第一篇：供應(yīng)室質(zhì)量控制與考核

供應(yīng)室質(zhì)量控制與考核方案

醫(yī)療質(zhì)量和醫(yī)療安全是醫(yī)院的生命線，而質(zhì)量管理和持續(xù)改進(jìn)是提高醫(yī)療質(zhì)量、保障醫(yī)療安全的最根本也是最重要手段。因而，科室成立質(zhì)控小組，依據(jù)醫(yī)院總體的質(zhì)量方針、質(zhì)量和目標(biāo)和質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)方案制定科室的質(zhì)量管理和持續(xù)改進(jìn)方案。

一、科室質(zhì)控組織

（一）科室質(zhì)控小組成員 組長： 成員：

（二）科室質(zhì)控小組職責(zé)

1、各科室醫(yī)療質(zhì)量控制小組由科主任、質(zhì)控醫(yī)師等至少3人組成。負(fù)責(zé)科室日常質(zhì)量控制工作。

2、結(jié)合本專業(yè)特點(diǎn)及發(fā)展趨勢，制定及修訂本科室技術(shù)常規(guī)，責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，與績效掛鉤。

3、定期組織各級人員學(xué)習(xí)專業(yè)技術(shù)，強(qiáng)化質(zhì)量意識。

4、按時(shí)參加醫(yī)療質(zhì)量控制會議，反映問題。收集與本科室有關(guān)的醫(yī)療質(zhì)量問題，提出整改措施，并負(fù)責(zé)督導(dǎo)改進(jìn)。

5、每月應(yīng)有1-2次對科室檢查各種登記本，檢查一級質(zhì)控完成情況，完成一級質(zhì)量評價(jià)。

6、負(fù)責(zé)本科室出現(xiàn)的醫(yī)療過失、醫(yī)療不良事件的協(xié)調(diào)、處理和上報(bào)工作。

二、供應(yīng)室質(zhì)量控制內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

（一）科室管理

1、嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療衛(wèi)生管理法律、法規(guī)和規(guī)章。（1）無非衛(wèi)生技術(shù)人員從事診療活動。（2）無虛假、違法醫(yī)療廣告。

（3）根據(jù)實(shí)際工作量及各崗位需求，科學(xué)合理配置、具有職業(yè)資格護(hù)士、消毒和其他工作人員。

2、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位職責(zé)。

（1）科室制定有健全的規(guī)章制度和各級各類員工的崗位職責(zé)，重點(diǎn)是：供應(yīng)室工作制度、查對制度、消毒滅菌效果監(jiān)測制度、儀器管理制度等。

（2）本崗位的工作人員熟知其工作職責(zé)與相關(guān)工作制度。重點(diǎn)是《中華人民共和國傳染病防治法》、《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》、《醫(yī)院工作制度》、《突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急條例》、《醫(yī)療廢物管理?xiàng)l例》。

3、醫(yī)務(wù)人員嚴(yán)格遵守醫(yī)療衛(wèi)生管理法律、法規(guī)、規(guī)章、診療護(hù)理規(guī)范和常規(guī)。醫(yī)務(wù)人員能遵循與其職業(yè)活動相關(guān)的主要法律、法規(guī)、規(guī)章、診療護(hù)理規(guī)范和常規(guī)。

4、制定本科室突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案（醫(yī)療和非醫(yī)療事件）及醫(yī)療救援任務(wù)。

（1）制定有本科室突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案和醫(yī)療救助預(yù)案。（2）有與相關(guān)部門或上級主管部門的聯(lián)系渠道。

5、建立衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)制度、繼續(xù)教育制度并組織實(shí)施。

（二）消毒供應(yīng)室環(huán)境/物資/人員管理/持續(xù)改進(jìn)

1、根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范、常規(guī)，制定并落實(shí)消毒供應(yīng)管理基本原則。

（1）消毒供應(yīng)室的清洗消毒及監(jiān)測工作應(yīng)符合《醫(yī)院消毒供應(yīng)中心清洗消毒技術(shù)操作規(guī)范》和《醫(yī)院消毒供應(yīng)中心滅菌效果監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定。

（2）診療器械、器具和物品的再處理應(yīng)符合使用后及時(shí)清洗、消毒、滅菌的程序，并符合衛(wèi)生部要求。

（3）進(jìn)入人體無菌組織、器官、腔隙，或接觸人體破損的皮膚、黏膜、組織的診療器械、器具和物品應(yīng)進(jìn)行滅菌。

（4）接觸皮膚、黏膜的診療器械，器具物品應(yīng)進(jìn)行消毒。（5）被朊毒體、氣性壞疽及突發(fā)不明原因的傳染病原體污染的診療器械、器具和物品，應(yīng)執(zhí)行《醫(yī)院消毒供應(yīng)中心清洗消毒技術(shù)操作規(guī)范》中規(guī)定的處理流程。

