第一篇：工程機(jī)械經(jīng)銷商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)和防范措施及應(yīng)對(duì)策略

目前我國工程機(jī)械經(jīng)銷商有三種主要銷售形式：分期付款銷售、融資租賃銷售、銀行按揭銷售（一次性付款銷售量小，風(fēng)險(xiǎn)也比較小）風(fēng)險(xiǎn)都比較大，特別是融資租賃銷售、銀行按揭銷售因融資租賃公司（特別是由生產(chǎn)廠商背景的）和銀行要求經(jīng)銷商簽訂權(quán)利義務(wù)明顯不平等的回購擔(dān)保條款，對(duì)方的風(fēng)險(xiǎn)因轉(zhuǎn)嫁給經(jīng)銷商后風(fēng)險(xiǎn)為“零”，而經(jīng)銷商在交易中買方或承租方違約，經(jīng)銷商將照單全收，風(fēng)險(xiǎn)為100%。那么經(jīng)銷商在競爭激烈的市場環(huán)境中，如何防范和化解風(fēng)險(xiǎn)呢？本文回答這個(gè)問題。

工程機(jī)械經(jīng)銷商面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)和防范策略及應(yīng)對(duì)措施

隨著市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，市場競爭的日益加劇，企業(yè)發(fā)展運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)無處不在，企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理越來越成為致力成為百年老店品牌企業(yè)的一項(xiàng)十分重要的工作，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理工作的好壞直接關(guān)系到企業(yè)資產(chǎn)的保值增值和持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。防范和化解風(fēng)險(xiǎn)就是創(chuàng)造利潤。同時(shí)，企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)許多企業(yè)來說也是一個(gè)全新的管理理念。

一、什么是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呢？

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，指未來的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。具體的就不展開講了。

下面主要針對(duì)工程機(jī)械經(jīng)銷商（或代理商，下同）經(jīng)營管理中遇到的風(fēng)險(xiǎn)和防范策略及應(yīng)對(duì)措施談一下。

中國的工程機(jī)械市場是世界上最活躍的市場之一，中國的工程機(jī)械經(jīng)銷商也是最活躍的市場參與者。曾有經(jīng)銷商創(chuàng)造過進(jìn)入中國500強(qiáng)企業(yè)的歷史；不少外資品牌世界銷量第一的經(jīng)銷商就在中國??這些都不由讓人們對(duì)工程機(jī)械經(jīng)銷商刮目相看。

同時(shí)，中國的工程機(jī)械經(jīng)銷商市場競爭壓力非常大，客戶以個(gè)體散戶居多，在分期付款買賣、融資租賃業(yè)務(wù)中，大多數(shù)用戶購買、租賃的臺(tái)數(shù)基本都是每種機(jī)器各一臺(tái)；設(shè)備的噸位、馬力也較小。為適應(yīng)市場競爭形勢，目前我國工程機(jī)械經(jīng)銷商主要有三種主要銷售形式：融資租賃銷售、分期付款銷售、銀行按揭銷售（一次性付款銷售量小，風(fēng)險(xiǎn)也比較?。╋L(fēng)險(xiǎn)都比較大，特別是融資租賃銷售、銀行按揭銷售因融資租賃公司（尤其是由生產(chǎn)廠商背景的）和銀行要求經(jīng)銷商簽訂權(quán)利義務(wù)明顯不平等的回購擔(dān)保條款，對(duì)方的風(fēng)險(xiǎn)因轉(zhuǎn)嫁給經(jīng)銷商后風(fēng)險(xiǎn)為“零”，而經(jīng)銷商在交易中買方或承租方違約，經(jīng)銷商將照單全收，風(fēng)險(xiǎn)為100%。而且，因融資租賃公司、銀行在融資租賃銷售、銀行按揭銷售中要穩(wěn)賺利息收入，不得不提高產(chǎn)品的銷售價(jià)格，使經(jīng)銷商的市場銷售競爭力大為降低。

從另一方面講，風(fēng)險(xiǎn)也是機(jī)會(huì)，通過做有風(fēng)險(xiǎn)的事，可以提高銷量，擴(kuò)大市場占有率。

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風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是我們?cè)S多工程機(jī)械經(jīng)銷商只顧埋怨市場，不善于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，重復(fù)出現(xiàn)同樣的錯(cuò)誤，陷入風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。為此，建議廣大經(jīng)銷商針對(duì)不同的目標(biāo)客戶，選擇以下方式做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作：

1、風(fēng)險(xiǎn)回避

通過信用調(diào)查評(píng)審，直接將資產(chǎn)狀況不明或不良、支付能力弱、無擔(dān)保、無從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等信用度低的有購買意向的客戶淘汰。在認(rèn)真扎實(shí)做好信用家訪調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)行信用評(píng)審時(shí)，評(píng)審出每個(gè)有購買意向客戶的信用等級(jí)（比如：五顆星、四顆星、三顆星、二顆星、一顆星、沒有星。要做好這項(xiàng)工作首先要制定比較明確的信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)），然后對(duì)不同信用等級(jí)客戶，給予不同的銷售政策。采用不同的風(fēng)險(xiǎn)防范策略及應(yīng)對(duì)措施。

2、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 通過合同或非合同方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給第三人。通常做法是要求購買人、承租人提供有擔(dān)保能力人的擔(dān)保、租賃物抵押（需要上牌照的機(jī)動(dòng)車）、其它合法財(cái)產(chǎn)抵押、給標(biāo)的物上保險(xiǎn)等。

