第一篇：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)向電子渠道遷移中的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)向電子渠道遷移中的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施

一、電子渠道遷移的現(xiàn)實(shí)意義

目前商業(yè)銀行電子銀行渠道與柜面交易量出現(xiàn)新的趨勢(shì)，在電子渠道交易量大幅增加的同時(shí)，柜面交易量同比快速減小，而電子渠道和柜面業(yè)務(wù)量總和仍然持續(xù)增長(zhǎng)，表明電子渠道承擔(dān)了業(yè)務(wù)發(fā)展的增量部分，同時(shí)也使網(wǎng)點(diǎn)騰出了更多的時(shí)間與精力去做更多價(jià)值貢獻(xiàn)高和更能滿足客戶需求的工作。隨著電子銀行服務(wù)功能的不斷完善，人們對(duì)電子渠道的依賴性和信任度也顯著提升，其對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的替代性也越來(lái)越高。柜面業(yè)務(wù)向電子銀行渠道遷移慣性一旦形成，將會(huì)不斷地釋放生產(chǎn)力，在不增加人力資本和網(wǎng)點(diǎn)資本占用的情況下有力地助推網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，充分利用網(wǎng)點(diǎn)資源開(kāi)展銷售性業(yè)務(wù)，減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)，加強(qiáng)專家理財(cái)服務(wù)。對(duì)于客戶而言，電子銀行突破了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)的時(shí)空限制，客戶可以享受7×24小時(shí)自助服務(wù)，“銀行人不去網(wǎng)點(diǎn)辦業(yè)務(wù)，現(xiàn)代人不去銀行辦業(yè)務(wù)”，顯示出電子銀行渠道發(fā)展的趨勢(shì)與方向。因此，提高客戶滿意度、提高客戶價(jià)值貢獻(xiàn)度和減少人力資本占用，對(duì)柜面業(yè)務(wù)向電子渠道遷移顯得尤為重要。

二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)遷移面臨的主要問(wèn)題

面對(duì)快速變化的經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)環(huán)境，商業(yè)銀行普遍準(zhǔn)備不足，無(wú)法滿足居民日益增長(zhǎng)的金融需求，由于沒(méi)有合理有效地分配各種資源，造成商業(yè)銀行柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)面臨越來(lái)越大的壓力，使商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)遷移過(guò)程普遍遇到了以下幾個(gè)主要問(wèn)題。

（一）網(wǎng)點(diǎn)排隊(duì)現(xiàn)象日益突出，電子銀行客戶群體總量仍然較小

隨著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)拓展，在各個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)排長(zhǎng)隊(duì)現(xiàn)象日益突出。在電子渠道出現(xiàn)之前，解決網(wǎng)點(diǎn)排長(zhǎng)隊(duì)問(wèn)題一般靠增強(qiáng)人員業(yè)務(wù)處理能力，提升服務(wù)效率加以解決，當(dāng)內(nèi)部挖潛達(dá)到極限后，只能靠增加人力和擴(kuò)大營(yíng)業(yè)面積達(dá)到目的，但是，隨之增加的龐大營(yíng)運(yùn)成本很有可能抵消新增業(yè)務(wù)所帶來(lái)的收益。因此，對(duì)任何一個(gè)商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)的解決手段已不再有效，而目前雖然各商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展，但客戶群體總量仍然較小，分流壓力很大。

（二）網(wǎng)點(diǎn)人力資源緊張，員工負(fù)荷大，電子渠道負(fù)荷小

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，新產(chǎn)品層出不窮，銀行理財(cái)產(chǎn)品、代理基金、代理保險(xiǎn)等需要大量人工服務(wù)的業(yè)務(wù)，使柜面人員承受了越來(lái)越大的工作負(fù)荷，商業(yè)銀行所能提供的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)人員是有限度的，人海戰(zhàn)術(shù)已經(jīng)不適應(yīng)現(xiàn)代競(jìng)爭(zhēng)的需要，也不能解決網(wǎng)點(diǎn)人力資源緊張的情況，雖然各商業(yè)銀行電子銀行渠道已基本完善，但交易負(fù)荷較小，還具有很大的提升空間。

（三）電子渠道在柜面業(yè)務(wù)按價(jià)值貢獻(xiàn)度分流中發(fā)揮的作用有限

目前，隨著理財(cái)業(yè)務(wù)的興起，商業(yè)銀行紛紛開(kāi)展區(qū)分柜面業(yè)務(wù)價(jià)值貢獻(xiàn)度的工作，商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)已經(jīng)從核算服務(wù)型全面轉(zhuǎn)向營(yíng)銷服務(wù)型。這種轉(zhuǎn)變需要將柜面業(yè)務(wù)按價(jià)值貢獻(xiàn)度進(jìn)行區(qū)分，網(wǎng)點(diǎn)更多地承擔(dān)起客戶源頭挖掘工作，而那些基本核算業(yè)務(wù)適合分流到電子渠道進(jìn)行自助服務(wù)，而目前商業(yè)銀行在此方面做得還不夠，分流的業(yè)務(wù)種類還不夠清晰明確，缺少對(duì)分流工作的統(tǒng)一指導(dǎo)。

（四）網(wǎng)點(diǎn)功能分區(qū)規(guī)劃不夠合理，缺少電子銀行業(yè)務(wù)服務(wù)區(qū)

讓客戶選擇電子銀行業(yè)務(wù)最好的辦法就是親身體驗(yàn)，而現(xiàn)在網(wǎng)點(diǎn)在規(guī)劃方面沒(méi)有考慮到這一新業(yè)務(wù)的發(fā)展特點(diǎn)，造成網(wǎng)點(diǎn)只專注于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，沒(méi)有良好的電子銀行營(yíng)銷環(huán)境，無(wú)法實(shí)現(xiàn)客戶對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的直觀感受，反過(guò)來(lái)對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展造成制約。

三、柜面業(yè)務(wù)向電子渠道遷移的應(yīng)對(duì)措施

目前電子銀行渠道主要包括網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行，針對(duì)在柜面業(yè)務(wù)向電子渠道遷移過(guò)程中遇到的問(wèn)題，可采取以下應(yīng)對(duì)措施。

（一）大力發(fā)展網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行客戶，加強(qiáng)電話銀行渠道分流

互聯(lián)網(wǎng)用戶的快速增長(zhǎng)為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供更多的潛在用戶。據(jù)中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心(CNNIC)《第24次中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，截至2009年6月30日，中國(guó)網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到3.38億人，普及率達(dá)到25.5%，超過(guò)全球平均水平；網(wǎng)民規(guī)模較2008年底增長(zhǎng)13.4%，中國(guó)網(wǎng)民規(guī)模依然保持快速增長(zhǎng)之勢(shì)（見(jiàn)圖1）。網(wǎng)上用戶的增長(zhǎng)對(duì)網(wǎng)上個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展起到很大的推動(dòng)作用。網(wǎng)上銀行是以客戶數(shù)量最多、功能最全面而成為商業(yè)銀行電子渠道發(fā)展的重中之重。讓更多人使用網(wǎng)上銀行，形成規(guī)模影響，是實(shí)現(xiàn)電子渠道遷移的最重要手段。

截至2009年6月30日，手機(jī)上網(wǎng)網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到1.55億人，較2008年底增長(zhǎng)了32.1%，手機(jī)網(wǎng)民規(guī)模呈現(xiàn)迅速增長(zhǎng)的勢(shì)頭。目前手機(jī)銀行已經(jīng)具備網(wǎng)上銀行的絕大多數(shù)功能，隨著大屏幕智能機(jī)以及3G手機(jī)的推廣，產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)將逐漸顯現(xiàn)，商業(yè)銀行要充分做好競(jìng)爭(zhēng)準(zhǔn)備。

電話銀行因其具有操作簡(jiǎn)單適應(yīng)面寬的特點(diǎn)，可以針對(duì)不習(xí)慣使用網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行的客戶重點(diǎn)進(jìn)行推廣，目前客戶使用電話銀行功能主要集中在查詢和繳費(fèi)業(yè)務(wù)方面，商業(yè)銀行可以抓住電話銀行的主要特點(diǎn)積極分流。

（二）運(yùn)用組合手段滿足客戶需求以實(shí)現(xiàn)分流

商業(yè)銀行需要提供個(gè)性化服務(wù)以滿足特殊客戶群體需求，這也是商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任所在。

