第一篇：擔(dān)保公司運(yùn)作存在的問題與對(duì)策思考

擔(dān)保公司運(yùn)作存在的問題與對(duì)策思考

福建省農(nóng)村信用社聯(lián)合社三明辦事處 賴文明

農(nóng)村信用社是為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)的重點(diǎn)是農(nóng)村廣大農(nóng)民和中小企業(yè)。中小企業(yè)發(fā)展面臨的主要問題是融資難，而融資難的主要瓶頸是擔(dān)保難。2007年7月份中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司開展合作的風(fēng)險(xiǎn)提示》明確指出：近年來部分擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況令人擔(dān)憂，擔(dān)保信用不足，擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)現(xiàn)象嚴(yán)重，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)合作中，存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患已經(jīng)顯現(xiàn)或形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)引起高度關(guān)注。因此，解決中小企業(yè)融資難，必須從完善信用擔(dān)保機(jī)制入手合理控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社、中小企業(yè)、擔(dān)保公司共贏局面。本文就如何解決擔(dān)保公司運(yùn)作中存在的問題和進(jìn)一步促進(jìn)擔(dān)保公司持續(xù)健康發(fā)展的對(duì)策作個(gè)探討。

一、擔(dān)保公司發(fā)展的現(xiàn)狀

從擔(dān)保公司的性質(zhì)看，擔(dān)保公司分為有限責(zé)任公司或股份有限公司，以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人;從擔(dān)保公司成立的條件看:一億元注冊(cè)資本以下由省經(jīng)貿(mào)委審批后直接注冊(cè),注冊(cè)資本一億以上的擔(dān)保公司，需先經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)。其最大風(fēng)險(xiǎn)承受能力僅限于其實(shí)際注冊(cè)資本和擔(dān)保公司的盈利金額;從擔(dān)保公司的“出身”看，目前擔(dān)保公司有二種組織形式，即政府出資的有限責(zé)任公司，民營(yíng)性質(zhì)的有限責(zé)任公司。從擔(dān)保公司人員結(jié)構(gòu)上看，大多數(shù)擔(dān)保公司的從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，從事?lián)I(yè)務(wù)的人員絕大部分是半路出家，聘請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)退休或離崗人員作總經(jīng)理，而其他大部分人員對(duì)金融、法律、擔(dān)保業(yè)務(wù)知識(shí)知之較少，對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)情況的判斷能力、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不足，且大部分管理和操作人員不能達(dá)到從業(yè)資歷和經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，只是簡(jiǎn)單的看客戶的擔(dān)保物。隨著擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的發(fā)展依靠自身的能力將無法管理好公司業(yè)務(wù)，這就決定了部分擔(dān)保公司在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)時(shí)不可避免地出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、擔(dān)保公司運(yùn)作存在的問題

（一）擔(dān)保公司規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，其規(guī)模直接影響它的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而擔(dān)保公司資本金少，導(dǎo)致其抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足。一旦發(fā)生一筆代償，幾十筆擔(dān)保業(yè)務(wù)收入才能彌補(bǔ)損失。目前金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司簽訂協(xié)議,擔(dān)保公司存入一定的保證金，按照一定的比例金額給予擔(dān)保公司提供擔(dān)保，在擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款中，難免出現(xiàn)企業(yè)已出現(xiàn)欠息或逾期記錄，如果金融機(jī)構(gòu)追究擔(dān)保責(zé)任，扣收其保證金，擔(dān)保公司將面臨擔(dān)保能力缺失，或者面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、分擔(dān)機(jī)制不健全。一是缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以擔(dān)?；鸪袚?dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧瑩?dān)保公司面臨可持續(xù)發(fā)展困境。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。雖然財(cái)政部關(guān)于《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》中規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付，但實(shí)際操作中，擔(dān)保公司沒有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重不足。三是未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。目前擔(dān)保公司通常通過反擔(dān)?；蚍吹盅旱姆绞絹磙D(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn),但實(shí)際情況是提供反擔(dān)保公司本身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不被金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可,反抵押的財(cái)產(chǎn)權(quán)證在法律上存在一定的不足或變現(xiàn)存在一定困難,不能直接抵押給金融機(jī)構(gòu)。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力欠缺。擔(dān)保專業(yè)性強(qiáng)、涉及范圍廣，需要多方面的知識(shí)。目前擔(dān)保公司的人員普遍較少，難以滿足業(yè)務(wù)需要。在提供貸款時(shí),要求金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司各自獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查和決策，互不受影響，形成風(fēng)險(xiǎn)的雙重防控。但擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng),給自身帶來較大的風(fēng)險(xiǎn),再者存在人情擔(dān)保、行政干預(yù)擔(dān)?，F(xiàn)象，加大了擔(dān)保公司自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）擔(dān)保公司資本金不夠真實(shí)，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司注冊(cè)資本金都在幾千萬至上億元，注冊(cè)資本不真實(shí)是其通病，絕大部分的擔(dān)保公司注冊(cè)資本都沒有足額及時(shí)到位或以五花八門的資產(chǎn)充抵資本、違規(guī)抽逃注冊(cè)資本和虛假出資現(xiàn)象較為普遍，這在很大程度上降低了擔(dān)保公司的實(shí)際擔(dān)保能力和賠付能力。

（五）法律制度建設(shè)滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位。擔(dān)保公司作為中小企業(yè)信用擔(dān)保單位，為中小企業(yè)融資提供了方便，但也存在許多金融風(fēng)險(xiǎn)。一是收費(fèi)沒有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：擔(dān)保公司收費(fèi)較為混亂,各擔(dān)保公司收費(fèi)沒有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn),有的擔(dān)保公司按擔(dān)保金額的多少及筆數(shù)收費(fèi),有的按貸款利率上浮比例收費(fèi),有的甚至超貸款基準(zhǔn)利率的50%，這就給企業(yè)造成較大的負(fù)擔(dān)。二是對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最低資本金要求、機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入與退出、從業(yè)人員與資格認(rèn)定、業(yè)務(wù)范圍與操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)處臵、財(cái)務(wù)制度與信息披露、監(jiān)督管理等方面缺少法律規(guī)范。作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)其監(jiān)督和指導(dǎo)的部門，擔(dān)保公司各自為政，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)處于無序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。

三、促進(jìn)擔(dān)保公司發(fā)展的建議

（一）督促擔(dān)保公司內(nèi)控制度建設(shè)，建立科學(xué)的決策和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。針對(duì)擔(dān)保公司中存在的內(nèi)控制度薄弱的現(xiàn)狀，必須督促擔(dān)保公司建立科學(xué)的決策機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防范操作規(guī)程，建立嚴(yán)格的考核制度，切實(shí)落實(shí)責(zé)任制和責(zé)任追究制。在內(nèi)部要合理設(shè)臵機(jī)構(gòu)，建立科學(xué)的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序；內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間要建立相互制衡機(jī)制，同時(shí)具有良好的外部約束和制約機(jī)制。在項(xiàng)目選擇上應(yīng)杜絕人情擔(dān)保，加強(qiáng)溝通聯(lián)系，進(jìn)一步搞好銀?；ダ献?。逐步形成中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間相互合作、共同發(fā)展的良好局面。

（二）加快制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)指導(dǎo)性規(guī)范文件，促進(jìn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。擔(dān)保公司作為一個(gè)新興行業(yè)，需要相關(guān)職能部門監(jiān)督和引導(dǎo)，應(yīng)制定擔(dān)保公司的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及指導(dǎo)文件。要對(duì)公司在擔(dān)保額度、擔(dān)保費(fèi)用、反擔(dān)保制度、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取、銀行協(xié)作等問題上做出統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，以促進(jìn)信用擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展，從而更好地服務(wù)于中小企業(yè)。

（三）堅(jiān)持人才的自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)相結(jié)合。要有精通商業(yè)銀行運(yùn)作模式，又能準(zhǔn)確把握國(guó)內(nèi)外金融發(fā)展趨勢(shì)的高級(jí)管理人才，應(yīng)從其他金融機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)、市場(chǎng)營(yíng)銷等綜合素質(zhì)高的頂尖人才，要接受專業(yè)對(duì)口的高校畢業(yè)生，優(yōu)化擔(dān)保公司員工隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有員工的培養(yǎng)教育，提高現(xiàn)有員工的整體素質(zhì)，為擔(dān)保公司的持續(xù)健康發(fā)展提供人才保證。