3、風(fēng)險(xiǎn)減輕 提高首付款比例，要求支付較高的履約保證金數(shù)額，縮短貨款、租金支付期限等。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制 建立健全可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范。讓員工知道該怎么做、什么該做、什么不該做。做對(duì)了有什么獎(jiǎng)勵(lì)，做錯(cuò)將受到什么處罰。并嚴(yán)格執(zhí)行。比如：信用家訪調(diào)查和信用評(píng)審業(yè)務(wù)操作流程和評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，合同簽訂、審核把關(guān)、履行監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程（或叫合同管理辦法），應(yīng)收賬款催收業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范，擬訴訟追討債權(quán)業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范等。同時(shí)制訂相配套的獎(jiǎng)懲制度、政策。

5、風(fēng)險(xiǎn)的分享 將自身追債比較困難的請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)、人士來分享風(fēng)險(xiǎn)。比如請(qǐng)專業(yè)律師幫助打官司追債，解決“老賴問題”。

6、借力維權(quán) 對(duì)有合同詐騙形跡可疑客戶，寫控告書向有關(guān)公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

二、經(jīng)銷商面臨最大（主要的）風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)就是購買人和承租人可能出現(xiàn)的違約行為。那么購買人和承租人可能出現(xiàn)的違約行為有哪些呢？

1、未按合同規(guī)定支付租金和分期貨款或其它款項(xiàng)，這是最常見的；

2、未按時(shí)補(bǔ)足保證金，提供的保證人信用度低，擔(dān)保能力差，抵押物價(jià)值有限；

3、標(biāo)的物被盜、丟失，轉(zhuǎn)讓、抵押給第三人，向第三人投資，被第三方留置、扣押，嚴(yán)重?fù)p毀等；

4、將標(biāo)的物運(yùn)出國境；

5、客戶的貨款、租金支付（財(cái)務(wù)）能力遭到實(shí)質(zhì)性不利影響，又不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)

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提供經(jīng)銷商認(rèn)可的充分擔(dān)保；

6、不辦理標(biāo)的物的登記、上牌手續(xù)（主要是機(jī)動(dòng)車），不按規(guī)定投保；

7、人和標(biāo)的物藏匿起來；

8、經(jīng)銷商收回標(biāo)的物時(shí)進(jìn)行阻撓，雙方可能產(chǎn)生肢體沖突，具有一定的人員安全風(fēng)險(xiǎn)和較高的執(zhí)行成本，不能或拒絕歸還相關(guān)標(biāo)的物的重要權(quán)證；

9、不按合同約定履行相關(guān)信息披露義務(wù)；

10、（法人）發(fā)生關(guān)閉、停業(yè)、歇業(yè)、停產(chǎn)、破產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況惡化或喪失償債能力。購買人和承租人常用借口或理由是：產(chǎn)品價(jià)格過高，質(zhì)量有問題，售后服務(wù)不到位，工程發(fā)包人不給錢，沒活干等等。

三、風(fēng)險(xiǎn)或違約引起的主要原因：

引起購買人和承租人違約的誘因有宏觀的，比如銀根緊縮，房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資規(guī)?？s小、行業(yè)政策的影響等；微觀的，比如有購買人、承租方自身的和外部的因素，也可能有經(jīng)銷商自身引起的等。下面著重談一下購買人、承租人自身原因和經(jīng)銷商自身原因。

1、購買人承租人自身的原因：整個(gè)社會(huì)信用比較低，加上個(gè)人用戶普遍法律意識(shí)淡漠，不守信用、不守合同。

這就要求經(jīng)銷商在履行合同期間，尤其是支付款項(xiàng)的前三期一定要提前3-5天左右時(shí)間通過打電話、短信、電子郵件等方式告知客戶具體的支付款項(xiàng)時(shí)間，必要時(shí)還可以同時(shí)告知其家屬、合伙人等利害關(guān)系人，培養(yǎng)客戶良好的按約支付的習(xí)慣。一旦發(fā)生違約情況，及時(shí)發(fā)出書面的“風(fēng)險(xiǎn)告知書”（有的在簽訂合同時(shí)可同時(shí)給），明確告知其逾期支付款項(xiàng)將受到增加支付罰息、違約金、收回標(biāo)的物等處罰，并做到不手軟。對(duì)守信用重合同按約履行的客戶，可以給予必要的獎(jiǎng)勵(lì)，比如免費(fèi)、優(yōu)惠配件，后續(xù)再買時(shí)給優(yōu)惠折扣、降低首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)等。

2、經(jīng)銷商自身的原因：首付款、保證金偏低；推遲發(fā)貨、提前發(fā)貨；（交付前）運(yùn)輸途中出險(xiǎn)；交付的貨物和附件與合同約定、交付清單不符；產(chǎn)品質(zhì)量有瑕疵；售后服務(wù)不到位；經(jīng)銷商內(nèi)部制度（包括但不限于：教育、培訓(xùn)、激勵(lì)等）不健全、不落實(shí)、甚至有反作用；業(yè)務(wù)操作流程（包括簽約前、簽約時(shí)、簽約后售后服務(wù)、催收賬款、訴訟等環(huán)節(jié)）不規(guī)范、遺漏了某些風(fēng)險(xiǎn)控制的環(huán)節(jié)；一線工作人員方法使用不當(dāng)，過分造就照顧客戶的不正當(dāng)要求，使客戶留下違約無所謂的印象；對(duì)前期違約客戶處理手段不當(dāng)、工作不夠細(xì)

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致等。

這就要求經(jīng)銷商針對(duì)不同客戶的信用等級(jí)，制定相對(duì)應(yīng)的銷售政策，制訂明確的銷售和合同簽訂履行監(jiān)管、售后服務(wù)、催收應(yīng)收款項(xiàng)等業(yè)務(wù)操作規(guī)范、流程，加強(qiáng)對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)防范控制意識(shí)教育，制訂合理的獎(jiǎng)懲政策，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)形勢分析，及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)和完善等。