1.針對(duì)社?？蛻?。社?？蛻艟哂心挲g較大且常常集中取工資的特點(diǎn)，商業(yè)銀行可以采用開(kāi)辦儲(chǔ)蓄卡附加短信通知的辦法，引導(dǎo)客戶使用電話銀行進(jìn)行繳費(fèi)與轉(zhuǎn)賬。對(duì)于不愿意使用儲(chǔ)蓄卡的客戶，開(kāi)發(fā)適合此類客戶特點(diǎn)兼具定期功能的存折產(chǎn)品，并結(jié)合電話銀行和手機(jī)銀行滿足客戶對(duì)信息的掌握，從而達(dá)到分流的目的。

2.對(duì)于存折客戶。存折客戶由于在自助設(shè)備上使用受到限制，而對(duì)網(wǎng)點(diǎn)客戶業(yè)務(wù)造成較大壓力，是商業(yè)銀行急需分流的業(yè)務(wù)。目前電子渠道功能已經(jīng)覆蓋存折賬戶，結(jié)合網(wǎng)點(diǎn)自助查詢與打印機(jī)，并在進(jìn)行電子渠道交易后能夠就近獲得相關(guān)紙質(zhì)交易憑證，就能夠打消客戶對(duì)于使用儲(chǔ)蓄卡不直觀和對(duì)電子銀行虛擬性的顧慮。

3.對(duì)于儲(chǔ)蓄卡客戶。儲(chǔ)蓄卡客戶一般對(duì)便利性要求較高，也比較愿意接受新技術(shù)，商業(yè)銀行可以采取分步實(shí)施分流，設(shè)立分流過(guò)渡期，網(wǎng)點(diǎn)窗口強(qiáng)制分流取款限額以下的客戶，大堂經(jīng)理和迎賓人員在接觸客戶的第一時(shí)間進(jìn)行宣傳與分流引導(dǎo)工作，識(shí)別潛在電子銀行客戶，促成儲(chǔ)蓄卡客戶使用電子銀行渠道。

4.針對(duì)不愿意使用電子渠道的客戶。加強(qiáng)解惑與宣傳工作，要引導(dǎo)客戶親自體驗(yàn)電子渠道的方便與快捷，做好客戶的分類，熟悉客戶的特點(diǎn)，歸納總結(jié)客戶不愿意使用電子渠道的真正原因，有的放矢地使用組合產(chǎn)品打消客戶顧慮，滿足客戶需求，解決客戶的實(shí)際問(wèn)題是爭(zhēng)取這部分客戶的有效辦法。

圖1 2005年至2009年6月中國(guó)內(nèi)地網(wǎng)民規(guī)模與互聯(lián)網(wǎng)普及率

004km.cn,2009.06

（三）豐富代理支付項(xiàng)目

商業(yè)銀行應(yīng)該從戰(zhàn)略角度看待代理業(yè)務(wù)的發(fā)展，并落到實(shí)處。目前商業(yè)銀行代理產(chǎn)品開(kāi)發(fā)已經(jīng)基本模塊化，代理產(chǎn)品的發(fā)展更多地應(yīng)該是統(tǒng)籌考慮聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷。實(shí)施領(lǐng)先戰(zhàn)略的商業(yè)銀行應(yīng)該關(guān)注各類公用事業(yè)的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)，代理產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)“人無(wú)我有”，以技術(shù)進(jìn)步推動(dòng)公共事業(yè)行業(yè)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)服務(wù)方式。實(shí)施跟隨戰(zhàn)略的商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)代理產(chǎn)品“人有我有”，加強(qiáng)代理產(chǎn)品在網(wǎng)上銀行、電話銀行和手機(jī)銀行等電子渠道的同步實(shí)現(xiàn)，新?tīng)I(yíng)銷代理繳費(fèi)產(chǎn)品同步在電子渠道實(shí)現(xiàn)。目前商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)在地區(qū)間發(fā)展很不平衡，各區(qū)域分行要結(jié)合本地實(shí)際積極營(yíng)銷本地區(qū)有特色的代理業(yè)務(wù)。在開(kāi)拓代理繳費(fèi)項(xiàng)目時(shí)，商業(yè)銀行可以提出發(fā)展代理繳費(fèi)項(xiàng)目的硬約束指標(biāo)，對(duì)于適合在電子渠道交易的項(xiàng)目，網(wǎng)點(diǎn)可以不辦理，對(duì)于網(wǎng)點(diǎn)與電子渠道混合交易的代理繳費(fèi)項(xiàng)目，可以設(shè)立遷移目標(biāo)，網(wǎng)點(diǎn)逐漸停止辦理。

（四）實(shí)施渠道遷移激勵(lì)

針對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部員工，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)柜員和大堂經(jīng)理的推薦進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，針對(duì)電子渠道交易筆數(shù)設(shè)定合理獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立批量代發(fā)代扣遷移獎(jiǎng)勵(lì)，針對(duì)電子渠道交易量正增長(zhǎng)且柜面交易量負(fù)增長(zhǎng)的網(wǎng)點(diǎn)，實(shí)施渠道遷移率獎(jiǎng)勵(lì)等措施。用渠道遷移節(jié)省人力資源，創(chuàng)造更多業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)間接激勵(lì)，網(wǎng)點(diǎn)可以考慮用柜面增速乘以網(wǎng)點(diǎn)每日平均營(yíng)業(yè)窗口數(shù)量，取整計(jì)算可以減少的窗口人員，充實(shí)大堂營(yíng)銷服務(wù)人員。商業(yè)銀行對(duì)于渠道分流的投訴要進(jìn)行靈活甄別處理，不能一刀切，要維護(hù)客戶合理的利益訴求，也要保障員工合法權(quán)益，更要履行員工激勵(lì)承諾。

針對(duì)客戶，開(kāi)展各種優(yōu)惠與促銷活動(dòng)，吸引客戶使用電子銀行產(chǎn)品。電子銀行業(yè)務(wù)從其戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)的定位來(lái)看，前期要注重對(duì)客戶的培養(yǎng)，投入要有利于市場(chǎng)份額的增加。

（五）加強(qiáng)建設(shè)網(wǎng)點(diǎn)電子銀行服務(wù)區(qū)

網(wǎng)點(diǎn)電子銀行服務(wù)區(qū)是保證柜面業(yè)務(wù)分流的重要保障，借此區(qū)域充分利用網(wǎng)上銀行終端、多媒體播放等設(shè)備方便客戶體驗(yàn)，解決客戶電子銀行入門(mén)難的問(wèn)題，為客戶提供自助服務(wù)平臺(tái)，引導(dǎo)、輔助客戶開(kāi)通電子銀行，并實(shí)現(xiàn)首次登錄使用。

建設(shè)網(wǎng)點(diǎn)電子銀行服務(wù)區(qū)的過(guò)程也是重新整合利用網(wǎng)點(diǎn)資源的過(guò)程。柜員在新的網(wǎng)點(diǎn)布局理念的引導(dǎo)下，要主動(dòng)發(fā)掘客戶需求，積極為客戶辦理電子銀行簽約，并在客戶完成簽約后主動(dòng)將其引導(dǎo)至電子銀行服務(wù)區(qū)，結(jié)合客戶簽約的產(chǎn)品進(jìn)行特點(diǎn)介紹、使用指導(dǎo)及疑難問(wèn)題解決，做到當(dāng)場(chǎng)簽約，當(dāng)場(chǎng)開(kāi)通使用，確保服務(wù)區(qū)與柜臺(tái)的無(wú)縫銜接。

（六）加強(qiáng)網(wǎng)上銀行的網(wǎng)絡(luò)安全

網(wǎng)上銀行客戶拓展遭遇的最大障礙就是對(duì)安全的質(zhì)疑，打消客戶對(duì)安全的顧慮，是引導(dǎo)客戶使用電子渠道的關(guān)鍵。因?yàn)榫W(wǎng)上銀行容易成為非去入侵和惡意攻擊的對(duì)象，銀行和客戶都應(yīng)該加強(qiáng)防范。