（6）消毒供應(yīng)中心能24小時(shí)滿足臨床需要，為臨床醫(yī)技提供服務(wù)。

2、消毒供應(yīng)室環(huán)境管理

（1）消毒供應(yīng)室分區(qū)明確，標(biāo)識清楚，符合衛(wèi)生部相關(guān)規(guī)定。工作區(qū)域溫度、相對濕度、機(jī)械通風(fēng)的換氣次數(shù)符合國家要求。

（2）工作區(qū)域劃分應(yīng)遵循基本原則

①物品由污到潔，不交叉不逆流：②空氣的流向由潔到污；去污區(qū)保持相對負(fù)壓值，檢查包裝區(qū)及滅菌區(qū)保持相對正壓。

（3）去污區(qū)、檢查包裝區(qū)及滅菌區(qū)之間和無菌物品存放區(qū)之間應(yīng)設(shè)實(shí)際屏障。

（4）去污區(qū)、檢查包裝區(qū)及滅菌區(qū)設(shè)緩沖區(qū)（5）檢查包裝區(qū)及滅菌區(qū)的專用潔具應(yīng)分區(qū)使用。

（6）工作區(qū)域的天花板、墻壁應(yīng)無裂隙，不落塵，便于清洗和消毒；地面應(yīng)防滑易清洗和消毒；地面與墻面踢腳及所有陰角均應(yīng)為弧形設(shè)計(jì)；電源插座應(yīng)采取防水安全型；地面應(yīng)防滑、易清洗、耐腐蝕；地漏應(yīng)采用防返溢式；污水應(yīng)集中至醫(yī)院污水處理系統(tǒng)。

3、消毒供應(yīng)設(shè)備、設(shè)施管理。

（1）清洗消毒設(shè)備及設(shè)施，應(yīng)配有污物回收器具、分類臺、手工清洗池、壓力水槍、壓力氣槍、超聲清洗裝置、干燥設(shè)備及相應(yīng)清洗用品等，以及配備機(jī)械清洗消毒設(shè)備。

（2）檢查、包裝設(shè)備；應(yīng)配有帶光源放大鏡的器械檢查臺、包裝臺、器械柜、敷料柜、包裝材料切割機(jī)、醫(yī)用熱封機(jī)及清潔物品裝載設(shè)備等。

（3）滅菌設(shè)備及設(shè)施：應(yīng)配有壓力蒸汽滅菌器械、無菌物品裝卸載設(shè)備等，各類滅菌設(shè)備應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，并設(shè)有配套的輔助設(shè)備。

（4）儲存、發(fā)放設(shè)施：應(yīng)配有無菌物品存放設(shè)施及運(yùn)送器具等。（5）防護(hù)用，根據(jù)工作崗位不同需要，應(yīng)配備相應(yīng)的個(gè)人防護(hù)用品，包括圓帽，口罩，口罩、隔離衣、或防水圍裙、手套、專用鞋、護(hù)目鏡等。去污區(qū)應(yīng)配置洗眼裝置。

4、消毒供應(yīng)室耗材管理

（1）清潔劑應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)器械的材質(zhì)、污染物種類，選擇適宜的清潔劑。

（2）消毒劑：應(yīng)選擇取得衛(wèi)生部頒發(fā)衛(wèi)生許可批件的安全、低毒、高效的消毒劑。

（3）洗滌用水應(yīng)用冷熱水、軟水、純水或蒸餾水供應(yīng)。自來水水質(zhì)應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定；純水應(yīng)符合電導(dǎo)率≤15S/CM（25℃）。滅菌蒸汽用水應(yīng)為軟水或純化水。

（4）消毒滅菌材料應(yīng)有衛(wèi)生部消毒產(chǎn)品衛(wèi)生許可證，在有效期內(nèi)使用。自制測試包應(yīng)符合《消毒技術(shù)規(guī)范》有關(guān)要求。

5、消毒供應(yīng)人員

（1）科室根據(jù)消毒供應(yīng)室工作量及崗位需求、科學(xué)合理配置具有執(zhí)業(yè)資格的護(hù)士、消毒員和其他工作人員。

（2）供應(yīng)室工作人員應(yīng)具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)、上崗前均應(yīng)接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并取得相應(yīng)資質(zhì)，掌握各類診療器械清洗、消毒及個(gè)人防護(hù)等醫(yī)院感染預(yù)防及控制方面的知識，應(yīng)遵循標(biāo)準(zhǔn)預(yù)防的原則，嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度。

（3）供應(yīng)室工作人員每年做一次體檢（肝功，兩對半，大，小便培養(yǎng)，胸透，咽拭子）無傳染病患者方可從事供應(yīng)室工作。

（三）消毒、滅菌全程質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn)

