第一篇：在全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作電視電話會議上的講話

在全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作電視電話會議上的講話

(2006-11-21 10:08:13)

滑福生(2006年11月21日)

同志們：

剛才，鮑靈軍副局長就全省行業(yè)前一階段的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查工作進行了實事求是的總結(jié)，既肯定了成績，又指出了存在的問題，講得很好，我完全同意。會后，各單位要結(jié)合自身工作實際，認真對照檢查，找出差距和不足，并進一步統(tǒng)一認識，理清思路，強化措施，鞏固和發(fā)展前一段專賣內(nèi)管工作成果，扎實推進行業(yè)管理的法制化、制度化和規(guī)范化。下面，我就內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作

再強調(diào)兩點意見。

一、進一步提高對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督重要性、必要性、緊迫性的認識

近些年來，我省行業(yè)的改革與發(fā)展取得了顯著的成就，規(guī)范管理邁上了一個新的臺階，但不可否認，工作中仍然存在著不少這樣或那樣的問題。從這次專賣內(nèi)管檢查來看，盡管我們的工作得到了國家局的充分肯定，但這只說明我們的自查和復查工作比較到位，問題暴露得比較充分。實際上在我們的經(jīng)營管理中，還存在著許多不規(guī)范的問題，有的問題還很嚴重，有些問題的性質(zhì)十分惡劣。在抓工作上，個別單位存在領(lǐng)導不力、措施不到位、甚至弄虛作假等錯誤行為，反映了一些干部職工缺乏應有的政治意識、大局意識和責任意識，思想認識嚴重落后于形勢，自身行為有悖于國家局、省局的要求，不適應行業(yè)改革發(fā)展的需要。在經(jīng)營管理中，有的單位存在嚴重的違規(guī)問題，有些問題時至今日仍然沒有得到有效的解決。同時，一些同志最近產(chǎn)生了要松松氣、歇歇腳的思想傾向，認為國家局的重點抽查在河北結(jié)束了，可以刀槍入庫、馬放南山了，甚至個別習慣于搞違規(guī)經(jīng)營的人，又在蠢蠢欲動、前整后犯。我們常說思想是行動的先導，要抓好今后的工作，各級領(lǐng)導干部必須把解決好自身以及本單位干部職工的思想問題放在首位，切實提高全省行業(yè)對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督重要性、必要性和緊迫性的認識。

第一，加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是行業(yè)長遠發(fā)展的根本要求。煙草專賣專營，其實質(zhì)是國家專賣。煙草行業(yè)是代表國家進行專賣管理和卷煙經(jīng)營，必須自覺維護國家的意志，自覺維護煙草專賣法的尊嚴，這是鞏固煙草專賣制度、充分發(fā)揮煙草專賣體制優(yōu)勢的必然要求。嚴格按照法律、制度的規(guī)定，切實規(guī)范行業(yè)的經(jīng)營管理行為，這是保持行業(yè)長遠發(fā)展的根本所在。這次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查，就是國家局根據(jù)行業(yè)改革發(fā)展的新形勢、新階段和新任務，為了切實解決行業(yè)自律問題所做出的重大戰(zhàn)略部署，是深入推進全面加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作的具體落實措施。其目的，不僅僅是為了揭擺問題，更重要的是要解決問題，尤其是要建立加強專賣內(nèi)管的長效機制。從根本上講，就是要通過嚴格的自律和規(guī)范，樹立負責任的行業(yè)形象，進一步夯實煙草行業(yè)的體制基礎(chǔ)，實現(xiàn)行業(yè)與社會的和諧發(fā)展、共同進步。特別是在當前社會上對壟斷行業(yè)越來越關(guān)注的情況下，強化內(nèi)部管理監(jiān)督，嚴格行業(yè)自律，就顯得尤為重要和緊迫。正如姜局長在在今年的局長、總經(jīng)理座談會上所指出的：“切實加強內(nèi)部管理監(jiān)督，是貫徹落實57號文件精神，保證行業(yè)改革和發(fā)展順利推進的需要，是認真貫徹中央提出的建立教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系，解決行業(yè)存在的突出問題的需要，是堅持和完善煙草專賣制度，樹立煙草行業(yè)在社會上負責任的形象的需要。事關(guān)全局，責任重大，意義長遠。”對此，全省行業(yè)必須認真學習、深刻領(lǐng)會其精神實質(zhì)，并用以指導和推動專賣內(nèi)管工作的深入開展。

第二，加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是保持全省行業(yè)健康發(fā)展的重要保障。對于整頓和規(guī)范行業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)經(jīng)營秩序，省局黨組歷來高度重視，并始終把其作為行業(yè)整體工作的一條主線，作為一切工作的重中之重常抓不懈。所取得的成效充分說明，在規(guī)范中發(fā)展，是最穩(wěn)定的發(fā)展，是最健康的發(fā)展，是最有長久生命力的發(fā)展；沒有規(guī)范，就沒有河北煙草今天的大好形勢。多年以來，作為行業(yè)整頓規(guī)范工作的重要組成部分，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督從“內(nèi)管外打”中的“內(nèi)管”到體外循環(huán)專項治理，從全面加強內(nèi)部管理監(jiān)督到專賣內(nèi)管檢查，這些加強專賣內(nèi)管的有效措施，不僅伴隨著我們在經(jīng)營方式上由坐商、行商向現(xiàn)代流通轉(zhuǎn)變，在經(jīng)濟發(fā)展上由負重爬坡、輕裝前進向可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)變，而且在這些轉(zhuǎn)變的過程中起到了不可替代的重要作用，是實現(xiàn)河北煙草由亂到治、由規(guī)范走向發(fā)展的最重要的手段，同時也為行業(yè)經(jīng)濟和干部隊伍的健康成長提供了有力的保障。在規(guī)范問題上，我們有過許多值得反思的經(jīng)驗和教訓，有的單位過去不規(guī)范造成的惡果，現(xiàn)在仍然影響著企業(yè)的健康發(fā)展。前事不忘，后事之師，歷史的經(jīng)驗和教訓告訴我們，在任何時候、任何情況下，我們各級黨組都要把實現(xiàn)行業(yè)的徹底規(guī)范作為行業(yè)發(fā)展總的指導思想，時刻繃緊規(guī)范這根弦，始終抓住規(guī)范這條工作主線，統(tǒng)一思想、統(tǒng)一行動，切實把專賣內(nèi)管工作不斷引向深入，促進行業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定健康

發(fā)展。

第三，加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是強化行業(yè)規(guī)范的重要基礎(chǔ)。經(jīng)過行業(yè)上下多年來的共同努力，在內(nèi)部監(jiān)管上，可以說，我們已經(jīng)達到了一個較高的層次和水平，基于信息技術(shù)基礎(chǔ)之上的監(jiān)管平臺日益完善，尤其是形成了五大監(jiān)督體系：一是對領(lǐng)導干部的監(jiān)督，在各市局（分公司）實行局長、經(jīng)理分設(shè)，形成了分工合理、責任明確、風險共擔的權(quán)力運行機制；二是審計監(jiān)督，構(gòu)建了事前、事中、事后和同級、上級、社會審計相結(jié)合的立體審計監(jiān)督體系；三是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，形成了一套對卷煙生產(chǎn)經(jīng)營、煙葉種植、案件管理等行業(yè)內(nèi)所有業(yè)務進行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的有效辦法和措施；四是民主監(jiān)督，成立了預算、投資、薪酬、招標管理委員會，健全了職代會制度，實行了局（司）務公開，通過多種形式讓職工參與企業(yè)的決策和管理；五是紀檢監(jiān)察的再監(jiān)督，在各市局（分公司）配齊了紀檢組長，縣級局（營銷部）配備了紀檢監(jiān)察員，紀檢監(jiān)察機構(gòu)不僅要對同級黨組班子進行監(jiān)督，還要對其它監(jiān)督體系的監(jiān)督過程和結(jié)果進行再監(jiān)督。這其中，專賣執(zhí)法對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營行為進行監(jiān)管，是內(nèi)部管理監(jiān)督的基礎(chǔ)。專賣管理和卷煙經(jīng)營是煙草行業(yè)的兩大主要任務。落實專賣專營，既要強化“外打”，始終保持打假打私的高壓態(tài)勢，更要強化“內(nèi)管”，保證業(yè)務經(jīng)營能夠嚴格執(zhí)行國家的法律法規(guī)和行業(yè)的政策規(guī)定，這既是國家對行業(yè)的重托，法律對行業(yè)的要求，也是我們每一名干部職工義不容辭的責任和義務。如果專賣內(nèi)管工作的制度不健全、機制不完善、措施不得力、工作不到位，卷煙經(jīng)營就會失去有效監(jiān)督，受利益驅(qū)動，那些意志薄弱、自律意識差的人就極有可能趁機搞違規(guī)經(jīng)營，到頭來不僅會斷送自己的政治生命，同時會敗壞行業(yè)的形象，甚至會動搖我們專賣專營的基礎(chǔ)，這決不是危言聳聽。因此，我們必須從戰(zhàn)略的高度，從行業(yè)發(fā)展的全局和干部職工隊伍的健康成長出發(fā)，下大力量切實加強專賣內(nèi)管工作，著力從源頭上

杜絕違規(guī)經(jīng)營行為的發(fā)生。

二、繼續(xù)全面、深入、扎實地推進內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進行業(yè)法制化、制度化、規(guī)范化管理水平再上一個新臺階

目前，國家局對河北的重點抽查雖然結(jié)束了，但從剛才鮑靈軍副局長通報的情況來看，我們內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作還任重而道遠，容不得絲毫的懈怠，全省行業(yè)必須繼續(xù)在深入、持久、扎實上狠下功夫。

第一，認真總結(jié)經(jīng)驗，努力查找不足。總體上看，在前一階段的專賣內(nèi)管檢查工作中，各單位都是下了很大功夫，取得了很大實效的。對此，我們一要全面總結(jié)。尤其是對于有效開展同級監(jiān)管、日常監(jiān)管的好辦法、好措施，要進行全面的歸納梳理、細化完善，并形成制度，形成機制，以利于專賣內(nèi)管工作的深入開展。省局內(nèi)部專賣管理辦公室也要對各單位的好經(jīng)驗、好做法進行認真研究、提煉，對于那些實用性強、易操作、效果好的，要在全省進行宣傳推廣。二要查找不足。各單位要認真審視自己的專賣內(nèi)管工作，從思想認識、制度落實、人員配備、檢查措施等方面進行反思，查找自身專賣內(nèi)管工作中存在的不足之處，積極加以改進，以促進今后專賣內(nèi)管工作的有效開展。三要分析原因。要對存在的問題和不足進行認真分析，找出問題產(chǎn)生的根源，拿出解決問題的具體辦法。

第二，全面梳理存在的問題，徹底整改。檢查是手段，規(guī)范是目的。存在的問題能否全面徹底的整改，既是檢查效果的最終體現(xiàn)，也是規(guī)范工作能否扎實推進的重要前提。因此，各級領(lǐng)導干部必須以高度的事業(yè)心和責任感，下大力抓好問題的整改工作，不能只檢查不整改。一要限期整改。在專賣內(nèi)管檢查中，各單位認真落實邊查邊改的原則，對發(fā)現(xiàn)并能立即糾正的問題進行了及時的整改，取得了一定的成效。下一步，各單位要繼續(xù)抓好問題的整改工作，對單位自查、省局復查以及國家局抽查中發(fā)現(xiàn)的問題進行認真排隊、梳理，區(qū)分問題的不同性質(zhì)及其整改的難度，制定詳細具體、有針對性的整改方案和措施，并嚴格落實責任。能立即整改的要立即整改，不能立即整改的要限時整改；能調(diào)整、糾正的要立即調(diào)整、糾正，不能調(diào)整糾正的，要制定完善規(guī)章制度，加強管理和監(jiān)督，杜絕類似問題的再次發(fā)生?？傊甑浊案鲉挝灰獙⑺械膯栴}全部整改到位，決不能拖到明年。二要加強對整改工作的督導。各級領(lǐng)導班子特別是各單位的主要領(lǐng)導，要切實負起責任來，加強對整改工作的督查指導，這是保證整改工作能否到位的關(guān)鍵。要思想重視、行動積極、措施具體、真抓實干，決不能敷衍塞責，更不能不聞不問、放任自流。省局各個復查組也要按照原有的分工，對所負責地市的整改工作及時進行督辦，尤其是對于那些性質(zhì)較為嚴重、影響較大、整改難度高的問題，更要經(jīng)常督促，并協(xié)助做好問題整改和建章立制工作。

