報(bào)銷金額不一致；

2、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫(kù)單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估余額表中才反映報(bào)銷金額。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會(huì)按按非暫估處理；

5、對(duì)于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫(kù)單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫(kù)單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時(shí)，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時(shí)系統(tǒng)不會(huì)作為暫估的報(bào)銷金額處理，但在采購(gòu)暫估余額表中反映本期報(bào)銷金額。

模塊間對(duì)賬不平總結(jié)

問(wèn)題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒(méi)有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問(wèn)題：一些對(duì)帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對(duì)賬不平的因素，在生成憑證的時(shí)候由于可以對(duì)憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對(duì)賬不平的很多時(shí)候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對(duì)賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成4.對(duì)于賬表取數(shù)方式和過(guò)濾的范圍不清楚，查詢上問(wèn)題導(dǎo)致對(duì)賬不平

解決方法：

這些人為造成的對(duì)賬不平的情況，只能通過(guò)規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來(lái)進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、庫(kù)存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個(gè)模塊。

由于在操作時(shí)只有總賬的期初余額和憑證是對(duì)總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對(duì)于其他模塊卻沒(méi)有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會(huì)直接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對(duì)賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個(gè)模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘記制單或者落下單據(jù)沒(méi)有制單等，且生成憑證的時(shí)候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總賬之間對(duì)賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對(duì)應(yīng)性，是判定這類問(wèn)題是否是后臺(tái)數(shù)據(jù)問(wèn)題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時(shí)選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對(duì)賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對(duì)賬時(shí)的對(duì)賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯(cuò)誤，則對(duì)賬不平也就很正常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個(gè)在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。

主要涉及到的數(shù)據(jù)庫(kù)表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購(gòu)發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對(duì)沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

iperiod(會(huì)計(jì)期間)‘0’為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請(qǐng)聯(lián)查‘Ap_VouchType’表，特別提示：?jiǎn)螕?jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

cvouchid單據(jù)號(hào)

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

ibvid 對(duì)應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購(gòu)發(fā)票字表）的id 須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來(lái)共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識(shí) ccode 科目生成憑證時(shí)添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時(shí)添入。Iprice 單價(jià)

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時(shí)的線索號(hào)，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日?qǐng)?bào)）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對(duì)應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對(duì)應(yīng)單據(jù)號(hào)

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

dblAccrualValue 本月計(jì)提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計(jì)提折舊

dblDeprTotal 月末累計(jì)折舊 dblLastAccrualValue 上月計(jì)提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少 dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計(jì)工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計(jì)折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計(jì)工作量

dblYearDeprTotal 年初累計(jì)折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會(huì)計(jì)期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購(gòu)入庫(kù)單、產(chǎn)成品入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單、材料出庫(kù)單、其他入庫(kù)單、其他出庫(kù)單、庫(kù)存期初

ipurarriveid采購(gòu)到貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購(gòu)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購(gòu)入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購(gòu)入庫(kù)單 10_產(chǎn)成品入庫(kù)單 08_其他入庫(kù)單 32_銷售出庫(kù)單 11_材料出庫(kù)單 09_其他入庫(kù)單 33_采購(gòu)期初 34_庫(kù)存、存貨期初；

第二篇：如何分析用友U8賬務(wù)對(duì)賬不平-總賬明細(xì)賬不平、輔助賬總賬明細(xì)賬不平

對(duì)賬不平問(wèn)題專題講解內(nèi)容

一.總賬對(duì)賬不平

二.模塊間對(duì)賬不平

其他模塊與總賬間的對(duì)賬不平

其他模塊間的對(duì)賬不平

一.總賬對(duì)賬不平

總帳中大部分?jǐn)?shù)據(jù)問(wèn)題多出現(xiàn)在對(duì)賬不平這個(gè)環(huán)節(jié)上，對(duì)賬的形式主要有：

1、明細(xì)帳（gl_accvouch）－輔助總帳(gl_accass)

2、明細(xì)帳(gl_accvouch)－科目總帳(gl_accsum)

3、輔助總帳(gl_accass)－科目總帳(gl_accsum)

對(duì)賬不平的主要原因可以歸納為gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum這三個(gè)表中同一科目的對(duì)應(yīng)信息不一致所致。

重要的數(shù)據(jù)表

科目表(code)

憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)科目總賬表（gl_accsum）

科目輔助賬（gl_accass）

科目表(code)

記錄總賬科目信息，如科目屬性、特殊標(biāo)識(shí)等

重要表列

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）

編碼級(jí)次（igrade）：X表示X級(jí)（如3表示此科目是3級(jí)科目）

是否未級(jí)（bend）： 1：未級(jí) 0：非未級(jí)

科目類型（cclass）科目類型英文名稱（cclass_engl）

關(guān)注

1、編碼級(jí)次和是否未級(jí)出錯(cuò)會(huì)導(dǎo)致對(duì)賬不平問(wèn)題（經(jīng)常是由于增加或刪除子科目引起）

2、科目類型錯(cuò)誤會(huì)引起“科目性質(zhì)與該行業(yè)質(zhì)不相符”錯(cuò)誤

3、科目類型會(huì)影響行政事業(yè)等行業(yè)做期間損益

憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)

記錄總賬期初和期間所有明細(xì)信息

1、期初明細(xì)指有輔助核算的科目明細(xì)

2、期間明細(xì)指憑證每一條明細(xì)分錄

重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）0：期初 1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