1、去污管理

（1）需要重復(fù)使用的污染物品均應(yīng)實(shí)行消毒、洗滌、滅菌的雙消毒原則。

（2）去污染前后的器械盛器和運(yùn)送工具或車輛，必須嚴(yán)格區(qū)分并有明顯標(biāo)志，不得混用。

（3）所有浸泡、清洗器械必須完全打開軸節(jié)，內(nèi)外腔須按順序排列放好。

（4）結(jié)構(gòu)復(fù)雜、帶管腔器械：先手洗、超聲清洗后再機(jī)洗：清洗口腔科器械時(shí)需按口腔器械洗滌要求進(jìn)行。

（5）嚴(yán)格區(qū)分污染、清潔沖洗池，物品、用具、手套做到污、潔分明。

（6）工作臺面及地面應(yīng)保持清潔，操作過程中空氣應(yīng)進(jìn)行動態(tài)消毒和凈化。

（7）分類接收臺：應(yīng)及時(shí)用氯消凈抹拭消毒等下一批物品接收。

2、檢查、包裝及滅菌管理

（1）無菌包應(yīng)將金屬器械類和錦布類分類包裝，打包或捆扎不得過緊或過松，必須查對科別，名稱，檢查打包者姓名或編號、批次號、數(shù)量、滅菌日期及有效期。

（2）每天保證包布的使用基數(shù)，定期清點(diǎn)，做好包布補(bǔ)充計(jì)劃。（3）臨床科室不得打包含（有滅菌器的手術(shù)室除外，但應(yīng)符合條件），供應(yīng)室對各科送來的滅菌包應(yīng)檢查把關(guān)，合格方可接收。

（4）檢查所有物品包合格方可入爐滅菌（標(biāo)簽紙、斑馬紙、名稱、科室、有效期、簽名）對臨床待滅菌物品，不符合要求一律返回科室，拒絕滅菌。

（5）與下收、下送人員接收清潔物品、發(fā)放滅菌物品包時(shí)，必須雙方清點(diǎn)、簽名，記錄接收，發(fā)放時(shí)間（明確記錄時(shí)、分）并有相關(guān)記錄。

3、無菌物品存放管理。

（1）發(fā)放無菌包時(shí)，必須與下送人員雙方清點(diǎn)、記錄簽名、確認(rèn)無誤。

（2）無菌物品按滅菌日期先后順序發(fā)放，并做到三查四對。（3）不發(fā)放過期包、濕包、落地包。

（4）無菌物品存放于離地≥20CM，離墻≥5CM的物品架上。（5）無菌物品定點(diǎn)、定量放置，標(biāo)識清晰。（6）一次性無菌物品拆除外包裝后方入無菌區(qū)。

（7）每月對無菌物室進(jìn)行物面，工作人員手、空氣監(jiān)測，各類指標(biāo)符合要求。

（8）負(fù)責(zé)無菌區(qū)及緩沖間整潔，車輛、無菌物品架及物品定點(diǎn)放置，補(bǔ)充準(zhǔn)備各類物品。

（四）清洗、消毒和滅菌效果監(jiān)測與持續(xù)改進(jìn)

1、清洗、消毒、滅菌效果監(jiān)測應(yīng)符合《醫(yī)院消毒技術(shù)規(guī)范》和《醫(yī)院感染監(jiān)測規(guī)范》。（5）

第二篇：質(zhì)量控制考核細(xì)則

產(chǎn)品質(zhì)量控制考核制度

一、目的

為了加強(qiáng)公司質(zhì)量管理、確保有關(guān)部門和人員都嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)質(zhì)量管理制度，最終達(dá)到持續(xù)改進(jìn)和提高產(chǎn)品質(zhì)量的目的。

二、適用范圍

適用于**公司與產(chǎn)品質(zhì)量相關(guān)的各個(gè)部門以及相應(yīng)人員。

三、職責(zé)

3.1質(zhì)量負(fù)責(zé)人為質(zhì)量考核組長，負(fù)責(zé)組織生產(chǎn)過程質(zhì)量的考核和評價(jià)。3.2各部門經(jīng)理為考核小組成員，負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程質(zhì)量的具體考核和評價(jià)。

四、規(guī)定內(nèi)容

4.1各級主管必須按質(zhì)保量完成各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)，凡在規(guī)定的指標(biāo)內(nèi)沒能完成的，需對部門進(jìn)行處罰，具體獎懲參照公司的相關(guān)規(guī)定。

4.2下道工序要嚴(yán)格監(jiān)督上道工序的質(zhì)量情況，做好互檢工作，下道工序發(fā)現(xiàn)上道工序出現(xiàn)問題（例如產(chǎn)生不合格、沒有按照管理要求操作）要及時(shí)提醒上道工序，否則出現(xiàn)的質(zhì)量問題責(zé)任各半。凡下道工序給與上道工序提醒的，上道工序不得拖延和刁難，凡故意拖延造成質(zhì)量問題上道工序負(fù)全部責(zé)任。出現(xiàn)一次此類情況扣罰責(zé)任部門100元。

4.3班組長、質(zhì)量員和安全員必須按照要求做好質(zhì)量過程控制的記錄、報(bào)表、工作傳票，凡沒做記錄、記錄做錯(cuò)或只記不報(bào)的，出現(xiàn)推諉扯皮時(shí)責(zé)任各半。出現(xiàn)一次此類情況扣罰相應(yīng)部門100元，出現(xiàn)推諉扯皮時(shí)相應(yīng)部門各扣罰100元。