第三，搞好綜合評價，強化責任追究。要嚴肅紀律。對于自查、復查和抽查中查出問題的處理原則，國家局和省局已多次明確，現(xiàn)在的關(guān)鍵是抓好落實。對于省局和國家局發(fā)現(xiàn)的問題，省局專賣、人事、紀檢等部門要分別拿出具體的處理意見，分清責任，嚴格按照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責任人的責任。其中個別問題突出的市局（分公司），領(lǐng)導班子要承擔相應的責任，要在經(jīng)營管理責任目標考核中有所體現(xiàn)。在前一階段的工作中，個別認識不到位，工作不主動，措施不具體，督導不得力的單位，領(lǐng)導班子也要承擔相應的領(lǐng)導責任。同時，各市局（分公司）也要嚴格落實責任追究制，對本部及所屬縣級局（營銷部）的違紀行為進行嚴肅處理。在處理問題時，不能遮遮掩掩、避重就輕。對于違犯法律的要堅決移交司法機關(guān)處理；對于違反行業(yè)規(guī)定的要堅決執(zhí)行紀律；對于嚴重違紀、屢教不改，給行業(yè)造成惡劣影響和嚴重后果的人要清除出煙草隊伍。這是對各級領(lǐng)導班子是否講政治、顧大局，是否具有戰(zhàn)斗力的考驗。要通過追究責任，真正達到懲戒本人和教育干部職工，實現(xiàn)徹底規(guī)范的目的。省局有關(guān)部門要按照國家局和省局黨組的要求，結(jié)合這次專賣內(nèi)管檢查的自查、復查、抽查情況以及工作態(tài)度、問題整改等情況，對各單位領(lǐng)導班子進行綜合評價，并與經(jīng)營管理責任目標考核掛起鉤來，尤其是對于不稱職的領(lǐng)導班子，要堅決進行調(diào)整。各市局（分公司）要在前一階段工作的基礎(chǔ)上，克服松懈厭戰(zhàn)情緒，繼續(xù)以飽滿的工作熱情，對2006年的經(jīng)營情況認真組織自查，進一步查擺存在的問題。重點是查找2005年已經(jīng)存在，但2006年仍然繼續(xù)出現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營問題，嚴肅查處那些前整后犯、邊整邊犯的頂風違紀行為，為明年開展2006卷煙經(jīng)營情況的全面檢查做好準備。同時，要認真做好借鑒工作，圍繞自己沒有查出而其它單位存在的問題，進一步自查自糾，力爭把存在的問題全部查清并徹底解決。省局專賣處要結(jié)合年底的專賣工作考核，組織人員對各市局的自查工作進行監(jiān)督檢查。

第四，強化企業(yè)自律，從源頭上解決不規(guī)范問題。業(yè)務經(jīng)營部門的嚴格自律，是杜絕各種違規(guī)經(jīng)營的根本。隨著卷煙經(jīng)營方式的不斷發(fā)展變化以及相關(guān)制度、規(guī)定的健全完善，我們的業(yè)務經(jīng)營也在逐步走向規(guī)范。存在的一些問題與過去相比，其性質(zhì)和嚴重程度都發(fā)生了很大的變化，有些問題是我們前進過程中伴隨著更高層次的規(guī)范要求所產(chǎn)生的。但無論什么性質(zhì)的問題，都要在工作中認真加以解決，推動業(yè)務經(jīng)營的規(guī)范水平不斷適應新形勢、新任務的要求。當前，要把規(guī)范經(jīng)營行為，從源頭上解決不規(guī)范問題，作為專賣內(nèi)管工作的重點，徹底解決前整后犯、邊整邊犯的問題。一是各級領(lǐng)導干部特別是主要領(lǐng)導同志，要進一步提高自律意識，帶頭遵守法律法規(guī)和行業(yè)的規(guī)章制度，決不允許向經(jīng)營部門提任何不符合規(guī)定的要求。同時，要切實負起領(lǐng)導責任，加強對經(jīng)營工作的日常監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題要及時、堅決地糾正，絕不能聽之任之，釀成后患。二是經(jīng)營業(yè)務人員要嚴格規(guī)范，不折不扣地按照有關(guān)制度規(guī)定和業(yè)務流程規(guī)范經(jīng)營，決不允許違規(guī)操作、暗箱操作。要強化對經(jīng)營人員的教育管理，加強法律法規(guī)和規(guī)章制度的學習，使他們切實樹立起強烈的自我監(jiān)管和主動接受監(jiān)管的意識，提高依法經(jīng)營的水平。專賣內(nèi)管問題，其實質(zhì)就是經(jīng)營問題。今后，經(jīng)營部門要參加有關(guān)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的會議，學習相關(guān)文件，要與專賣內(nèi)管部門加強溝通協(xié)調(diào)，真正建立起專賣與經(jīng)營部門密切配合、良性互動的有效機制。三是進一步優(yōu)化業(yè)務流程，完善規(guī)章制度，健全企業(yè)內(nèi)控機制，切實加強業(yè)務經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的自我監(jiān)督和相互制約。四是加快物流建設(shè)。要按照省局黨組今年秦皇島會議的要求部署，積極行動起來，加強領(lǐng)導，落實責任，加緊規(guī)劃，克服困難，加快物流建設(shè)的實施進度，在提高經(jīng)營和服務水平的同時，充分利用先進的經(jīng)營方式，盡量減少可能出現(xiàn)違規(guī)行為的過程和環(huán)節(jié)，最大限度地杜絕違規(guī)經(jīng)營問題的發(fā)生。

第五，加大工作力度，積極建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的長效機制。徹底實現(xiàn)專賣專營，專賣內(nèi)部監(jiān)管是重點。因此，必須積極建立專賣內(nèi)管的長效機制，以充分發(fā)揮專賣管理部門的內(nèi)管職能，按照屬地管理和同級監(jiān)管的原則，進一步加強對同級企業(yè)的專賣管理監(jiān)督。這里首要的問題就是要做到組織落實、人員落實、任務落實、責任落實、制度落實、考核落實，這是建立機制和保證機制有效運行最為關(guān)鍵的六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，必須切實抓緊、抓好，真正實現(xiàn)專賣內(nèi)管工作的日?；⒅贫然?、規(guī)范化。各級專賣內(nèi)管人員要克服畏難情緒，牢固樹立“有效監(jiān)管是職責、監(jiān)管不力是失職”的思想意識，理直氣壯地履行監(jiān)管職責。要把對卷煙經(jīng)營全過程的監(jiān)管作為專賣內(nèi)管工作的主要目標任務，規(guī)范日常監(jiān)管程序，細化日常監(jiān)管措施，加大日常監(jiān)管力度，切實做到主動監(jiān)管、及時監(jiān)管、有效監(jiān)管、全方位監(jiān)管。要積極建章立制，抓好制度落實，切實做到用制度管事、用制度管人。12月份，省局要圍繞去年制定修訂的47項內(nèi)部監(jiān)管制度，統(tǒng)一組織行業(yè)科級以上干部進行考試。對此，各單位要把其作為普及制度知識、提高干部職工制度意識、推動制度落實的重要契機，高度重視，嚴密組織，力爭取得好成績。

同志們，近年來，我們在打假打私尤其是在打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)方面取得了巨大的成績，僅今年全省就已破獲制售假煙網(wǎng)絡(luò)14個，其中案值在100萬元以上的有9個，涉及范圍多達14個省市，涉案人員266人，已拘留64人、逮捕53人、行政處罰34人，在社會上引起了強烈反響，得到了國家局和公安部的充分肯定。但我們不能就此滿足，尤其是在強調(diào)“內(nèi)管”的同時，“外打”工作也不能有絲毫的放松。對于目前掌握的案件線索，要繼續(xù)充分發(fā)揮與公檢法部門聯(lián)合工作機制的作用，該經(jīng)營的要繼續(xù)搞好案件經(jīng)營，條件成熟的要果斷出擊，力爭把所有的案件都辦成鐵案。國家局擬于下月召開打假表彰會，此前我省也將對打假有功人員進行表彰，請各單位認真做好相關(guān)工作。

同時，國家局財務審計檢查組今天已進駐河北，除檢查省公司本部外，將選擇3個分公司進行重點抽查。下午，省局機關(guān)有關(guān)部門的負責人以及各分公司經(jīng)理和財務、審計部門的負責人，要聽取國家局同級審計檢查組有關(guān)重點抽查工作的要求和部署。開展“兩項檢查”是國家局從煙草行業(yè)改革和發(fā)展的大局出發(fā)，著眼于解決好行業(yè)自律問題所做出的一項重大戰(zhàn)略部署。這次同級審計檢查，是繼專賣內(nèi)管檢查之后，國家局對全省行業(yè)多年整頓規(guī)范成果的再一次綜合檢驗，是促使我們進一步解決問題、徹底規(guī)范的又一重要機遇，并將為我們今后的改革與發(fā)展創(chuàng)造更加有利的條件。為此，全省行業(yè)要高度重視，從鞏固和完善煙草專賣制度、落實“兩個至上”的行業(yè)價值觀、保持行業(yè)健康長遠發(fā)展的戰(zhàn)略高度，充分認識這次檢查的重大意義，以積極的心態(tài)迎接檢查，實事求是、毫無保留地提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料，熱情支持、主動配合國家局檢查組的工作，樹立河北煙草的良好形象，推動全省行業(yè)的整體規(guī)范水平再上一個新臺階。

謝謝大家！

第二篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

陜西省煙草專賣局

關(guān)于印發(fā)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則的通知

各市(區(qū))煙草專賣局,西鐵煙草專賣分局：

根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施意見》（國煙專[2005]377號）、《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》（國煙專[2011]49號）等規(guī)章制度，結(jié)合我省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作實際，省局制定了《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則》（試行）?，F(xiàn)印發(fā)你們，請各單位結(jié)合實際情況，認真貫徹執(zhí)行。在貫徹執(zhí)行中有哪些問題和建議，請及時報省局。

陜西省內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范

實施細則（試行）

一、省級局部分 1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內(nèi)管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副處長、處長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。處長對任務進行分析，需省局完成的交內(nèi)管科辦理，需市級局和相關(guān)部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領(lǐng)導審核同意后，由處長、副處長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，需市級局和相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副處長對相關(guān)調(diào)查資料進行核實，并將調(diào)查結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。處長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導批示組織落實，相關(guān)單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報上級部門或領(lǐng)導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報處長（副處長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。處長（副處長）指派人員進行調(diào)查核實，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報處長（副處長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。處長根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報主管領(lǐng)導審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理。處長對領(lǐng)導審批的結(jié)果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。1.3處理下級上報問題工作程序

1、登記上報問題。內(nèi)勤員根據(jù)市級局問題呈報表填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》，登記市級局上報的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副處長負責對上報的違規(guī)問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，處長根據(jù)違規(guī)問題性質(zhì)提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內(nèi)管部門根據(jù)違規(guī)問題調(diào)查處理結(jié)果下達整改通知書，并抄送業(yè)務部門及紀檢監(jiān)察部門。責任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責任。紀檢監(jiān)察部門及相關(guān)責任部門根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責任部門將處理和整改結(jié)果及時反饋給專賣內(nèi)管部門。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個工作日內(nèi)及時建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動核查流程。內(nèi)管科對信息系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預警以及上級局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，在內(nèi)管信息系統(tǒng)按照程序設(shè)臵下達核查任務。重大案情和上級局交辦案件按照1.1程序執(zhí)行。

2、核查調(diào)查。需要委派市級局核查的轉(zhuǎn)交市級局調(diào)查，需要省局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員5個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報送副處長、處長審核，2個工作日內(nèi)審核結(jié)束。

3、復核分送。專賣內(nèi)管部門將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

4、存檔備查。省級局卷煙營銷管理部門及時將反饋意見報送內(nèi)管部門，監(jiān)管員將案件核查相關(guān)資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月10日前向國家局專賣司上報全省上月工作開展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報程序：每月7日前內(nèi)管科長對全省專賣內(nèi)管工作完成情況進行簡要總結(jié)，制定下月計劃安排，經(jīng)副處長、處長審核后，每月10日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報國家局專賣司，并對上月內(nèi)管資料進行整理歸檔保存。