（四）加強(qiáng)中小企業(yè)信用制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息共享。建立統(tǒng)一的企業(yè)信用查詢平臺(tái)與評(píng)價(jià)體系。由專門部門將工商、稅收、海關(guān)、司法訴訟等信息互聯(lián)互通，便于擔(dān)保機(jī)構(gòu)查詢和了解，從制度上解決信用擔(dān)保的基礎(chǔ)和前提問題。建立與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)的中小企業(yè)信息庫(kù)和中小企業(yè)負(fù)責(zé)人信用檔案，把銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)估和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的評(píng)估相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)之間信息共享，以解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題。

（五）建立對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保體系。要建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，增加財(cái)政引導(dǎo)資金的投入，通過優(yōu)惠政策吸引民間資本增加對(duì)擔(dān)保行業(yè)的投入。對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償機(jī)制和再擔(dān)保體系的建立既可有效地降低擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)，又可提高擔(dān)保公司的信用，使更多的銀行愿意和擔(dān)保公司合作，從而有利于更好地發(fā)揮擔(dān)保資金的杠桿作用。

中小企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展過程中存在 的問題不容忽視

2008年03月18日 10:07:03 來源：中國(guó)金融界網(wǎng)

近年來，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司發(fā)展迅速，一定程度上緩解了中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問題，但擔(dān)保公司總體尚處于起步階段，運(yùn)作中潛在問題較多，主要包括資本金規(guī)模較小、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全、從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平滯后、風(fēng)險(xiǎn)管控能力差等多方面，不僅影響了為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的能力，還潛在在著較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、存在問題

（一）資本金不足，擔(dān)保實(shí)力普遍較弱，擔(dān)保公司規(guī)模普遍較小、自有資金少，不具備實(shí)際的擔(dān)保或償債能力。按照2006年銀監(jiān)會(huì)發(fā)出的“風(fēng)險(xiǎn)提示”，“要求銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只能與注冊(cè)資本金一億元人民幣以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作，且必須是實(shí)繳資本”，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本難以到位；由于資本金數(shù)額不足，擔(dān)保業(yè)務(wù)只能集中在某幾方面或某幾個(gè)企業(yè)，大額擔(dān)保現(xiàn)象在某些時(shí)段比較嚴(yán)重，一旦發(fā)生業(yè)務(wù)代償，將直接影響其自身的生存。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全。一是缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以擔(dān)?；鸪袚?dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧?，?dān)保公司面臨可持續(xù)發(fā)展困境。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。財(cái)政部關(guān)于《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》第十三條、十四條規(guī)定：“擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付?！薄帮L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取?！薄皳?dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本的10%提取保證金，存入財(cái)政部指定的銀行，除擔(dān)保機(jī)構(gòu)清算時(shí)用于清償債務(wù)外，任何機(jī)構(gòu)一律不得動(dòng)用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶。”但實(shí)際操作中，大部分擔(dān)保公司沒有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重不足。三是尚未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。擔(dān)保公司不能通過再擔(dān)?；蛘弑ｋU(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn)。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力欠缺。擔(dān)保行業(yè)目前尚沒有建立從業(yè)人員資格準(zhǔn)入制度，從業(yè)人員和素質(zhì)普遍偏低，缺少具有擔(dān)保專業(yè)知識(shí)和信貸管理知識(shí)、復(fù)合型的、相對(duì)穩(wěn)定的人才隊(duì)伍。從內(nèi)部管理來看，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要依賴業(yè)務(wù)員的主觀判斷，防范風(fēng)險(xiǎn)主要依靠苛刻的反擔(dān)保措施，企業(yè)最終融資成本較高，調(diào)查顯示通過擔(dān)保公司擔(dān)保取得貸款的企業(yè)客戶，實(shí)際承擔(dān)的利率水平很高，有的擔(dān)保公司收取客戶的綜合費(fèi)用率加上銀行貸款利息，再加上向擔(dān)保公司交納違約保證金、咨詢費(fèi)、公證費(fèi)等其他費(fèi)用，客戶實(shí)際承擔(dān)的費(fèi)率水平是直接向銀行貸款利率的兩倍多，超出了多數(shù)企業(yè)的承受能力。

（四）法律制度建設(shè)滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位。一是2003年《中小企業(yè)促進(jìn)法》規(guī)定：“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定”，但該管理辦法至今沒有出臺(tái)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最低資本金要求、機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入與退出、從業(yè)人員與資格認(rèn)定、業(yè)務(wù)范圍與操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)處置、財(cái)務(wù)制度與信息披露、監(jiān)督管理等方面缺少法律規(guī)范。而作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)其監(jiān)督和指導(dǎo)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)極易陷入混亂的泥潭。二是行業(yè)監(jiān)管缺位。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》要求，“省市設(shè)立由經(jīng)貿(mào)委會(huì)同財(cái)政、人民銀行、工商行政管理及商業(yè)銀行等部門組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理”，但因其是試點(diǎn)意見，加之未明確誰是牽頭部門及各部門的職責(zé)，目前尚沒有具體的部門和人員行使監(jiān)管職責(zé)，擔(dān)保公司各自為政，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)處于無序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。

二、對(duì)策建議

為促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能持續(xù)、健康地發(fā)展，更好的服務(wù)中小企業(yè)融資，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在積極拓寬思路、不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，應(yīng)著重做好以下幾方面的工作：

（一）多元化增資擴(kuò)股，壯大擔(dān)保實(shí)力。積極鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。要建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，增加財(cái)政引導(dǎo)資金的投入，通過優(yōu)惠政策吸引民間資本增加對(duì)擔(dān)保行業(yè)的投入，積極發(fā)展互助式擔(dān)保的模式，通過多元化運(yùn)作做大擔(dān)保的盤子。

（二）加強(qiáng)溝通聯(lián)系，進(jìn)一步搞好銀?；ダ献鳌０凑掌降?、自愿、公平原則，進(jìn)一步推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融部門的合作，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制，形成中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間相互合作，共同發(fā)展的良好局面。

（三）造就一支高素質(zhì)的職業(yè)隊(duì)伍，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)性、離散性與不確定性，勢(shì)必要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理層和員工應(yīng)具有很高的業(yè)務(wù)素質(zhì)；管理層人員應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境應(yīng)有充分的認(rèn)知和判斷能力；還要建立一支具有高度責(zé)任心，并具備財(cái)務(wù)、管理、法律、投資等專業(yè)知識(shí)與從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的員工隊(duì)伍。在加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)的同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的領(lǐng)導(dǎo)體制與決策程序，注意控制擔(dān)保決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)；要合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立一套科學(xué)的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序；內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間要建立相互制衡機(jī)制，同時(shí)具有良好的外部約束和相互牽制機(jī)制；目前應(yīng)強(qiáng)調(diào)按經(jīng)濟(jì)規(guī)律自主決策，項(xiàng)目選擇上應(yīng)杜絕行政命令擔(dān)保和人情擔(dān)保，擔(dān)保對(duì)象要體現(xiàn)扶優(yōu)扶強(qiáng)，不搞扶貧濟(jì)困。要重點(diǎn)防范道德風(fēng)險(xiǎn)，要建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨(dú)立性。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)。

（四）明確監(jiān)管主體，嚴(yán)格監(jiān)管，規(guī)范發(fā)展。一是盡快明確牽頭管理部門，加強(qiáng)行業(yè)歸口管理監(jiān)督。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司運(yùn)行情況的日常監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。二是可借鑒金融許可制度，加大對(duì)擔(dān)保公司市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管力度，即由歸口管理部門同意經(jīng)營(yíng)許可后工商部門才能注冊(cè)登記，同時(shí)對(duì)高管人員實(shí)行任職資格審查制度，必須達(dá)到一定的條件才允許任職，以切實(shí)提高擔(dān)保公司的管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三是加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，發(fā)揮行業(yè)自律作用。進(jìn)一步規(guī)范擔(dān)保市場(chǎng)，督促擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。四是盡快出臺(tái)有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保的法律法規(guī)。制定擔(dān)保業(yè)法律規(guī)范，從機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、機(jī)構(gòu)定位、信用擔(dān)保活動(dòng)基本規(guī)則、擔(dān)保對(duì)象設(shè)定、反擔(dān)保措施、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等全方位搭建起中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的法制框架，以促進(jìn)信用擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展，從而更地服務(wù)于中小企業(yè)。

第二篇：當(dāng)前師德存在問題與對(duì)策思考

當(dāng)前師德存在問題與對(duì)策思考

摘要：教育改革的重任歷史地落到廣大人民教師的肩上，特別是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，師德建設(shè)面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)，本文以馬關(guān)縣古林箐鄉(xiāng)中心學(xué)校為例。作為人民教師，一定要努力增強(qiáng)改革意識(shí)，投身于師德建設(shè)實(shí)踐中，成就于師德建設(shè)的偉業(yè)。我認(rèn)為，要進(jìn)一步加強(qiáng)教師思想政治工作，增強(qiáng)教師使命感；制訂規(guī)范，明確師德內(nèi)容；完善機(jī)制，加強(qiáng)保障監(jiān)督；誠(chéng)信治學(xué)，共創(chuàng)良好學(xué)風(fēng)。本文就從這些問題展開探討。