4.4下列已有具體罰款條例，違反按相關(guān)條例執(zhí)行；未注明的，根據(jù)實(shí)際情況酌情處罰。

4.4.1質(zhì)量管理

4.4.1.1 各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的《程序文件》《作業(yè)指導(dǎo)書》和相關(guān)管理規(guī)定的規(guī)定，履行自己的職責(zé)、協(xié)調(diào)工作。出現(xiàn)一次違規(guī)操作扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.1.2 對關(guān)鍵過程按《程序文件》的規(guī)定嚴(yán)格控制，對出現(xiàn)的異常情況，要查明原因，及時(shí)排除，并做好對應(yīng)的整改措施和預(yù)防措施上報(bào)品質(zhì)管理部存檔保留。對異常情況不進(jìn)行原因查找，沒有按照要求操作和改進(jìn)，造成同一問題多次出現(xiàn)，扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.1.3產(chǎn)品標(biāo)識要清楚明顯，如果由于標(biāo)識錯(cuò)誤造成產(chǎn)品漏檢或不合格品流入下道工序造成返工，扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.1.4針對質(zhì)量問題下發(fā)的《糾正/預(yù)防措施報(bào)告單》，相關(guān)部門要在規(guī)定時(shí)間給與反饋，并對持續(xù)改進(jìn)的有效性進(jìn)行驗(yàn)證。出現(xiàn)以下情況扣罰責(zé)任部門200元。

（一）責(zé)任部門在填寫《糾正/預(yù)防措施報(bào)告單》后，沒有按照規(guī)定時(shí)間和要求采取措施并收集改進(jìn)證據(jù)。

（二）責(zé)任部門在處理問題時(shí)，包庇當(dāng)事人，隱瞞事實(shí)真相的。

（三）相關(guān)部門分析問題不認(rèn)真，各部門相互（或上下）推諉，造成質(zhì)量問題未能及時(shí)查實(shí)并得到改進(jìn)。

4.4.1.5針對顧客抱怨及投訴，相關(guān)部門按照程序文件規(guī)定執(zhí)行。考核標(biāo)準(zhǔn)參照《客戶抱怨及投訴處理要求和考核細(xì)則》

4.4.2 工藝管理

4.4.2.1 嚴(yán)格貫徹執(zhí)行工藝規(guī)程，品質(zhì)管理部不定期檢查工藝執(zhí)行情況。出現(xiàn)一次違規(guī)操作扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.2.2 嚴(yán)格貫徹執(zhí)行按標(biāo)準(zhǔn)、按工藝生產(chǎn)，對工藝文件規(guī)定的工藝參數(shù)、技術(shù)要求應(yīng)嚴(yán)格遵守、認(rèn)真執(zhí)行，按規(guī)定進(jìn)行檢查，做好記錄，品質(zhì)管理部不定時(shí)考核員工是否對關(guān)鍵工序的工藝參數(shù)進(jìn)行嚴(yán)格控制，按規(guī)定的要求對工藝參數(shù)進(jìn)行檢查，確保工藝參數(shù)符合生產(chǎn)要求以及出現(xiàn)工藝參數(shù)偏差是否立即向主管人員反映。不按照要求記錄和控制扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.2.3對工藝條件大的變動，如需修改或變更，應(yīng)提出申請，報(bào)請品質(zhì)管理部審批后經(jīng)測試檢驗(yàn)后，方可用于生產(chǎn)。不按照要求操作扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.2.4合理化建議、技術(shù)改進(jìn)、新材料應(yīng)用必須進(jìn)行試驗(yàn)、鑒定、審批后納入有關(guān)技術(shù)、工藝文件方可用于生產(chǎn)。不按照要求操作扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.2.5 新進(jìn)設(shè)備應(yīng)進(jìn)行檢查和試驗(yàn)，判定無異常且試驗(yàn)產(chǎn)品合格方可投入生產(chǎn)。不按照要求操作扣罰責(zé)任部門100元。

4.4.3計(jì)量管理

4.4.3.1 使用人員要努力做到計(jì)量完好、準(zhǔn)確、清潔及時(shí)。A 量具必須保持完好無損，零件、附件無丟失，出現(xiàn)上述情況之一者，必須及時(shí)通知計(jì)量管理人員以便檢查、修理、鑒定。

B 禁止使用過期或不合格量具，做到正確使用、長時(shí)間不使用時(shí)報(bào)知計(jì)量管理人員進(jìn)行正確保存。

C 所有在用計(jì)量器具必須按填寫的有效期使用，到期后自覺通知計(jì)量維護(hù)人員及時(shí)送檢。

4.4.3.2不得使用非法計(jì)量單位的量具。文件、報(bào)表、記錄等不得采用非計(jì)量單位。

4.4.3.3各部門應(yīng)按需要合理配備計(jì)量器具。

五、獎懲

5.1公司組織有關(guān)人員每周最少1次不定時(shí)進(jìn)行檢查，按上述要求進(jìn)行評比。

5.3對于生產(chǎn)控制執(zhí)行好的部門，經(jīng)綜合評定后，給予流動紅旗表彰，并對部門負(fù)責(zé)人適當(dāng)獎勵(lì)。

六、執(zhí)行

本制度自頒布之日起執(zhí)行。

本制度由品質(zhì)管理部負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜今后逐步加以完善。

第三篇：論審計(jì)工作質(zhì)量的控制與考核

南京審計(jì)學(xué)院自學(xué)考試專接本審計(jì)學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文