四、經(jīng)銷商可以結(jié)合不同情況和嚴(yán)重程度，采取以下一種或幾種應(yīng)對(duì)措施：：

1、增加電話、短信、電子郵件、催款通知單等催款次數(shù)和力度；

2、要求維修服務(wù)商停止對(duì)租賃物的相關(guān)服務(wù)；

3、采用GPS技術(shù)鎖車、鎖機(jī)等手段，暫時(shí)禁止使用標(biāo)的物；

4、要求支付利息、違約金等賠償各種損失；

5、追索為促使對(duì)方履行合同義務(wù)而發(fā)生的全部成本和費(fèi)用；

6、達(dá)到條件時(shí)，單方面解除合同，要求對(duì)方支付所有到期和未到期的租金、貨款、利息、違約金及其它應(yīng)付款項(xiàng)，保證金不予退還；

7、取回租賃物；

8、積極參投保險(xiǎn)：并且約定保險(xiǎn)受益人是經(jīng)銷商（或融資租賃公司），保險(xiǎn)費(fèi)由購買人和承租人出，經(jīng)銷商幫其投。一旦出現(xiàn)保險(xiǎn)事故，通過保險(xiǎn)理陪獲得救濟(jì)。

機(jī)動(dòng)車投：交強(qiáng)險(xiǎn)、車損險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、不計(jì)免陪險(xiǎn)等

非機(jī)動(dòng)車投保：、財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，第三者責(zé)任險(xiǎn)，工程機(jī)械設(shè)備險(xiǎn)、附加碰撞險(xiǎn)、傾翻責(zé)任險(xiǎn)、機(jī)器損壞責(zé)任險(xiǎn)、第三者碰撞險(xiǎn)等。具體與保險(xiǎn)公司咨詢聯(lián)系后確認(rèn)投保。同時(shí)要詳細(xì)了解清楚，保險(xiǎn)公司免陪條款。

9、通過訴訟追討債權(quán)。

10、寫控告書向有關(guān)公安機(jī)關(guān)報(bào)警

問題是經(jīng)銷商在執(zhí)行過程中經(jīng)常要提醒自己，有沒有采取容忍態(tài)度，有的寬容過度，助長了對(duì)方的違約行為。本來個(gè)人的誠信意識(shí)、法律觀念就淡漠，有沒給客戶留下違約無所謂的印象。

購買人和承租人逾期付款是一種常態(tài)。經(jīng)銷商只有通過有效的履行監(jiān)管和催收辦法，將逾期率和逾期支付金額控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，并追求越小越好。

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鐘律師 北京市嘉安律師事務(wù)所合伙人、中小企業(yè)常年法律顧問部、勞動(dòng)人事關(guān)系法律事務(wù)部首席律師。擅長公司法、合同法、房地產(chǎn)法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、勞動(dòng)爭議、特許經(jīng)營、訴訟與仲裁等。1996年開始從事法律工作，有在大型國企任職的經(jīng)歷。代理過涉案標(biāo)的額數(shù)千萬元的經(jīng)濟(jì)糾紛，取得圓滿訴訟結(jié)果；為多家央企、民企辦理過標(biāo)的額達(dá)數(shù)千萬元的單項(xiàng)法律咨詢服務(wù)（包括：法律審慎調(diào)查、出具法律意見書等），先后承辦各類訴訟和非訴訟案件上百起，積累了豐富的辦案經(jīng)驗(yàn)。是少數(shù)具有豐富企業(yè)管理知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和法律知識(shí)及實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型人才。

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QQ號(hào)：1765973681 聯(lián)系人：鐘律師

2011年11月

北京

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第二篇：企業(yè)面臨的環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)策略

一、企業(yè)環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

環(huán)境保護(hù)訴訟案件數(shù)量增多：2015年-2016年，社會(huì)組織和試點(diǎn)地區(qū)檢察機(jī)關(guān)提起的環(huán)境公益訴訟一審案件189件。案件數(shù)量與2015年之前年均8件相比有了大幅增長。案件類型更為多樣，涵攝大氣、水、土壤、海洋、森林、瀕危植物保護(hù)、人文遺跡、自然保護(hù)區(qū)、鄉(xiāng)村等多個(gè)環(huán)境要素的保護(hù)。

環(huán)境保護(hù)監(jiān)管力度加大：近幾年隨著國家安全環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)的出臺(tái)和修訂，安全環(huán)保形勢日趨嚴(yán)峻?！按髿馐畻l”“水十條”“土十條”相繼出臺(tái)，彰顯了國家鐵腕治污的決心。席卷而來的環(huán)保風(fēng)暴使企業(yè)安全環(huán)保壓力劇增，行政處罰、停產(chǎn)甚至刑事追責(zé)等現(xiàn)實(shí)性、高發(fā)性法律風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，伴隨環(huán)保風(fēng)暴的常態(tài)化，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控顯得尤為重要和緊迫。

二、環(huán)境保護(hù)訴訟興起的原因

環(huán)境保護(hù)的法律法規(guī)日趨完善?！洞髿馕廴痉乐畏ā窂?qiáng)化污染排放總量和濃度控制，強(qiáng)調(diào)源頭治理，明確了處罰措施。2018年1月1日起施行的《環(huán)境保護(hù)稅法》，將環(huán)保費(fèi)改稅，擴(kuò)大征稅范圍，對(duì)超標(biāo)、超總量排放實(shí)行加倍征收。《環(huán)境保護(hù)法》授權(quán)環(huán)保部門對(duì)超標(biāo)排污或超過排放總量的企業(yè)可責(zé)令其限制生產(chǎn)、停產(chǎn)整治，甚至停業(yè)、關(guān)閉；新增了“按日計(jì)罰”的制度；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的環(huán)境違法行為適用行政拘留。