關(guān)鍵詞：師德師風(fēng) 教育改革 教師使命

一、師德問題

師德作為一種特殊的職業(yè)道德，一直以來備受社會(huì)的關(guān)注。教師是人類靈魂工程師中專業(yè)知識(shí)最為高深的一個(gè)群體，在社會(huì)轉(zhuǎn)型和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，社會(huì)對(duì)其在道德意識(shí)水平和道德行為規(guī)范上有更高、更嚴(yán)格的期望和要求。就目前古林箐鄉(xiāng)中心學(xué)校的師德現(xiàn)狀來看，師德存在的主要問題是多方面的。

理想是一個(gè)人的奮斗目標(biāo)，而教師不同的理想目標(biāo)在教育教學(xué)中會(huì)產(chǎn)生不同的動(dòng)力。當(dāng)前，在我國(guó)的學(xué)校雖然有相對(duì)獨(dú)立的地理環(huán)境，這個(gè)環(huán)境基本溶入于整個(gè)社會(huì)中。社會(huì)上有不少職業(yè)道德的嚴(yán)重失范現(xiàn)象，諸如干部隊(duì)伍中的錢權(quán)交易、執(zhí)法隊(duì)伍中的貪贓枉法、新聞傳媒的有償新聞、醫(yī)務(wù)工作者收受紅包等，對(duì)教師隊(duì)伍的沖擊甚大。在許多教師的心目中，“忠誠(chéng)于人民的教育事業(yè)”、弘揚(yáng)“蠟燭精神”、做“春蠶”、當(dāng)“人梯”，已不再是響亮的職業(yè)口號(hào)，更難化作工作的動(dòng)力。而在有的老師看來，自己能夠做好自己的本職工作，不違法亂紀(jì)，對(duì)得起自己的良心，對(duì)得起那份工資就不錯(cuò)了，什么崇高理想、無私奉獻(xiàn)、“為人民的教育事業(yè)奉獻(xiàn)終身”等等都過時(shí)了。因而，他們只重視業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，輕視思想道德修養(yǎng)，認(rèn)為自己業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和能力的培養(yǎng)是大禮，思想道德修養(yǎng)的提高是小節(jié)，大禮不可不講，小節(jié)則可以不拘。長(zhǎng)此以往，世界觀、人生觀、價(jià)值觀就自然發(fā)生偏移。而教育的根本目的是塑造人才，教育不僅要培養(yǎng)學(xué)生的做事能力，更要教育學(xué)生學(xué)會(huì)做人。但在古林箐教師的教育實(shí)踐中，部分教師片面地理解教師的職責(zé)：認(rèn)為教師的職責(zé)就是教書，教給學(xué)生專業(yè)技術(shù)知識(shí)，幫助他們掌握將來就業(yè)或是將來有一技之長(zhǎng)；至于學(xué)生的道德素質(zhì)教育，是學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、德育處和輔導(dǎo)員 的事，與己無關(guān)。正因?yàn)橛羞@樣的觀念，在古林箐中學(xué)有的教師平時(shí)與學(xué)生接觸交流很少，也不愿意花力氣去了解學(xué)生的思想動(dòng)態(tài)，對(duì)學(xué)生思想道德方面的缺點(diǎn)、錯(cuò)誤視而不見，充耳不聞，不能有的放矢地對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育引導(dǎo)；還有的教師自由主義思想泛濫，講課隨心所欲，無所顧忌，動(dòng)不動(dòng)就發(fā)牢騷；更有個(gè)別教師衣著不整，舉止粗俗，臟話連篇，有的甚至沉湎于社會(huì)上的一些“低俗之風(fēng)”而不能自拔。凡此種種，完全有悖“學(xué)高為師，身正為范”的古訓(xùn)，不僅損害了教師的群體形象，也毒化了學(xué)校的育人環(huán)境。而“所謂敬業(yè)，是人們基于對(duì)一項(xiàng)工作、一種職業(yè)的熱愛而產(chǎn)生的神圣感、使命感、責(zé)任感和勤勉努力的行為傾向?！?中華民族歷來有“敬業(yè)樂業(yè)”、“忠于職守”的優(yōu)良傳統(tǒng)，但這些被視為“國(guó)粹”的優(yōu)良傳統(tǒng)在當(dāng)今學(xué)校的校園內(nèi)甚至大學(xué)校園內(nèi)卻受到了挑戰(zhàn)。據(jù)我對(duì)我們鄉(xiāng)老師的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)有的教師不熱愛教師職業(yè)，沒有職業(yè)的神圣感，不把教書育人視為自己的本分和義務(wù)，在崗不出力，敷衍塞責(zé)，馬虎從事，不改進(jìn)教學(xué)方法，不了解學(xué)生的需求，“以其昏昏，使人昭昭”。2由于他們的不思進(jìn)取，才會(huì)有“做一天和尚撞一天鐘”，備課敷衍了事，上課照本宣科，對(duì)于自己的教學(xué)效果也是不求有“功”，但求無“過”,在調(diào)查數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)：學(xué)生有高達(dá)50%上課不注意聽講，希望教師的教學(xué)方式是教學(xué)相長(zhǎng)3的占61%，這要求老師要有自己的講課方式，做好充分的提前準(zhǔn)備；也有一些教師到是看好這個(gè)職業(yè)，但也不過是把教師工作當(dāng)作一只“穩(wěn)定”的“旱澇保收”的金飯碗而已。他們愛吃這碗飯，但又不滿足，因而熱衷于第二職業(yè)，常常是“人在曹營(yíng)心在漢”，教學(xué)胡亂應(yīng)付，而主要精力則花在別的營(yíng)生上。這種精力投入上的隱性流失現(xiàn)象在學(xué)校中有愈演愈烈的趨勢(shì)；還有的教師則是不具備基本的職業(yè)素質(zhì)，工作隨意性強(qiáng)，自由散漫，上課遲到、早退，隨意調(diào)課、停課，對(duì)學(xué)校的紀(jì)律置若罔聞等等，這些都嚴(yán)重的違背了學(xué)校師德建設(shè)的宗旨。然而進(jìn)入21世紀(jì)，從全世界的情況來看，隨著自動(dòng)化程度的提高，工作環(huán)境的改善和余暇時(shí)間的增加，人們?cè)u(píng)價(jià)一種職業(yè)優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)發(fā)生了某種變化，其中經(jīng)濟(jì)收入在整個(gè)評(píng)價(jià)體系中正變?yōu)橛鷣碛蟹至康某叨?。而自古以來，教師的職?zé)就沒有離開過“傳道、授業(yè)和解惑”。但是隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，特別是在“產(chǎn)學(xué)研”4相結(jié)合的辦學(xué)思路和“科研先導(dǎo)”的口號(hào)影響下，今天的許多學(xué)校，大部分已不再以傳道、授業(yè)、解惑為榮，而是以學(xué)術(shù)成果的多少論英雄了。出現(xiàn)這種原因很簡(jiǎn)單，因?yàn)榭蒲谐晒?、科研?jīng)費(fèi)在教

師評(píng)價(jià)中權(quán)重太大，可以說真正決定教師的獎(jiǎng)勵(lì)、升職、待遇、地位的已不再是書教得怎么樣，而是所謂的科研成果多不多了。正因如此，教師們對(duì)自己的本職——“教書育人”并不那么關(guān)注，而把大部分的精力用在了關(guān)注“有沒有文章” “發(fā)了幾篇文章”以及“發(fā)在了哪個(gè)刊物”上。雖然不是所有的學(xué)校都是這樣明文要求的，但是，只要是教師這個(gè)職業(yè)的有多人都知道有這么一回事，已至于形勢(shì)所逼，為了評(píng)職稱是鴨子也得上架。而且，即便千辛萬苦炮制出大作，往往還要托人情，找門子，花錢買版面，真是苦不堪言，面子失盡。