憑證編號(hào)（ino_id）、科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

制單人（cbill）、審核人（ccheck）、記賬人（cbook）

關(guān)注

是否核銷（bdelete）：指銀行對(duì)賬核算標(biāo)識(shí) 0：未核銷 1：已核銷

科目總賬表（gl_accsum）

總賬期初余額和期間憑證記賬后登記的科目總賬

1、記錄每個(gè)科目每個(gè)會(huì)計(jì)期間所對(duì)應(yīng)的借方金額、貸方金額、期 初金額、期未金額

2、期初余額錄入后就相當(dāng)于記賬

3、期間憑證做記賬操作后才記賬

4、該表還反映數(shù)量核算、外幣核算的總賬數(shù)據(jù)

重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）

科目輔助賬（gl_accass）

總賬期初明細(xì)和期間有輔助核算憑證記賬后登記的科目輔助賬

1、涉及的輔助核算有：部門、個(gè)人、供應(yīng)商、客戶、項(xiàng)目

2、記錄每個(gè)科目每一個(gè)輔助核算內(nèi)容每一條明細(xì)信息

例：某科目Code有供應(yīng)商和項(xiàng)目核算，供應(yīng)商有A和B，項(xiàng)目有X，Y，總賬里A中只有X的數(shù)據(jù)，B有X和Y的數(shù)據(jù)，記賬情況分布如下：

Code A X Code B X Code B Y 重要表列

會(huì)計(jì)期間（iperiod）1--12：指1到12會(huì)計(jì)期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）

總賬和輔助總賬不平

1.原因分析：科目發(fā)生數(shù)據(jù)后重新更改科目輔助屬性

1.1 期初不平

解決方案：先期初清空再調(diào)整數(shù)據(jù)

1.2期間不平

解決方案：查詢并修改對(duì)應(yīng)憑證

總賬與明細(xì)賬不平

2.總賬和明細(xì)賬不平

原因分析：科目增加或刪除子科目引起

解決方案：查看并調(diào)整Code表編碼級(jí)次列（igrade）和是否未級(jí)列（bend）

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

1.1期初不平的處理

期初設(shè)置錄入錯(cuò)誤：在 期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒(méi)有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會(huì)計(jì)科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒(méi)有清除 該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目（如客戶往來(lái)輔助核算變更為供應(yīng)商往來(lái)輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目）等情況均會(huì)造成總 賬與輔助賬簿對(duì)賬不平的情況！在期初的對(duì)賬中可以直接查詢出錯(cuò)誤的科目！

處理方法：將所有月份取消記賬，然后將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后在軟件界面上清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入。

1.2期間不平

修改會(huì)計(jì)科目輔助核算：添置憑證階段，將憑證中涉及到的科目取消、設(shè)置或修改輔助核算項(xiàng)目，也會(huì)導(dǎo)致該會(huì)計(jì)科目出現(xiàn)總賬和輔助賬簿對(duì)賬不平的情況。

處理方法：對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)！

2.總賬和明細(xì)賬不平

科目的編碼級(jí)次出現(xiàn)錯(cuò)誤：如果對(duì)于會(huì)計(jì)科目在設(shè)置過(guò)程中出現(xiàn)較為頻繁的或者大范圍的改動(dòng)，尤其是上下級(jí)科目的改動(dòng)和復(fù)制，有時(shí)候就會(huì)造成科目的級(jí)次或者末級(jí)標(biāo)識(shí)的錯(cuò)誤，在科目表中相關(guān)的表列主要內(nèi)容如下

科目表（code）相關(guān)數(shù)據(jù)列：

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）編碼級(jí)次

（igrade）這里的數(shù)字代表該行的科目為第幾級(jí)科目末級(jí)標(biāo)

識(shí)（bend）1—末級(jí) 0--非末級(jí)；科目類型（cclass）

當(dāng)科目編碼對(duì)應(yīng)的編碼級(jí)次與科目本身的編碼級(jí)次不符的時(shí)候，也會(huì)出

現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，由于科目編碼級(jí)次的不符，軟件在統(tǒng)計(jì)的時(shí)候只會(huì)

將科目一級(jí)一級(jí)匯總向上累積，而其中缺少一級(jí)，或者末級(jí)的科目編碼

標(biāo)識(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則無(wú)法向上一級(jí)進(jìn)行匯總，從而導(dǎo)致科目的上下級(jí)對(duì)賬

不平的問(wèn)題。如果會(huì)計(jì)科目末級(jí)標(biāo)志出錯(cuò)，會(huì)產(chǎn)生總賬上下級(jí)、總賬明細(xì)賬對(duì)賬不平

該錯(cuò)誤還會(huì)引起科目合計(jì)數(shù)翻倍的問(wèn)題

上 級(jí)科目設(shè)置有輔助核算而下級(jí)明細(xì)設(shè)置有不同的輔助核算項(xiàng)目(例如：一級(jí)科目—其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算，下級(jí)明細(xì)—部門其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算；個(gè) 人其他應(yīng)收款掛有個(gè)人輔助核算，則查詢一級(jí)科目其他應(yīng)收款的時(shí)候只匯總部門其他應(yīng)收款的金額，不匯總個(gè)人其他應(yīng)收款的金額。)匯總情況較為特殊，但是此種 情況不影響對(duì)賬功能的結(jié)果，對(duì)賬仍提示為正確。

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平

總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對(duì)賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

方案一：

1、取消新所有憑證記賬

2、調(diào)整賬套新基礎(chǔ)檔案和期初余額

方案二：

1、導(dǎo)出新所有憑證

2、清空新數(shù)據(jù)

3、調(diào)整新舊的基礎(chǔ)檔案（或重新建立賬）

4、總賬數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)