法院履職行權(quán)積極全面?！白罡叻?、最高檢”聯(lián)合發(fā)布“關(guān)于辦理環(huán)節(jié)污染刑事案件適用法律若干問題的解釋”18個(gè)條文，對(duì)造成生態(tài)環(huán)境損害、危廢處理處置違規(guī)、減少環(huán)保設(shè)施運(yùn)行支出、監(jiān)測數(shù)據(jù)造假等進(jìn)一步加大刑事懲罰力度。《關(guān)于審理環(huán)境民事公益訴訟案件適用法律若干問題的解釋》，被評(píng)為2015最高人民法院十大司法政策之首。設(shè)立環(huán)境法庭，截至2016年，全國法院共設(shè)立環(huán)境資源審判庭、合議庭或者巡回法庭共計(jì)558個(gè)。培訓(xùn)專門審判人才，連續(xù)三年對(duì)全國600余名法官進(jìn)行環(huán)境資源審判業(yè)務(wù)專業(yè)系統(tǒng)培訓(xùn)。理論與實(shí)踐相結(jié)合的審判研究，發(fā)布4批環(huán)境資源司法審判典型案例。

檢察院依授權(quán)直接起訴方便快捷。2015年7月，全國人大常委會(huì)授權(quán)最高人民檢察院“在生態(tài)環(huán)境和資源保護(hù)、國有資產(chǎn)保護(hù)、國有土地使用權(quán)出讓、食品藥品安全等領(lǐng)域開展提起公益訴訟試點(diǎn)”。最高人民檢察院制定了試點(diǎn)實(shí)施方案，在北京、內(nèi)蒙古、吉林、江蘇、山東等13個(gè)省(區(qū)、市)試點(diǎn)區(qū)域，已提起公益訴訟案件上百件。檢察院除了自己充當(dāng)原告直接起訴，還出庭支持公益組織的公益訴訟，以法律監(jiān)督機(jī)關(guān)身份進(jìn)行有力監(jiān)督。

環(huán)保組織作為環(huán)境公益訴訟主力熱情高漲。原因一是法律提供保障。《環(huán)境保護(hù)法》明確規(guī)定了社會(huì)組織提起環(huán)境公益訴訟的原告資格，盡管其對(duì)社會(huì)組織的范圍進(jìn)行了限定，但也極大激發(fā)了社會(huì)組織參與環(huán)境公益訴訟的熱情。二是我國環(huán)保社會(huì)組織逐步發(fā)展壯大。全國大概有700余個(gè)社會(huì)組織符合法律和相關(guān)解釋規(guī)定具備環(huán)境公益訴訟起訴資格。三是社會(huì)給予大力支持。比如在阿里巴巴公益基金會(huì)的支持下，設(shè)立了環(huán)境公益訴訟支持基金，該專項(xiàng)基金在2015年一年就支持了10個(gè)環(huán)保個(gè)案。

公益律師主動(dòng)參與提供法律援助。在眾多參與公益訴訟的主體中，作為現(xiàn)代法治重要推動(dòng)力量的律師以其自身的職業(yè)特點(diǎn)使其在公益訴訟中扮演著愈來愈重要的角色。加之媒體的熱情關(guān)注，促使律師出于某種需求，更加踴躍參與，甚至是無償提供服務(wù)。輿論媒體推波助瀾促使信息公開。公益訴訟因其顯然的“公益性”得到媒體的普遍關(guān)注，而且有相當(dāng)一部分的公益訴訟正是由于媒體的報(bào)道才使公益組織了解到污染和起訴的線索，從而得以進(jìn)入到司法程序。

三、環(huán)境保護(hù)訴訟的特點(diǎn)

1．實(shí)行舉證責(zé)任倒置原則。原告只需提供初步證明材料證明環(huán)境污染事實(shí)及侵害方存在即可。被告需自證清白。法院有協(xié)助原告調(diào)查和鑒定取證的權(quán)利和義務(wù)。環(huán)保部門有支持人民法院提供相關(guān)證據(jù)的義務(wù)。

2.經(jīng)質(zhì)證的專家意見可作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)。環(huán)境侵權(quán)案件具有很強(qiáng)的專業(yè)性、技術(shù)性，對(duì)于污染物認(rèn)定、損失評(píng)估、因果關(guān)系認(rèn)定、環(huán)境生態(tài)修復(fù)方案等問題，通常需要從專業(yè)技術(shù)的角度作出評(píng)判，環(huán)境損害數(shù)額的確定，往往需要通過技術(shù)手段鑒定，但在鑒定困難、鑒定成本過高或不宜進(jìn)行鑒定的情況下，法院可以參考專家意見。當(dāng)事人申請(qǐng)通知有專門知識(shí)的人出庭，就鑒定人作出的鑒定意見或者就因果關(guān)系、生態(tài)環(huán)境修復(fù)方式、生態(tài)環(huán)境修復(fù)費(fèi)用以及生態(tài)環(huán)境受到損害至恢復(fù)原狀期間服務(wù)功能的損失等專門性問題提出意見的，人民法院可以準(zhǔn)許。專家意見經(jīng)質(zhì)證，可以作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)。