二、師德的失范

社會(huì)大環(huán)境即知識(shí)向經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型帶來的不良影響。經(jīng)濟(jì)騰飛的中國(guó)，經(jīng)濟(jì)繁榮，人們生活水平日益提高，物質(zhì)需求對(duì)每個(gè)人都顯得格外重要。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善，人們的思維方式和思想觀念發(fā)生了很大變化，許多傳統(tǒng)的道德觀念受到?jīng)_擊，尤其是在社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響所造成的某些領(lǐng)域片面追求物質(zhì)利益、社會(huì)分配不公平以及多種經(jīng)濟(jì)成分和多元利益格局，使個(gè)人主義觀念、拜金主義思想有所抬頭等等，這一切都使得整個(gè)社會(huì)的道德出現(xiàn)了許多新變化。整個(gè)社會(huì)的功利傾向，使教師心浮氣躁，“非無安居也，我無安心也；非無足財(cái)也，我無足心也”5這真是當(dāng)前很多教師心態(tài)的生動(dòng)寫照，學(xué)校在這方面也受社會(huì)大環(huán)境的影響，導(dǎo)致金錢物欲的上升，理想情操的失落和道德水準(zhǔn)的下降等師德滑坡現(xiàn)象。而教學(xué)與科研是學(xué)校教育工作者的中心工作，具備深厚的知識(shí)底蘊(yùn)和豐富的教研技能，是學(xué)校教師的一致共識(shí)，至于師德修養(yǎng)如何卻還沒有引起足夠重視。正因如此，對(duì)古林箐鄉(xiāng)中心學(xué)校的教師而言，只要學(xué)歷符合要求，教學(xué)過得硬，論文發(fā)得多，就理所當(dāng)然的被認(rèn)為是優(yōu)秀的教師。很少把個(gè)人的政治素質(zhì)、師德、師風(fēng)方面的內(nèi)容列入考核范疇。這在無形中助長(zhǎng)了教師重業(yè)務(wù)重科研、輕師德輕修養(yǎng)的傾向，這是其一。其二，長(zhǎng)期以來，我校的師德教育工作經(jīng)常被視為政治教育，師德的“德”字常被歸結(jié)為教師的政治立場(chǎng)和思想觀點(diǎn)。其主要內(nèi)容是讓教師參加政治學(xué)習(xí)和大量的社會(huì)政治活動(dòng)，而不是對(duì)師德觀念、師德情感、師德理想、師德態(tài)度、師德法紀(jì)、師德作風(fēng)、師德技能、師德良心、師德行為等一系列的師德規(guī)范建設(shè)工作的培養(yǎng)。同時(shí)，我校在師德教育的方法上，大多數(shù)也是以開會(huì)和學(xué)習(xí)有關(guān)文件的形式來代替師德教育，從而形成了事實(shí)上的形式主義，這就使很多教師對(duì)師德教育難以產(chǎn)生好感，也不可能重視。正

是這兩方面的因素導(dǎo)致了我校師德失范現(xiàn)象的滋生和蔓延。雖然我國(guó)學(xué)校相對(duì)寬松的教學(xué)環(huán)境，有利于教師教學(xué)思路的拓展，但也給學(xué)校教師的教育教學(xué)工作評(píng)價(jià)帶來了相當(dāng)大的難度。由于沒有一個(gè)統(tǒng)一、全面的衡量教育教學(xué)效果的標(biāo)準(zhǔn)，在評(píng)價(jià)一個(gè)教師教育教學(xué)水平的具體操作中常常出現(xiàn)不規(guī)范、不科學(xué)、不公平的現(xiàn)象，甚至教學(xué)努力的人得不到獎(jiǎng)勵(lì)，投機(jī)取巧的人反而得到肯定。而且，由于教育教學(xué)沒有量化標(biāo)準(zhǔn)，而科研容易量化，因此科研指標(biāo)在各學(xué)校幾乎成了唯一的標(biāo)準(zhǔn)。在這種抓教學(xué)默默無聞，搞科研名利雙收的情勢(shì)下，還有誰愿意去精心備課，用心教學(xué)，辛勤育人呢?在另一個(gè)方面，我校的教師超時(shí)勞動(dòng)的現(xiàn)象非常普遍，據(jù)我調(diào)查的資料統(tǒng)計(jì)，我校的老師實(shí)際工作時(shí)間平均每天在十四個(gè)上時(shí)以上，其工作時(shí)間遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，而且工資與付出并不對(duì)等。這無疑給我校的廣大老師帶來了許多來自家庭、社會(huì)的壓力?，F(xiàn)在學(xué)生不好管，一方面是我鄉(xiāng)的獨(dú)生子女的增加以及家長(zhǎng)的期盼與關(guān)注；另一方面一些智力低下、心理異常的學(xué)生，家長(zhǎng)根本不愿意也沒條件送進(jìn)特教學(xué)校，而我校的心理輔導(dǎo)老師更是鳳毛麟角。諸多因素（教育教學(xué)評(píng)價(jià)、職稱評(píng)聘、職務(wù)晉升等的壓力）使我校的老師們不堪重負(fù)。然而升學(xué)壓力之大是一般局外人難以想象的，家長(zhǎng)、學(xué)生、社會(huì)、學(xué)校對(duì)教師的期望值極高，一旦考不好，或?qū)W生在學(xué)校有什么問題和發(fā)生安全責(zé)任事故，所有的罪過就會(huì)集中到教師身上。從我國(guó)目前的情況看來，教師的職業(yè)聲望相對(duì)不高，造成這種情況的原因是改革開放后，教師等知識(shí)分子在政治上翻了身，國(guó)家對(duì)他們十分重視，注意發(fā)揮他們?cè)谏鐣?huì)發(fā)展中的積極作用。但他們?cè)谧畛鯉啄贻x煌之后，又開始走入新的困境，傳統(tǒng)的教師等廣大知識(shí)分子以理性方式影響社會(huì)的情景，正由商業(yè)性的明星、歌星、體育明星和政治活動(dòng)家取代。這種由歷史的漸進(jìn)發(fā)展與斷裂造成的廣大知識(shí)分子的失落并影響到教師對(duì)自己職業(yè)的信心，使許多人處在苦悶彷徨之中。更重要的是我國(guó)教師的工資待遇太低，這也影響了教師職業(yè)的聲望。從全世界的情況來看，隨著自動(dòng)化程度的提高，工作環(huán)境的改善和余暇時(shí)間的增加，人們?cè)u(píng)價(jià)一種職業(yè)優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)發(fā)生了某種變化，其中經(jīng)濟(jì)收入在整個(gè)評(píng)價(jià)體系中正變?yōu)橛鷣碛蟹至康某叨?。總之，較低的職業(yè)聲望挫傷了教師的職業(yè)情感，從而也在無形中使教師降低了對(duì)自身文化素養(yǎng)和職業(yè)道德的孜孜追求。隨著社會(huì)的進(jìn)步和新課改的不斷推進(jìn)，我校的老師們都感覺到了自身業(yè)務(wù)能力的不足，然而學(xué)習(xí)進(jìn)修培訓(xùn)的機(jī)會(huì)是僧多粥少。因此我

校教師幾年甚至十幾年不曾參加學(xué)習(xí)進(jìn)修的現(xiàn)象非常普遍。教育教學(xué)工作完全依靠以前的知識(shí)基礎(chǔ)，普遍感到思維和精力的不適應(yīng)，工作壓力也就隨之加大。加上現(xiàn)在的教材都是新教材，不再是一支粉筆和一本教材就能把問題講得很清楚的,往往要借助現(xiàn)代的教育技術(shù)，比如說多媒體等現(xiàn)代技術(shù)手段；另一原因是學(xué)校福利待遇低下。教師的工資福利待遇普遍偏低，這是一個(gè)無法回避的事實(shí)。加上尊師重教的社會(huì)風(fēng)氣不濃厚，教師的社會(huì)地位不高，使得優(yōu)秀教師的流失情況極為嚴(yán)重。同時(shí)學(xué)生擇校、輟學(xué)、厭學(xué)現(xiàn)象嚴(yán)重，生源質(zhì)量得不到保障，學(xué)生學(xué)習(xí)的主動(dòng)性不高，使得老師從教的熱情也遭受嚴(yán)重挫折。雖然大部分教師有強(qiáng)烈的事業(yè)心、責(zé)任感，希望以更好的姿態(tài)投入到教育事業(yè)中去，但是又覺得自己工作負(fù)擔(dān)重，強(qiáng)度大，收入低，付出與回報(bào)不成正比，不少教師對(duì)職業(yè)產(chǎn)生倦怠心理。在國(guó)際上，我國(guó)教師工資收入指數(shù)只是同檔次發(fā)展中國(guó)家的1／4。不到印度的1／26，盡管近10年來，這種局面有了較大改善，教師工資收入連年增長(zhǎng)，然而教師收入偏低的現(xiàn)實(shí)仍未扭轉(zhuǎn)。這種收入的低下的狀況，不僅讓教師教書育人的積極性受到挫傷，而且還導(dǎo)致大量高素質(zhì)人才不愿從事教育工作。所以許多年輕教師想跳槽的比率越來越高，而他們跳槽的首要原因就是收入偏低。由于做教師工資偏低，許多優(yōu)秀人才寧可到企業(yè)上班，留在學(xué)校的也大多滿腔熱情地投身于第二、第三職業(yè)。