報告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、全省行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向國家局專賣司上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內(nèi)管科長匯總工作開展情況，副處長草擬工作總結(jié)，報處長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導審閱同意后上報國家局專賣司，上報后由內(nèi)管科存檔。

報告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、各級局專賣內(nèi)管機構(gòu)人員職責履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內(nèi)容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對全省各市級局及轄區(qū)行業(yè)內(nèi)專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)組織開展一次專賣內(nèi)管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管處根據(jù)專賣內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況制定檢查方案，報分管領(lǐng)導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業(yè)務培訓，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專題檢查報告呈報省局領(lǐng)導，經(jīng)領(lǐng)導審核后上報國家局專賣司，并及時通報檢查結(jié)果。

4、落實整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責成有關(guān)單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

全省行業(yè)內(nèi)部專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及各市級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、市級局專賣內(nèi)管工作組織開展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實情況和有關(guān)精神貫徹落實情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營情況。重點是:商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營購進環(huán)節(jié)中的按合同購進、準運證到貨確認、掃碼入庫等，卷煙營銷環(huán)節(jié)中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷售、卷煙銷售大戶管理、直營店管理、客戶信息與許可證信息等；商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營中的調(diào)撥銷售、準運證開具使用、資金結(jié)算、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更、收購運輸?shù)?；卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的原輔材料購進、儲存、調(diào)撥、使用，卷煙交易合同的執(zhí)行、到貨確認等;煙葉復烤企業(yè)生產(chǎn)卷煙中的按委托加工合同、協(xié)議調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的重點環(huán)節(jié)、重點部門進行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進、不斷完善的原則，認真核對有關(guān)數(shù)據(jù)，如實反映檢查結(jié)果，并對檢查結(jié)果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關(guān)人員時，有關(guān)人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專項檢查

省局每年要對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。

卷煙打碼到條專項檢查可以與定期檢查合并進行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查 煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，省局組織相關(guān)市、縣局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

各市、縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5預警匯總分析及篩選

每月省局要對市級局的預警處理工作進行分析匯總，有針對性地加強指導，確保工作質(zhì)量。同時要對專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的預警進行一次篩選，重點查找卷煙及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營方面不規(guī)范問題的線索，組織進行查處。

2.6對查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對全省查扣的非法真品卷煙案件情況進行匯總分析，并將具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息發(fā)回卷煙流出地的市級局。市級局要根據(jù)省局反饋的條碼信息，查找出相應異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索進行調(diào)查核實。

2.7教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導和有關(guān)業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定與執(zhí)法資格認定考試相結(jié)合的方式進行。

2.7.2培訓內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內(nèi)容。2.7.3流程說明

1、副處長根據(jù)省局培訓計劃安排擬定培訓方案報處長審核。

2、處長審核后報副局長（局長）審批。

3、領(lǐng)導審批后，會同培訓中心下發(fā)培訓通知、整理培訓資料、安排布臵會場等，并按計劃組織實施培訓。

4、內(nèi)勤員要做好培訓簽到、培訓記錄和培訓有效性評價，并將培訓學習記錄和評價結(jié)果登記存檔。2.7.4培訓要求

1、培訓結(jié)束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每年組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內(nèi)容

1、學習貫徹國家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報內(nèi)管工作開展情況。

3、通報全省專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每年召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求處室負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對各市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、市級局貫徹會議精神落實情況，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范情況。

4、市級局專賣內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調(diào)查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體 陜西省煙草專賣局。3.2監(jiān)管對象

省局對陜西中煙工業(yè)有限責任公司、陜西煙草進出口公司實施監(jiān)督管理。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)備案

陜西中煙工業(yè)有限責任公司組織有關(guān)部門每季度將卷煙生產(chǎn)計劃、各生產(chǎn)點具體排產(chǎn)的品牌、規(guī)格、數(shù)量以及合作生產(chǎn)的具體品牌規(guī)格數(shù)量等材料報送省局專賣內(nèi)管部門備案。營銷部門每季度末要將在各地開展促銷活動的方案、報批資料，促銷用煙的采購、領(lǐng)用單據(jù)報表以及開具的準運證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進出口公司每半年將生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)和資料匯總整理報送省局專賣內(nèi)管部門備案。

省局專賣內(nèi)管部門對收集到的業(yè)務資料要進行核對分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營存在異常情況時，要及時組織進行調(diào)查。

3.3.2內(nèi)控制度備案

陜西中煙工業(yè)有限責任公司、陜西煙草進出口公司制定的規(guī)范經(jīng)營有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送省局專賣內(nèi)管部門備案。內(nèi)控制度備案盡量采用電子版?zhèn)魉?。專賣內(nèi)管部門要將各類企業(yè)內(nèi)控管理制度及時登記，組織相關(guān)人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3監(jiān)督檢查

陜西中煙工業(yè)有限責任公司組織相關(guān)業(yè)務部門每季度開展一次專賣內(nèi)管自查工作，并將自查資料在省局內(nèi)管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的市級局對工業(yè)企業(yè)煙草專賣品運輸情況進行檢查，具體按照市級局落實細則2.5.2規(guī)定執(zhí)行。

2、省局每半年對陜西中煙工業(yè)有限責任公司的卷煙營銷部門進行一次卷煙促銷專項檢查。檢查卷煙工業(yè)企業(yè)在各地開展促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

3.3.4監(jiān)督報廢專賣品銷毀處理

省局監(jiān)督各企業(yè)建立報廢專賣品臺賬，對生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的報廢專賣品數(shù)量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴防流入制假窩點。

省局督導市級局專賣內(nèi)管部門對企業(yè)銷毀報廢專賣品實行全程監(jiān)管，填寫監(jiān)銷記錄，并做好報廢煙機設(shè)備的監(jiān)銷工作。

4.檔案管理（市級局、縣級局參照執(zhí)行）4.1存檔內(nèi)容

專賣品生產(chǎn)經(jīng)營過程中、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作涉及的文件、紙質(zhì)資料、電子文檔、視聽資料等。

1、國家局、省局制定下發(fā)的內(nèi)管工作規(guī)范文件、制度等。

2、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的規(guī)范性文件、報告、報表。

3、行業(yè)內(nèi)部企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和工作流程等規(guī)范性文件。

4、上級交辦事項的辦理、辦結(jié)以及內(nèi)管培訓資料。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營計劃落實、種植、收購、調(diào)撥、銷售等資料。

6、工業(yè)企業(yè)專賣品購臵、調(diào)撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業(yè)企業(yè)卷煙購進計劃、庫存、打掃碼銷售、電訪配送等資料。

8、專賣品報廢保管臺帳、報廢審批及銷毀資料。

9、專賣品生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)核查痕跡化資料、異常情況調(diào)查處理、重大事項及問題查辦資料。

10、市級局上報兩煙生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)管工作情況等。

11、對監(jiān)管中產(chǎn)生的預警、排查出的內(nèi)部違法違規(guī)線索，要在專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)統(tǒng)一進行存儲管理。

12、其它涉及內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作資料。4.2工作流程

檔案上報或備案-收集－整理－編號－編目-送閱-存檔-提出借閱申請-借閱審批-辦理借閱手續(xù)－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門內(nèi)管監(jiān)督崗位人員提供，由檔案管理人員負責收集，并分別用紙質(zhì)文檔、電子文檔和視聽資料保存，內(nèi)管科長每季度組織人員對檔案進行分類整理。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檔案管理人員對所收集的資料進行整理后、將資料分類裝訂，編制目錄，編號。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門對內(nèi)管存檔資料要有專門的存放場所和設(shè)備，檔案管理員對存檔的資料要進行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學。檔案管理人員調(diào)離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案資料未經(jīng)許可不得外借、外傳。有關(guān)人員借閱內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檔案時、須由內(nèi)管部門負責人審批并履行登記借閱手續(xù)。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無損，借閱人應當在歸還時在借閱表上登記歸還時間并簽字確認。

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的檔案資料根據(jù)檔案的保存日期在保存期滿后、經(jīng)內(nèi)管負責人審核副局長審批，移交相關(guān)部門或銷毀。

二、市級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內(nèi)管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副科長、科長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。科長對任務進行分析，需市級局完成的交內(nèi)管科辦理，需縣級局和相關(guān)部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領(lǐng)導審核同意后，由科長、副科長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，需縣級局和相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查的，按照要求執(zhí)行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副科長對相關(guān)調(diào)查資料進行核實，并將調(diào)查過程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽?？崎L依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導批示組織落實，相關(guān)單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報上級部門或領(lǐng)導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報科長（副科長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派?？崎L（副科長）指派人員進行調(diào)查核實，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報科長（副科長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論?？崎L根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報主管領(lǐng)導審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理?？崎L對領(lǐng)導審批的結(jié)果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3處理縣級局上報問題工作程序

1、登記上報問題。內(nèi)勤員根據(jù)縣級局問題呈報表填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》，登記縣級局上報的違規(guī)問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副科長負責對上報的違規(guī)問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內(nèi)勤員依據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督市級局上報問題處理表》填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，科長根據(jù)違規(guī)問題性質(zhì)提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規(guī)問題。內(nèi)管部門根據(jù)違規(guī)問題調(diào)查處理結(jié)果下達整改通知書，并抄送業(yè)務部門及紀檢監(jiān)察部門。責任部門和單位針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關(guān)人員責任。紀檢監(jiān)察部門及相關(guān)責任部門根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督問題處理移交表》，對違規(guī)問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結(jié)果。相關(guān)責任部門將處理和整改結(jié)果及時反饋給專賣內(nèi)管部門。

7、整理檔案資料。內(nèi)勤員根據(jù)反饋結(jié)果，在1個工作日內(nèi)及時建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

1.4內(nèi)部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預警，并啟動預警調(diào)查流程，1個工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副科長根據(jù)預警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見并報科長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉或工業(yè)監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進行調(diào)查，3個工作日完成。

3、呈報審批。涉及市局相關(guān)業(yè)務部門和由縣局調(diào)查的報副局長審批，審批通過，將預警轉(zhuǎn)至市局相關(guān)業(yè)務部門或者縣局進行調(diào)查，若未通過則由科長組織重新調(diào)查，3個工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務部門內(nèi)管員或者縣局專賣內(nèi)管部門在1個工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給市局專賣內(nèi)管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類歸檔，1個工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內(nèi)將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內(nèi)管部門內(nèi)管員。

2、分類上報。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內(nèi)上報省局專賣內(nèi)管部門并通過MIS系統(tǒng)報國家局。

3、啟動核查流程。內(nèi)管副科長對系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，需要委派縣級局核查的轉(zhuǎn)交縣級局調(diào)查，需要市局核查的指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報送副科長審核。

4、復核分送。專賣內(nèi)管部門在1個工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

5、存檔備查。市級局卷煙營銷部門內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內(nèi)將反饋意見報送市級局內(nèi)管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報部門負責人，存檔備查。

1.6卷煙銷售大戶監(jiān)管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發(fā)生變動5日內(nèi)要在專賣內(nèi)管系統(tǒng)備案。

2、組織核查。市級局每月從內(nèi)管系統(tǒng)隨機抽取30%以上大戶，組織縣級局入戶核查，每季度轄區(qū)大戶核查率100%。市局對各縣局大戶核查情況進行跟蹤，抽查縣局大戶監(jiān)管情況。

3、填寫調(diào)查結(jié)論。入戶核查結(jié)束后，填寫調(diào)查結(jié)論，對核查發(fā)現(xiàn)存在問題的提出處理意見，報送副科長、科長審核，3個工作日內(nèi)核查結(jié)束。

4、反饋調(diào)查情況。內(nèi)管部門每月將大戶核查情況書面告知營銷部門，反饋相關(guān)信息，提出工作建議。營銷部門要根據(jù)專賣部門的意見，進一步加強大戶管理。

5、上報核查結(jié)果。每月要將大戶核查情況通過月自查報告報上級主管部門，每月5日前上報。

6、整理資料。內(nèi)管員每月要將大戶監(jiān)管情況痕跡化資料進行整理歸檔，分類存放。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月5日前向省局內(nèi)管處上報全市上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前內(nèi)管副科長對全市專賣內(nèi)管工作完成情況進行簡要總結(jié)，制定下月計劃安排，經(jīng)科長審核后，每月5日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報省局專賣內(nèi)管處，并對上月內(nèi)管資料進行整理歸檔保存。