3.調(diào)解結(jié)案是處理環(huán)境公益訴訟的慣常做法。環(huán)境民事公益訴訟具有受害人眾多，侵害范圍廣，因果關(guān)系復(fù)雜，取證、鑒定等程序繁瑣，作出判決的成本高昂，以調(diào)解方式解決環(huán)境保護(hù)公益訴訟糾紛，既可以切實(shí)提高效率，減輕訴訟負(fù)擔(dān)，還能弱化雙方的對(duì)抗性，促進(jìn)互諒互讓，緩解社會(huì)批評(píng)，維持自身正面形象，體現(xiàn)和諧社會(huì)的秩序價(jià)值。且在訴訟過程中，雙方為達(dá)成調(diào)解協(xié)議作出妥協(xié)而認(rèn)可的事實(shí)，不得在后續(xù)的訴訟中作為對(duì)其不利的根據(jù)，但法律另有規(guī)定或者雙方均同意的除外。環(huán)境公益訴訟的調(diào)解在程序上與民事訴訟略有不同，增加了公眾對(duì)和解協(xié)議的監(jiān)督。

4.可以裁決并執(zhí)行修復(fù)生態(tài)環(huán)境。人民法院可以判決被告自行組織修復(fù)生態(tài)環(huán)境，可以委托第三方修復(fù)生態(tài)環(huán)境，必要時(shí)也可以商請(qǐng)負(fù)有監(jiān)督管理職責(zé)的環(huán)境保護(hù)主管部門共同組織修復(fù)生態(tài)環(huán)境。

四、企業(yè)的應(yīng)對(duì)策略

1.加強(qiáng)預(yù)防,做好環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)防控

扎實(shí)開展環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作。企業(yè)應(yīng)結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際與作業(yè)流程，識(shí)別出在生產(chǎn)經(jīng)營過程中造成或可能造成環(huán)境污染、生態(tài)破壞的環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂本企業(yè)《環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理清單》，并采取切實(shí)有效措施，加強(qiáng)事前預(yù)防和事中控制，細(xì)化全員環(huán)境保護(hù)責(zé)任。

嚴(yán)把環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的臨界點(diǎn)。不斷加大環(huán)境保護(hù)普法宣傳力度，堅(jiān)決把住環(huán)保法治“紅線”和“底線”,盡量避免和減少各類環(huán)保行政處罰，堅(jiān)決禁止出現(xiàn)《中華人民共和國刑法》第三百三十八條、《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》中有關(guān)“嚴(yán)重污染環(huán)境”和“后果特別嚴(yán)重”犯罪行為的發(fā)生。2.有序應(yīng)對(duì),做好環(huán)境保護(hù)爭議案件處理

要建立爭議化解聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制。加強(qiáng)法律、環(huán)保、生產(chǎn)運(yùn)營、維穩(wěn)、宣傳等多部門、多專業(yè)合作，一方面要確保案件處理期間，原有風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，且不再發(fā)生環(huán)境爭議事件,環(huán)保達(dá)標(biāo)生產(chǎn)運(yùn)行穩(wěn)定，社會(huì)輿情可控，避免因外部輿論影響到案件的辦理；另一方面要集中各方優(yōu)勢、專長和影響形成“合力”，有效應(yīng)對(duì)外部異議。特別是要發(fā)揮好環(huán)保專家在認(rèn)定損害事實(shí)、制定修復(fù)方案、確定賠償損失、確認(rèn)鑒定意見、參與調(diào)解和開庭審理中的作用。

要建立爭議化解多方合作機(jī)制。各企業(yè)在日常工作中要著力構(gòu)建良好的環(huán)境保護(hù)外部工作環(huán)境，主動(dòng)加強(qiáng)與國家和地方環(huán)境行政主管部門溝通，及時(shí)反映存在的問題，爭取各方的理解和支持；加強(qiáng)與法院之間的業(yè)務(wù)交流，建立與社會(huì)公益組織之間的信息互動(dòng)，妥善處理好與這些機(jī)構(gòu)和組織之間的關(guān)系。主動(dòng)接受外部的監(jiān)督指導(dǎo)，通過溝通交流，增進(jìn)理解合作，為化解矛盾、定紛止?fàn)?，營造良好的環(huán)保治理共商共管的外部格局。

要留存有利證據(jù)強(qiáng)化舉證責(zé)任。證據(jù)是訴訟之王。企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立全過程環(huán)境保護(hù)證據(jù)管理意識(shí)，及時(shí)有效收集、保存證據(jù)，確保關(guān)鍵事實(shí)均有證據(jù)支撐。對(duì)貫徹證據(jù)管理制度不力，故意毀滅證據(jù)，疏于管理丟失重要證據(jù)，未經(jīng)審核擅自對(duì)外提供不利證據(jù)資料等，給公司合法權(quán)益造成較大損害的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員應(yīng)給予相應(yīng)處分，涉嫌違法的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

要審時(shí)度勢調(diào)整策略確保應(yīng)訴得當(dāng)。要用好企業(yè)法律人員和外部律師這兩支隊(duì)伍力量，內(nèi)外結(jié)合做好環(huán)保爭議化解。在訴訟過程中，無論在程序上還是實(shí)體上，要充分考慮環(huán)保案件的特殊性，從經(jīng)濟(jì)合理、維護(hù)企業(yè)正常運(yùn)行秩序的角度，擬定出得當(dāng)?shù)膽?yīng)訴總目標(biāo)和訴訟策略。力爭以調(diào)促和，以調(diào)止?fàn)帲宰钚〉拇鷥r(jià)、最小的成本，最大限度消除或減少不利影響，提高環(huán)境污染爭議處理的法律效果和社會(huì)效果。