三、改變師德現(xiàn)狀的對(duì)策思考

在一個(gè)總體道德水平不高的社會(huì)里，單單要求教師有較高的道德素養(yǎng)，既不現(xiàn)實(shí)，也無法做到。當(dāng)然，我們并非否認(rèn)教師職業(yè)道德的特殊性和重要性。但是，社會(huì)大環(huán)境沒有得以不斷改善，師德失范問題也就難以從根本上解決問題。學(xué)校教師是知識(shí)分子的聚集地，是國(guó)家先進(jìn)科技的發(fā)源地。學(xué)校教師在參與社會(huì)生產(chǎn)的實(shí)踐中，通過大量的科技學(xué)術(shù)文化活動(dòng)和社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，與社會(huì)每一個(gè)角落保持著緊密的聯(lián)系，因此其思想素質(zhì)修養(yǎng)的程度，職業(yè)道德水準(zhǔn)的高低，對(duì)整個(gè)社會(huì)風(fēng)氣、甚至對(duì)整個(gè)國(guó)家和民族的道德水準(zhǔn)都有著明顯或潛在的影響。如果說以前教師認(rèn)真執(zhí)教，“對(duì)得起學(xué)生”、“對(duì)得起良心”已無可厚非的話，那么隨著時(shí)代的發(fā)展，教師的責(zé)任更加重大，對(duì)師德素質(zhì)的要求也更高。對(duì)當(dāng)代我校教師來說，師德的要求也具有“先進(jìn)性”：它要求教師不僅要向?qū)W生們展示人生的最高境界，還要做小學(xué)生們高尚的人格榜樣，不僅要把具體的道德規(guī)范踐行同最崇高 的人生追求相結(jié)合，還要引導(dǎo)小學(xué)生們確立人生的理想和高尚的人格追求，達(dá)到塑造完美的人性，實(shí)現(xiàn)人的全面發(fā)展。所以說教師的師德不僅僅是個(gè)人行為，而是直接聯(lián)系著整個(gè)社會(huì)。正因如此，我們說教師的職業(yè)道德建設(shè)必須提出更高的標(biāo)準(zhǔn)，這樣才能滿足其“既重塑自己，又塑造他人”的崇高職業(yè)要求。

師德建設(shè)是一項(xiàng)全局性的、長(zhǎng)期性的工作，要真正落到實(shí)處、收到實(shí)效，就必須建立一套有效的機(jī)制作保證。第一，要建立和完善激勵(lì)機(jī)制。激勵(lì)機(jī)制是加強(qiáng)師德建設(shè)的重要手段。第二，要建立和完善考核機(jī)制。要把師德建設(shè)作為教育教學(xué)工作考核的重要內(nèi)容，在考核的過程中應(yīng)將考核指標(biāo)量化，重點(diǎn)考核教師的職業(yè)道德狀況、教學(xué)態(tài)度、育人效果，形成優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等次，考核結(jié)束后公開公布考核結(jié)果，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。對(duì)師德考核為優(yōu)秀的教師應(yīng)給予必要的物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)師德考核不合格的教師應(yīng)進(jìn)行必要的批評(píng)教育，情節(jié)特別嚴(yán)重的或連續(xù)兩次考核不合格的應(yīng)撤銷其教師資格，調(diào)離教學(xué)崗位；第三，要建立和完善宣傳機(jī)制。要大力弘揚(yáng)師德先進(jìn)典型，特別要注意挖掘帶有普遍意義的好思想、好作風(fēng)、好經(jīng)驗(yàn)、好做法，并運(yùn)用多種形式加以宣傳推廣。在宣傳先進(jìn)典型過程中，一定要避免人為地拔高，要實(shí)事求是地挖掘師德模范的真人、真事、真心、真情，使先進(jìn)人物貼近教師、感染教師、引導(dǎo)教師，讓師德標(biāo)兵可親、可敬、可學(xué)。教師職業(yè)道德的失范，除了外部環(huán)境的影響外，還在于教育界的內(nèi)部，即，教育體制本身的影響。可以說，多年來我校的教育體制的改革，是基本上不成功的。轟轟烈烈搞課改，扎扎實(shí)實(shí)抓“應(yīng)試”已是普遍存在的事實(shí)。雖然教育行政部門也在大力抓素質(zhì)教育，報(bào)章雜志大力宣傳新課程理念，而實(shí)際上我校卻仍然按教育界的“潛規(guī)則”行事，而社會(huì)尤其是家長(zhǎng)更是以分?jǐn)?shù)和升學(xué)率論英雄。近年來素質(zhì)教育不但沒有得到很好的推進(jìn)，相反，“應(yīng)試”教育卻得到了空前的發(fā)展。這是中國(guó)社會(huì)貧富兩極分化的結(jié)果，人們急于擺脫貧困，期望通過“新科舉”這條急功近利的道路達(dá)到脫貧致富的目的，甚至通往社會(huì)上層。教育的“社會(huì)穩(wěn)定器”和“社會(huì)矛盾的緩沖器”的作用被夸大了?！皯?yīng)試”教育是急功近利的教育，素質(zhì)教育卻是長(zhǎng)期的基礎(chǔ)教育，而整個(gè)社會(huì)的浮躁、急功近利，使人們選擇了“應(yīng)試”教育的道路。正因?yàn)樯鐣?huì)上“應(yīng)試”教育的傾向，嚴(yán)重地影響了我校教師的心理健康，不少教師得了抑郁癥和焦慮癥。由于心理上的扭曲，影響到日常的教育行為。如有的教師往往將自己心中的抑郁和焦慮化作一腔怒火撒向

學(xué)生，于是出現(xiàn)了體罰、毆打、諷刺、侮辱學(xué)生等等有違師德的行為，師生關(guān)系嚴(yán)重惡化。另外，如我校的家教、補(bǔ)課為何屢禁不止？恐怕不能全怪學(xué)校和老師，體制問題難辭其咎。??然而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的道德觀是建立在對(duì)人性深刻認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)之上的?！疤焐硕褂胸澯杏保ā秴问洗呵?情欲》），“民無常處，見利之聚，無之去”（《呂氏春秋 功名》），人性如此！市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)承認(rèn)對(duì)個(gè)人利益的追求是人與生俱來的合法權(quán)益，完全符合人的本性。對(duì)個(gè)人利益的追求是近代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原動(dòng)力，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)不過二、三百年，但是人類的物質(zhì)和精神文明的進(jìn)步卻超過了過去幾千年，這是有目共睹的事實(shí)。承認(rèn)個(gè)人利益，是講道德的前提。我們提倡教師要有奉獻(xiàn)精神，但我們不能要求又要馬兒跑，又要馬兒不吃草。實(shí)行陽光工資（嚴(yán)格說來還不能算真正意義上的陽光工資）以來，似乎又回到吃大鍋飯的年代，干多干少一個(gè)樣，多干的拿不到津貼，做得好的拿不到獎(jiǎng)勵(lì)，班主任的工作付出與班主任津貼嚴(yán)重失調(diào)，無形中打擊了我校教師的工作積極性，在這樣的現(xiàn)實(shí)中去大談什么師德，那是顯得多么蒼白無力。教育腐敗要嚴(yán)厲懲治，但提高教師待遇的政策和措施也要跟上。教師的社會(huì)地位，從理論上說是得到了很大的提高，但在實(shí)際上屬于弱勢(shì)群體，他們需要嚴(yán)格要求，但更需要在嚴(yán)格要求的同時(shí)更多一些各界的關(guān)注、關(guān)心、支持和幫助。當(dāng)前，社會(huì)對(duì)教育的期望值和關(guān)注度很高，但對(duì)教師的實(shí)質(zhì)性關(guān)心幫助卻很少。教師承擔(dān)的責(zé)任和壓力很大，但工作卻與待遇不成正比。而這些因素是造成師德失范的一個(gè)很重要的原因。雖然在1994年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)教師法》規(guī)定，“教師的平均工資水平應(yīng)當(dāng)不低于或者高于國(guó)家公務(wù)員的平均工資水平，并逐步提高?！睆哪莻€(gè)時(shí)候起，“教師工資不低于公務(wù)員”就成了廣大教師夢(mèng)寐以求的一個(gè)理想。在2006年9月1日起施行的《中華人民共和國(guó)義務(wù)教育法》中，這個(gè)目標(biāo)被再次重申為“各級(jí)人民政府保障教師工資福利和社會(huì)保險(xiǎn)待遇??教師的平均工資水平應(yīng)當(dāng)不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員的平均工資水平?！薄敖處煿べY不低于公務(wù)員”如何實(shí)施？修訂后的《義務(wù)教育法》規(guī)定，國(guó)家對(duì)義務(wù)教育實(shí)行經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，地方各級(jí)人民政府要在財(cái)政預(yù)算中將義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)單列，這意味著國(guó)家和各級(jí)政府必須像保障公務(wù)員待遇那樣保障教師的待遇，而法律同時(shí)規(guī)定“教師工資不低于公務(wù)員”，也就是說，在享受國(guó)家和各級(jí)政府提供的保障方面，教師和公務(wù)員再也不能有高下之分、先后之別。這樣，“教師工資不低于公務(wù)員”的說法，以及讓教師工資