報告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向省局內(nèi)管處上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內(nèi)管員匯總工作開展情況，副科長草擬工作總結(jié)，報科長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導審閱同意后上報省局內(nèi)管處，上報后由內(nèi)管科存檔。報告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內(nèi)管機構(gòu)人員職責履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內(nèi)容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動以及專賣內(nèi)管工作開展情況進行一次重點檢查，檢查采取分期分批實施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內(nèi)管科根據(jù)專賣內(nèi)管工作安排結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況制定檢查方案，報分管領(lǐng)導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業(yè)務培訓，并向被檢查單位下發(fā)內(nèi)管檢查通知，組織檢查人員根據(jù)檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結(jié)果。檢查結(jié)束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結(jié)果匯總形成專題檢查報告呈報市局領(lǐng)導，經(jīng)領(lǐng)導審核后上報省局內(nèi)管處，并及時通報檢查結(jié)果。

4、落實整改措施。檢查組對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責成有關(guān)單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

轄區(qū)內(nèi)所有行業(yè)內(nèi)部專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及縣級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內(nèi)容

1、縣級局專賣內(nèi)管工作組織開展情況，內(nèi)管工作規(guī)范落實情況和有關(guān)精神貫徹落實情況。

2、企業(yè)依法依規(guī)組織煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制和企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的重點環(huán)節(jié)、重點部門進行有針對性監(jiān)督檢查。

2、要求檢查組應本著發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、持續(xù)改進、不斷完善的原則，認真核對有關(guān)數(shù)據(jù)，如實反映檢查結(jié)果，并對檢查結(jié)果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關(guān)人員時，有關(guān)人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認及卷煙打碼到條專項檢查

每月5日前市級局專賣內(nèi)管部門會同營銷、物流部門組織對上月卷煙到貨確認情況及卷煙打碼銷售情況進行專項檢查，核對卷煙到貨確認情況、銷售配送情況和打碼情況，嚴肅查處不按規(guī)定做到貨確認及無碼銷售卷煙、打測試碼、打通碼等問題。檢查結(jié)束后，要將檢查底稿和檢查報告存檔備查，相關(guān)檢查情況在月報告中一并上報省局內(nèi)管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，按照省局安排，組織相關(guān)縣級局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

市、縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點和煙農(nóng)。2.4.3檢查內(nèi)容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5卷煙工業(yè)企業(yè)專項檢查 2.5.1備案報表核查

在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點所在地的市級局每半年對生產(chǎn)點報送備案的報表進行一次核查，從單據(jù)和實物兩方面核對卷煙產(chǎn)量與上級下達的生產(chǎn)計劃是否一致，成品卷煙入庫量和打碼量是否一致，出庫量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產(chǎn)量吻合，實地檢查成品庫庫存卷煙，落實是否存在無碼生產(chǎn)、無碼備貨問題。

2.5.2專賣品運輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)點所在地的市級局每半年對煙草專賣品運輸情況檢查一次，重點檢查執(zhí)行工商交易合同數(shù)量之外的出庫卷煙的流向、運輸渠道、準運證及攜帶證開具情況，落實是否存在違反煙草專賣法律法規(guī)無證運輸、無證攜帶或違規(guī)郵寄的問題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業(yè)企業(yè)（生產(chǎn)點）所在地的市級局對卷煙工業(yè)企業(yè)無準運證運輸卷煙的情況進行專項檢查，一經(jīng)查實，按照無證運輸進行處理。

以上兩項檢查可合并進行。2.6下達核查任務

市局內(nèi)管部門每月通過內(nèi)管信息系統(tǒng)向縣級局內(nèi)管部門下發(fā)當月卷煙、煙葉入戶核查任務及要求。

2.6.1核查重點（1）卷煙方面：

上級交辦的卷煙核查任務；內(nèi)管信息系統(tǒng)高頻預警戶；特殊應急用煙指定銷售和實際消費戶；涉嫌真品卷煙案件串標戶；舉報投訴戶；卷煙市場重點監(jiān)控戶和其他需要核查的內(nèi)容。

各市級局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預警。對于月銷量超過上月銷量50%以上、單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預警、確定為異常品牌；對于零售戶單次訂購卷煙數(shù)量超過前3個訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購卷煙數(shù)量超過上月量200%的，單次訂購卷煙均價超過3個訂貨周期均價200%的，要提出預警、確定為異常訂單。以上異常情況經(jīng)篩選后下達縣級局調(diào)查。

（2）煙葉方面：

上級交辦的煙葉核查任務；簽訂煙葉種植收購合同預警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報投訴戶；重點違法監(jiān)控戶以及其他需要核查的內(nèi)容。

市級局要對煙葉收購日常監(jiān)管從以下方面設(shè)臵預警，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級局進行調(diào)查核實。需要交由縣級局調(diào)查核實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發(fā)，縣級局負責在收到線索后1周內(nèi)查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內(nèi)管部門說明情況。

收購時間:設(shè)臵每天的煙葉收購時間區(qū)間，對超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預警；

煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續(xù)2磅以上等級、數(shù)量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預警；

發(fā)票：對煙葉過磅時間在后，發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現(xiàn)倒臵的，提出預警；

收購數(shù)據(jù)上傳：對不按規(guī)定上傳收購數(shù)據(jù)的提出預警； 未及時交售煙葉：對下部煙收購結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預警；

交售煙葉等級結(jié)構(gòu)比例：對交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴重失調(diào)的，提出預警；

收購進度：對短時間內(nèi)出現(xiàn)收購煙葉數(shù)量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預警；

煙葉單產(chǎn)：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過200公斤的煙農(nóng)，提出預警。

2.6.2下發(fā)流程

市級局內(nèi)管員每月初根據(jù)核查內(nèi)容，按每個（區(qū)）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區(qū)卷煙銷售大戶、卷煙直營店）；煙葉種植、收購期間每個（區(qū)）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)、重點村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達任務（煙葉種植、收購入戶核查與專項檢查合并進行），經(jīng)內(nèi)管副科長審核后，通過專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)向各（區(qū)）縣下發(fā)核查任務。

2.6.3核查要求

1、下發(fā)核查任務必須要有針對性和時限性，堅持科學規(guī)范，合理安排，核查必須逐月開展，煙葉核查可按生產(chǎn)經(jīng)營時段進行。

2、入戶核查時必須下發(fā)核查函，明確核查對象，核查內(nèi)容和核查期限，下發(fā)核查任務可以根據(jù)內(nèi)管工作實際情況進行時間調(diào)整，核查下發(fā)通過專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)平臺進行。

3、督促區(qū)縣級內(nèi)管部門如實匯報卷煙入戶核查情況，并對入戶核查情況進行電話回訪，確保核查結(jié)果真實有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實際核查。

4、核查和上報中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部違規(guī)問題，按照規(guī)定程序進行處理。

5、對核查對象的相關(guān)結(jié)果和資料，由內(nèi)管員負責保存。2.7教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導和有關(guān)業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結(jié)合的方式進行。

2.7.2培訓內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內(nèi)容。2.7.3培訓要求

1、培訓結(jié)束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯(lián)席會議

每季度組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.8.1會議內(nèi)容

1、學習貫徹國家局、省局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報內(nèi)管工作開展情況。

3、通報專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每季度召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求部門負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級局每半年對縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內(nèi)容

1、縣級局貫徹會議精神落實情況，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作組織開展情況。

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范落實情況，日常監(jiān)管、同級監(jiān)管和定期工作開展情況。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的履行情況，轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范情況。

4、縣級局專賣內(nèi)管自查情況，真品卷煙案件調(diào)查處理和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題調(diào)查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制建立完善情況及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內(nèi)容。

3.同級監(jiān)管 3.1監(jiān)管主體

各市級煙草專賣局負責對轄區(qū)內(nèi)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)及所屬業(yè)務部門實施管理監(jiān)督。各市級局可視情況向其轄區(qū)內(nèi)專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)派駐專賣內(nèi)管駐廠組（員），專賣內(nèi)管駐廠組（員）由派出市級局負責管理。對煙葉復烤企業(yè)，所在市級局必須派駐專賣內(nèi)管駐廠組（員）。

3.2監(jiān)管對象

1、轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及所屬業(yè)務部門。

2、市級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科（處）直接對市級煙草公司卷煙營銷、物流配送、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營、直營店以及行業(yè)內(nèi)經(jīng)營卷煙的三產(chǎn)公司等實施監(jiān)督管理。

3、市級局專賣內(nèi)管部門、專賣駐廠組對市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及所屬單位、相關(guān)業(yè)務部門實施監(jiān)督管理。

4、西安市局負責對陜西卷煙材料廠、西安惠大化學工業(yè)有限公司、陜西金葉濾材有限責任公司實施監(jiān)督管理；咸陽市局負責對咸陽煙葉復烤有限責任公司實施監(jiān)督管理；安康市局負責對旬陽卷煙分廠、旬陽煙葉復烤廠實施監(jiān)督管理；寶雞市局負責對寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團有限責任公司實施監(jiān)督管理；延安市局負責對延安卷煙分廠實施監(jiān)督管理；渭南市局負責對澄城卷煙分廠實施監(jiān)督管理；漢中市局負責對漢中卷煙分廠實施監(jiān)督管理。

對煙葉復烤企業(yè)的監(jiān)管由所在地市級局根據(jù)國煙辦2008[72號]文件和內(nèi)管工作規(guī)范相關(guān)規(guī)定制定具體監(jiān)管辦法，并在省局內(nèi)管部門備案。

3.3工作內(nèi)容

3.3.1生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)備案

每月5日前，市級煙草公司各生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務部門專賣內(nèi)管員負責將上月該部門有關(guān)上級計劃下達、合同簽訂執(zhí)行、生產(chǎn)組織開展、專賣品購銷存、打碼掃碼、準運證辦理及到貨確認、罰沒專賣品處理、報廢專賣品銷毀等業(yè)務自查情況進行分類、比對、整理后，由部門分管內(nèi)管工作或規(guī)范經(jīng)營負責人簽字確認后，送專賣內(nèi)管部門備案。

每月5日前，除市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)由其整頓規(guī)范部門牽頭，收集各單位、相關(guān)業(yè)務部門的業(yè)務自查情況，向所在市級局內(nèi)管部門或駐廠組報送備案。卷煙工業(yè)企業(yè)各分廠（生產(chǎn)點）要整理好上月生產(chǎn)計劃報表、機臺產(chǎn)量報表、碼段使用報表、成品庫卷煙入庫報表、原輔材料耗用量報表等材料，向所在市級局內(nèi)管部門或駐廠組報送備案。專賣內(nèi)管部門要和各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)及相關(guān)業(yè)務部門加強協(xié)調(diào)配合，結(jié)合企業(yè)實際，依托企業(yè)信息管理系統(tǒng)，共同研究制定生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)自查工作表格，專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)能夠自動抽取的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)不需要備案，信息系統(tǒng)不能直接備案的生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)以電子版保存?zhèn)鬟f存檔。

3.3.2內(nèi)控制度備案

各企業(yè)及相關(guān)業(yè)務部門制定的規(guī)范經(jīng)營有關(guān)制度、文件、規(guī)定等，印發(fā)后5日內(nèi)送專賣內(nèi)管部門備案。內(nèi)控制度備案盡量利用OA辦公系統(tǒng)或電子信息傳送。

專賣內(nèi)管部門要將各類企業(yè)內(nèi)控管理制度及時登記，組織相關(guān)專賣人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3數(shù)據(jù)核對分析

專賣內(nèi)管部門對收集到的各企業(yè)及相關(guān)部門報送的業(yè)務自查情況要在每月15日前進行核對分析。卷煙監(jiān)管員負責核對、分析卷煙經(jīng)營部門自查情況，煙葉監(jiān)管員負責核對煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門自查情況，工業(yè)監(jiān)管員負責核對市級煙草公司外行業(yè)內(nèi)部各專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)自查情況。