3.檢查督導(dǎo)，強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)問題分析與法律風(fēng)險(xiǎn)警示。

要注重以案為鑒、舉一反三，定期匯總企業(yè)發(fā)生的環(huán)境保護(hù)法律糾紛案件，特別是針對(duì)重大環(huán)境公益訴訟案件和反復(fù)發(fā)生的環(huán)境保護(hù)普通私益訴訟案件，認(rèn)真開展案情分析，深入查找發(fā)案原因和風(fēng)險(xiǎn)源，及時(shí)通報(bào)和提示環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中重蹈覆轍。并通過案件倒查生產(chǎn)和運(yùn)營中存在的環(huán)保漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)共性問題研究，提出環(huán)境保護(hù)法律風(fēng)險(xiǎn)防控建議，從源頭上杜絕同類環(huán)境保護(hù)案件再次發(fā)生。(作者單位：中國石化股份有限公司齊魯分公司法律事務(wù)處)

第三篇：公積金貸款政策面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

公積金貸款政策面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

公積金貸款政策是國家重要的住房社會(huì)保障政策，公積金擔(dān)保中心如何履行自己的職責(zé)擔(dān)當(dāng)，才能保證公積金貸款在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下穩(wěn)健運(yùn)行，是我們“**”主題教育中的重要課題之一。

2018年，國內(nèi)宏觀環(huán)境復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，隨著公積金貸款規(guī)模的逐年增長，公積金貸款門檻的相對(duì)降低，公積金貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)正逐步加大。2018年擔(dān)保公司為住房公積金貸款累計(jì)催欠4972戶次，逾期戶的催欠難度明顯增大，擔(dān)保公司墊付金額目前有6戶未全額收回。

2019年上半年，同樣隨著住房公積金貸款規(guī)模的逐年增大，受經(jīng)濟(jì)下行壓力和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整影響，公積金貸款預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)控制較2018形勢更為復(fù)雜。2019年1-9月份擔(dān)保中心為住房公積金貸款累計(jì)催欠3016戶次、履行擔(dān)保責(zé)任共計(jì)267戶次，履行擔(dān)保責(zé)任墊付資金共計(jì)121.50萬元，履行擔(dān)保責(zé)任擔(dān)保中心墊付金額目前有6戶未全額收回。公積金貸款總體逾期戶次同比減少21.82%，其中逾期一期、二期同比分別減少28.17%、37.64%。我們?cè)谥黝}教育中，采取措施積極應(yīng)對(duì)，使得在2019公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)控制形勢比2018復(fù)雜的情況下，取得了上半年逾期戶還比2018年同比有所降低的成績。

這是因?yàn)?，我們?cè)诨顒?dòng)中主動(dòng)出擊，采取了如下措施：

1、利用“互聯(lián)網(wǎng)+”挖掘貸款客戶數(shù)據(jù)庫資源，進(jìn)一步加強(qiáng)公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的分析和研判，同時(shí)加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)管理、完善風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警機(jī)制，不斷優(yōu)化貸后風(fēng)險(xiǎn)控制流程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行逾期催欠考核管理辦法，保持風(fēng)險(xiǎn)控制的高壓態(tài)勢。

2、加強(qiáng)貸款檔案權(quán)證管理。擔(dān)保公司為嚴(yán)把貸款下款前的最后一道關(guān)，堅(jiān)持專設(shè)窗口全程辦理公積金貸款抵押權(quán)證，確保抵押權(quán)落到實(shí)處。

3.成立了風(fēng)險(xiǎn)控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，定期召開會(huì)議，調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)展情況，完善風(fēng)險(xiǎn)控制處置機(jī)制。每周至少一次晚上中心領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)上門催欠。探索高效化、多樣化的逾期催欠手段，對(duì)貸款逾期戶實(shí)行分級(jí)管理，做到分類催欠和個(gè)性化方案相結(jié)合。借助馬鞍山法院今年開展的“江淮風(fēng)暴”執(zhí)行攻堅(jiān)戰(zhàn)的威懾力，加大逾期催欠和司法處置力度。同時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)控制聯(lián)動(dòng)機(jī)制，聯(lián)同住房公積金管理機(jī)構(gòu)、委貸銀行、不動(dòng)產(chǎn)登記、擔(dān)保中心等多個(gè)部門，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)、信息共享，聯(lián)動(dòng)催欠，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。

2019下半年，擔(dān)保公司將借助主題教育的東風(fēng)，繼續(xù)明確職責(zé)擔(dān)當(dāng)，對(duì)公積金貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)始終保持高壓態(tài)勢，變壓力為動(dòng)力，有效防范和化解公積金貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)控制形勢持續(xù)向好。確保深入貫徹發(fā)展新理念，把中央改善民生的住房制度決策和部署落到實(shí)處，為建設(shè)新時(shí)代“生態(tài)福地

智造名城”馬鞍山提供強(qiáng)大的助推力量。

第四篇：論述：如何選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？

論述：如何選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？

企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析情況，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)成因、企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層面上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（一）基本原則

（1）對(duì)超出整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層面上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)回避策略。

（2）對(duì)在整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層面上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本—效益之后無意采取進(jìn)一步控制措施的，可以實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)承受策略。

（3）對(duì)在整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層面上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本—效益之后愿意單獨(dú)采取進(jìn)一步的控制措施以降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益或者減輕損失的，可以實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)降低策略。

（4）對(duì)在整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本—效益之后愿意接受他人力量，采取包括業(yè)務(wù)分包、購買保險(xiǎn)等進(jìn)一步的控制措施以降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益或者減輕損失的，可以實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)策略。