5、用總賬工具導(dǎo)入憑證

其他高發(fā)問(wèn)題

憑證借貸不平

在進(jìn)行總賬月末結(jié)賬的時(shí)候提示對(duì)賬不平，不允許結(jié)賬，在查看月度工

作報(bào)告的時(shí)候會(huì)發(fā)現(xiàn)有試算結(jié)果不平衡的現(xiàn)象，而此時(shí)憑證都已記賬

處理方法：查詢期初，發(fā)現(xiàn)期初試算平衡，于是取消憑證記賬，如果不

是起始月就查詢上月月末結(jié)賬試算是否平衡，如不平衡就再取消記賬繼

續(xù)查詢上月，直到找到試算平衡的月份，則去檢查最后一次取消憑證記

賬的月份中的憑證，重新審核。會(huì)找到有借貸不平的憑證的存在，將其修改后保存

重新審核記賬即可。

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對(duì)應(yīng)的科目一定是未級(jí)科目，如存在非未級(jí)科目則對(duì)賬不平

總賬和輔助賬對(duì)應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對(duì)賬不平

記賬或取消記賬等情況有報(bào)錯(cuò)，可初步判斷數(shù)據(jù)庫(kù)表出問(wèn)題，用如下SQL命令來(lái)校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(?數(shù)據(jù)庫(kù)名稱?)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯(cuò)誤可判斷是數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題，可用相應(yīng)的命令或工具來(lái)糾正

處 理此類問(wèn)題的思路是：對(duì)賬順序按會(huì)計(jì)期間從小到大檢查，即首先要保證該帳中年初對(duì)賬無(wú)誤，至于其他月份一般可通過(guò)取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ?份的記帳大都只是修改gl_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對(duì)應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時(shí)gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無(wú)誤是處理此類問(wèn)題的關(guān)鍵。

總賬模塊對(duì)賬不平情況往往是修改科目或記賬錯(cuò)誤引起，一般用戶可以通過(guò)逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯(cuò)誤可通過(guò)通網(wǎng)站下載的工具來(lái)糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫(kù)表做改動(dòng)。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號(hào).維護(hù)通2.0下載

工具四

解決對(duì)賬不平的思路

總結(jié)

由 于是操作上的失誤導(dǎo)致的對(duì)賬不平，只要通過(guò)對(duì)賬界面或者已經(jīng)獲知的問(wèn)題科目，將原有的操作取消，比如說(shuō)原有科目的期初輸入錯(cuò)誤，將所有月份取消記賬，然后 將錯(cuò)誤方式修改的輔助核算期初先修改回來(lái)，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對(duì)于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯(cuò)誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對(duì)，找到出現(xiàn)問(wèn)題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來(lái)進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時(shí)，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個(gè)人往來(lái)輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個(gè)人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺(tái)修改。請(qǐng)先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在 年結(jié)時(shí)，有時(shí)為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過(guò)于著急結(jié)束上年賬目的時(shí)候，會(huì)提前建立下一年的帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可 以在新的也比對(duì)上一做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有 賬套號(hào)的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒(méi)有的另外的一個(gè)賬套號(hào)，再引入成為另一個(gè)賬套，將原有賬套的新賬刪除，重新建立新賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再?gòu)膹?fù) 制出來(lái)的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒(méi)有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對(duì)賬不平

其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

其他模塊間的對(duì)帳不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

其他模塊與總帳間的對(duì)帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對(duì)帳不平 應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平

各個(gè)模塊與總賬間的對(duì)賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。主要是操作錯(cuò)誤所造成的對(duì)賬不平的問(wèn)題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問(wèn)題

1.折舊生成的憑證沒(méi)有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對(duì)帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對(duì)帳科目錯(cuò)誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對(duì)賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題而導(dǎo)致對(duì)帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計(jì)折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問(wèn)題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對(duì)帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒(méi)有錄入對(duì)應(yīng)的科目

2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒(méi)有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會(huì)計(jì)期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會(huì)計(jì)期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時(shí)入帳科目與核銷時(shí)下帳科目不一致，且又沒(méi)有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問(wèn)題導(dǎo)致的對(duì)帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對(duì)賬的數(shù)據(jù)庫(kù)表主要是gl_accvouch表

在 對(duì)賬的時(shí)候，對(duì)照這兩張表的內(nèi)容來(lái)進(jìn)行比對(duì)，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級(jí)標(biāo)識(shí)為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對(duì)應(yīng)的日期的金額合計(jì)相對(duì)。

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（操作方面）

核算與總賬對(duì)賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對(duì)賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對(duì)應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行人工核對(duì)

存貨與總帳對(duì)帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時(shí)，人為修改過(guò)憑證科目 在存貨核算的對(duì)方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒(méi)有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯(cuò)誤 或者憑證沒(méi)記帳

存貨核算與總帳間對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對(duì)賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對(duì)應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒(méi)有生成相應(yīng)科目的 憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(shí)(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對(duì)應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄?？値t為gl_accsum表

模塊間對(duì)賬不平

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

模塊之間對(duì)賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)對(duì)賬不平的情況，在遇到這類問(wèn)題的時(shí)候，其根源也大致分為操作錯(cuò)誤和后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題兩種情況。

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（操作方面）

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平，原因主要有：

本月庫(kù)存單據(jù)沒(méi)有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫(kù)存單據(jù)在本月記賬

對(duì)帳時(shí)點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時(shí)，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫(kù)存與存貨對(duì)帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫(kù)存管理與存貨核算對(duì)帳中，庫(kù)存管理中的數(shù)據(jù)來(lái)源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表