1.提高網(wǎng)上銀行安全技術(shù)水平。網(wǎng)上銀行要實(shí)現(xiàn)128位加密密鑰，對(duì)重要交易采用高強(qiáng)度電子簽名，保證網(wǎng)上交易可靠性，建立雙重密碼驗(yàn)證機(jī)制，將客戶登錄密碼與交易密碼分離。建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，對(duì)網(wǎng)上銀行實(shí)施7×24小時(shí)的實(shí)時(shí)入侵檢測(cè)，限定密碼出錯(cuò)次數(shù)，網(wǎng)上交易限額控制，為客戶提供短信報(bào)警服務(wù)，讓客戶可以在登錄或者賬戶資金變動(dòng)的第一時(shí)間獲得短信通知，及時(shí)監(jiān)控和掌握網(wǎng)上賬戶的資金動(dòng)態(tài)，讓客戶放心使用。

2.加強(qiáng)網(wǎng)銀客戶的安全防范意識(shí)。發(fā)展電子銀行要從客戶自身出發(fā)，客戶安全防范意識(shí)的強(qiáng)弱十分重要。商業(yè)銀行在發(fā)展網(wǎng)上銀行客戶的開(kāi)始就要提示客戶風(fēng)險(xiǎn)，告知客戶如何防范風(fēng)險(xiǎn)，并主動(dòng)幫助客戶設(shè)置安全措施，鼓勵(lì)客戶使用移動(dòng)USB證書(shū)載體及動(dòng)態(tài)交易密碼，擺脫木馬病毒困擾，提高客戶安全交易能力，同時(shí)提醒客戶避免點(diǎn)擊惡意網(wǎng)站。^

第二篇：淺議商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略——張新瑜

淺議商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略

張新瑜

摘要

近年來(lái)，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境愈加復(fù)雜多變。金融監(jiān)管政策日趨謹(jǐn)慎、利率市場(chǎng)化政策出臺(tái)、金融脫媒速度加快、直接融資比例不斷提高、第三方支付侵占金融市場(chǎng)、客戶對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求日益多樣化等，多方因素對(duì)商業(yè)銀行的影響互相疊加，宏觀經(jīng)濟(jì)告別兩位數(shù)增長(zhǎng)，高投資帶動(dòng)高增長(zhǎng)的模式面臨轉(zhuǎn)型，市場(chǎng)有效信貸需求增速放緩，銀行體系風(fēng)險(xiǎn)不斷集聚，金融生態(tài)環(huán)境已經(jīng)發(fā)生根本性變化。對(duì)公業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)及最主要的利潤(rùn)來(lái)源，已經(jīng)成為商業(yè)銀行間爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。本文結(jié)合筆者自身感受，從經(jīng)營(yíng)模式、營(yíng)銷方式、人才資源管理和內(nèi)部構(gòu)架等方面論述了商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題和應(yīng)對(duì)策略，把握環(huán)境變化，助推銀行對(duì)公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型之路。關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 對(duì)公業(yè)務(wù) 發(fā)展問(wèn)題 應(yīng)對(duì)策略

前言

銀行對(duì)公業(yè)務(wù)包括企業(yè)電子銀行、單位存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)、委托性住房金融、資金清算、中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)推介、基金托管等等，通俗點(diǎn)說(shuō)就是“對(duì)單位的業(yè)務(wù)”。

[1]近年來(lái)，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境愈加復(fù)雜多變，金融監(jiān)管政策日趨審慎，金融脫媒速度加快，直接融資比例不斷提高。資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張速度放緩、凈息差面臨進(jìn)一步收窄、資產(chǎn)質(zhì)量壓力巨大、減值損失準(zhǔn)備增加、利率市場(chǎng)化程度加深、監(jiān)管力度增強(qiáng)、同業(yè)跨業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇等多方負(fù)面因素疊加，商業(yè)銀行面臨著最為嚴(yán)峻的形勢(shì)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益殘酷，市場(chǎng)準(zhǔn)入逐步放寬，競(jìng)爭(zhēng)主體不斷增加，直接沖擊現(xiàn)有金融格局；混業(yè)經(jīng)營(yíng)不斷深化，市場(chǎng)被非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步瓜分；互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)跨界經(jīng)營(yíng)，對(duì)銀行傳統(tǒng)的渠道、客戶和業(yè)務(wù)帶來(lái)新的競(jìng)爭(zhēng)壓力。對(duì)公業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，也是主要的利潤(rùn)來(lái)源，長(zhǎng)期以來(lái)都是商業(yè)銀行間爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）經(jīng)營(yíng)模式陳舊

商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式是“以產(chǎn)品為中心”，這種經(jīng)營(yíng)模式是在長(zhǎng)期國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)資源稀缺的情況下形成的。在傳統(tǒng)的“賣方市場(chǎng)”下，商業(yè)銀行的產(chǎn)品只要及時(shí)進(jìn)入市場(chǎng)就有利潤(rùn)回報(bào)。但是目前，企業(yè)融資渠道越來(lái)越多，“賣方市場(chǎng)”正在變?yōu)椤百I方市場(chǎng)”，商業(yè)銀行失去了市場(chǎng)的主導(dǎo)權(quán)，“以產(chǎn)品為中心”的經(jīng)營(yíng)模式已不能適應(yīng)金融市場(chǎng)出現(xiàn)的新形勢(shì)?？蛻舻膫€(gè)性化多樣化的需求、客戶參與程度的提高等，都對(duì)商業(yè)銀行陳舊的經(jīng)營(yíng)模式提出了挑戰(zhàn)，需要由“以產(chǎn)品為中心”的經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變到“以客戶為中心”的經(jīng)營(yíng)模式上來(lái)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的營(yíng)銷模式及手段同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，關(guān)系營(yíng)銷導(dǎo)致?tīng)I(yíng)銷成本攀升，預(yù)期未來(lái)商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)必將面臨較大規(guī)模的轉(zhuǎn)型，以適應(yīng)日趨嚴(yán)峻

[2] 的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)。目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍已經(jīng)意識(shí)到轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式的必要性，但是營(yíng)銷觀念難以創(chuàng)新，具體的操作實(shí)施存在諸多問(wèn)題，需要改善。

（二）營(yíng)銷方式落后

部分商業(yè)銀行仍然存在“坐等客戶”的營(yíng)銷理念，有些銀行為了順應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)而采取的促銷、創(chuàng)新等營(yíng)銷手段又缺乏市場(chǎng)調(diào)查和長(zhǎng)遠(yuǎn)的定位，只是為了應(yīng)付金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而被動(dòng)采取的措施。目前各商業(yè)銀行定位相似、管理水平相似，所推出的營(yíng)銷策略也大同小異，概念層面的營(yíng)銷策略很難顧及客戶的真正需求，難以和客戶形成長(zhǎng)期、忠誠(chéng)的關(guān)系。從而對(duì)對(duì)公業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生不利影響。

（三）人力資源管理中存在問(wèn)題

人力資源管理中的問(wèn)題會(huì)造成對(duì)公業(yè)務(wù)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展后勁不足，于對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)展整體是不利的。對(duì)公業(yè)務(wù)普遍培養(yǎng)周期長(zhǎng)，而對(duì)于要擔(dān)任對(duì)公客戶經(jīng)理的人員培養(yǎng)周期更長(zhǎng)，商業(yè)銀行一般選擇從同業(yè)挖掘成熟人才，忽略內(nèi)部員工的培養(yǎng)，難免會(huì)降低對(duì)公業(yè)務(wù)人員的進(jìn)取積極性。對(duì)公業(yè)務(wù)人員很大一部分是從信貸員轉(zhuǎn)化而來(lái)的，知識(shí)結(jié)構(gòu)和整體文化水平有待提高，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面能力有限，是對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)制約因素。商業(yè)銀行中對(duì)公業(yè)務(wù)工作人員的薪酬僅僅是根據(jù)職務(wù)級(jí)別制定的，工作業(yè)績(jī)、員工崗位性質(zhì)并不計(jì)算在內(nèi)，薪酬制度存在一定的不合理性。

[3](四)內(nèi)部構(gòu)架有待完善

對(duì)公業(yè)務(wù)普遍存在的問(wèn)題是涉及到的部門(mén)數(shù)量多、部門(mén)職能重疊，條條框框多、業(yè)務(wù)流程繁瑣等。這種內(nèi)部組織架構(gòu)會(huì)導(dǎo)致部門(mén)配合不夠協(xié)調(diào)、效率低等問(wèn)題，最終導(dǎo)致對(duì)公客戶的流失和市場(chǎng)份額的下降。