論審計(jì)工作質(zhì)量的控制與考核

摘要：現(xiàn)代化建設(shè)與企業(yè)發(fā)展都離不開經(jīng)濟(jì)的控制，良好的企業(yè)對未來發(fā)展要求較高，對內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)有需要較高層次的需求,所以企業(yè)要根據(jù)審計(jì)事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告來判斷和決策 ,為提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,是確?？沙掷m(xù)發(fā)展的重要關(guān)鍵。審計(jì)質(zhì)量是整個(gè)審計(jì)工作生命的中心，而審計(jì)質(zhì)量的控制與考核是審計(jì)質(zhì)量的核心重要組成部分，因此審計(jì)工作質(zhì)量的控制與考核完成的好壞直接決定審計(jì)工作的成敗。要想建立完善的審計(jì)工作質(zhì)量的控制與考核模式，我們就必須要了解審計(jì)工作的控制意義，深入了解審計(jì)工作控制過程才能夠提出更加有效的考核手段。

Abstract: Modernization construction and enterprise development is inseparable from the economic control, good corporate demand is higher, for the future development of internal audit and external audit need higher levels of demand, so enterprises should according to the audit firm's audit judgment and decision making, enhance working efficiency of internal audit in colleges and universities, is the key to ensure the sustainable development of colleges and universities.Audit quality is the center of the whole audit work life, and audit quality control and evaluation is an important part is the core of the audit quality, so audit quality control and inspection of the finished good or bad directly determine the success or failure of auditing work.To establish a perfect audit quality control and examination mode, we must understand audit control significance, understanding the audit control process before it can be more effective assessment method is put forward.關(guān)鍵詞：質(zhì)量控制

人才素質(zhì)

指標(biāo)體

我國已加入WTO，國內(nèi)空間市場較大，企業(yè)日益增加其對企業(yè)的資金流動和資金的使用，需要更好了解企業(yè)現(xiàn)狀的資金狀況。保持正確的判斷力。所以審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)質(zhì)量就是對企業(yè)的發(fā)展和使用資料的管理者起到引導(dǎo)作用，必須要保證審計(jì)結(jié)果質(zhì)量要可靠。本次論文設(shè)計(jì)先說明了審計(jì)工作質(zhì)量的概述，然后從審計(jì)工作質(zhì)量定義中分析出影響工作質(zhì)量產(chǎn)生的問題，找出相對應(yīng)的問題。根據(jù)突出的問題，從原因出發(fā)尋找解決方法。本文參考了大量審計(jì)工作質(zhì)量及其相關(guān)的文獻(xiàn)，借鑒了其中一些獨(dú)到的觀點(diǎn)，從各個(gè)層面對審計(jì)質(zhì)量的控制與考核進(jìn)行了詳細(xì)的分析并得出結(jié)論。

一、審計(jì)工作質(zhì)量的概述

（一）審計(jì)工作質(zhì)量的含義

南京審計(jì)學(xué)院自學(xué)考試專接本審計(jì)學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文

審計(jì)工作質(zhì)量是指審計(jì)工作的優(yōu)劣程度。它主要包括審計(jì)結(jié)論質(zhì)量和審計(jì)行為質(zhì)量。審計(jì)工作體現(xiàn)為合法性、準(zhǔn)確性、客觀性和有效性的程度。它貫穿于審計(jì)活動的各個(gè)方面，是審計(jì)工作的中心。審計(jì)工作質(zhì)量的優(yōu)劣，不但影響著審計(jì)的權(quán)威性，而且還直接關(guān)系到整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動的正常運(yùn)行。審計(jì)重要性指被審計(jì)單位會計(jì)報(bào)表等會計(jì)資料中出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)的嚴(yán)重程度，這一程度可能會改變或影響會計(jì)報(bào)表使用者的判斷或決策。

（二）審計(jì)工作質(zhì)量的做法

1、以人為本，創(chuàng)造審計(jì)質(zhì)量環(huán)境基礎(chǔ)。審計(jì)工作最終是有人工作完成的，因此，審計(jì)質(zhì)量控制必須要以人為中心，深入抓好審計(jì)工作隊(duì)伍建設(shè)工作，需全面提高審計(jì)人員的政治素質(zhì)、職業(yè)道德和專業(yè)知識。創(chuàng)造積極向上、愛崗敬業(yè)的工作環(huán)境，是為審計(jì)工作質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