核對分析要對照專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、準運證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)以及專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)預警產(chǎn)生處理情況，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差異的要查明原因。各專賣內(nèi)管監(jiān)管員將核對分析結(jié)果形成文字經(jīng)副科長審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專賣內(nèi)管監(jiān)管員每月要進行一次以上卷煙訪銷配送情況抽查，查看貨源分配策略及執(zhí)行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級局每月要完成對直營店、卷煙銷售大戶、重點監(jiān)管戶以及煙葉種植戶等相關(guān)核查任務。核查任務原則上由專賣稽查員承擔，對核查結(jié)果存在疑議或重大核查任務由內(nèi)管部門牽頭，相關(guān)業(yè)務部門及稽查部門組成聯(lián)合調(diào)查組進行。

3.3.5監(jiān)督報廢專賣品銷毀處理

各企業(yè)要建立報廢專賣品臺賬，對生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的報廢專賣品數(shù)量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業(yè)外企業(yè)和個人，嚴防流入制假窩點。

市級局專賣內(nèi)管部門或?qū)Ｙu駐廠組每月要對定點存放報廢專賣品的庫存進行一次以上檢查。

市級局專賣內(nèi)管部門對企業(yè)銷毀報廢專賣品要實行全程監(jiān)管，并填寫監(jiān)銷記錄，協(xié)助省局專賣內(nèi)管部門做好報廢煙機設(shè)備的監(jiān)銷工作。

3.4異常情況核實處理程序 3.4.1流程描述

1、實施監(jiān)管。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員按照各自的工作職責，分別實施同級監(jiān)管工作。

2、發(fā)現(xiàn)異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員通過資料查看、實地核查、數(shù)據(jù)比對等方式，發(fā)現(xiàn)同級監(jiān)管中的異常情況。

3、確認異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別通過信息系統(tǒng)或者業(yè)務經(jīng)營部門提供的相關(guān)資料，對卷煙購進、銷售、配送等環(huán)節(jié)，按照確定的條件進行查詢、分析、對比，確認異常情況。

4、描述異常情況。內(nèi)管副科長和卷煙監(jiān)管員、煙葉監(jiān)管員分別根據(jù)確認的異常情況填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表》，對異常情況進行具體描述和分析，提出由誰來調(diào)查、如何處理的初步意見。

5、提出調(diào)查意見。內(nèi)管副科長根據(jù)發(fā)現(xiàn)的異常情況，提出調(diào)查意見。

6、審核。內(nèi)管科長審核提出的調(diào)查意見。

7、組織開展調(diào)查。內(nèi)管科長組織開展異常情況調(diào)查。

8、實施調(diào)查。由異常情況涉及的相關(guān)業(yè)務部門開展調(diào)查工作，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》。

9、得出調(diào)查結(jié)論。內(nèi)管副科長根據(jù)《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》的描述得出調(diào)查結(jié)論，判斷是正常、違規(guī)還是違法。

10、提出處理意見。內(nèi)管科長根據(jù)調(diào)查結(jié)果，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度等提出處理意見。并提交市局副局長進行審核。

11、實施整改。內(nèi)管副科長負責組織進行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負責建立《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔。

3.4.2相關(guān)記錄

1、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作底稿

2、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記表

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查函

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表

5、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督整改通知書

6、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況登記臺賬

7、內(nèi)部專賣管理同級監(jiān)管檢查表

4.檔案管理（參照省級局部分）

三、縣級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內(nèi)管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記表》報副股長、股長，2個工作日完成。

2、提出初步調(diào)查意見。股長對任務進行分析，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領(lǐng)導審核同意后，由股長、副股長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調(diào)查。專賣內(nèi)管部門組織人員開展調(diào)查，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副股長對相關(guān)調(diào)查資料進行核實，并將調(diào)查過程和結(jié)果交內(nèi)勤員在《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督異常情況調(diào)查處理表》進行登記，得出調(diào)查結(jié)論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。股長依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規(guī)的，報副局長審核，局長審批，按領(lǐng)導批示組織落實，相關(guān)單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結(jié)果和整改情況及時反饋內(nèi)管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內(nèi)勤員登記《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關(guān)資料整理歸檔，經(jīng)審核后，將結(jié)果上報上級部門或領(lǐng)導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內(nèi)勤員對相關(guān)舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內(nèi)管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報股長（副股長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。股長（副股長）指派人員進行調(diào)查核實，或由相關(guān)部門協(xié)助調(diào)查，1個工作日完成。

4、開展調(diào)查。調(diào)查人員采取實地調(diào)查、詢問相關(guān)業(yè)務部門、查閱資料等方式開展調(diào)查，并將調(diào)查過程和結(jié)果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報股長（副股長）審定，5個工作日完成。

5、調(diào)查結(jié)論。股長根據(jù)調(diào)查情況得出結(jié)論并擬定處理意見報主管領(lǐng)導審核，1個工作日完成。

6、領(lǐng)導審批。副局長對調(diào)查結(jié)論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調(diào)查，1個工作日完成。

7、結(jié)果處理。股長對領(lǐng)導審批的結(jié)果進行處理，對存在違法違規(guī)問題的轉(zhuǎn)送有關(guān)部門處理，相關(guān)部門對存在違法違規(guī)問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結(jié)果。專賣內(nèi)管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內(nèi)管員將工作底稿、工作表格等相關(guān)資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3內(nèi)部專賣管理監(jiān)督系統(tǒng)預警處理工作程序

1、發(fā)現(xiàn)預警啟動流程。監(jiān)管員每天登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)，及時排查篩選預警，并啟動預警調(diào)查流程，1個工作日完成。

2、審核調(diào)查。內(nèi)管副股長根據(jù)預警情況在《監(jiān)管日志》里提出調(diào)查處理意見并報股長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉監(jiān)管員按照調(diào)查處理流程進行調(diào)查，3個工作日完成。

3、呈報審批。報副局長審批，審批通過，將預警轉(zhuǎn)至相關(guān)業(yè)務部門進行調(diào)查，若未通過則由股長組織重新調(diào)查，3個工作日完成。

4、反饋結(jié)果。相關(guān)業(yè)務部門在1個工作日完成內(nèi)將調(diào)查處理結(jié)果反饋給專賣內(nèi)管部門監(jiān)管員

5、整理歸檔。監(jiān)管員填寫《監(jiān)管日志》，整理相關(guān)資料分類歸檔，1個工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內(nèi)將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內(nèi)管部門內(nèi)管員。

2、分類上報。內(nèi)管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關(guān)證據(jù)資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內(nèi)上報省局專賣內(nèi)管部門并通過MIS系統(tǒng)報國家局。

3、啟動核查流程。內(nèi)管副股長對系統(tǒng)產(chǎn)生的真煙案件預警以及上級交辦的需要核查的真煙案件進行分析，指派稽查員、內(nèi)管員調(diào)查。調(diào)查人員3個工作日內(nèi)將非法渠道真煙來源、流向、原因調(diào)查結(jié)束并提出處理意見，報送副股長審核。

4、復核分送。專賣內(nèi)管部門在1個工作日內(nèi)將真煙案件核查調(diào)查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規(guī)范經(jīng)營的意見和建議。

5、存檔備查。卷煙營銷部門內(nèi)管員根據(jù)提供的真煙案件信息，3個工作日內(nèi)將反饋意見報送內(nèi)管部門卷煙監(jiān)管員，卷煙監(jiān)管員將結(jié)果上報部門負責人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月3日前向市局內(nèi)管科上報全縣上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前副股長對全縣專賣內(nèi)管工作完成情況進行簡要總結(jié)，制定下月計劃安排，經(jīng)股長審核，主管局長、局長審批后，每月3日前由內(nèi)勤員以書面或電子文檔等形式上報市局專賣內(nèi)管科（處），并對上月內(nèi)管資料進行整理歸檔保存。

報告內(nèi)容：

1、上月專賣內(nèi)管工作任務完成情況。

2、上月內(nèi)管信息系統(tǒng)預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監(jiān)管情況。

7、生產(chǎn)經(jīng)營自查工作開展情況。

8、查處違規(guī)問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向市級局內(nèi)管科上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作情況。

上報程序：內(nèi)管員匯總工作開展情況，副股長草擬工作總結(jié)，報股長審核，經(jīng)分管領(lǐng)導審閱同意后上報市局內(nèi)管科，上報后由內(nèi)管科存檔。

報告內(nèi)容：

1、半年和全年專賣內(nèi)管主要工作任務完成情況。

2、日常監(jiān)管、同級監(jiān)管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內(nèi)管機構(gòu)人員職責履行情況。

4、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制以及企業(yè)內(nèi)控制度建立完善情況。

5、違規(guī)處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規(guī)定時間要求上報。

2、報告內(nèi)容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數(shù)字、表格、圖示說明。

3、報告內(nèi)容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，按照省、市局安排，組織對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對數(shù)據(jù)、實地核查等方式進行。2.2.2檢查對象

縣級煙葉生產(chǎn)經(jīng)營部門、煙葉收購站點和煙農(nóng)。2.2.3檢查內(nèi)容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農(nóng)戶種煙申請及煙農(nóng)信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發(fā)放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.3教育培訓

會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要領(lǐng)導和有關(guān)業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律法規(guī)、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓。

2.3.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結(jié)合的方式進行。

2.3.2培訓內(nèi)容

1、煙草專賣法律法規(guī)。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督相關(guān)文件規(guī)定、流程規(guī)范等。

4、專賣內(nèi)管業(yè)務技能及內(nèi)管信息系統(tǒng)操作應用。

5、其它需要培訓的內(nèi)容。2.3.3培訓要求

1、培訓結(jié)束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據(jù)。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調(diào)離內(nèi)管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規(guī)知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.4聯(lián)席會議

每月組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業(yè)務部門參加的專賣內(nèi)管聯(lián)席會議。

2.4.1會議內(nèi)容

1、學習貫徹國家局、省局、市局有關(guān)政策規(guī)定。

2、各部門匯報內(nèi)管工作開展情況。

3、通報專賣內(nèi)管相關(guān)檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.4.2會議要求

1、聯(lián)席會議由內(nèi)管部門組織召開，每月召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內(nèi)管部門提出申請增加會議。

2、聯(lián)席會議要求部門負責同志出席。

3、聯(lián)席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內(nèi)管部門備案。

4、組織相關(guān)人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實地核查

縣局內(nèi)管部門每月對卷煙銷售大戶、轄區(qū)卷煙直營店進行入戶實地核查。煙葉種植縣（區(qū)）內(nèi)管部門在煙葉種植、收購階段分別對煙葉種植戶進行入戶實地核查。

2.5.1核查內(nèi)容

（1）卷煙方面：上級交辦的卷煙核查任務；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應急用煙指定銷售情況；高價位卷煙銷售情況；其他需要核查的內(nèi)容。

（2）煙葉方面：上級交辦的煙葉核查任務；煙葉種植收購合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實情況；煙葉收購情況；其他需要核查的內(nèi)容。

2.5.2核查流程

1、內(nèi)管股長每月初按照相關(guān)規(guī)定確定核查內(nèi)容，組織內(nèi)管員、專管員進行入戶核查。

2、內(nèi)管員準備相關(guān)資料，包括零售戶類別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內(nèi)管員、專管員入戶進行實地調(diào)查其經(jīng)營狀況、卷煙庫存等需要調(diào)查的內(nèi)容。

2.5.3核查要求

第三篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度

第一條為進一步加強縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，確保內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條縣級局是實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主體，應當建立健全相關(guān)工作機構(gòu)，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。

第三條縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門是實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機構(gòu)，嚴格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，切實加強同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務科是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象，應當嚴格依法組織卷煙經(jīng)營活動，設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門相對應的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經(jīng)營行為的內(nèi)控制度，并及時上報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門備案。

第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報備案，有關(guān)煙草專賣品的來源、運輸是否符合規(guī)定。

第六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應當按照管轄權(quán)限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項明確監(jiān)管內(nèi)容，依法履行監(jiān)管職責，嚴禁越級越權(quán)實施監(jiān)管。

第七條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須堅持責任效率原則，縣級局應當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監(jiān)督考核，全面落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。

第八條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第九條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務進行登記、分析，5個工作日內(nèi)開展調(diào)查核實并及時上報。

第十一條加強對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的領(lǐng)導，建立健全相關(guān)領(lǐng)導機構(gòu)和議事決策協(xié)調(diào)機制，設(shè)立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的有效實施。

第十二條加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊伍建設(shè)，加強教育培訓，提高隊伍素質(zhì)，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督隊伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。

第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關(guān)人員的法律和行政紀律責任。

第十四條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門有權(quán)對相關(guān)業(yè)務部門的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，相關(guān)業(yè)務經(jīng)營系統(tǒng)的查詢權(quán)限必須向內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。