二、我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策分析

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式

真正施行“以客戶為中心”的經(jīng)營(yíng)策略，運(yùn)用科學(xué)的經(jīng)營(yíng)理念和完整的營(yíng)銷流程，認(rèn)真分析對(duì)公業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。首先對(duì)客戶需求做詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)研和市場(chǎng)分析，根據(jù)客戶需求設(shè)計(jì)產(chǎn)品、并選擇恰當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷渠道、進(jìn)行合理的產(chǎn)品價(jià)格定位，在營(yíng)銷策略實(shí)施后對(duì)客戶進(jìn)行定期需求回訪，根據(jù)回饋信息對(duì)經(jīng)營(yíng)模式做相應(yīng)調(diào)整。只有真正轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，“以客戶為中心”，明確客戶實(shí)際發(fā)展需求，并不斷豐富自身的產(chǎn)品，完善經(jīng)營(yíng)手段，才能保證商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）改變傳統(tǒng)營(yíng)銷模式

由“坐等客戶”轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸鲃?dòng)尋找客戶”，由“單一促銷”轉(zhuǎn)變?yōu)椤半p贏促銷”，倡導(dǎo)全面服務(wù)、團(tuán)隊(duì)服務(wù)、親和服務(wù)和專業(yè)服務(wù)的營(yíng)銷文化。對(duì)公業(yè)務(wù)根據(jù)企業(yè)客戶當(dāng)前的經(jīng)營(yíng)需求和發(fā)展中的潛在需求制定營(yíng)銷方案，主動(dòng)出擊與客戶建立關(guān)系營(yíng)銷，在企業(yè)的不同發(fā)展時(shí)期給予適應(yīng)的產(chǎn)品服務(wù)，將銀行服務(wù)延伸到企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層面。做到既有本幣業(yè)務(wù)，又有外幣業(yè)務(wù)；既有境內(nèi)業(yè)務(wù)，又有境外業(yè)務(wù)；既有一般業(yè)務(wù)，又有特色業(yè)務(wù)。倡導(dǎo)關(guān)系經(jīng)理、客戶經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理等的緊密合作，推進(jìn)對(duì)客戶的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。另外，充分利用網(wǎng)絡(luò)信息化技術(shù)，構(gòu)建信息化的客戶關(guān)系管理平臺(tái)，為客戶營(yíng)銷提供技術(shù)上的支持和便利，進(jìn)而在發(fā)掘新客戶和維護(hù)老客戶的業(yè)務(wù)營(yíng)銷中取得先機(jī)。

（三）完善人才培養(yǎng)制度

為了銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，在建設(shè)優(yōu)秀的對(duì)公業(yè)務(wù)人員隊(duì)伍方面，最好的方法是加強(qiáng)內(nèi)部人才的培養(yǎng)。首先可不定期開(kāi)展對(duì)公業(yè)務(wù)信息分析與運(yùn)用的培訓(xùn)，增強(qiáng)對(duì)公業(yè)務(wù)人員的對(duì)公業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)。其次完善激勵(lì)機(jī)制，提高對(duì)公業(yè)務(wù)工作效率，具體可從以下三個(gè)方面著手：明確考核制度、增強(qiáng)考核的導(dǎo)向性，以數(shù)據(jù)為主要評(píng)價(jià)指標(biāo)，采取分層考核方式，結(jié)合質(zhì)、量、長(zhǎng)期、短期考核綜合評(píng)價(jià)；績(jī)效考核與職業(yè)發(fā)展掛鉤，建立對(duì)公業(yè)務(wù)人員考核評(píng)價(jià)檔案，進(jìn)行分級(jí)評(píng)價(jià)，對(duì)于表現(xiàn)不足的人員進(jìn)行學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的人員進(jìn)行鼓勵(lì)和提升；強(qiáng)化培訓(xùn)，提高對(duì)公業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)，培訓(xùn)可因人而異實(shí)行個(gè)性化培訓(xùn)，或開(kāi)展技能比賽和優(yōu)秀服務(wù)評(píng)選活動(dòng)，挖掘工作人員自身潛力、提升業(yè)務(wù)能力。第三，健全薪酬激勵(lì)機(jī)制，如此既能保證對(duì)公業(yè)務(wù)人員的穩(wěn)定，又能吸引其他部門(mén)優(yōu)秀人才走上對(duì)公業(yè)務(wù)崗位。從銀行內(nèi)部人員中選拔優(yōu)秀人員為客戶經(jīng)理。

[4]

（四）建議設(shè)置條線型部門(mén)構(gòu)架

業(yè)務(wù)條線型部門(mén)設(shè)臵所要注意的事項(xiàng)有：一是將對(duì)公業(yè)務(wù)的營(yíng)銷、經(jīng)營(yíng)、管理等職能上移到二級(jí)分行或一級(jí)分行，做到二級(jí)分行對(duì)公服務(wù)集中管理。二是整合城市綜合型支行對(duì)公業(yè)務(wù)，了解客戶分布情況及客戶需求，并根據(jù)分局情況對(duì)對(duì)公業(yè)務(wù)進(jìn)行清晰定位、明確分工，各分行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。三是加強(qiáng)商業(yè)銀行各分行的合作，建立共同服務(wù)客戶的利益分配和考核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。條線型部門(mén)設(shè)臵可以提升集約化經(jīng)營(yíng)水平，避免過(guò)多的內(nèi)部消耗。另外，條線型部門(mén)設(shè)臵可集中優(yōu)秀工作人員特別是客戶經(jīng)理，進(jìn)行資源集中配臵，提升有效人才的合理利用率。對(duì)公業(yè)務(wù)的上移，可使大中型信貸客戶經(jīng)營(yíng)重心上移，與風(fēng)險(xiǎn)條線專業(yè)化項(xiàng)目評(píng)估中心建設(shè)相匹配，更有利于對(duì)公業(yè)務(wù)的開(kāi)展。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)小企業(yè)對(duì)公業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)建設(shè)，重視客戶需求、突出產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)、強(qiáng)化渠道建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制力。

結(jié)語(yǔ)

對(duì)公業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中重要的組成部分，無(wú)論是看現(xiàn)有地位還是未來(lái)發(fā)展?jié)摿Γ瑢?duì)公業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的發(fā)展中都是至關(guān)重要的。商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)已進(jìn)入關(guān)鍵戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型期，延續(xù)過(guò)去傳統(tǒng)模式越來(lái)越難以為繼。商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)應(yīng)該關(guān)注到來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和政策環(huán)境方面的威脅，制定適宜當(dāng)前宏觀、微觀環(huán)境的營(yíng)銷策略，真正實(shí)現(xiàn)從粗放式經(jīng)營(yíng)走向內(nèi)涵集約式發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)

[5]環(huán)境的變化，企業(yè)的金融需求也日新月異。商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)要努力為客戶提供全方位、綜合性的金融產(chǎn)品，打好投資銀行、金融市場(chǎng)、財(cái)富管理、貿(mào)易金融產(chǎn)品的組合拳，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，豐富獲客手段；隨著利率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)，銀行利差收窄，價(jià)格戰(zhàn)日趨激烈。商業(yè)銀行應(yīng)努力提高議價(jià)能力和競(jìng)爭(zhēng)能力，實(shí)施差異化的定價(jià)策略，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度高、信用等級(jí)高的客戶給予一定程度的價(jià)格優(yōu)惠，以提升客戶忠誠(chéng)度；商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)應(yīng)建立以客戶經(jīng)理為主、網(wǎng)銀等互聯(lián)網(wǎng)渠道為輔、網(wǎng)點(diǎn)等基層營(yíng)銷人員為支撐的多渠道策略，充分掌握客戶需求，拓展?fàn)I銷渠道的深度與廣度；不斷加大廣告促銷力度，做好商業(yè)銀行整體形象宣傳與重點(diǎn)產(chǎn)品宣傳的有機(jī)結(jié)合工作。努力提升人員促銷水平，豐富促銷手段，積極開(kāi)展公共關(guān)系促銷活動(dòng)，以留住老客戶、吸引新客戶；應(yīng)盡快解決商業(yè)銀行對(duì)公客戶經(jīng)理數(shù)量及質(zhì)量不足的問(wèn)題，并通過(guò)培訓(xùn)、激勵(lì)等方式提升營(yíng)銷人員營(yíng)銷能力與服務(wù)水平，為客戶提供專業(yè)化、人性化服務(wù)；提升網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)外服務(wù)環(huán)境，為客戶營(yíng)造舒適的辦理體驗(yàn)；制定對(duì)公業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化流程，提升客戶服務(wù)效率與質(zhì)量，有效縮短客戶辦理業(yè)務(wù)等待時(shí)間，提高客戶滿意度。