2、抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實(shí)全過程質(zhì)量控制。從實(shí)際工作中來看，落實(shí)提升審計(jì)工作質(zhì)量，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，就是要把審計(jì)質(zhì)量控制貫穿于整個(gè)審計(jì)工作的全過程中。（1）做好審計(jì)計(jì)劃立項(xiàng)關(guān)，以審計(jì)計(jì)劃制定全年工作。審計(jì)計(jì)劃是一年審計(jì)工作的綱性文件，在提高審計(jì)工作質(zhì)量上有著重要意義。要落實(shí)開展調(diào)查研究工作，圍繞要上級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)安排、圍繞本級政府中心工作和群眾關(guān)心的關(guān)心問題編制審計(jì)項(xiàng)目方案。在計(jì)劃傳統(tǒng)審計(jì)項(xiàng)目的同時(shí)，要更多地關(guān)注審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目，關(guān)注投資大、有影響力的大額資金項(xiàng)目的實(shí)施。以充分顯示出審計(jì)在資金投資決策上的職能作用。（2）精心制定審計(jì)工作方案，以方案部署每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。由于主觀和客觀存在，在實(shí)際工作中不重視審計(jì)工作方案的制定，經(jīng)常沒有準(zhǔn)備的去上陣，這會造成審計(jì)質(zhì)量不高的一個(gè)不可忽視的因素。為此，我們應(yīng)該在思想上得到認(rèn)識，徹底扭轉(zhuǎn)這一因素。在審計(jì)工作方案的制定上，要掌握全局，突出要點(diǎn)，審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施前要深入被審單位進(jìn)行審前調(diào)查，了解被審單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)負(fù)債損益等基本情況，在此基礎(chǔ)上制訂周密的審計(jì)方案，制定審計(jì)目標(biāo)，細(xì)化審計(jì)內(nèi)容，突出審計(jì)重點(diǎn)，合理制定審計(jì)時(shí)間和審計(jì)力量。

（三）審計(jì)工作質(zhì)量的作用

首先，由于審計(jì)相關(guān)使用者的要求，審計(jì)信息利用者要進(jìn)行有效的判斷與決策，需要對審計(jì)服務(wù)質(zhì)量的認(rèn)識。其次，審計(jì)工作質(zhì)量的考核既是審計(jì)理論研究的需要，也是審計(jì)理論研究的重要核心。審計(jì)理論研究的目的是要通過對審計(jì)環(huán)境的認(rèn)識來指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐。對審計(jì)服務(wù)的質(zhì)量的考核就是對審計(jì)理論的檢驗(yàn)。而審計(jì)工作質(zhì)量的考核理論體系，包括審計(jì)工作質(zhì)量考核的要素和考核的方法，一直以來就是審計(jì)理論研究的重要對象。

二、審計(jì)工作質(zhì)量的控制要點(diǎn)

（一）審計(jì)工作質(zhì)量控制的意義

審計(jì)工作質(zhì)量控制是審計(jì)機(jī)關(guān)為實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)，要規(guī)范審計(jì)工作行為，明確審計(jì)工作責(zé)任，確保審計(jì)工作質(zhì)量符合國家審計(jì)準(zhǔn)則的要求而建立和實(shí)施的控制政策和控制程序的總稱。既有較強(qiáng)的專業(yè)性，又有組織上的獨(dú)立性與審計(jì)工作上的權(quán)威性。審計(jì)工作

南京審計(jì)學(xué)院自學(xué)考試專接本審計(jì)學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文 的優(yōu)劣，不但影響審計(jì)工作的權(quán)威性，而且直接影響著經(jīng)濟(jì)活動的正常運(yùn)行，會影響管理者的決策。

（二）審計(jì)工作質(zhì)量控制的基本內(nèi)容

結(jié)合我國的實(shí)際情況，應(yīng)從審計(jì)人才資源、審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)工作實(shí)施、審計(jì)報(bào)告和審計(jì)歸檔等五個(gè)方面考慮控制會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作質(zhì)量：

1、審計(jì)人才資源。在各種行業(yè)中都需要與其行業(yè)特點(diǎn)相適應(yīng)能力的人去從事，所以人才是各個(gè)行業(yè)必不可少的重要資源。審計(jì)行業(yè)的特點(diǎn)決定了人才資源是其最主要最核心的資源。人員素質(zhì)與技術(shù)局限性主要表現(xiàn)為：一是人員結(jié)構(gòu)上看，復(fù)合型審計(jì)人員較少，學(xué)識和年齡結(jié)構(gòu)老化的現(xiàn)象在審計(jì)機(jī)關(guān)里較為普遍，由于工作經(jīng)驗(yàn)和工作能力均受到一定的局限性，使審計(jì)工作監(jiān)督職能作用的發(fā)揮難以達(dá)到社會的需求；二是審計(jì)人員責(zé)任心和對職業(yè)的關(guān)注情況。除業(yè)務(wù)技能外，影響審計(jì)質(zhì)量的還有敬業(yè)精神。若沒有一個(gè)好的精神狀態(tài)，就很難以高質(zhì)量地完成審計(jì)工作安排的任務(wù)，甚至造成審計(jì)結(jié)論的過失，從而影響審計(jì)工作質(zhì)量。