亦步亦趨地向公務(wù)員看齊的做法，就顯得不合時(shí)宜、不合情理法理，甚而有人為給教師施加“歧視性待遇”之嫌了。正確的做法是，將“教師工資不低于公務(wù)員”改為“教師工資納入公務(wù)員工資序列，與公務(wù)員工資實(shí)行統(tǒng)一保障”；或者進(jìn)而像法國(guó)、德國(guó)、日本等教育發(fā)達(dá)國(guó)家一樣，將義務(wù)教育階段教師納入公務(wù)員范疇。總之使教師的工資待遇具有與公務(wù)員同等的剛性保障，而再也不用以“不低于公務(wù)員”為限，不必看“公務(wù)員標(biāo)準(zhǔn)”的“臉色”行事。只有這樣，才能從根本上改變教師的待遇弱勢(shì)和權(quán)利貧困，吸引更多優(yōu)秀人才像報(bào)考公務(wù)員那樣參與教師職位的角逐；才能如溫家寶總理所愿，“吸引全社會(huì)最優(yōu)秀的人來當(dāng)老師”，真正造就一大批“一輩子獻(xiàn)身教育、學(xué)為人師、行為示范、讓學(xué)生永久銘記”的教師和教育家，“讓尊師愛生的傳統(tǒng)美德在全國(guó)城鄉(xiāng)蔚然成風(fēng)”。

在當(dāng)今時(shí)代，中華民族的振興有賴于教育的振興，教育的振興取決于教育改革，而教育改革的重任又歷史地落到廣大人民教師的肩上，特別是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，師德建設(shè)面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)，這對(duì)每位教師提出了如何有效開展工作的嶄新課題。作為人民教師，一定要努力增強(qiáng)改革意識(shí)，投身于師德建設(shè)實(shí)踐中，成就于師德建設(shè)的偉業(yè)。時(shí)時(shí)刻刻加強(qiáng)政治思想的學(xué)習(xí)，是我們?nèi)魏螘r(shí)候都不能放松的一根弦。按照江總書記提出的“政治堅(jiān)定、思想過硬、品格高尚、知識(shí)淵博、精于教書、勤于育人”的師德要求，結(jié)合教師的實(shí)際，我們提出師德教育的具體要求，做到目標(biāo)明確，措施具體，結(jié)合不同時(shí)期思想政治工作的要求，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效，使師德教育經(jīng)?；?、制度化，規(guī)范化。其次，要把師德列入教師的崗位責(zé)任制，定期檢查和考核，對(duì)涌現(xiàn)出來的師德高尚的先進(jìn)典型，大力予以宣傳、表彰；對(duì)品德有缺陷的教職工，要加強(qiáng)教育、幫助，促進(jìn)全體教師更好地教書育人，為人師表，把師德教育提高到一個(gè)新的水平。愿師德教育在改革開放的大潮中煥發(fā)出勃勃生機(jī)，愿教師真正成為天下更令人崇敬、向往的神圣職業(yè)！我們可以斷言，隨著客觀存在的變化，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的變革，上層建筑必然也隨之變化，人們的思想意識(shí)、道德觀念也會(huì)相應(yīng)地改變，得到根本的解決。

參考文獻(xiàn)

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出自《孟子·盡心下》：“賢者以其昭昭，使人昭昭；今以其昏昏，使人昭昭?！?3 互相取長(zhǎng)補(bǔ)短 4 學(xué)校與企業(yè)、科研單位等多種不同教學(xué)環(huán)境和教學(xué)資源以及在人才培養(yǎng)方面的各自優(yōu)勢(shì)，以課堂傳授知識(shí)為主的學(xué)校教育與直接獲取實(shí)際經(jīng)驗(yàn)、實(shí)踐能力為主的生產(chǎn)、科研實(shí)踐結(jié)合的教育形式。根本上為了解決學(xué)校教育與社會(huì)需求的問題，縮小學(xué)校和社會(huì)對(duì)人才培養(yǎng)與需求之間的差距，增強(qiáng)了學(xué)生的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力。5 出自《墨子親士》第43頁(yè)。中山大學(xué)出版社。6 引用http://tieba.baidu.com/f?kz=408134922 網(wǎng)站時(shí)間：2010年4月6日。

第三篇：擔(dān)保公司的發(fā)展前景分析與存在問題

擔(dān)保公司的發(fā)展前景分析

隨著金融體系越來越完善，各種各樣的金融機(jī)構(gòu)如雨后春筍，紛紛涌現(xiàn)。在這些不斷涌現(xiàn)的新機(jī)構(gòu)中，擔(dān)保公司成為了一個(gè)特例，在發(fā)展的過程中有坎坷，也有陽光大道。那么擔(dān)保公司的前景如何呢?

從客觀上來說，融資擔(dān)保公司這個(gè)行業(yè)還很年輕，相比較有上百年歷史的銀行業(yè)、證券業(yè)，擔(dān)保行業(yè)在國(guó)內(nèi)不過不到20年的歷史，所以現(xiàn)在普遍的市場(chǎng)認(rèn)可度不高，群眾一提到擔(dān)保公司就覺得像中介一樣，銀行則對(duì)大量的擔(dān)保公司收取高額保證金才認(rèn)可其擔(dān)保資格，加上行業(yè)機(jī)制不健全，使得擔(dān)保公司良莠不齊，其中存在大量投機(jī)分子，借擔(dān)保之名放高利貸、商業(yè)行騙等。

不過由于當(dāng)前信貸緊縮的大環(huán)境影響，以及國(guó)家大力扶持中小企業(yè)的各項(xiàng)政策，給融資擔(dān)保公司的成長(zhǎng)帶來了機(jī)遇，加上國(guó)家對(duì)社會(huì)信用體系的大力提倡，這些都有助于融資擔(dān)保公司的發(fā)展，當(dāng)前國(guó)家也開始出臺(tái)政策開始規(guī)范擔(dān)保行業(yè)，最密切相關(guān)的當(dāng)屬《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，其中規(guī)范了擔(dān)保業(yè)的基本進(jìn)入門檻，注冊(cè)資本不得低于人民幣500萬元，其他要求各個(gè)地區(qū)根據(jù)自身情況略有不同。

總得來說融資擔(dān)保公司正在高速發(fā)展，不過新的一輪行業(yè)洗牌已經(jīng)開始，在國(guó)家的金融體制越來越健全的情況下，擔(dān)保公司，也要面臨新的發(fā)展局面了。

擔(dān)保公司存在的問題

（一）擔(dān)保公司規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，其規(guī)模直接影響它的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而擔(dān)保公司資本金少，導(dǎo)致其抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足。一旦發(fā)生一筆代償，幾十筆擔(dān)保業(yè)務(wù)收入才能彌補(bǔ)損失。目前金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司簽訂協(xié)議,擔(dān)保公司存入一定的保證金，按照一定的比例金額給予擔(dān)保公司提供擔(dān)保，在擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款中，難免出現(xiàn)企業(yè)已出現(xiàn)欠息或逾期記錄，如果金融機(jī)構(gòu)追究擔(dān)保責(zé)任，扣收其保證金，擔(dān)保公司將面臨擔(dān)保能力缺失，或者面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、分擔(dān)機(jī)制不健全。一是缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以擔(dān)?；鸪袚?dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧?，?dān)保公司面臨可持續(xù)發(fā)展困境。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。雖然財(cái)政部關(guān)于《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》中規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付，但實(shí)際操作中，擔(dān)保公司沒有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重不足。三是未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。目前擔(dān)保公司通常通過反擔(dān)?；蚍吹盅旱姆绞絹磙D(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn),但實(shí)際情況是提供反擔(dān)保公司本身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不被金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可,反抵押的財(cái)產(chǎn)權(quán)證在法律上存在一定的不足或變現(xiàn)存在一定困難,不能直接抵押給金融機(jī)構(gòu)。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力欠缺。擔(dān)保專業(yè)性強(qiáng)、涉及范圍廣，需要多方面的知識(shí)。目前擔(dān)保公司的人員普遍較少，難以滿足業(yè)務(wù)需要。在提供貸款時(shí),要求金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司各自獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查和決策，互不受影響，形成風(fēng)險(xiǎn)的雙重防控。但擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng),給自身帶來較大的風(fēng)險(xiǎn),再者存在人情擔(dān)保、行政干預(yù)擔(dān)?，F(xiàn)象，加大了擔(dān)保公司自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）擔(dān)保公司資本金不夠真實(shí)，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司注冊(cè)資本金都在幾千萬至上億元，注冊(cè)資本不真實(shí)是其通病，絕大部分的擔(dān)保公司注冊(cè)資本都沒有足額及時(shí)到位或以五花八門的資產(chǎn)充抵資本、違規(guī)抽逃注冊(cè)資本和虛假出資現(xiàn)象較為普遍，這在很大程度上降低了擔(dān)保公司的實(shí)際擔(dān)保能力和賠付能力。