另外 請(qǐng)思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個(gè)月之后，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存存貨兩個(gè)模塊期初就對(duì)不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫(kù)存期初，庫(kù)存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫(kù)存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫(kù)存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫(kù)單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購(gòu)暫估余額表與庫(kù)存暫估余額表不平

由于采購(gòu)和存貨暫估和報(bào)銷的時(shí)間點(diǎn)不同。會(huì)造成兩者的不符。

采購(gòu)一入庫(kù)就是暫估，在采購(gòu)暫估余額表上就會(huì)體現(xiàn)，而存貨對(duì)于采購(gòu)入庫(kù)單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)單與發(fā)票結(jié)算后，采購(gòu)認(rèn)為是報(bào)銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報(bào)銷。

采購(gòu)暫估入庫(kù)余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報(bào)銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會(huì)產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報(bào)銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫(kù)單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會(huì)導(dǎo)致兩邊本月報(bào)銷金額不一致；

2、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫(kù)單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫(kù)單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購(gòu)暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估 余額表中才反映報(bào)銷金額。因?yàn)槿霂?kù)單、發(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會(huì)按按非暫估處理；

5、對(duì)于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫(kù)單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫(kù)單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時(shí)，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時(shí)系統(tǒng)不會(huì)作為暫估的報(bào)銷金額處理，但在采購(gòu)暫估余額表中反映本期報(bào)銷金額。

模塊間對(duì)賬不平總結(jié)

問(wèn)題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒(méi)有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問(wèn)題：一些對(duì)帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對(duì)賬不平的因素，在生成憑證的時(shí)候由于可以對(duì)憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對(duì)賬不平的很多時(shí)候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對(duì)賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成4.對(duì)于賬表取數(shù)方式和過(guò)濾的范圍不清楚，查詢上問(wèn)題導(dǎo)致對(duì)賬不平

解決方法：

這些人為造成的對(duì)賬不平的情況，只能通過(guò)規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來(lái)進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷售、庫(kù)存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個(gè)模塊。

由 于在操作時(shí)只有總賬的期初余額和憑證是對(duì)總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對(duì)于其他模塊卻沒(méi)有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會(huì)直 接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對(duì)賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個(gè)模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘 記制單或者落下單據(jù)沒(méi)有制單等，且生成憑證的時(shí)候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總 賬之間對(duì)賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對(duì)應(yīng)性，是判定這類問(wèn)題是否是后臺(tái)數(shù)據(jù)問(wèn)題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時(shí)選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對(duì) 賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對(duì)賬時(shí)的對(duì)賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯(cuò)誤，則對(duì)賬不平也就很正 常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個(gè)在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。

主要涉及到的數(shù)據(jù)庫(kù)表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購(gòu)發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日?qǐng)?bào)、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對(duì)沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

iperiod(會(huì)計(jì)期間)?0?為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請(qǐng)聯(lián)查?Ap_VouchType?表，特別提示：?jiǎn)螕?jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來(lái)共同判斷。cvouchid單據(jù)號(hào)

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來(lái)共同判斷。

ibvid 對(duì)應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購(gòu)發(fā)票字表）的id 須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來(lái)共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識(shí)

ccode 科目生成憑證時(shí)添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時(shí)添入。Iprice 單價(jià)

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時(shí)的線索號(hào)，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日?qǐng)?bào)）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對(duì)應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對(duì)應(yīng)單據(jù)號(hào)

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說(shuō)明：

dblAccrualValue 本月計(jì)提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計(jì)提折舊

dblDeprTotal 月末累計(jì)折舊 dblLastAccrualValue 上月計(jì)提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少

dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計(jì)工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計(jì)折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計(jì)工作量

dblYearDeprTotal 年初累計(jì)折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會(huì)計(jì)期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購(gòu)入庫(kù)單、產(chǎn)成品入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單、材料出庫(kù)單、其他入庫(kù)單、其他出庫(kù)單、庫(kù)存期初

ipurarriveid采購(gòu)到貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購(gòu)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識(shí)，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購(gòu)入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購(gòu)入庫(kù)單 10_產(chǎn)成品入庫(kù)單 08_其他入庫(kù)單 32_銷售出庫(kù)單 11_材料出庫(kù)單 09_其他入庫(kù)單 33_采購(gòu)期初 34_庫(kù)存、存貨期初；

好好找找吧

第三篇：處理U8總賬對(duì)賬不平的總結(jié)

處理總賬對(duì)賬不平的總結(jié)

首先：處理總賬對(duì)賬不平，恢復(fù)記賬到出現(xiàn)對(duì)賬不平的期間的期初或者年初。先確保明細(xì)賬表無(wú)問(wèn)題（期初明細(xì)賬和憑證記錄正確）。

一、憑證及明細(xì)賬表 select * from gl_accvouch 憑證上每條分錄對(duì)應(yīng)后臺(tái)一條記錄,重要字段cbill制單人標(biāo)示,ccheck憑證審核人標(biāo)示,cbook記賬人標(biāo)示.md借方數(shù),mc貸方數(shù),cdept_id部門輔助，·····。iperiod為會(huì)計(jì)期間。檢查科目輔助屬性，科目不帶的輔助項(xiàng)值都應(yīng)該為空值，若非空置，將其置為空值?？颇繋в休o助核算屬性的都應(yīng)值。