2、審計(jì)工作的計(jì)劃。在實(shí)施審計(jì)程序之前，注冊會計(jì)師應(yīng)向被審計(jì)單位管理者獲取有關(guān)資料等并制定審計(jì)計(jì)劃，能使審計(jì)過程得預(yù)先規(guī)劃，使審計(jì)人員安排審計(jì)過程。制定審計(jì)計(jì)劃主要包括制定審計(jì)目的、審計(jì)范圍及審計(jì)策略，主要說明所接受的是由董事會委托的例行會計(jì)報(bào)表審計(jì)者其他專項(xiàng)審計(jì)，注重會計(jì)問題及重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)域。當(dāng)審計(jì)程序確定之后，審計(jì)人員認(rèn)為可接受重要性水平較低，則審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)將相應(yīng)增加。這樣我們將該階段的審計(jì)工作質(zhì)量劃分為以下幾個(gè)控制：審計(jì)工作程序的合理程度、審計(jì)工作方法的合理程度等幾個(gè)方面來控制計(jì)劃階段的工作質(zhì)量。

3、審計(jì)工作的實(shí)施。審計(jì)實(shí)施階段亦稱外勤審計(jì)工作階段是審計(jì)人員執(zhí)行各種審計(jì)程序與收集各種審計(jì)證據(jù)的階段。它是根據(jù)審計(jì)計(jì)劃確定的范圍、步驟和方法進(jìn)行取證、控制，借以形成審計(jì)結(jié)論。審計(jì)實(shí)施階段的主要包括對工作的監(jiān)督、控制：收集充分資料、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)：編制審計(jì)工作底稿內(nèi)容等。其重要控制環(huán)節(jié)是實(shí)施階段控制，是為了確保審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)人員根據(jù)規(guī)劃具體審計(jì)方案，按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則控制審計(jì)證據(jù)的獲取，進(jìn)行具體查證收集審計(jì)證據(jù)，對被審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行符合性測試與實(shí)質(zhì)性測試，編寫審計(jì)工作底稿。審計(jì)人員可運(yùn)用檢查、觀察、詢問及函證等方法，獲取需要的審計(jì)的證據(jù)事項(xiàng)，便于為審計(jì)形成審計(jì)意見提供合理的依據(jù)，通過證據(jù)的收集與獲取、證據(jù)的整理與分析，從而形成審計(jì)結(jié)論。

4、審計(jì)的報(bào)告。審計(jì)報(bào)告是指注冊會計(jì)師根據(jù)中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表情況發(fā)表審計(jì)意見的書面文件。審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最后程序，具有法定證明效果，其意義主要有：

（1）對被審計(jì)公司財(cái)務(wù)狀況結(jié)果的全面總結(jié)。（2）評價(jià)管理層受拖經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的鑒定報(bào)告。（3）向財(cái)務(wù)報(bào)表使用者傳達(dá)所需信息的重要工具。

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審計(jì)人員按照審計(jì)目標(biāo)，在完成具體的審計(jì)工作程序后，依照有關(guān)法規(guī)制度，以經(jīng)過核實(shí)的審計(jì)證據(jù)形成審計(jì)意見，出具審計(jì)報(bào)告。注冊會計(jì)師簽發(fā)的審計(jì)結(jié)論報(bào)告，其具有鑒證、保護(hù)和證明三方面的作用。

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在聯(lián)系，并由此實(shí)現(xiàn)突破審計(jì)技術(shù)方法論，促使審計(jì)工作由賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)發(fā)展成為以評價(jià)內(nèi)部控制為目的的抽樣審計(jì)。而這種內(nèi)部控制審計(jì)，既能提高審計(jì)效率，同時(shí)又能保證審計(jì)工作的質(zhì)量，從而使傳統(tǒng)審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代審計(jì)的一個(gè)重要標(biāo)志。要想開展高質(zhì)量的審計(jì)工作，離不開高素質(zhì)的審計(jì)工作人員。人員素質(zhì)是審計(jì)質(zhì)量的控制源頭，決定審計(jì)工作質(zhì)量。員工選聘時(shí)應(yīng)選擇年輕化、知識化、專業(yè)技能化和政治道德為標(biāo)準(zhǔn)，選擇熱愛審計(jì)工作、責(zé)任心強(qiáng)、知識業(yè)務(wù)技術(shù)精同的人員。使注冊會計(jì)師擔(dān)起經(jīng)濟(jì)護(hù)盾的形象，能更好的為社會提供高質(zhì)量、可信賴的審計(jì)服務(wù)，在審計(jì)界中樹立良好的職業(yè)形象，就必須加強(qiáng)對注冊會計(jì)師人員的職業(yè)道德教育，強(qiáng)化注冊會計(jì)師的道德意識，提高注冊會計(jì)師的道德水準(zhǔn)。具體的實(shí)施手段可包括:(1)增加對職業(yè)道德考試、考核的內(nèi)容；(2)在獲取資格時(shí)，注重實(shí)際職業(yè)道德的考察；（3）也可讓被審計(jì)單位進(jìn)行評價(jià)。參考文獻(xiàn)：