（二）結(jié)合不同業(yè)務(wù)選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與企業(yè)的具體業(yè)務(wù)或者事項(xiàng)相聯(lián)系，不同的業(yè)務(wù)或事項(xiàng)可以采取不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，同一業(yè)務(wù)或事項(xiàng)在不同的時(shí)期可以采取不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，同一業(yè)務(wù)或事項(xiàng)在同一時(shí)期也可以綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)降低和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)對(duì)策略。

（1）一般情況下，對(duì)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營和法律風(fēng)險(xiǎn)，可采取風(fēng)險(xiǎn)承受、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等方法。

（2）通常情況下，對(duì)能夠通過保險(xiǎn)、期貨、對(duì)沖等金融手段進(jìn)行理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，可以采用風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)降低等方法。

（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇還應(yīng)從企業(yè)范圍內(nèi)組合的角度去考慮。一些情況是一個(gè)部門內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)，但是從整個(gè)企業(yè)來講卻超過了風(fēng)險(xiǎn)承受度。還有一些情況是，企業(yè)內(nèi)很多部門的風(fēng)險(xiǎn)可以相互抵消，不需要采取過多的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

企業(yè)按照規(guī)定的程序和方法開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，可以結(jié)合業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)因素、重要性水平和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)清單，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，為持續(xù)開展和不斷發(fā)展和不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供充分、有效的數(shù)據(jù)支持。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的持續(xù)性，及時(shí)收集風(fēng)險(xiǎn)及與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的各種信息，定期或者不定期地開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，適時(shí)更新、維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。

第五篇：主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)

公司千辛萬苦中標(biāo)，按業(yè)主要求進(jìn)場后，存在以下風(fēng)險(xiǎn)，且會(huì)給企業(yè)帶來很大損失。

一是征地拆遷不落實(shí)，許多建設(shè)項(xiàng)目倉促上馬，大量的征地拆遷未解決，施工準(zhǔn)備不充分，不具備開工條件，施工單位陷入夾板之中；

二是施工圖紙不到位，原設(shè)計(jì)與實(shí)際不符變更多，圖紙不配套，甚至有的項(xiàng)目邊施工邊設(shè)計(jì)； 三是人為干擾多，有的建設(shè)單位強(qiáng)行要求指定分包方，劃走部分工程搞協(xié)調(diào)平衡，有的強(qiáng)行指定供應(yīng)商，或指派租賃設(shè)備，有的當(dāng)?shù)卣鲇谧陨砝娴脑颍銛偱伞⒗澲?、亂收費(fèi)、亂罰款，把建設(shè)項(xiàng)目視為當(dāng)?shù)氐闹赂还こ?。動(dòng)不動(dòng)以斷水、限電、擋道相威協(xié)，集體鬧事，把施工企業(yè)視為唐僧肉。嚴(yán)重影響施工生產(chǎn)進(jìn)度，延誤工期，停窩工損失大，加重了企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)。除了以上所述風(fēng)險(xiǎn)，還存在以下風(fēng)險(xiǎn)因素：

1．地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求，但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長工期，從而增加施工成本。

2．氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。

3．施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通——平等”準(zhǔn)備工作不足，導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作，給工程施工正常運(yùn)行帶來困難。

4．設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排，從而帶來一系列問題；設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。

5．技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，在工序過程中又沒有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。

6．施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題，各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對(duì)承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，而又沒有作出及時(shí)答復(fù)。

（二）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)

1．招投標(biāo)。根據(jù)國家規(guī)定，建筑行業(yè)實(shí)行投招標(biāo)制。施工企業(yè)的任務(wù)以競標(biāo)的方式獲取。當(dāng)前施工企業(yè)僧多粥少，一個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目，動(dòng)輒上百家參與競爭。手續(xù)繁雜且中標(biāo)概率低。投標(biāo)花銷費(fèi)用大，企業(yè)重不堪負(fù)。建筑市場的不規(guī)范是施工企業(yè)投標(biāo)攬活的最大風(fēng)險(xiǎn)。首先表現(xiàn)在建設(shè)單位壓級(jí)壓價(jià)，大大超出了施工企業(yè)的承受能力，有的工程項(xiàng)目壓級(jí)壓價(jià)達(dá)到國家定額預(yù)設(shè)造價(jià)的30%多。許多施工企業(yè)為了眼前的生存也不得不承接。投資行為的不規(guī)范，導(dǎo)致了最低價(jià)中標(biāo)而非最合理價(jià)中標(biāo)的現(xiàn)狀。其結(jié)果一方面使得施工單位以巨額虧損暗貼建設(shè)單位的投資額，另一方面某些施工單位不得不以偷工減料降低成本求生存，必然導(dǎo)致豆腐渣工程。還有一些工程開工不撥動(dòng)員予付款墊資司空見慣，一批無資金或資金不到位的項(xiàng)目，有的項(xiàng)目施工單位中標(biāo)后墊資5%--10%的現(xiàn)金保證至工程結(jié)束后遲遲不予返還。多數(shù)墊資項(xiàng)目屬空手套白狼工程，把風(fēng)險(xiǎn)接嫁給施工單位。建設(shè)單位挖空心思爭著上、搶著上、騙著上、賴著上。到頭來很多只能是半拉子工程。造成施工企業(yè)虧損嚴(yán)重，資金緊張，信譽(yù)受損，陷入進(jìn)退兩難，騎虎難下的尷尬局面。