審核憑證時(shí)，會(huì)在ccheck列打上對(duì)應(yīng)的審核標(biāo)示，憑證記賬時(shí)，會(huì)在cbook列打上對(duì)應(yīng)的記賬標(biāo)示，快速判定是不是憑證及明細(xì)賬表的問(wèn)題

現(xiàn)象：出現(xiàn)對(duì)賬不平后，記賬后有問(wèn)題，恢復(fù)記賬后沒(méi)有問(wèn)題，可以判定為gl_accvouch表記錄問(wèn)題。若是期初的話，典型的是，打開往來(lái)明細(xì)期初，沒(méi)有數(shù)據(jù)。

問(wèn)題可能一：1122科目不帶部門輔助核算，而在憑證表中1122科目對(duì)應(yīng)的記錄上部門字段為非空，檢查語(yǔ)句

select * from gl_accvouch where ccode=’1122’ and cdept_id is not null,修復(fù)語(yǔ)句

update gl_accvouch set cdept_id=null where ccode=’1122’ 問(wèn)題可能二：1122科目是客戶往來(lái)輔助，而在憑證表中1122科目對(duì)應(yīng)的記錄上存在客戶字段為空值，或者有值但是不在客戶檔案中，那么憑證肯定有問(wèn)題，檢查語(yǔ)句

select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id is null，select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id not in(select ccuscode from customer)得出有問(wèn)題憑證期間及憑證號(hào)，與客戶確認(rèn)，讓客戶前臺(tái)修改憑證。

二、科目總賬表

select * from gl_accsum

總賬表，每個(gè)科目12條記錄，iperiod從1到12，注意借貸方向，cbegind_c（cbegind_c_engl）該會(huì)計(jì)期間期初數(shù)mb的借貸方向，期間md借方發(fā)生，期間mc貸方發(fā)生，期末cendd_c（cendd_cengl）該會(huì)計(jì)期間期末數(shù)me的借貸方向

錄入期初時(shí)或記賬時(shí)，首先判斷該科目在科目總賬表內(nèi)有無(wú)記錄，無(wú)則增加12條記錄。然后開始將該科目在記賬范圍的明細(xì)賬表的借方發(fā)生匯總寫入對(duì)應(yīng)期間的md，貸方發(fā)生匯總寫入對(duì)應(yīng)期間mc，然后算出期末me應(yīng)該增加的凈額。然后改寫me=me+凈額，并且將改寫之后期間的mb=mb+凈額，me=me+凈額。然后判定me的值，對(duì)比科目的借貸方向，修改期末借貸方向。尚未記賬的會(huì)計(jì)期間的mb，me應(yīng)該等于最后已記賬期間的me?；謴?fù)記賬時(shí)，逆向操作數(shù)據(jù)，問(wèn)題出在科目總賬表的

現(xiàn)象一：記賬記到三月，三月結(jié)賬后，三月的對(duì)賬都平，可能原因

一、結(jié)果4月賬不平，先查出改科目3月余額為1000，執(zhí)行語(yǔ)句

update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod>’3’

問(wèn)題可能

二、記錄數(shù)不為十二條，執(zhí)行語(yǔ)句 select ccode from

gl_accsum

group

by

ccode

having count(iperiod)<>12，890版本及890以上版本使用總賬下面的期末對(duì)賬下的【檢查】檢查記錄數(shù)，不用寫上面的語(yǔ)句了。

現(xiàn)象二：若是期初輔助賬，明細(xì)賬都正確，去掉科目的輔助核算屬性，在期初余額中修改正確數(shù)字后，再加上相應(yīng)的輔助即可。

現(xiàn)象三：總賬上下級(jí)不平，只有后臺(tái)修改。例如：1122有兩個(gè)下級(jí)科目，112201為600,112202為400，而1122為1005。執(zhí)行語(yǔ)句： update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod>=’2’

現(xiàn)象三，3月記賬正常，4月記賬報(bào)錯(cuò)，可能原因是該科目沒(méi)有第4會(huì)計(jì)期間的記錄軟件寫不上，報(bào)錯(cuò)。

確定屬于科目總賬問(wèn)題的，如缺記錄的，多記錄的，或者上述問(wèn)題都不用花費(fèi)時(shí)間去定位具體問(wèn)題點(diǎn)了，恢復(fù)到期初，記下期初正確數(shù)字，后臺(tái)刪除 delete gl_accsum where ccode=’1122’，不帶輔助的直接加上期初數(shù)；帶輔助核算屬性的的去掉輔助后，加上期初數(shù)，再加上對(duì)應(yīng)輔助核算屬性。

三、輔助總賬 select * from gl_accass 輔助總賬表,按照每個(gè)每個(gè)科目的每個(gè)輔助類型組合,12條記錄,iperiod從1到12。記賬、恢復(fù)記賬數(shù)據(jù)處理方式同科目總賬表。第一種可能是gl_accvouch表中有錯(cuò)誤記錄，恢復(fù)記賬后，參照第一條將gl_accvouch表處理正確后，直接記賬。

第二種可能是某科目輔助總賬表不正確而明細(xì)賬表而正確，恢復(fù)到期初，去掉1122科目的客戶輔助屬性，在前臺(tái)期初余額中將1122科目 的期初余額改為0，后再將1122科目加上客戶輔助屬性。執(zhí)行語(yǔ)句delete gl_accass where ccode=’1122’，delete gl_accmultiass where ccode=’1122’然后再到期初余額1122科目下的期初往來(lái)明細(xì)點(diǎn)擊匯總，再記賬（記賬時(shí)，提示尚未進(jìn)行多輔助賬升級(jí)，那就升級(jí)就是）注：兩種可能原因的分辨點(diǎn)是，記賬后就出現(xiàn)對(duì)賬不平，恢復(fù)后就對(duì)了，一般是前一種可能，否則按照第二種可能，實(shí)在不想找原因，那就先按照找第一種可能處理，處理不了，按照第二種可能處理，問(wèn)題保證解決。