（五）法律制度建設(shè)滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位。擔(dān)保公司作為中小企業(yè)信用擔(dān)保單位，為中小企業(yè)融資提供了方便，但也存在許多金融風(fēng)險(xiǎn)。一是收費(fèi)沒有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：擔(dān)保公司收費(fèi)較為混亂,各擔(dān)保公司收費(fèi)沒有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn),有的擔(dān)保公司按擔(dān)保金額的多少及筆數(shù)收費(fèi),有的按貸款利率上浮比例收費(fèi),有的甚至超貸款基準(zhǔn)利率的50%，這就給企業(yè)造成較大的負(fù)擔(dān)。二是對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最低資本金要求、機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入與退出、從業(yè)人員與資格認(rèn)定、業(yè)務(wù)范圍與操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)處臵、財(cái)務(wù)制度與信息披露、監(jiān)督管理等方面缺少法律規(guī)范。作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)其監(jiān)督和指導(dǎo)的部門，擔(dān)保公司各自為政，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)處于無序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。

利率市場(chǎng)化對(duì)擔(dān)保公司的影響

目前，擔(dān)保行業(yè)主要經(jīng)營(yíng)以下幾大業(yè)務(wù)類型，不同的業(yè)務(wù)類型所面臨的影響也不相同。

1.融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。這部分業(yè)務(wù)是寄生于銀行的信貸業(yè)務(wù)而生存的，其存在有兩個(gè)條件，一是銀行在現(xiàn)有的管理體制下粗放經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致一部分有價(jià)值的貸款客戶被排除在銀行的選擇之外，構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)空間；二是在現(xiàn)有管制利率條件下，在銀行愿意提供的貸款利率水平和客戶愿意接受的貸款利率水平之間有一個(gè)差，這個(gè)差則構(gòu)成擔(dān)保公司的利潤(rùn)空間。

利率市場(chǎng)化將可能影響擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)空間和盈利空間，表現(xiàn)在，銀行內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)激烈，導(dǎo)致其利差縮小從而盈利空間縮小，必然使得這些銀行深度挖掘貸款零售業(yè)務(wù)，尋求高成長(zhǎng)、高附加值的中小企業(yè)客戶群體，尤其是對(duì)中小銀行而言更是如此，這可能會(huì)擠壓擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)空間；而且，由于銀行對(duì)大機(jī)構(gòu)的貸款利率競(jìng)爭(zhēng)有可能使其貸款利率水平下降，相應(yīng)的會(huì)擠壓貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)盈利空間。

2.保函業(yè)務(wù)。這部分業(yè)務(wù)與利率市場(chǎng)化雖沒有直接的影響，但是，總的看來，利率市場(chǎng)化促使銀行尋求其他的利潤(rùn)增長(zhǎng)渠道的動(dòng)機(jī)，可能會(huì)增加銀行保函業(yè)務(wù)的開拓，相應(yīng)的會(huì)加劇保函類業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，擠壓擔(dān)保公司開拓此類業(yè)務(wù)的市場(chǎng)空間。

3.中小企業(yè)聯(lián)合票據(jù)擔(dān)保、聯(lián)合發(fā)債擔(dān)保業(yè)務(wù)。利率市場(chǎng)化擠壓銀行利差帶來的利潤(rùn)空間，使得銀行轉(zhuǎn)而開拓中間業(yè)務(wù)成為必然選擇，發(fā)債承銷業(yè)務(wù)也在其中，因此可能會(huì)促進(jìn)發(fā)債擔(dān)保業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)；而且，利率市場(chǎng)化條件下，國(guó)家會(huì)鼓勵(lì)直接融資市場(chǎng)的發(fā)展，也會(huì)促進(jìn)此類業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。

4.搭橋貸款等投資業(yè)務(wù)。金融市場(chǎng)化條件下，監(jiān)管部門給予銀行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)應(yīng)會(huì)有相應(yīng)的改變，具體說來，政策對(duì)于銀行借新還舊等貸款政策可能會(huì)相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整；或者由于企業(yè)貸款的多種選擇使得企業(yè)借新還舊的時(shí)間差不再存在，擔(dān)保公司的這部分業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)也就不復(fù)存在。

針對(duì)上述情況，提出以下對(duì)策：

1.在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，爭(zhēng)取與大銀行合作，機(jī)會(huì)相對(duì)較多；加強(qiáng)與銀行溝通，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)新機(jī)會(huì)，找到新的業(yè)務(wù)來源；強(qiáng)化服務(wù)優(yōu)勢(shì)，并利用自身服務(wù)與管理優(yōu)勢(shì)，將中小微企業(yè)的貸款零售業(yè)務(wù)做成批發(fā)業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取銀行貸款利率的較大優(yōu)惠幅度。

2.充分重視保函業(yè)務(wù)，對(duì)于未來前景明朗的幾類業(yè)務(wù)，早布局早下手，明察市場(chǎng)信息，捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)，培育品牌與知名度，從靠政策生存到靠市場(chǎng)生存。

3.在發(fā)展戰(zhàn)略上，將具有良好市場(chǎng)前景的業(yè)務(wù)作為核心業(yè)務(wù)，加強(qiáng)研究，將直接融資擔(dān)保（如中小企業(yè)聯(lián)合發(fā)債擔(dān)保）作為主要研究的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，努力挖掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，搶占市場(chǎng)先機(jī)。

此外，應(yīng)注意的是，要加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新力度，要研究政策，未雨綢繆，長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。

第四篇：企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策

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企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策2010-06-29 18:59:34免費(fèi)文秘網(wǎng)免費(fèi)公文網(wǎng)企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策(2)

近年來，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司發(fā)展迅速，一定程度上緩解了中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問題，但擔(dān)保公司總體尚處于起步階段，運(yùn)作中潛在問題較多，主要包括資本金規(guī)模較小、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全、從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平滯后、風(fēng)險(xiǎn)管控能力差等多方面，不僅影響了為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的能力，還潛在在著較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、存在問題

（一）資本金不足，擔(dān)保實(shí)力普遍較

弱，擔(dān)保公司規(guī)模普遍較小、自有資金少，不具備實(shí)際的擔(dān)保或償債能力。按照2006年銀監(jiān)會(huì)發(fā)出的“風(fēng)險(xiǎn)提示”，“要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只能與注冊(cè)資本金一億元人民幣以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作，且必須是實(shí)繳資本”，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本難以到位；由于資本金數(shù)額不足，擔(dān)保業(yè)務(wù)只能集中在某幾方面或某幾個(gè)企業(yè)，大額擔(dān)?，F(xiàn)象在某些時(shí)段比較嚴(yán)重，一旦發(fā)生業(yè)務(wù)代償，將直接影響其自身的生存。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全。一是缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以擔(dān)?；鸪袚?dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧?，?dān)保公司面臨可持續(xù)發(fā)展困境。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。財(cái)政部關(guān)于《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》第十三條、十四條規(guī)

定：“擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付?！薄帮L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。”“擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本的10%提取保證金，存入財(cái)政部指定的銀行，除擔(dān)保機(jī)構(gòu)清算時(shí)用于清償債務(wù)外，任何機(jī)構(gòu)一律不得動(dòng)用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶?！钡珜?shí)際操作中，大部分擔(dān)保公司沒有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重不足。三是尚未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。擔(dān)保公司不能通過再擔(dān)保或者保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn)。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力欠缺。擔(dān)保行業(yè)目前尚沒有建立從業(yè)人員資格準(zhǔn)入制度，從業(yè)人員和素質(zhì)普遍偏低，缺少具有擔(dān)保專業(yè)知識(shí)和信貸管理知識(shí)、復(fù)合型的、相對(duì)穩(wěn)定的人才隊(duì)伍。從內(nèi)部管