第十五條相關(guān)業(yè)務部門應當積極配合內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經(jīng)營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經(jīng)營活動的有關(guān)數(shù)據(jù)，認真落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。

第十六條內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，應當切實履行崗位職責，努力提高自身素質(zhì)，認真落實工作制度，嚴格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領(lǐng)導及相關(guān)部門團結(jié)協(xié)作，全面提升內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權(quán)舉報違反煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營和專賣執(zhí)法行為。應當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權(quán)益。

第四篇：煙草內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作實施方案

**市煙草專賣局（公司）

關(guān)于加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案

為深入貫徹全國煙草行業(yè)加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的長效機制，切實搞好省局加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督“聯(lián)系點”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營管理行為，制定本方案。

一、加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想、總體目標

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進行，全面加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標是：以成為全省行業(yè)加強內(nèi)部專賣監(jiān)管工作“聯(lián)系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，重點解決當前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經(jīng)營活動實施全面、全員、全過程和日?；?、制度化的依法監(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營問題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。

二、工作措施與要求

（一）加強教育引導，增強內(nèi)管意識

加強教育引導的重點是領(lǐng)導干部。加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，首先要領(lǐng)導抓、關(guān)鍵要抓領(lǐng)導。因此，必須把教育的重點放在各級領(lǐng)導干部身上，著力解決領(lǐng)導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉(zhuǎn)變觀念、規(guī)范行為、維護國家和消費者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標，切實加強對全市行業(yè)各級領(lǐng)導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協(xié)調(diào)，把學習教育、改進工作、解決實際問題結(jié)合起來，教育引導各級領(lǐng)導、特別是各單位、各部門主要領(lǐng)導牢固樹立外打內(nèi)管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內(nèi)管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監(jiān)管意識，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實轉(zhuǎn)變工作方向和工作作風，確保加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利進行。

進一步加強全員思想政治工作。加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關(guān)鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發(fā)動職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監(jiān)管，規(guī)范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。

要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，-2-

教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規(guī)的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營的能力和水平。

全市行業(yè)各級領(lǐng)導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業(yè)加強內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉(zhuǎn)移到加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上來。

（二）健全完善制度，建立長效機制

建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：

1.建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領(lǐng)導機構(gòu)和組織架構(gòu)、確定內(nèi)部專賣監(jiān)管的原則和監(jiān)管對象，搭建起實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的體制框架。

2.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實施細則。確定內(nèi)部監(jiān)管的主要內(nèi)容和政策依據(jù)，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監(jiān)管的內(nèi)部分工和崗位職責，確立實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的基本模式。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。全面理清卷煙經(jīng)營流程，找準專賣監(jiān)管的切入點，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)實施有效監(jiān)管。在卷煙購進方面，要抓住調(diào)入決策、品牌確定、采購數(shù)量等關(guān)鍵，采取提前介入、事中調(diào)研、事終審核等有效方法，預防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫

存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規(guī)范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關(guān)鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內(nèi)控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關(guān)鍵，采取嚴把行政許可審核關(guān)、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規(guī)范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網(wǎng)”問題。

4.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業(yè)內(nèi)部違法、違規(guī)、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。

健全完善企業(yè)內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，必須把企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)作為一項重要任務來抓。根據(jù)本公司的實際情況，當前健全完善企業(yè)內(nèi)控制度的重點是：

1.堅持和完善“決策程序規(guī)定”和“會議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業(yè)“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調(diào)研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。

2.堅持和完善財務審計制度。進一步加強會計基礎(chǔ)工作；切實加大對企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現(xiàn)制度剛性；進一步完善內(nèi)部審計制度，積極拓展內(nèi)審領(lǐng)域和范疇，突出發(fā)揮好內(nèi)審制度對企業(yè)內(nèi)部控制的重要作用。

3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部控制制度。按照新的業(yè)務流程，全面建立起對卷煙經(jīng)營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。

堅持和完善企務、政務公開制度。結(jié)合行風、政風、黨風廉政建設(shè)工作，深入推進企務、政務公開。根據(jù)行業(yè)實際，擴大公開范圍和公開內(nèi)容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務經(jīng)營流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機密的前提下，全面增強經(jīng)營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領(lǐng)域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務經(jīng)營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設(shè)的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

（三）深入推進改革，理順監(jiān)管體制

繼續(xù)推進組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，強化專賣內(nèi)管職能。按照省局下達的機構(gòu)設(shè)臵方案，加快組織結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。根據(jù)加強專賣內(nèi)管的需要，調(diào)整領(lǐng)導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監(jiān)督管理部門的內(nèi)管基礎(chǔ)地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內(nèi)管和外打的執(zhí)行機構(gòu)；規(guī)范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營整體業(yè)務程序，保證依法監(jiān)管領(lǐng)導有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實到位。

深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。進一步理清卷煙經(jīng)營活動中需要審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強化局和局務會職能作用，在正確處理專賣管理監(jiān)督和企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上，認真落實各級局行政執(zhí)法責任制，嚴格規(guī)范經(jīng)營決策、行政許可、執(zhí)法辦案、準運證到貨

確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經(jīng)營關(guān)。

繼續(xù)推進經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮信息化在內(nèi)部專賣監(jiān)管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步改進和完善卷煙分銷系統(tǒng)、誠信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務流程設(shè)計，在業(yè)務經(jīng)營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調(diào)整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。

（四）建立責任體系，明確監(jiān)管責任

明確專賣管理監(jiān)督單位的職責。根據(jù)國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監(jiān)督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關(guān)專賣管理監(jiān)督工作的落實情況，查處違法、違規(guī)、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監(jiān)控到位?？h（區(qū)）局的職責是監(jiān)管卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。

明確各級領(lǐng)導及具體工作人員的責任。各級局局長是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經(jīng)營負總責；副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接領(lǐng)導責任，各崗位監(jiān)管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎(chǔ)建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內(nèi)部監(jiān)管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內(nèi)部專賣監(jiān)管工作的全面落實。

認真落實責任追究制度，對卷煙經(jīng)營活動中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-

違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監(jiān)督相關(guān)責任人失察、瀆職的責任。

（五）加強隊伍建設(shè)，確保監(jiān)管質(zhì)量

進一步加強隊伍素質(zhì)建設(shè)。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內(nèi)部監(jiān)管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊伍整體素質(zhì)盡快適應加強內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作需求。

進一步加強隊伍作風建設(shè)。制定強有力的專賣執(zhí)法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發(fā)生，提高隊伍的自律能力。

進一步加強隊伍的組織建設(shè)。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結(jié)構(gòu)上重外打輕內(nèi)管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責；在質(zhì)量上，要調(diào)整補充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，又熟悉業(yè)務經(jīng)營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質(zhì)量和工作效率。

三、工作步驟與方法

（一）學習動員階段

1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結(jié)束； 2.工作目標：統(tǒng)一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內(nèi)管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。

3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及

國家局、省局領(lǐng)導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎(chǔ)。

（二）梳理問題階段

1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結(jié)束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。

3.工作重點：市局（公司）主要領(lǐng)導要帶頭下基層組織開展專題調(diào)研，認真剖析企業(yè)經(jīng)營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。

（三）落實整改階段

1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結(jié)束。

2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業(yè)內(nèi)控制度和內(nèi)部專賣監(jiān)管制度。

3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規(guī)章制度進行全面的清理，按照加強內(nèi)部監(jiān)管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。

（四）完善提高階段

1.此階段的工作是長期的任務，需要在短期整改結(jié)束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執(zhí)行邊進行制度修訂，逐步完善內(nèi)部專賣監(jiān)管的長效機制。

3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領(lǐng)導、-8-

領(lǐng)導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監(jiān)管的目的。

四、保障機制

（一）組織保障

為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點”的各項工作任務，市局專門設(shè)立“加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作”領(lǐng)導組，負責指揮全局工作。領(lǐng)導組下設(shè)辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調(diào)、工作調(diào)研、檔案整理、經(jīng)驗總結(jié)等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應機構(gòu)，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經(jīng)濟適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。

（二）制度保障

通過建立相應會議制度、周匯報制度、業(yè)務經(jīng)營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經(jīng)營負責人定期述職制度等手段，提高內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務經(jīng)營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。

（三）激勵保障

為了調(diào)動全員對加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據(jù)工作進展情況，開展“學習標兵”、“內(nèi)管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的-9-

工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關(guān)責任人，也要運用經(jīng)濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。

加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的關(guān)系，始終堅持發(fā)展是第一要務的指導方針。緊密結(jié)合企業(yè)的改革和發(fā)展實際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調(diào)針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對不同階段出現(xiàn)的的突出問題，積極調(diào)整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結(jié)經(jīng)驗教訓，在逐步完善監(jiān)管機制中推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

**市煙草專賣局（公司）

內(nèi) 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調(diào)發(fā)展，根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關(guān)于加強全省行業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。

第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。

第二章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的基本原則

第三條

堅持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。

第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學監(jiān)管的要求，以專賣管理監(jiān)督為基礎(chǔ)，有效發(fā)揮財務審計、紀檢監(jiān)察和整頓辦等部門的作用，對內(nèi)部卷煙經(jīng)營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監(jiān)管。

第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監(jiān)管責任，實行權(quán)責一致、權(quán)力制衡、相互制約的監(jiān)管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設(shè)相結(jié)合原則。通過加強內(nèi)

部專賣管理監(jiān)督，切實規(guī)范行業(yè)行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設(shè)的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。

第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應的原則。緊密結(jié)合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務于內(nèi)部合法的卷煙經(jīng)營活動。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調(diào)針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。

第三章 監(jiān)督主體、監(jiān)督對象和職責劃分

第八條 **市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專賣局是本轄區(qū)實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

各級煙草專賣局的專賣管理部門為內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。

各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定負責本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部專賣監(jiān)督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。

第九條 市煙草專賣局負責全市轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實國家局、省局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）指導、檢查、考核所屬縣（區(qū)）煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

（三）對全市行業(yè)內(nèi)部的煙草專賣品經(jīng)營機構(gòu)進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十條 縣（區(qū)）煙草專賣局負責本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實上級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制；

（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣（區(qū)）煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十一條

基層專賣管理所負責本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實本局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。

（二）對負責本轄區(qū)客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監(jiān)督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。

第十二條 本細則所指內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區(qū)縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位。

**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監(jiān)督。并履行下列責任：

（一）貫徹落實內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實內(nèi)部控制制度，建立依法經(jīng)營、守法經(jīng)營的自律長效機制。

（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，及時辦理許可證的申領(lǐng)、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營煙草專賣品。

（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內(nèi)有關(guān)規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。

（四）如實向?qū)Ｙu管理監(jiān)督部門提供業(yè)務經(jīng)營活動的相關(guān)資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人采購貨源。

（五）積極配合專賣管理監(jiān)督工作，主動接受專賣監(jiān)督管理部門的管理監(jiān)督。

第四章

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的主要內(nèi)容

第十三條 本細則所指內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的內(nèi)容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定的情況。

第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內(nèi)部專賣監(jiān)管機制：

市公司必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產(chǎn)許可證的企業(yè)購進貨源。

（一）卷煙購進計劃的制定

1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉(zhuǎn)計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購進卷煙。執(zhí)行卷煙購銷計劃的有關(guān)情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡(luò)由市局專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調(diào)研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領(lǐng)導。

3、市局局務會根據(jù)采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購進計劃，并形成《會議紀要》。

（二）購進計劃的執(zhí)行

1、市公司將經(jīng)局務會集體研究決定的調(diào)入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內(nèi)進行網(wǎng)上集中交易、合同打印。

2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總，由專賣部門通過信息網(wǎng)絡(luò)進行實時監(jiān)督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。

執(zhí)行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規(guī)定的合同履約率。

（三）計劃的增減或變更

1、市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經(jīng)局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經(jīng)省局審批同意后，-15-

方可按照所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。有關(guān)交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。

2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調(diào)整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。

卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應當一并進行調(diào)整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環(huán)節(jié)的內(nèi)部專賣監(jiān)管機制：

（一）市公司及其下屬營銷機構(gòu)必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規(guī)定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關(guān)匯總材料送專賣部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內(nèi)容適當進行微調(diào)時，要在報請分管領(lǐng)導批準后，將調(diào)整情況及時報專賣部門備案。