對(duì)公業(yè)務(wù)面臨著新的問(wèn)題和挑戰(zhàn)，只有積極的面對(duì)問(wèn)題，并根據(jù)問(wèn)題采取應(yīng)對(duì)措施，才能保障對(duì)公業(yè)務(wù)的發(fā)展。本文從經(jīng)營(yíng)模式、營(yíng)銷方式、人才資源管理和內(nèi)部構(gòu)架等方面所做論述，望助力銀行對(duì)公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與長(zhǎng)久發(fā)展。

注釋

[1] 百度百科

[2] 王海明.商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型研究[D].山東大學(xué) 2012 [3] 黃敏華.A銀行基于績(jī)效考核的薪酬設(shè)計(jì)研究[D].廣東商學(xué)院 2013 [4] 金娟.商業(yè)銀行數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目投資回報(bào)分析[J].中國(guó)金融電腦.2004(09)[5] 于輝.商業(yè)銀行事業(yè)部制改革探討[J].經(jīng)營(yíng)與管理.2012(02)

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第三篇：淺析高中英語(yǔ)寫(xiě)作中母語(yǔ)負(fù)遷移問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略

淺析高中英語(yǔ)寫(xiě)作中母語(yǔ)負(fù)遷移問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略

摘 要：在英語(yǔ)“聽(tīng)、說(shuō)、讀、寫(xiě)”四大基本功中，寫(xiě)是其它三大基本功的一種綜合反映，并且可以從側(cè)面體現(xiàn)出一個(gè)學(xué)生的綜合英語(yǔ)水平。在我國(guó)的高中英語(yǔ)教學(xué)中，學(xué)生在學(xué)習(xí)英語(yǔ)寫(xiě)作時(shí)往往會(huì)犯下許多錯(cuò)誤，究其原因，母語(yǔ)負(fù)遷移現(xiàn)象對(duì)學(xué)生的影響是極大的。研究母語(yǔ)負(fù)遷移問(wèn)題，積極思考應(yīng)對(duì)策略，已經(jīng)成為了廣大英語(yǔ)教師重點(diǎn)研究的課題。關(guān)鍵詞：高中 英語(yǔ) 母語(yǔ)負(fù)遷移 策略

在英語(yǔ)教學(xué)中，教師和學(xué)生都會(huì)面對(duì)來(lái)自母語(yǔ)負(fù)遷移的影響。漢語(yǔ)的語(yǔ)法習(xí)慣，語(yǔ)言思維模式，發(fā)音習(xí)慣等等都對(duì)學(xué)生的英語(yǔ)學(xué)習(xí)造成了很大的偏移影響。稍微不留神，學(xué)生便可能形成“中國(guó)式英語(yǔ)”。母語(yǔ)負(fù)遷移現(xiàn)象是什么？又會(huì)對(duì)學(xué)生造成怎樣的影響？如何來(lái)克服它？這些問(wèn)題已經(jīng)成為了廣大英語(yǔ)教師重點(diǎn)研究的課題。

一、母語(yǔ)負(fù)遷移概述

在心理學(xué)上，遷移屬于一個(gè)心理學(xué)術(shù)語(yǔ)。其內(nèi)涵是指一個(gè)人已經(jīng)習(xí)得的知識(shí)、技能等要素會(huì)對(duì)這個(gè)人學(xué)習(xí)新知識(shí)、技能等要素的處理產(chǎn)生影響。在語(yǔ)言學(xué)習(xí)上，我們可以理解為學(xué)習(xí)者在學(xué)習(xí)第二語(yǔ)言時(shí)，會(huì)受母語(yǔ)的語(yǔ)音、語(yǔ)義、結(jié)構(gòu)規(guī)劃或者文化習(xí)慣等因素的影響。

在語(yǔ)言學(xué)習(xí)的過(guò)程中，語(yǔ)言遷移現(xiàn)象往往分為正遷移和負(fù)遷移這兩種。當(dāng)母語(yǔ)對(duì)第二語(yǔ)言的學(xué)習(xí)具有積極的促進(jìn)作用時(shí)，這種現(xiàn)象被稱為母語(yǔ)正遷移現(xiàn)象，以學(xué)習(xí)英語(yǔ)為例，如果學(xué)習(xí)者的母語(yǔ)是拉丁語(yǔ)，那么就會(huì)對(duì)其學(xué)習(xí)英語(yǔ)產(chǎn)生促進(jìn)作用。而當(dāng)母語(yǔ)對(duì)第二語(yǔ)言的學(xué)習(xí)具有消極的干擾作用時(shí)，這種現(xiàn)象往往被稱作母語(yǔ)負(fù)遷移現(xiàn)象，對(duì)我國(guó)的英語(yǔ)教學(xué)而言，學(xué)生在學(xué)習(xí)英語(yǔ)時(shí)往往會(huì)受到母語(yǔ)負(fù)遷移的困擾。因此，在學(xué)生使用英語(yǔ)進(jìn)行觀念表達(dá)時(shí)，會(huì)經(jīng)常性地犯下“中國(guó)式”英語(yǔ)的錯(cuò)誤，不管是在口頭表述中，還是寫(xiě)作表達(dá)中，都會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)不地道的英語(yǔ)?？朔刚Z(yǔ)負(fù)遷移的影響，學(xué)生逐漸構(gòu)建自己的一套英語(yǔ)知識(shí)結(jié)構(gòu)以及語(yǔ)言思維能力，是非常難的過(guò)程。

二、應(yīng)對(duì)母語(yǔ)負(fù)遷移的對(duì)策

克服母語(yǔ)負(fù)遷移，主要從以下三點(diǎn)出發(fā)。

（一）、加強(qiáng)學(xué)生語(yǔ)感培養(yǎng)，引導(dǎo)學(xué)生閱讀背誦 學(xué)生在寫(xiě)作時(shí)會(huì)犯下“中國(guó)式英語(yǔ)”的錯(cuò)誤的一個(gè)根本原因便是沒(méi)有形成英語(yǔ)的語(yǔ)感。學(xué)生在使用英語(yǔ)表達(dá)自己的觀念和想法時(shí)，或受制于自身英語(yǔ)素材積累不足，或受制于強(qiáng)烈的母語(yǔ)思維，往往表達(dá)出來(lái)英語(yǔ)十分別扭、不地道。因此，教師應(yīng)當(dāng)意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題，引導(dǎo)學(xué)生大量閱讀英語(yǔ)讀物或是背誦英語(yǔ)文章，以此來(lái)加強(qiáng)他們的語(yǔ)感。在培養(yǎng)語(yǔ)感這個(gè)方面，學(xué)生可以通過(guò)大量閱讀英語(yǔ)讀物來(lái)潛移默化式的接受英語(yǔ)的語(yǔ)言邏輯思維方式，并同時(shí)學(xué)習(xí)基本語(yǔ)法、基本詞匯等知識(shí)。在一些英語(yǔ)原著讀物中，含有大量的地道的表達(dá)方式，和生活習(xí)慣用語(yǔ)、俚語(yǔ)等，學(xué)生在閱讀時(shí)也能耳濡目染的進(jìn)行學(xué)習(xí)，從而培養(yǎng)出十分地道的語(yǔ)感。同時(shí)，教師還可以布置一些表達(dá)地道，語(yǔ)言優(yōu)美的英語(yǔ)短篇文章讓學(xué)生去背誦。教師在選取材料時(shí)，可以適時(shí)選擇一些經(jīng)典演講稿，實(shí)時(shí)雜文，新聞報(bào)道等，這樣既可以讓學(xué)生通過(guò)背誦培養(yǎng)語(yǔ)感、學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)，還可以進(jìn)一步豐富學(xué)生的知識(shí)量、開(kāi)拓眼界，提高綜合素養(yǎng)。