理來看，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要依賴業(yè)務(wù)員的主觀判斷，防范風(fēng)險(xiǎn)主要依靠苛刻的反擔(dān)保措施，企業(yè)最終融資成本較高，調(diào)查顯示通過擔(dān)保公司擔(dān)保取得貸款的企業(yè)客戶，實(shí)際承擔(dān)的利率水平很高，有的擔(dān)保公司收取客戶的綜合費(fèi)用率加上銀行貸款利息，再加上向擔(dān)保公司交納違約保證金、咨詢費(fèi)、公證費(fèi)等其他費(fèi)用，客戶實(shí)際承擔(dān)的費(fèi)率水平是直接向銀行貸款利率的兩倍多，超出了多數(shù)企業(yè)的承受能力。

（四）法律制度建設(shè)滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位。一是2003年《中小企業(yè)促進(jìn)法》規(guī)定：“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定”，但該管理辦法至今沒有出臺(tái)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最低資本金要求、機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入與退出、從業(yè)人員與資格認(rèn)定、業(yè)務(wù)范圍與操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)處置、財(cái)務(wù)制度與信息披露、監(jiān)督管理等方面缺少法律規(guī)范。而作為一個(gè)

高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)其監(jiān)督和指導(dǎo)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)極易陷入混亂的泥潭。二是行業(yè)監(jiān)管缺位。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》要求，“省市設(shè)立由經(jīng)貿(mào)委會(huì)同財(cái)政、人民銀行、工商行政管理及商業(yè)銀行等部門組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理”，但因其是試點(diǎn)意見，加之未明確誰是牽頭部門及各部門的職責(zé)，目前尚沒有具體的部門和人員行使監(jiān)管職責(zé)，擔(dān)保公司各自為政，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)處于無序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。

二、對(duì)策建議

為促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能持續(xù)、健康地發(fā)展，更好的服務(wù)中小企業(yè)融資，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在積極拓寬思路、不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，應(yīng)著重做好以下幾方面的工作：

（一）多元化增資擴(kuò)股，壯大擔(dān)保實(shí)力。積極鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。要建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，增加財(cái)政引導(dǎo)資金的投入，通過優(yōu)惠政策吸引民間資本增加對(duì)擔(dān)保行業(yè)的投入，積極發(fā)展互助式擔(dān)保的模式，通過多元化運(yùn)作做大擔(dān)保的盤子。

（二）加強(qiáng)溝通聯(lián)系，進(jìn)一步搞好銀保互利合作。按照平等、自愿、公平原則，進(jìn)一步推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融部門的合作，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制，形成中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間相互合作，共同發(fā)展的良好局面。

（三）造就一支高素質(zhì)的職業(yè)隊(duì)伍，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)性、離散性與不確定性，勢(shì)必要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理層和員工應(yīng)具有很高的業(yè)務(wù)素質(zhì)；管理層人員應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境應(yīng)有充分的認(rèn)知和判斷能力；還要建立一支具

第五篇：企業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策

近年來，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司發(fā)展迅速，一定程度上緩解了中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問題，但擔(dān)保公司總體尚處于起步階段，運(yùn)作中潛在問題較多，主要包括資本金規(guī)模較小、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全、從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平滯后、風(fēng)險(xiǎn)管控能力差等多方面，不僅影響了為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的能力，還潛在在著較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

一、存在問題

（一）資

本金不足，擔(dān)保實(shí)力普遍較弱，擔(dān)保公司規(guī)模普遍較小、自有資金少，不具備實(shí)際的擔(dān)?；騼攤芰Α０凑?006年銀監(jiān)會(huì)發(fā)出的“風(fēng)險(xiǎn)提示”，“要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只能與注冊(cè)資本金一億元人民幣以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作，且必須是實(shí)繳資本”，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本難以到位；由于資本金數(shù)額不足，擔(dān)保業(yè)務(wù)只能集中在某幾方面或某幾個(gè)企業(yè)，大額擔(dān)?，F(xiàn)象在某些時(shí)段比較嚴(yán)重，一旦發(fā)生業(yè)務(wù)代償，將直接影響其自身的生存。

（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全。一是缺乏完善的外部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保公司以擔(dān)?；鸪袚?dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)和個(gè)人融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償、分?jǐn)偞胧瑩?dān)保公司面臨可持續(xù)發(fā)展困境。二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難執(zhí)行。財(cái)政部關(guān)于《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》第十三條、十四條規(guī)定：“擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。”“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取?！薄皳?dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本的10%提取保證金，存入財(cái)政部指定的銀行，除擔(dān)保機(jī)構(gòu)清算時(shí)用于清償債務(wù)外，任何機(jī)構(gòu)一律不得動(dòng)用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶?！钡珜?shí)際操作中，大部分擔(dān)保公司沒有遵循相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)撥備嚴(yán)重不足。三是尚未建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。擔(dān)保公司不能通過再擔(dān)?；蛘弑ｋU(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn)。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)的能力欠缺。擔(dān)保行業(yè)目前尚沒有建立從業(yè)人員資格準(zhǔn)入制度，從業(yè)人員和素質(zhì)普遍偏低，缺少具有擔(dān)保專業(yè)知識(shí)和信貸管理知識(shí)、復(fù)合型的、相對(duì)穩(wěn)定的人才隊(duì)伍。從內(nèi)部管理來看，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)甄別與分析評(píng)估系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要依賴業(yè)務(wù)員的主觀判斷，防范風(fēng)險(xiǎn)主要依靠苛刻的反擔(dān)保措施，企業(yè)最終融資成本較高，調(diào)查顯示通過擔(dān)保公司擔(dān)保取得貸款的企業(yè)客戶，實(shí)際承擔(dān)的利率水平很高，有的擔(dān)保公司收取客戶的綜合費(fèi)用率加上銀行貸款利息，再加上向擔(dān)保公司交納違約保證金、咨詢費(fèi)、公證費(fèi)等其他費(fèi)用，客戶實(shí)際承擔(dān)的費(fèi)率水平是直接向銀行貸款利率的兩倍多，超出了多數(shù)企業(yè)的承受能力。

（四）法律制度建設(shè)滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位。一是2003年《中小企業(yè)促進(jìn)法》規(guī)定：“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定”，但該管理辦法至今沒有出臺(tái)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最低資本金要求、機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入與退出、從業(yè)人員與資格認(rèn)定、業(yè)務(wù)范圍與操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)處置、財(cái)務(wù)制度與信息披露、監(jiān)督管理等方面缺少法律規(guī)范。而作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)其監(jiān)督和指導(dǎo)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)極易陷入混亂的泥潭。二是行業(yè)監(jiān)管缺位。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》要求，“省市設(shè)立由經(jīng)貿(mào)委會(huì)同財(cái)政、人民銀行、工商行政管理及商業(yè)銀行等部門組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理”，但因其是試點(diǎn)意見，加之未明確誰是牽頭部門及各部門的職責(zé)，目前尚沒有具體的部門和人員行使監(jiān)管職責(zé)，擔(dān)保公司各自為政，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)處于無序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。

二、對(duì)策建議

為促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能持續(xù)、健康地發(fā)展，更好的服務(wù)中小企業(yè)融資，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在積極拓寬思路、不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，應(yīng)著重做好以下幾方面的工作：

（一）多元化增資擴(kuò)股，壯大擔(dān)保實(shí)力。積極鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)。要建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，增加財(cái)政引導(dǎo)資金的投入，通過優(yōu)惠政策吸引民間資本增加對(duì)擔(dān)保行業(yè)的投入，積極發(fā)展互助式擔(dān)保的模式，通過多元化運(yùn)作做大擔(dān)保的盤子。

（二）加強(qiáng)溝通聯(lián)系，進(jìn)一步搞好銀?；ダ献鳌０凑掌降?、自愿、公平原則，進(jìn)一步推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融部門的合作，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、轉(zhuǎn)移機(jī)制，形成中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間相互合作，共同發(fā)展的良好局面。

（三）造就一支高素質(zhì)的職業(yè)隊(duì)伍，建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)與決策程序。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)性、離散性與不確定性，勢(shì)必要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理層和員工應(yīng)具有很高的業(yè)務(wù)素質(zhì)；管理層人員應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境應(yīng)有充分的認(rèn)知和判斷能力；還要建立一支具