當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。

（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區(qū)）煙草專賣局應定期核對客戶

資料，審查有無向無證戶供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結(jié)果造冊登記。市局專賣部門要經(jīng)常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結(jié)果報告加注審查意見。

（五）市局專賣部門要全程監(jiān)督貨源流向，通過系統(tǒng)查詢、實地調(diào)查、客戶抽查等措施，嚴密監(jiān)控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營的問題。每次監(jiān)督檢查的結(jié)果都要造冊登記，并及時向局領(lǐng)導匯報。

第十六條 對煙草公司庫存配送環(huán)節(jié)的內(nèi)部專賣日常監(jiān)管機制：

（一）市公司必須嚴格執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結(jié)果記錄在冊，并及時向局領(lǐng)導匯報。

（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯(lián)，進行準運證到貨確認，并做好到有關(guān)資料的備案工作。

（三）倉儲部門必須將每月的庫存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。

（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經(jīng)客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。

（五）各縣（區(qū)）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領(lǐng)導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關(guān)卷煙經(jīng)營情況，并由專賣監(jiān)督管理部門通過信息網(wǎng)絡(luò)進行實時監(jiān)督。

（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調(diào)查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調(diào)查報告中專列匯報。各局分管領(lǐng)導及專賣部門要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關(guān)資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調(diào)查核實。

第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位生產(chǎn)經(jīng)營行為專賣管理監(jiān)督的主要內(nèi)容：

（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位必須按照國家有關(guān)部門下達的計劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區(qū)域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調(diào)撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調(diào)撥煙葉，嚴格按許可證規(guī)定的范圍調(diào)撥煙葉，禁止向無經(jīng)營權(quán)的單位和個人調(diào)撥煙葉。

（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購銷合同及匯總數(shù)、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調(diào)省內(nèi)、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調(diào)撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。

（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專賣監(jiān)督管理部門要重點加強監(jiān)控，嚴防其非法外流。

4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位須嚴格按照國家局有關(guān)規(guī)定，對煙葉調(diào)出、調(diào)入實行專戶結(jié)算。

5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調(diào)入調(diào)出手續(xù)完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規(guī)模、等級、數(shù)量等列表報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。

第五章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作措施

第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經(jīng)營企業(yè)、業(yè)務經(jīng)營部門及相關(guān)工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：

（一）進駐經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明。經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門提供、報送相關(guān)文件和資料。有關(guān)經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關(guān)文件和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件和資料的真實性負責。

（四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的有關(guān)文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的文

件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。

（五）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。

（六）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導下，全面規(guī)范地運用好系統(tǒng)授權(quán)，對全市行業(yè)卷煙經(jīng)營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監(jiān)督。

（一）充分發(fā)揮專賣管理及誠信服務、星級管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進一步加強對許可證申領(lǐng)發(fā)放、準運證申領(lǐng)確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監(jiān)督。

（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營的數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。

（三）充分發(fā)揮卷煙分銷系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪銷配送情況，及時發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調(diào)撥和卷煙超限量供貨、違反價格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問題。

（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調(diào)整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，規(guī)范系統(tǒng)使用人

-20-的行為。

（五）為有效實施對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動全過程的專賣管理監(jiān)督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調(diào)整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網(wǎng)銷售、價格管理、庫存結(jié)構(gòu)等網(wǎng)絡(luò)資源向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現(xiàn)網(wǎng)上實時在線全過程的專賣管理監(jiān)督。

第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業(yè)各級領(lǐng)導、特別是業(yè)務經(jīng)營單位的主要領(lǐng)導和經(jīng)營管理人員進行煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關(guān)政策規(guī)定的教育培訓，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內(nèi)企業(yè)依法經(jīng)營、規(guī)范經(jīng)營，有效防范各類違法違規(guī)行為的發(fā)生。

市局每半年對本轄區(qū)各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經(jīng)理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規(guī)知識培訓，區(qū)縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎(chǔ)的上崗資格認證制度。

第二十一條 各級局應當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關(guān)要求，全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營單位應當如實、及時向各級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送備案備查的相關(guān)文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經(jīng)營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7日內(nèi)及時提供、報送；各級專賣監(jiān)督管理部門須指定專人逐項進行調(diào)查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。

第二十二條 各級局應當建立完善同級專賣管理監(jiān)督工作制度，充分發(fā)

揮專賣監(jiān)督管理部門對同級業(yè)務部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。各級專賣監(jiān)督管理部門必須加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營決策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題；管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領(lǐng)導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

第二十三條 各級局應當建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對全市行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營單位進行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對同級營銷部的經(jīng)營活動組織一次全面檢查。檢查結(jié)果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內(nèi)通報檢查結(jié)果。

第二十四條 各級局應當建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度。各級局在履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責時，應當設(shè)立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理。縣（區(qū)）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的行為，都有權(quán)舉報。各級煙草專賣局應當及時處理，并保護舉報人員的合法權(quán)益。

市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@163.com。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員及時依法進行調(diào)查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認真進行調(diào)查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結(jié)果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關(guān)人員行政責任或

刑事責任的，應及時移交紀檢監(jiān)察部門或司法機關(guān)處理。

第二十六條 各級局應當建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告制度，定期向上級局報告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業(yè)通報情況。

報告的主要內(nèi)容包括：各級局對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)業(yè)務經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對象如實、及時提供、報送相關(guān)的備案備查資料的情況及調(diào)查核實的情況；內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況；對業(yè)務經(jīng)營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。

第二十七條 各級局應當建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關(guān)執(zhí)法部門的審議；各級煙草專賣監(jiān)督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問題時更要及時匯報。

第二十八條 各級煙草專賣局要向監(jiān)管對象及時通報相關(guān)的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關(guān)卷煙經(jīng)營的重要信息。

第二十九條 財務審計、紀檢監(jiān)察等部門的內(nèi)部管理監(jiān)督以及政務、企務公開等措施和要求，按照調(diào)整完善后的《企業(yè)內(nèi)控制度》及其它內(nèi)管制度執(zhí)行。

第六章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機構(gòu)設(shè)置和崗位職責

第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的神圣職責，并確保內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的長效開展，市局決定在專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部設(shè)立專賣管理監(jiān)督工作辦公室，專司內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應的機構(gòu)，并將熟悉法律、精通業(yè)務、擅長管理的人才盡快調(diào)整充實到專賣監(jiān)督管理工作崗位，切實提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率和水平。

第三十一條 根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作辦公室職責如下：

（一）內(nèi)務管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監(jiān)督報告制度的落實等；

（二）信息管理職責：具體負責網(wǎng)上信息傳輸數(shù)據(jù)的接收、處理及在網(wǎng)上實時進行管理監(jiān)督等；

（三）管理監(jiān)督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監(jiān)督的相關(guān)事宜等。

第三十二條 各級局從事內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務便利謀取不正當利益。

第七章 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究

第三十三條 各級局應當制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級

局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。市局對區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結(jié)果存檔，作為對各級局領(lǐng)導干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據(jù)。

第三十四條 各級煙草專賣局的領(lǐng)導班子對本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負全面領(lǐng)導責任。

各局主要領(lǐng)導對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接領(lǐng)導責任；專賣管理部門負責人對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負直接責任；

第三十五條

市局負責對下屬縣（區(qū)）局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。考核主要包括以下內(nèi)容：

（一）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制的建立情況；

（二）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實情況；

（三）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；

（四）本轄區(qū)監(jiān)管對象的依法依規(guī)經(jīng)營情況；

（五）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓情況等。

第三十六條

各級煙草專賣局主要領(lǐng)導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規(guī)定的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：

（一）沒有建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制的；

（二）沒有按要求制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的；

（三）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區(qū)內(nèi)其他內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營問題的；

（四）沒有制定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發(fā)現(xiàn)、及時解決的；

（五）沒有及時發(fā)現(xiàn)查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營問題，而被上級煙草專賣局發(fā)現(xiàn)查處的；或?qū)`法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營責任人包庇袒護，不按規(guī)定進行嚴肅處理的；

（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓工作的；

（七）對上級煙草專賣局交辦的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作檢查考核的。

第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：

（一）沒有認真履行工作職責和內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度要求的；

（二）在內(nèi)部專賣監(jiān)督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實上報的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。

第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關(guān)程序和

紀律要求的，如監(jiān)管對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營或以上其他問題，按照上述日常管理監(jiān)督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領(lǐng)導的相關(guān)責任。

第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監(jiān)管對象正常合法的卷煙經(jīng)營活動，或在執(zhí)法過程中發(fā)生程序性失誤的，與對外執(zhí)法一致，依照有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)規(guī)定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

第四十條 全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督對象的領(lǐng)導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

（一）違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定并造成重大損失或影響的；

（二）不按專賣管理監(jiān)督要求如實、及時提供相關(guān)的文件、資料的，或轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀有關(guān)文件、資料的；

（三）拒絕、阻撓專賣管理監(jiān)督人員履行專賣管理監(jiān)督職責的。第四十一條 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督責任追究工作，由紀檢監(jiān)察部門按有關(guān)工作程序負責辦理。

第八章 附則

第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行

規(guī)定；沒有規(guī)定的，按照國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步細化專賣內(nèi)部管理監(jiān)督的各項措施，形成一套完整的專賣內(nèi)管長效機制，以促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。

第一章 卷煙購進

第一條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經(jīng)濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執(zhí)行卷煙購銷計劃的情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡(luò)由同級專賣監(jiān)督管理部門實時進行監(jiān)督。

第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結(jié)合當?shù)厥袌鼍頍熶N售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。

第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進卷煙。

第四條 市公司應當按國家局集中交易的時間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內(nèi)每季度一次。其它時間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總后報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查，并通過信息網(wǎng)絡(luò)由同級專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。

第五條

合同簽訂后，市局專賣監(jiān)督管理科要通過加強對到貨確認的監(jiān)督，督促業(yè)務部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。

第六條 對于新品牌卷煙，市公司應當制定相關(guān)的管理措施，適度限量調(diào)入，并實施監(jiān)督跟蹤。

第七條 合同執(zhí)行過程中，根據(jù)市場銷售情況，在30%的范圍內(nèi)進行適當調(diào)整時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明原因理由，由專賣監(jiān)督管

理科存檔備查。

第八條 市公司因當?shù)厥袌霭l(fā)生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。同時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調(diào)整時，須報省局（公司）批準備案后方可執(zhí)行。合同解除及調(diào)整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十條 到貨1個月內(nèi)因質(zhì)量問題或到貨6個月因滯銷原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續(xù)。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。

第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)應當一并進行調(diào)整。

第二章 卷煙到貨確認

第十二條

市公司必須嚴格執(zhí)行國家局生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規(guī)定做到100%實物掃碼，方可入庫。

第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規(guī)定進行網(wǎng)上實物確認和準運

證到貨確認。禁止虛假確認，未經(jīng)到貨確認的卷煙不得銷售。

第十四條 省內(nèi)卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內(nèi)完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內(nèi)完成。

第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續(xù)齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現(xiàn)人為錯掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫。

第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應及時上報市公司，由公司領(lǐng)導會同專賣監(jiān)督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎(chǔ)上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。

第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。

第十八條 省內(nèi)卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科。專賣監(jiān)督管理科到貨確認員登陸行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（其中的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)）中，將實物掃碼入庫的品種數(shù)據(jù)與卷煙入庫單上的品種數(shù)據(jù)進行對照，如數(shù)據(jù)不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監(jiān)督管

理科履行交接手續(xù)后，專賣監(jiān)督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監(jiān)督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。

第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)進行網(wǎng)上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或?qū)嵨锎_認，必須先報至市局專賣監(jiān)督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調(diào)處理。問題查實處理后，方可上網(wǎng)做無法確認或?qū)嵨锎_認，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科，專賣監(jiān)督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。

第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監(jiān)督管理科，應設(shè)立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準。

第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。

第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應及時將具體情況書面上報省局專賣監(jiān)督管理處，并盡快補辦相應手續(xù)。

第二十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對轄區(qū)內(nèi)卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監(jiān)督檢查，對到貨確認中出現(xiàn)的問題，要深入調(diào)查了解，對較大的問題要報省局專賣監(jiān)督管理處，確保到貨確認在規(guī)定的有效期限內(nèi)完成。

第二十四條 在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。

第三章 卷煙營銷

第二十五條 市公司應當嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規(guī)定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部應當制定相應的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規(guī)責任追究制度，確保所經(jīng)營的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售。