2．要素市場價(jià)格。要素市場包括勞動(dòng)力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這些市場價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格。施工材料往往占到整個(gè)工程造價(jià)70%左右。當(dāng)各種資源的實(shí)際價(jià)格在中標(biāo)報(bào)價(jià)的范圍之內(nèi)，企業(yè)將會(huì)獲取利潤。但在實(shí)際施工過程中，投標(biāo)報(bào)價(jià)中的靜態(tài)價(jià)與實(shí)際價(jià)相差甚遠(yuǎn)，生產(chǎn)資料的價(jià)格波動(dòng)嚴(yán)重影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。尤其是自然條件惡劣的地區(qū)，地材價(jià)格變動(dòng)更出人意料，如砂子、石子、片石、水泥等，由于當(dāng)?shù)刭Y源產(chǎn)量的限制，地材供不應(yīng)求，價(jià)格成倍上漲，遠(yuǎn)距離供應(yīng)加大了成本負(fù)擔(dān)。有的采取集中壟斷供應(yīng)的方式，人為抬高料價(jià)，且不許施工單位自行采購。地材價(jià)差大都不在調(diào)概范圍內(nèi)，巨大地材料差，由施工單位自行消化，而料費(fèi)對(duì)工程成本的影響舉足輕重。價(jià)格上漲是施工企業(yè)重要的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3．金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動(dòng)、貨幣貶值等。

4．資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。

5．國家政策調(diào)整。國家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控，都會(huì)給建筑企業(yè)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。6．財(cái)務(wù)危機(jī)。施工企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)周期長，耗資數(shù)額大，一個(gè)企業(yè)的施工項(xiàng)目少則幾十個(gè)，覆蓋面廣高度分散，由于建筑市場的不規(guī)范，建設(shè)單位款項(xiàng)的長期拖欠，投標(biāo)押金的置留、完工項(xiàng)目的尾工扣款，許多項(xiàng)目竣工多年，工程款和保證金難以及時(shí)清回和返還。企業(yè)的債權(quán)債務(wù)逐年增長，資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，資金緊張的矛盾日益突出，增加了財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目賒購的各種材料、應(yīng)付的設(shè)量的限制，地材供不應(yīng)求，價(jià)格成倍上漲，遠(yuǎn)距離供應(yīng)加大了成本負(fù)擔(dān)。

（三）防范風(fēng)險(xiǎn)的具體措施：

1、強(qiáng)化成本管理，完善內(nèi)控制度，嚴(yán)格按國家規(guī)范進(jìn)行施工管理。

2．悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護(hù)工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù)，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法律法規(guī)辦事，才能增強(qiáng)用法律保護(hù)自己利益的意識(shí)，有效地依法控制工程風(fēng)險(xiǎn)。

3．深入研究和全面分析招標(biāo)文件。取得招標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)深入研究和分析，正確理解招標(biāo)文件，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標(biāo)人須知，詳細(xì)審查圖紙，復(fù)核工程量，分析合同文本，研究招標(biāo)策略，以減少合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)。

4．訂完善的施工合同?；凇袄嬖瓌t”的承包人應(yīng)當(dāng)綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨(dú)立承擔(dān)過多風(fēng)險(xiǎn)的合同。施工過程中存在的很多風(fēng)險(xiǎn)，必須搞清楚由誰來承擔(dān)。減少或避免風(fēng)險(xiǎn)是談判施工合同的重點(diǎn)。通過合同談判，對(duì)合同條款拾遺補(bǔ)缺，盡量完善，防止不必要的風(fēng)險(xiǎn)；通過合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平，對(duì)不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有相應(yīng)的策劃和對(duì)策。使用合同示范文本（或稱標(biāo)準(zhǔn)文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國已經(jīng)入世，合同的簽訂也要與國際慣例接軌，國際工程合同必須符合FIDIC合同條件。

5．把握要素市場價(jià)格動(dòng)態(tài)。要素市場價(jià)格變動(dòng)是經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，必須及時(shí)掌握要素市場價(jià)格，使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理，減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素。但在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)往往對(duì)要素市場價(jià)格變化預(yù)測不周、考慮不全，特別是可調(diào)價(jià)格合同，控制風(fēng)險(xiǎn)必須隨時(shí)掌握要素市場價(jià)格變化，及時(shí)按照合同約定調(diào)整合同價(jià)格，以減少風(fēng)險(xiǎn)。

6．加強(qiáng)履約管理，分析工程風(fēng)險(xiǎn)。在合同談判和簽訂過程中，雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，但合同中還會(huì)存在詞語含糊，約定不具體、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款。因此，任何施工合同履行過程都要加強(qiáng)合同管理，分析不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。如果不能及時(shí)透徹地分析出風(fēng)險(xiǎn)，就不可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，在合同履行中就很難有效控制，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目更要強(qiáng)化合同分析，及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)（決）算。

7．找好分包商，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。分包給分包商的工程，總包商負(fù)有質(zhì)量、安全、工期等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任，并承擔(dān)由此造成的損失。所以對(duì)分包商的承包工程和其工作，要嚴(yán)格進(jìn)行管理，督促分包商認(rèn)真履行分包合同，把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，減少到最低程度。

8.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)主要有如下幾種措施： a．行索賠制度。由于不可預(yù)測的某些風(fēng)險(xiǎn)總是存在，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟(jì)損失或時(shí)間損失的根源，合同雙方都期望轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。所以在合同履行中，推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。但工程索賠制度在我國尚未普遍推行，建筑企業(yè)對(duì)索賠的認(rèn)識(shí)還很不足，對(duì)索賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索 賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意義，學(xué)會(huì)索賠方法，使轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的合法、合理的索賠制度健康地開展起來，逐步向國際工程慣例接軌。

b．第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn)(具體咨詢法律顧問)。

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日期：2017.5.18