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提升審計(jì)工作質(zhì)量的思考.中國審計(jì)信息與方法，2010;[6] 張連起

會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制.上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2011;

第四篇：血液透析室質(zhì)量與安全控制目標(biāo)

血液透析室質(zhì)量與安全控制目標(biāo)

一、患者健康教育覆蓋率100%

二、急救儀器、藥品、物品完好率100%

三、消毒隔離合格率100%

四、藥品管理合格率≥95%

五、醫(yī)療文書書寫合格率≥95%

六、核心制度知曉率≥90%

七、三基三嚴(yán)考核合格率100%

八、患者對醫(yī)務(wù)人員服務(wù)滿意度≥98%

九、年計(jì)劃達(dá)標(biāo)率100%

十、無菌物品合格率100%

十一、科室績效考核方案知曉率≥80%

十二、手衛(wèi)生依從性≥95%

十三、主動報(bào)告醫(yī)療安全不良事故、院感爆發(fā)處理上報(bào)流程知曉率100%

十四、職業(yè)暴露處理上報(bào)流程知曉率100%

十五、消毒登記監(jiān)測合格率100%

十六、年事故發(fā)生率為0

十七、門診住院登記完整率100%

十八、傳染病報(bào)告及時(shí)率100%

第五篇：導(dǎo)管室質(zhì)量與安全考核標(biāo)準(zhǔn)自查表

導(dǎo)管室質(zhì)量與安全考核標(biāo)準(zhǔn)自查表

1.安全管理制度健全，有落實(shí)，有質(zhì)量反饋，有持續(xù)改進(jìn)。2.環(huán)境方面：導(dǎo)管室環(huán)境整潔，布局合理，手術(shù)流程符合規(guī)定。3.用水用電：無漏水漏電隱患，消防設(shè)施齊全，定期檢查，專人負(fù)責(zé)。4.設(shè)備安全：定期檢查設(shè)備的使用情況，有使用及維修記錄。5.放射防護(hù)：符合國家防護(hù)要求，有檢測記錄，個(gè)人防護(hù)用品安全。6.主動報(bào)告醫(yī)療安全（不良）事件的發(fā)生，對不良事件報(bào)告制度的知曉率100%。

7.嚴(yán)格執(zhí)行各級崗位職責(zé)，熟練本崗位的技術(shù)操作規(guī)范，考核合格率≥90%。8.有相關(guān)介入手術(shù)操作規(guī)范和流程，相關(guān)人員知曉率100%。

9.掌握介入手術(shù)的適應(yīng)癥及禁忌癥，適應(yīng)癥符合率100%，履行知情同意。10.有介入診療工作制度并認(rèn)真落實(shí)，能定期開展評價(jià)，相關(guān)人員知曉率100%。

11.有介入診療相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案，相關(guān)人員知曉率100%。12.有介入手術(shù)安全核查制度并執(zhí)行，核查率100%。13.護(hù)士進(jìn)行術(shù)前訪視及術(shù)后的隨訪工作，隨訪率≥90%。14.有導(dǎo)管室消毒隔離制度并落實(shí)，定期質(zhì)量反饋。

15.每月有空氣、物體表面、手的細(xì)菌培養(yǎng)微生物檢測，有記錄。16.嚴(yán)格執(zhí)行手衛(wèi)生規(guī)范，洗手正確率≥95%，手衛(wèi)生知識知曉率100%。17.嚴(yán)格一次性介入耗材的管理，有使用登記。

18.醫(yī)療廢物處理符合規(guī)定，傳染病處理流程知曉率100%。19.有搶救工作制度和搶救流程，相關(guān)人員知曉率100%。

20.急救設(shè)備及藥品做到五定“定數(shù)量品種、定點(diǎn)放置、定專人管理、定期消毒滅菌、定期檢查維修”。

21.搶救設(shè)備及藥品處于備用狀態(tài)，完好率100%。22.有介入耗材使用登記制度及使用流程。

23.對不可重復(fù)使用的一次性介入材料有明確規(guī)定并嚴(yán)格執(zhí)行。24.一次性介入材料使用后立即銷毀并記錄在案。25.每一例介入診療病例中均有器材使用的識別標(biāo)志。26.有相關(guān)人員的培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)方案并考核。

27.對相關(guān)專業(yè)人員定期進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，技術(shù)操作規(guī)范考核合格率100%。28.加強(qiáng)人才培養(yǎng)，鼓勵(lì)創(chuàng)新，加強(qiáng)新技術(shù)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)。29.加強(qiáng)“三基三嚴(yán)”的培訓(xùn)。

30.無手術(shù)事故，無導(dǎo)管相關(guān)性感染暴發(fā)。31.血管造影嚴(yán)重并發(fā)癥低于0.5%。32.介入診療技術(shù)相關(guān)死亡率低于0.5%。33.患者滿意度100%，零投訴。34.無輻射安全事件。35.影像資料完整率100%