四、多輔助明細(xì)賬匯總表 select * from gl_accmultiass 多輔助明細(xì)賬表,按照每個(gè)科目的每個(gè)輔助類型組合，12條記錄,iperiod從1到12。記賬恢復(fù)記賬同科目總賬表。若是該多輔助賬表有問(wèn)題，造成賬表查詢有問(wèn)題，890或者高于890版本的版本直接徹底刪除這張表，執(zhí)行語(yǔ)句：delete gl_accmultiass

然后點(diǎn)擊記賬會(huì)提示，尚未進(jìn)行對(duì)輔助賬表升級(jí)，利用軟件去將本表寫正確。

注：gl_accnultiass表是852版本之后出現(xiàn)的，個(gè)人認(rèn)為這張表是為了提高輔助賬查詢效率而建立的，可以測(cè)試一下，凡是有這張表有問(wèn)題的都可以這樣操作，清空表后，軟件記賬時(shí)會(huì)提示尚未進(jìn)行多輔助賬升級(jí)，請(qǐng)升級(jí)多輔助賬。

五、總賬現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)表

GL_CashTable現(xiàn)金流量表,通過(guò)指定現(xiàn)金流量的方式記錄現(xiàn)金流量的,發(fā)生的現(xiàn)金流量都在這張表。

問(wèn)題現(xiàn)象，現(xiàn)金流量表不正確，一是檢查是不是現(xiàn)金流量憑證都錄入了現(xiàn)金流量項(xiàng)目，二是流入的現(xiàn)金流量對(duì)應(yīng)現(xiàn)金流量科目的借方，流出的現(xiàn)金流量對(duì)應(yīng)現(xiàn)金流量科目的貸方。前臺(tái)改憑證?，F(xiàn)金流量科目可以隨時(shí)設(shè)置，隨時(shí)取消。

六、1、RP_bankrecp 銀行對(duì)賬單

2、gl_accvouch單位日記賬，憑證標(biāo)志 iflag，銀行兩清標(biāo)志 iflagbank 空值為未核銷，20為核銷，憑證明細(xì)賬表iperiod值大于12的，有部分是草稿；有部分是常用憑證；有部分是上年結(jié)轉(zhuǎn)下來(lái)的未勾對(duì)、未核銷單位日記賬，與銀行對(duì)賬有關(guān)系。

七、會(huì)計(jì)科目檔案 select * from code 科目表，重要字段，cclass（科目類型），igrade（編碼級(jí)次），bproperty（科目性質(zhì)），bend（是否末級(jí)）。輔助類型bperson（個(gè)人）······。

七、帳套參數(shù)表

select cValue,* from accinformation where cSysID=’gl’ and cid in(’603’,’01’,’00’)

cValue值的格式應(yīng)該是這樣的2012-03-01，否則查詢賬表會(huì)有問(wèn)題。從通升級(jí)上來(lái)的cValue值的格式是這樣的2012-03。注意修正。

重要提醒，操作數(shù)據(jù)都要備份，對(duì)軟件業(yè)務(wù)邏輯不清楚的情況下，首選賬套備份，其次庫(kù)文件備份，backup database ufdata_xxx_xxxx to disk=’d:維護(hù)備份ufdata_xxx_xxxx20120311.bak’

再次，表備份，例如：select * into gl_accsum20120311bak from gl_accsum, 補(bǔ)充說(shuō)明： U8v10.0 版本及之后的版本注意字段iyear。

重慶用友分公司

羅強(qiáng)

第四篇：2016上半年對(duì)賬分析

XXXX支行

2016上半年對(duì)賬分析

為進(jìn)一步落實(shí)對(duì)賬制度，規(guī)范對(duì)賬行為，有效防控操作風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，根據(jù)《XXXXX》、關(guān)于印發(fā)《XXXXXX》、《XXXXXX》、《溫江農(nóng)發(fā)銀會(huì)〔2016〕5號(hào)》等要求，2016上半年我行積極采取多種方式，全面做好對(duì)賬工作；上半年實(shí)現(xiàn)了對(duì)賬單收回率百分之百，且財(cái)務(wù)核對(duì)質(zhì)量高?，F(xiàn)將上半年對(duì)賬情況和制度落實(shí)情況分析說(shuō)明如下：

1、銀企對(duì)賬

我行按照《XXXXXX》和《XXXXXX》制定了對(duì)賬細(xì)則：

1、對(duì)賬人員的落實(shí)，我行配備了專職的對(duì)賬人員負(fù)責(zé)銀銀、銀企對(duì)賬工作；

2、細(xì)化對(duì)賬人員工作職責(zé)，實(shí)行了記賬與對(duì)賬分離，嚴(yán)禁記賬人員對(duì)賬；

3、針對(duì)具體情況，采取多種對(duì)賬方式：郵寄對(duì)賬、電話對(duì)賬、委托對(duì)賬等；

4、根據(jù)《XXXXXXXXXX》的要求半年由主管行長(zhǎng)與對(duì)賬人員上門對(duì)賬，確保銀企對(duì)賬單賬務(wù)核對(duì)質(zhì)量