某位教師在開(kāi)展高中英語(yǔ)教學(xué)時(shí)，每天必然會(huì)布置下一篇簡(jiǎn)短的英語(yǔ)文章要求學(xué)生去背誦，同時(shí)，這位教師每周還會(huì)要求學(xué)生閱讀一些英文讀物，并要寫(xiě)下讀書(shū)筆記。經(jīng)過(guò)一段日子這樣的布置后，在教學(xué)牛津高中英語(yǔ)Module 3 Unit 2 Language時(shí)，當(dāng)這位教師要求學(xué)生就教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行分組探討并作總結(jié)時(shí)，幾個(gè)小組的代表都表現(xiàn)得很好，口頭表述流利且地道。之后這位教師布置下了寫(xiě)作作業(yè)，結(jié)果學(xué)生也都完成得很好，“中國(guó)式英語(yǔ)”的錯(cuò)誤大大的減少。

（二）、進(jìn)行對(duì)比教學(xué)，讓學(xué)生清楚語(yǔ)言差異 高中生在學(xué)習(xí)英語(yǔ)時(shí)多受到母語(yǔ)負(fù)遷移的困擾。他們?cè)谑褂糜⒄Z(yǔ)時(shí)，經(jīng)常性的弄混漢語(yǔ)和英語(yǔ)之間的差異，從而混淆了兩種語(yǔ)言的區(qū)別，這才導(dǎo)致了“中國(guó)式英語(yǔ)”的錯(cuò)誤。因此，教師在開(kāi)展寫(xiě)作教學(xué)時(shí)，要有意識(shí)的進(jìn)行語(yǔ)言對(duì)比教學(xué)，讓學(xué)生在這種教學(xué)中明白漢語(yǔ)和英語(yǔ)之間的異同點(diǎn)。對(duì)于學(xué)生在學(xué)習(xí)英語(yǔ)時(shí)的一些重點(diǎn)和難點(diǎn)，如過(guò)去時(shí)、完成時(shí)、被動(dòng)語(yǔ)態(tài)、虛擬語(yǔ)氣等，都可以通過(guò)對(duì)比教學(xué)的方式來(lái)攻克。而對(duì)教師來(lái)說(shuō)，也可以通過(guò)漢語(yǔ)和英語(yǔ)的對(duì)比分析，找出學(xué)生學(xué)習(xí)過(guò)程中可能出現(xiàn)的問(wèn)題和遇到的困難，從而提前作好準(zhǔn)備，以保證學(xué)生平穩(wěn)順利地學(xué)習(xí)。而通過(guò)兩種語(yǔ)言之間的對(duì)比，學(xué)生也能較容易地掌握英語(yǔ)的語(yǔ)言規(guī)律，并將其內(nèi)化，從而實(shí)現(xiàn)真正正確的運(yùn)用自如。

某位教師在教學(xué)Module 3 Unit 2 Language時(shí)，為了讓學(xué)生對(duì)所學(xué)習(xí)的英語(yǔ)擁有一個(gè)更加清晰的了解，她將教學(xué)的重點(diǎn)放在了漢語(yǔ)和英語(yǔ)的對(duì)比教學(xué)上。這位教師從兩種語(yǔ)言的文字形式，語(yǔ)法、語(yǔ)義、句式結(jié)構(gòu)、文化內(nèi)涵等多個(gè)方面進(jìn)行了對(duì)比和講解，并進(jìn)一步揭示了兩種語(yǔ)言的一些規(guī)律。這樣的教學(xué)極大地拓展了學(xué)生的知識(shí)范疇，將教學(xué)引向了更深的一個(gè)層次。這位教師的做法不僅沒(méi)有讓課堂教學(xué)變得枯燥，反而還激發(fā)出了學(xué)生的興趣。在教師的講解中，學(xué)生對(duì)英語(yǔ)這門(mén)工具的了解變得更加清晰，明白了漢語(yǔ)和英語(yǔ)之間的區(qū)別，也掌握了英語(yǔ)的一些規(guī)律。在之后的書(shū)面總結(jié)時(shí)，學(xué)生犯的錯(cuò)誤明顯減少了。對(duì)比教學(xué)起到了很好的效果。

（三）、加強(qiáng)針對(duì)練習(xí)，讓學(xué)生在實(shí)踐中鞏固理解 要想幫助學(xué)生克服母語(yǔ)負(fù)遷移帶來(lái)的影響，讓學(xué)生進(jìn)行有針對(duì)性的練習(xí)無(wú)疑是最為直接的方法。教師在教學(xué)后布置一些針對(duì)性強(qiáng)、難度不大的練習(xí)，不僅可以鞏固課堂教學(xué)效果，還可以讓學(xué)生的語(yǔ)言學(xué)習(xí)融入到日常生活中，防止學(xué)生退步，進(jìn)一步強(qiáng)化教學(xué)的效果。

某位教師在開(kāi)展高中英語(yǔ)教學(xué)時(shí)，為了幫助學(xué)生克服母語(yǔ)負(fù)遷移的影響，專門(mén)給學(xué)生布置了“改錯(cuò)流水句”和“改錯(cuò)非謂語(yǔ)動(dòng)詞”兩種改錯(cuò)作業(yè)。通過(guò)布置這兩種作業(yè)，學(xué)生在大量的練習(xí)當(dāng)中逐漸強(qiáng)化了“兩個(gè)句子必須用連詞連接而不能用逗號(hào)”和“一個(gè)句子中只有一個(gè)謂語(yǔ)”的意識(shí)。在這位教師之后的寫(xiě)作課中，學(xué)生在這兩個(gè)問(wèn)題上犯錯(cuò)的越來(lái)越少，寫(xiě)作水平逐漸提高?？?結(jié)：

母語(yǔ)負(fù)遷移現(xiàn)象是我國(guó)學(xué)生在學(xué)習(xí)第二語(yǔ)言時(shí)會(huì)遇到的共通現(xiàn)象。它會(huì)影響學(xué)生的學(xué)習(xí)效率，因此，教師在教學(xué)時(shí)，務(wù)必要引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行大量的閱讀背誦，對(duì)比漢語(yǔ)和英語(yǔ)的差異，讓學(xué)生保證足夠的練習(xí)，從而幫助學(xué)生克服母語(yǔ)負(fù)遷移現(xiàn)象。

參考文獻(xiàn)：

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第四篇：中學(xué)生心理健康教育中存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施

中學(xué)生心理健康教育中存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施

學(xué)校開(kāi)展心理健康教育，既是學(xué)生自身健康成長(zhǎng)的需要，也是社會(huì)發(fā)展對(duì)人的素質(zhì)要求的需要。軀體無(wú)疾病，心理無(wú)疾病，具有社會(huì)適應(yīng)能力是現(xiàn)代公認(rèn)的“全面健康”三要素。

而目前中學(xué)生產(chǎn)生苦悶、膽怯、猜疑、多慮、孤獨(dú)、易怒或情緒抑郁等心理障礙，導(dǎo)致走入社會(huì)后不能適應(yīng)工作環(huán)境或與他人合作發(fā)生困難，這種交往恐懼癥使他們對(duì)未來(lái)的生活、工作形成障礙，更有甚者因心理問(wèn)題而導(dǎo)致惡性事件給社會(huì)、家庭帶來(lái)了嚴(yán)重后果。這些心理問(wèn)題足以說(shuō)明如何做人的教育存在問(wèn)題，學(xué)校作為學(xué)生學(xué)習(xí)知識(shí)的第一陣地，加強(qiáng)學(xué)校的心理健康教育，是培養(yǎng)學(xué)生學(xué)會(huì)認(rèn)知、學(xué)會(huì)做事、學(xué)會(huì)做人、學(xué)會(huì)共處的最好辦法。

目前中學(xué)生心理健康教育存在的問(wèn)題

1、教育部門(mén)缺乏對(duì)學(xué)生心理健康教育重要性的認(rèn)識(shí)。

往往是嘴上喊重要，實(shí)際上都被削弱或取消。首先，從現(xiàn)行教材的設(shè)置便可看出在現(xiàn)行教材中，只有七年級(jí)思想品德略有涉及對(duì)中學(xué)生心理健康教育的內(nèi)容，它沒(méi)有專門(mén)的教材，系統(tǒng)而有序地對(duì)學(xué)生心理進(jìn)行教育，需要解決什么問(wèn)題，通過(guò)怎樣的途徑，達(dá)到怎樣的目的等沒(méi)有理論依據(jù)。而現(xiàn)狀是學(xué)校心理健康教育工作，往往是就事論事，“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”不能全面把握和分析學(xué)生心理問(wèn)題的成因，來(lái)采用相應(yīng)的教育與輔導(dǎo)對(duì)策。其次是現(xiàn)行的地方考試制度，上級(jí)主管部門(mén)主要是通過(guò)一年一度的學(xué)生中考或統(tǒng)考成績(jī)這一硬指標(biāo)來(lái)鑒別衡量各中學(xué)的教育教學(xué)質(zhì)量，評(píng)選“優(yōu)勝學(xué)?！?、“先進(jìn)教育單位”，從而引導(dǎo)各中學(xué)管理者也偏重于學(xué)生的文化考試成績(jī)，對(duì)任課教師進(jìn)行評(píng)優(yōu)表模，沒(méi)能開(kāi)設(shè)專門(mén)的心理健康課程，讓學(xué)生從理論上明白心理健康教育的重要性以及相關(guān)理論和原理。而學(xué)生家長(zhǎng)也關(guān)心的只是孩子的學(xué)習(xí)成績(jī)，以孩子成績(jī)名列班級(jí)、年級(jí)前列而自豪，很少關(guān)注孩子的心理是否健康，一旦孩子出現(xiàn)問(wèn)題就如同“熱鍋上的螞蟻”，沒(méi)有對(duì)策。第三是各中學(xué)沒(méi)有一支過(guò)硬的心理健康教育的師資隊(duì)伍，對(duì)從事心理健康教育的老師很少進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，更別說(shuō)資格認(rèn)證。對(duì)學(xué)生的心理健康教育主要是在學(xué)生出現(xiàn)問(wèn)題后由校領(lǐng)導(dǎo)或班主任來(lái)對(duì)事件進(jìn)行處理。或者流于形式，半年講一次心理輔導(dǎo)（矯正）課，這樣，很難使學(xué)生正確認(rèn)識(shí)自我，培養(yǎng)學(xué)生健全的人格和良好的個(gè)性心理品質(zhì)。

2、對(duì)學(xué)生心理健康造成影響的因素復(fù)雜多變，給學(xué)校心理健康教育帶來(lái)極大的困難。學(xué)校難以因材施教、有的放矢。其原因表現(xiàn)在：（1）現(xiàn)代家庭絕大多數(shù)為獨(dú)生子女家庭，5、6個(gè)長(zhǎng)輩愛(ài)護(hù)一個(gè)孩子，把孩子寵得在家中是絕對(duì)的“老大”，呼風(fēng)喚雨，我行我素，致使這樣的孩子來(lái)到學(xué)校后地位發(fā)生變化，心理失去平衡。（2）單親家庭學(xué)生增多。這些學(xué)生在家中由于不能得到完整的愛(ài)護(hù)，來(lái)到學(xué)校在與同學(xué)的交流中則表現(xiàn)或抑郁、或妒忌，最后發(fā)展為自閉，很難與人溝通，處事過(guò)激或消極怠慢。（3）鄉(xiāng)村農(nóng)民工進(jìn)城謀生。他們忙于生計(jì)，很少也很難得與孩子說(shuō)上兩句話，對(duì)他們大多局限于吃飽穿暖的淺層關(guān)懷中，而對(duì)孩子的教育無(wú)從談起，一旦學(xué)生放學(xué)，這些孩子就成了真正的自由“主人”，或進(jìn)網(wǎng)吧、游戲廳，或溜達(dá)于街頭巷尾，久而久之，受社會(huì)不三不四的習(xí)氣影響，從而產(chǎn)生厭學(xué)情緒，學(xué)校的教

育對(duì)于他們來(lái)說(shuō)是左耳聽(tīng)、右耳出。（4）“留守學(xué)生”在學(xué)校所占比例不斷擴(kuò)大?！傲羰貙W(xué)生”的監(jiān)護(hù)者，在我校的調(diào)查表中反映出45%由爺爺、奶奶等隔代親人照看，30%由親戚代管，而他們中表示樂(lè)意照看的有42%，不樂(lè)意照看但沒(méi)有辦法占28%，有55%的監(jiān)護(hù)人直接表示“很少或從不與孩子談心”，只有21%的留守學(xué)生表示有煩惱的時(shí)侯能和照顧我的人說(shuō)說(shuō)，這些數(shù)據(jù)表明，留守學(xué)生普遍缺乏必要的家教氛圍，在監(jiān)護(hù)內(nèi)容及責(zé)任上存在著很大的盲區(qū)，難以盡到對(duì)監(jiān)護(hù)對(duì)象的教育責(zé)任，學(xué)校的心理健康任重道遠(yuǎn)。（5）社會(huì)風(fēng)氣的影響。由于中學(xué)生年齡小，缺乏是非判斷能力和自我控制能力，好奇心強(qiáng)容易沾染不良習(xí)氣，一當(dāng)面對(duì)升學(xué)壓力和繁重的課業(yè)負(fù)擔(dān)和家庭望子成龍、望女成鳳的壓力時(shí)，他們的各種心理困惑，心理失衡，甚至心理疾病得不到及時(shí)排解，消除和矯治，就會(huì)走向極端，造成危害。

基于以上認(rèn)識(shí)，我校根據(jù)實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的措施，做了許多有益的探索。

1、注重養(yǎng)成教育，引導(dǎo)學(xué)生從善

中學(xué)生正處于心理和生理上成長(zhǎng)發(fā)育的關(guān)鍵期，可塑性強(qiáng)，學(xué)校根據(jù)這一特點(diǎn)，從大處著眼，小處著手，每學(xué)期都注重學(xué)生的養(yǎng)成教育，從一點(diǎn)一滴抓起，培養(yǎng)學(xué)生良好的行為習(xí)慣，明確各年級(jí)責(zé)任，嚴(yán)格管理，確定了中學(xué)生心理健康教育的基本內(nèi)容：七年級(jí)：學(xué)習(xí)適應(yīng)中學(xué)環(huán)境，適應(yīng)中學(xué)老師教學(xué)方法，給學(xué)生灌輸?shù)赖滦袨闃?biāo)準(zhǔn)，體驗(yàn)父母之恩，學(xué)會(huì)報(bào)恩，明白事理。八年級(jí)：培養(yǎng)學(xué)生責(zé)任感，能辨是非，心中有他人，能為別人付出，追求真、善、美。九年級(jí)：注重人生觀教育，培養(yǎng)學(xué)生承受挫折能力，應(yīng)考心理輔導(dǎo)。

2、創(chuàng)設(shè)有利于學(xué)生心理健康發(fā)展的良好環(huán)境

健康的校園文化可使學(xué)潛移默化、生動(dòng)活潑的集體活動(dòng)，讓學(xué)生體驗(yàn)生活的樂(lè)趣，養(yǎng)成健康、開(kāi)朗的生活態(tài)度。學(xué)校利用文化走廊、板報(bào)，搜集名人名言，擴(kuò)大學(xué)生視野，補(bǔ)充大腦營(yíng)養(yǎng)，充實(shí)課外生活。有利于引導(dǎo)學(xué)生向上的心理。近幾年來(lái)，我校開(kāi)展了“十無(wú)班級(jí)”、“優(yōu)秀班級(jí)”、“文明學(xué)生”評(píng)比，“學(xué)生家庭、社會(huì)、學(xué)校禮儀知識(shí)大賽”、“我愛(ài)我?！毖葜v等系列活動(dòng)，充分利用主題班會(huì)和學(xué)生實(shí)踐活動(dòng)，注重道德思維和道德能力，培養(yǎng)了學(xué)生集體主義精神、團(tuán)結(jié)協(xié)作意識(shí)，有效地預(yù)防、減少學(xué)生心理問(wèn)題的產(chǎn)生，促進(jìn)身心健康發(fā)展。近幾年我校畢業(yè)生，在走向高一級(jí)學(xué)校后，反饋回來(lái)的信息表明，我校畢業(yè)生在生活、學(xué)習(xí)、思想等方面能很快適應(yīng)新的環(huán)境，步入社會(huì)的也能有積極向上的心態(tài)。