5、對(duì)客戶返回的對(duì)賬單進(jìn)行印鑒核對(duì)，積極關(guān)注并解決對(duì)賬工作中存在的各種問(wèn)題，對(duì)對(duì)賬回執(zhí)有明顯瑕疵的，立即組織重新對(duì)賬。通過(guò)以上舉措，2016年6月30日我行共計(jì)客戶XX戶，共計(jì)賬戶XX戶，均實(shí)現(xiàn)對(duì)賬單收回率100%。

2、銀銀對(duì)賬情況

我行堅(jiān)持按日在人民銀行對(duì)賬系統(tǒng)中進(jìn)行往來(lái)賬務(wù)核對(duì)。同業(yè)、人行往來(lái)款項(xiàng)的對(duì)賬由票據(jù)交換員月初主動(dòng)到農(nóng)行、人行索回對(duì)賬單交門柜會(huì)計(jì)核對(duì)后，由坐班主任、會(huì)計(jì)主管核對(duì)確認(rèn)，再由主管行長(zhǎng)核實(shí)，三方共同簽字確認(rèn)后，對(duì)賬單由對(duì)賬人員專夾保管。我行2016上半年人行農(nóng)行往來(lái)核對(duì)相符。

我行在2016下半年將繼續(xù)以規(guī)范銀企、銀銀對(duì)賬，防控操作風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全為工作目標(biāo)，把對(duì)賬工作按時(shí)按質(zhì)完成好，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全年對(duì)賬單收回率百分之百，進(jìn)一步提升對(duì)賬工作質(zhì)量

XXXX支行

二0一六年七月一日

第五篇：客戶對(duì)賬行為分析

客戶對(duì)賬行為分析

銀企對(duì)賬是指銀行和企業(yè)對(duì)當(dāng)期發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，以達(dá)到兩者賬務(wù)一致的一項(xiàng)內(nèi)控工作。它是銀行結(jié)算業(yè)務(wù)中的重要一環(huán)，是保證銀行和企業(yè)內(nèi)外賬務(wù)相符的有效手段，也是防止案件發(fā)生的重要措施，并對(duì)于加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制、防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面具有極其重要的作用。

為了更加了解我們的客戶，不斷創(chuàng)新對(duì)賬渠道，以適應(yīng)客戶日益增長(zhǎng)的需求，更好的完成銀企對(duì)賬工作，我行在全轄開展了針對(duì)客戶對(duì)賬行為的調(diào)研工作。本次調(diào)研全轄各二級(jí)分行、直屬支行、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)的各級(jí)對(duì)賬人員通過(guò)打電話、上門訪談、問(wèn)卷調(diào)查等多種方式開展，調(diào)研重點(diǎn)、非重點(diǎn)、小余額等各級(jí)客戶2815戶。

一、現(xiàn)階段制約我行銀企對(duì)賬工作開展主要因素

（一）、企業(yè)方面

第一，對(duì)銀企對(duì)賬認(rèn)識(shí)不夠。部分企業(yè)對(duì)銀企對(duì)賬工作的重要性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有認(rèn)識(shí)到它是銀企雙方互相監(jiān)督和制約的有效措施和防止經(jīng)濟(jì)案件的重要手段。在被調(diào)查的客戶中，有538戶認(rèn)為不對(duì)賬也不會(huì)發(fā)生什么意外和差錯(cuò)；272戶把銀企對(duì)賬單純看作是銀行的工作；62戶認(rèn)為銀企對(duì)賬會(huì)暴露企業(yè)內(nèi)部信息，拒絕對(duì)賬。這些錯(cuò)誤思想導(dǎo)致對(duì)賬質(zhì)量不高，銀企對(duì)賬流于形式。有的企業(yè)收到對(duì)賬單后，不及時(shí)勾對(duì)、核實(shí)賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對(duì)賬回單或確認(rèn)信息；有的企業(yè)對(duì)收到的對(duì)賬單保管不善，甚至丟失；有的企業(yè)對(duì)于未

達(dá)賬項(xiàng)不仔細(xì)核查，明知企業(yè)賬余額與銀行余額不符，也蓋章確認(rèn)等等。

第二，財(cái)務(wù)管理混亂，對(duì)賬制度不健全。在被調(diào)查的客戶中，有331戶企業(yè)會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)人員表示不會(huì)專門去銀行拿對(duì)賬單，而是等銀行郵寄或下次業(yè)務(wù)時(shí)捎回；123戶在收到銀行郵寄的對(duì)賬單后沒(méi)按銀行的要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋對(duì)賬信息； 125戶由于沒(méi)有建立銀行往來(lái)賬簿，導(dǎo)致銀行無(wú)法與之對(duì)賬。這類客戶主要是貸款客戶和私營(yíng)企業(yè)，他們只將手中的借據(jù)與銀行貸款分戶賬進(jìn)行核對(duì)，而對(duì)于銀行收取企業(yè)的表內(nèi)、外欠息沒(méi)有賬務(wù)記載，無(wú)法對(duì)賬。以上情況說(shuō)明，部分企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，對(duì)銀企對(duì)賬缺乏責(zé)任心，沒(méi)有一個(gè)完善的銀企對(duì)賬制度，從而導(dǎo)致對(duì)賬不及時(shí)，資金安全存在嚴(yán)重隱患。