3、創(chuàng)設(shè)心理健康教育機(jī)制，加強(qiáng)心理教育，開(kāi)展心理咨詢和心理輔導(dǎo)工作

我校于2002年成立心理咨詢室以來(lái)，堅(jiān)持校長(zhǎng)親自抓，分管校長(zhǎng)負(fù)責(zé)，抽調(diào)有經(jīng)驗(yàn)、有能力、有熱心的兩名男女教師有計(jì)劃、有步驟的逐步開(kāi)展工作，心理輔導(dǎo)老師開(kāi)設(shè)講座和心理健康教育課，定時(shí)定期不定人地開(kāi)設(shè)養(yǎng)成教育班，培養(yǎng)學(xué)生良好的行為，咨詢室全天為學(xué)生服務(wù)，做到有問(wèn)必答，有求必應(yīng)，從而保證了我校心理健康教育的規(guī)范可信。

總之，心理健康教育是一項(xiàng)開(kāi)創(chuàng)性工作，需要全體教師勤懇工作，不計(jì)得失，講求奉獻(xiàn)，才會(huì)迎來(lái)中學(xué)生心理健康教育的燦爛春天。

第五篇：中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在問(wèn)題分析及應(yīng)對(duì)措施

中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在問(wèn)題分析及應(yīng)對(duì)措施

摘要：我國(guó)中小企業(yè)是推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，也是保障社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。本文在分析了中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理面臨的問(wèn)題基礎(chǔ)上，針對(duì)中小企業(yè)的自身優(yōu)勢(shì)特征，提出了應(yīng)對(duì)問(wèn)題的具體措施，具有一定理論參考價(jià)值。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)； 財(cái)務(wù)管理； 策略分析

一、引言

目前，中小企業(yè)屬于我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)類型的重點(diǎn)部分，更是我國(guó)鼓勵(lì)推廣可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)模式。因此，如何能夠切實(shí)提高中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，對(duì)于促進(jìn)社會(huì)發(fā)展建設(shè)、不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有著重要意義。然而，財(cái)務(wù)管理存在漏洞是中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中非常容易出現(xiàn)的問(wèn)題，包括企業(yè)資金流通緩慢、無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展速度等。本文針對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的實(shí)際特征，分析了財(cái)務(wù)管理工作對(duì)促進(jìn)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要意義。

二、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的問(wèn)題

（一）企業(yè)資本實(shí)力較弱

目前，我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理普遍存在資本實(shí)力較弱的問(wèn)題，使得中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理無(wú)法實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、合理化，財(cái)務(wù)管理工作無(wú)法與大型企業(yè)相比，并不具備較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。而且，大部分中小企業(yè)負(fù)債能力較低、融資渠道狹窄，據(jù)調(diào)查研究可知，截止到2011年，我國(guó)近300家中小企業(yè)能夠獲得銀行信貸支持的僅占企業(yè)總數(shù)的10%。由此可見(jiàn)，中小企業(yè)由于融資渠道問(wèn)題難以正常開(kāi)展科學(xué)合理的財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)。中小企業(yè)融資渠道狹窄、資本實(shí)力較弱的原因包括三個(gè)方面：一是中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)大、負(fù)債能力低；二是沒(méi)有融資渠道的有力支持；三是對(duì)于融資實(shí)施的信心不足。

（二）財(cái)務(wù)控制能力薄弱

中小企業(yè)財(cái)務(wù)控制能力薄弱是財(cái)務(wù)管理工作中普遍存在的問(wèn)題，更是制約中小企業(yè)形成完善財(cái)務(wù)管理體系的原因，導(dǎo)致中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中沒(méi)有財(cái)務(wù)支撐，降低了中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。其原因主要包括以下三個(gè)方面：一是中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作對(duì)現(xiàn)金管理不夠嚴(yán)格，經(jīng)常導(dǎo)致現(xiàn)金長(zhǎng)期閑置；二是普遍沒(méi)有建立完善的財(cái)務(wù)賒銷政策，導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)展渠道越來(lái)越窄，降低了企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的占有率；三是中小企業(yè)存貨控制能力低，進(jìn)一步形成了資金呆滯的問(wèn)題。因此，在社會(huì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，很多以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為發(fā)展的中小企業(yè)相繼出現(xiàn)了存貨滯留的問(wèn)題，削弱了中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理能力。

（三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作不規(guī)范

中小企業(yè)的會(huì)計(jì)工作是財(cái)務(wù)管理中的關(guān)鍵內(nèi)容，更是影響中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作效果的因素。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程不規(guī)范一直是困擾中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)問(wèn)題。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程不規(guī)范屬于主觀影響因素，在中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)際工作中，體現(xiàn)于以下三個(gè)方面：一是會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)分錄、會(huì)計(jì)賬冊(cè)、財(cái)務(wù)收支等工作流程不規(guī)范；二是中小企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表難以真實(shí)反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，帶來(lái)了會(huì)計(jì)信息失真的問(wèn)題；三是大部分中小企業(yè)沒(méi)有建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，無(wú)法確保企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的科學(xué)性和獨(dú)立性，更缺乏健全的財(cái)務(wù)監(jiān)督制度。

三、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施

（一）提高企業(yè)財(cái)務(wù)控制能力

從中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理層面來(lái)說(shuō)，為了改善企業(yè)財(cái)務(wù)控制能力薄弱的情況，應(yīng)該加強(qiáng)中小企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理能力，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展與資金管理的同步運(yùn)行。在中小企業(yè)發(fā)展中，要建立完善的資金管理制度，提高資金運(yùn)行效率，盡量簡(jiǎn)化資金管理環(huán)節(jié)。一般情況下，中小企業(yè)可以從以下兩個(gè)方面開(kāi)展財(cái)務(wù)管理工作：一是積極籌集資金，加強(qiáng)資金籌集與運(yùn)用的結(jié)合，很多中小企業(yè)經(jīng)常將資金籌集與運(yùn)用分離，進(jìn)一步削弱了企業(yè)資金管理的能力；二是提高企業(yè)資金使用效率，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金使用是保證企業(yè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)發(fā)展的基礎(chǔ)，因此，企業(yè)必須確保獲得最佳的資金使用效果。

（二）建立企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)

目前，大部分中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)方面存在一定的盲目性，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)管理的應(yīng)用價(jià)值不高。由此，中小企業(yè)必須確保財(cái)務(wù)管理體系的科學(xué)化建設(shè)，針對(duì)自身實(shí)際情況明確財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。因此，中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理工作中要認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的價(jià)值和意義，根據(jù)自身發(fā)展情況制定科學(xué)合理的投資計(jì)劃。從長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)發(fā)展層面來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)投資發(fā)展方向明確階段性目標(biāo)，將其最終轉(zhuǎn)換為財(cái)務(wù)管理工作目標(biāo)。只有做到以上幾點(diǎn)，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系才是促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)保障。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督

由于中小企業(yè)在融資方面受到諸多限制，很多企業(yè)不得以采取非正常融資的手段，進(jìn)而產(chǎn)生了籌資風(fēng)險(xiǎn)。因此，中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面更要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和內(nèi)部控制，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)：一是可以通過(guò)制定計(jì)劃來(lái)識(shí)別不確定的風(fēng)險(xiǎn)因素，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響；二是建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)模型，科學(xué)的看待企業(yè)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，盡量將其降至最低。中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)開(kāi)源節(jié)流，制定科學(xué)合理的財(cái)務(wù)預(yù)算，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)修改財(cái)務(wù)指標(biāo)。嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)物資采購(gòu)、物資領(lǐng)用和產(chǎn)品管理的操作流程，防止管理漏洞的出現(xiàn)，確保企業(yè)物資安全。企業(yè)資產(chǎn)管理與會(huì)計(jì)記錄必須分開(kāi)進(jìn)行，形成有效地內(nèi)部約束，不能將資產(chǎn)管理的全部工作交由一人完成。企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)要按照預(yù)算嚴(yán)格落實(shí)，建立責(zé)任到人的制度。

參考文獻(xiàn)

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