（二）、銀行方面

第一，宣傳力度不夠，對(duì)賬方法落后。銀行對(duì)賬宣傳工作不深不細(xì)，不能使客戶認(rèn)識(shí)到對(duì)賬工作對(duì)銀企雙方資金安全的重要性。另外，大部分機(jī)構(gòu)未積極推廣使用電子對(duì)賬渠道進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬業(yè)務(wù)還停留在等待企業(yè)財(cái)務(wù)人員來(lái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)捎回對(duì)賬單，再等企業(yè)下一次辦業(yè)務(wù)時(shí)捎回來(lái)，或通過(guò)郵局郵寄的對(duì)賬方式。這兩種方式不僅對(duì)賬時(shí)滯長(zhǎng)、成本高，而且對(duì)賬單返回率非常低，浪費(fèi)了大量人力物力。

第二，對(duì)賬制度不能對(duì)企業(yè)形成法律約束。在銀行與企業(yè)的對(duì)賬制度中，缺乏具有法律約束力的法規(guī)，使得銀企對(duì)賬工作往往成了“剃頭挑子一頭熱”，銀行急而企業(yè)不急，銀行對(duì)不對(duì)賬的企業(yè)毫無(wú)辦法。若采取強(qiáng)迫措施與企業(yè)對(duì)賬，企業(yè)會(huì)對(duì)銀行服務(wù)不滿意，很可能會(huì)造

成客戶流失，所以銀行對(duì)態(tài)度強(qiáng)硬的客戶只能遷就。

第三，對(duì)客戶信息維護(hù)不及時(shí)，長(zhǎng)期不動(dòng)戶的清理不徹底。部分機(jī)構(gòu)未與客戶保持良好的溝通，大量的長(zhǎng)期不動(dòng)戶的電話、地址早已變更，無(wú)法與客戶聯(lián)系對(duì)賬，給未回對(duì)賬單的催收工作帶來(lái)困難，失去了對(duì)賬的主動(dòng)性，使銀行陷于只能被動(dòng)等待客戶的境地，形成對(duì)賬業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、突破銀企對(duì)賬瓶頸的措施

（一）提升主動(dòng)對(duì)賬意識(shí)，了解銀企對(duì)賬工作的重要性

做好銀企對(duì)賬工作，銀企雙方領(lǐng)導(dǎo)首先要提高認(rèn)識(shí)，從硬件和軟件上保障對(duì)賬工作的重要地位，把對(duì)賬真正作為一項(xiàng)會(huì)計(jì)核算監(jiān)督職能和結(jié)算管理的重要內(nèi)容。保證銀企雙方賬務(wù)記載的及時(shí)性、正確性和完整性；堵塞資金管理漏洞，提高資金使用效益；及時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)事故，避免發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件，防范對(duì)賬操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）發(fā)揮銀行在對(duì)賬工作中的主導(dǎo)作用

銀行應(yīng)積極發(fā)揮在對(duì)賬工作中主導(dǎo)作用，加大銀企對(duì)賬工作的宣傳力度。宣傳要做到全方位、不間斷，全方位即在宣傳對(duì)象上做好銀企對(duì)賬的內(nèi)部宣傳和外部宣傳，在宣傳方式上要多種方式并舉，如報(bào)道、電視、條幅、網(wǎng)絡(luò)等；不間斷是指銀企對(duì)賬在開戶時(shí)宣傳、做業(yè)務(wù)過(guò)程中宣傳、對(duì)賬日宣傳，還應(yīng)通過(guò)柜面、客戶經(jīng)理等渠道召開客戶座談會(huì)、聯(lián)誼會(huì)等形式，通過(guò)實(shí)例案件，大力宣傳對(duì)賬工作對(duì)保證銀企雙方資金安全的重要意義，以此引起企業(yè)的高度重視，養(yǎng)成及時(shí)對(duì)賬的習(xí)慣。

（三）加強(qiáng)對(duì)賬業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升全轄對(duì)賬人員的素質(zhì)

由于銀企對(duì)賬的工作性質(zhì)，對(duì)賬員自身素質(zhì)和形象直接關(guān)系到銀行在企業(yè)中的形象。因此，提升對(duì)賬人員的素質(zhì)非常必要。并且部分分支行、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)賬人員由于崗位設(shè)置不確定，經(jīng)常發(fā)生崗位輪換后對(duì)賬人員不懂業(yè)務(wù)，影響對(duì)賬工作的情況。各分支行應(yīng)保證對(duì)賬人員崗位的獨(dú)立性，設(shè)置專職對(duì)賬崗位，同時(shí)對(duì)賬組織部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)賬人員培訓(xùn)，對(duì)對(duì)賬相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，新業(yè)務(wù)、新知識(shí)及主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等內(nèi)容進(jìn)行全面培訓(xùn)。這樣不但可以使對(duì)賬人員做好銀企對(duì)賬工作，還可以在客戶面前展現(xiàn)我行對(duì)賬工作的專業(yè)性，高素質(zhì)的員工不但能給企業(yè)留下一個(gè)美好的印象，也能增加企業(yè)對(duì)銀行的信賴感。

（四）積極推廣電子對(duì)賬渠道，提升對(duì)賬工作效率

電子對(duì)賬渠道是現(xiàn)代銀企對(duì)賬工作發(fā)展的必然趨勢(shì)，也是解決現(xiàn)階段對(duì)賬工作難題最好的辦法。具備上網(wǎng)條件的客戶利用電子對(duì)賬系統(tǒng)實(shí)時(shí)對(duì)賬，提高對(duì)賬工作的準(zhǔn)確性和便捷性。充分發(fā)揮我行網(wǎng)銀對(duì)賬渠道“快捷、方便、節(jié)約、環(huán)?！钡葍?yōu)勢(shì)，在方便客戶的同時(shí)，減少對(duì)賬人員的工作量，提升對(duì)賬工作效率。

吉林省分行

二〇一一年十一月二十一日