第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。

第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結(jié)構(gòu)分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)報同級專賣管理監(jiān)督部門備查。

第三十條 對價格執(zhí)行的管理監(jiān)督：

（一）市局應成立卷煙價格管理領(lǐng)導小組，以便加強對卷煙價格的管理監(jiān)督，領(lǐng)導小組要有專賣監(jiān)督管理科負責人參加。

（二）由于市場因素，確須調(diào)整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價和零售指導價的，須經(jīng)價格管理領(lǐng)導小組共同討論，市局（公司）主要領(lǐng)導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執(zhí)行。

（三）各縣（區(qū)）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發(fā)價執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強對一線送貨過程的監(jiān)督。堅決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。

（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標價管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對全市卷煙零售戶執(zhí)行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監(jiān)督、正確引導，尤其要加強對行業(yè)自營門店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營門店搞二次批發(fā)或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩(wěn)定，提高客戶贏利水平。

第三十一條 對訂單采集流程的管理監(jiān)督:

（一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統(tǒng)一納入方銷配送網(wǎng)絡(luò)。對普通客戶、網(wǎng)上訂貨戶、電子結(jié)算戶、行業(yè)自營店等要一視同仁、誠信服務。

（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。

（三）營銷中心應當向轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監(jiān)督管理科每天要有專人登陸分銷系統(tǒng)，對貨源公示情況進行監(jiān)督。

（四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監(jiān)督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發(fā)現(xiàn)查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。

（五）各級專賣執(zhí)法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調(diào)查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發(fā)現(xiàn)在電訪方面存在的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向本級專賣管理監(jiān)督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監(jiān)督管理科，由市局專賣監(jiān)督管理科及時制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網(wǎng)、拆單分攤等問題。

第三十二條 對客戶經(jīng)理工作的監(jiān)督:

（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經(jīng)理必須及時將其納入銷售網(wǎng)絡(luò)。同級專賣監(jiān)督管理部門要加強對分銷系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶的出現(xiàn)，確保有效持證戶數(shù)與營銷中心入網(wǎng)訪銷戶數(shù)相一致。

（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內(nèi)廣泛征求意見后劃分。各縣（區(qū)）營銷部確定客戶類別時，根據(jù)客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經(jīng)理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。

（三）客戶類型的動態(tài)變更，每季度進行一次。客戶經(jīng)理根據(jù)客戶銷售業(yè)績提出更新建議，以表格形式上報縣（區(qū)）營銷部，營銷部會同同級專賣監(jiān)督管理部門充分征求轄區(qū)戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。

（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調(diào)查，認真收集對客戶經(jīng)理的意見，及時發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向?qū)Ｙu部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經(jīng)理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。

第四章 卷煙分揀配送

第三十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網(wǎng)上卷煙庫存數(shù)與實際出庫數(shù)、庫存數(shù)進行核對，并作好登記。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。

第三十四條 市局專賣監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。

第三十五條 物流中心及各縣（區(qū)）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法?！端拓浶∑闭迟N備忘冊》由市公司統(tǒng)一印制，卷煙零售戶保存。送

貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監(jiān)督。

第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數(shù)量核對，及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。

第三十七條 專賣執(zhí)法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數(shù)量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為的線索，收集證據(jù)，將情況及時向?qū)Ｙu部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。

**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監(jiān)督制度

為了全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關(guān)于全面加強全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、監(jiān)督主體

市、縣（區(qū)）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監(jiān)督的主體；市局專賣監(jiān)督管理科和整頓辦，縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是同級專賣管理監(jiān)

督的具體執(zhí)行部門。

二、監(jiān)督對象

1.市局的監(jiān)督對象：經(jīng)濟運行科、物流中心、營銷中心；

2.城區(qū)局的監(jiān)督對象：城區(qū)營銷部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場的卷煙配送情況）；

3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對象：本局轄區(qū)的卷煙營銷部。

三、專賣監(jiān)督管理部門的職責

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關(guān)規(guī)定。

四、監(jiān)督對象的責任和義務

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關(guān)規(guī)定。

五、專賣監(jiān)督管理部門的權(quán)限

1.進駐被監(jiān)督單位、部門進行執(zhí)法檢查；

2.詢問被監(jiān)督單位、部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明； 3.要求被監(jiān)督單位、部門提供、報送相關(guān)文件和資料；

4.查閱、復制被監(jiān)督單位、部門的有關(guān)文件、合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；

5.充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被監(jiān)督單位、部門組織煙草專賣品經(jīng)營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權(quán)進行網(wǎng)上實時監(jiān)控；

6.對被監(jiān)督單位、部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行

為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

7.對被監(jiān)督單位、部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

六、同級專賣監(jiān)督管理工作的要求

總的要求是，加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營政策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題，認真負責地向分管領(lǐng)導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的效率。

對“兩煙”經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查制度

第一條

為切實加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，嚴格依法履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查職責，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市煙草行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查制度的落實，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的主要對象是市局經(jīng)濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區(qū)卷煙營銷部。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查過程中，有權(quán)行使下列職權(quán)：

（一）進駐被檢查單位和部門進行執(zhí)法檢查。

（二）詢問被檢查單位和部門的工作人員，要求其對有關(guān)事項作出說明。被檢查單位和部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關(guān)文件、報表和資料。有關(guān)單位和部門應當如實、及時提供、報送有關(guān)文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關(guān)文件、報表和資料實質(zhì)內(nèi)容的真實性負責。

（四）查閱、復制被檢查單位和部門有關(guān)的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀的文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。

（五）充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被檢查單位和部門的經(jīng)營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權(quán)實時進行網(wǎng)上專賣管理監(jiān)督。同一級信息管理部門須將有關(guān)信息管理系統(tǒng)向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟。

（六）對被檢查單位和部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應報請有關(guān)領(lǐng)導集體研究后，依法作出行政處罰決定。

（七）對被檢查單位和部門的主要領(lǐng)導及相關(guān)工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關(guān)規(guī)定的行為，有權(quán)建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門在履行-內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合、明查與暗訪相結(jié)合的專賣管理監(jiān)督檢查方式。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查分上半年和下半

年兩次進行，并根據(jù)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。定期檢查和不定期檢查的結(jié)果一般應由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業(yè)內(nèi)部通報檢查結(jié)果。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門組織的定期檢查和不定期抽查的結(jié)果，作為市局對各級領(lǐng)導干部內(nèi)部專賣管理監(jiān)督目標責任制考核的重要依據(jù)。

第八條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度

第一條 為切實加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，及時發(fā)現(xiàn)和有效查處全市行業(yè)內(nèi)單位發(fā)生的違反煙草專賣法律法規(guī)的行為，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市行業(yè)的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度的落實，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作應當設(shè)立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責的接收、處理舉報投訴事宜。

第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于內(nèi)部專賣管理監(jiān)督舉報線索，須

在2個工作日內(nèi)指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員依法進行調(diào)查處理或者責成有關(guān)縣區(qū)局依法進行調(diào)查處理。

第五條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于由省局交辦的重大案件線索必須認真進行調(diào)查，并及時向市局局務會議和省局報告以查明的案件事實及處理結(jié)果。

第六條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的嚴重違反煙草專賣法律法規(guī)、依法應當給予煙草專賣行政處罰的案件，應及時報經(jīng)局務會議集體研究后，依法作出相應的煙草專賣行政處罰決定。

第七條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關(guān)人員行政責任的，應及時移交紀檢監(jiān)察部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定處理。

第八條 市局專賣監(jiān)督管理部門對于行業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理人員違法違規(guī)經(jīng)營行為涉嫌構(gòu)成犯罪的，應及時報經(jīng)市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。

第九條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督備案備查制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步理順專賣內(nèi)部管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、及時高效、流轉(zhuǎn)順暢的內(nèi)管文書檔案備案備查機制，以全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，制定本制度。

一、要求

業(yè)務經(jīng)營單位、部門必須向上級或同級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送需備案備查的相關(guān)文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。

二、范圍

省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實

施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關(guān)文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。

三、具體內(nèi)容

1.市公司貨源采購部門的備案備查內(nèi)容

（1）卷煙調(diào)入計劃制定階段：《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調(diào)查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》；

（2）卷煙調(diào)入計劃執(zhí)行階段：《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》（應包含廠家、計劃數(shù)、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)）；

（3）卷煙調(diào)入計劃的變更：《新增、變更調(diào)入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。

2.物流配送部門的備案備查內(nèi)容

（1）卷煙入庫：《卷煙入庫驗收單》、《準運證》、《合同隨貨同行聯(lián)》、《證貨不符情況說明及處理結(jié)果》；

（2）退貨：《退貨情況說明》。3.營銷中心的備案備查內(nèi)容

、季度、月度《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》。

4.各縣（區(qū)）營銷部的備案備查內(nèi)容

《卷煙零售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網(wǎng)客戶數(shù)量。

四、說明

1.按本制度要求備案備查的表格的樣式另行設(shè)計、通知；

2.《縣（區(qū)）營銷部市場需求計劃匯總表》、《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調(diào)查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數(shù)量表》、《卷煙購進合同執(zhí)行情況月報表》、《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》、《卷煙零售戶月銷售清單》等可以通過局域網(wǎng)傳遞，可以以電子文檔形式保存。

五、責任

1、各內(nèi)部監(jiān)管對象的主要領(lǐng)導對提供的各類文書檔案的真實性、及時性負總則；各環(huán)節(jié)具體責任人對自身提供的文書檔案的真實性、及時性負具體責任。

2、罰則參照《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》及相關(guān)管理制度執(zhí)行。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關(guān)于加強專賣內(nèi)部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》，全面理順內(nèi)部專賣管理監(jiān)督流程，建立起運行規(guī)范、責任明確、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、溝通及時的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作報告機制，以全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障**煙草持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，根據(jù)國家局、省局有關(guān)管理規(guī)定，制定本制度。

一、報告的主體

市、縣（區(qū)）煙草專賣局、基層專賣管理所是監(jiān)督報告的主體，應該按照《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的具體要求，向上一級煙草專賣局報告內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的情況。市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是具體執(zhí)行部門。

二、報告的內(nèi)容

1.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的總體進展情況；

2.對轄區(qū)內(nèi)“兩煙”經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況； 3.轄區(qū)內(nèi)“兩煙”經(jīng)營單位備案備查資料的調(diào)查核實情況； 4.對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況； 5.對業(yè)務經(jīng)營管理人員的教育培訓情況； 6.其他需要報告的事項。

7.基層專賣管理所負責向上級報告轄區(qū)內(nèi)訪銷員、營銷員、送貨員工作情況，及轄區(qū)客戶對煙草公司服務行為的意見和建議。

三、報告的方式和要求

1.基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調(diào)查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調(diào)查報告中專列匯報；市、縣煙草專賣局綜合上述報告內(nèi)容形成《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告》，縣（區(qū)）局每月上報一次，市局每季度上報一次。

2.《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報告》要由局長簽發(fā)，并對報告的真實性負責。3.對備案備查資料調(diào)查核實情況的報告，應該有匯總數(shù)據(jù)。4.對案件查辦情況實行零報告制度，即報告期內(nèi)有案件發(fā)生，應說明查處情況，報告期內(nèi)無案件發(fā)生，應報零并對零報告負責。

5.對于突發(fā)的重大違規(guī)經(jīng)營情況，按照《**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實施細則》的要求，應即時上報，不受上報時間限制。

**市煙草專賣局（公司）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告制度

為了全面加強全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調(diào)健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關(guān)于全面加強全省行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結(jié)合**市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。

一、有關(guān)述職人的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長每年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及有關(guān)執(zhí)法部門的審議。

2.市局專賣監(jiān)督管理科、縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股的負責人每半年進行一次內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況述職，由所在局審議。

二、有關(guān)述職內(nèi)容的規(guī)定

1.市、縣兩級局局長的述職報告至少應包含以下內(nèi)容

第五篇：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作述職報告

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作述職報告

縣煙草專賣局局長

（2008年1月17日）

尊敬的地局（公司）黨委及各位領(lǐng)導：

專賣內(nèi)部管理監(jiān)督是2007年專賣管理工作三大任務之首，是國家局“一要規(guī)范、二要改革”方略的延伸，是建立長效管理機制的重要舉措。一年來，在地區(qū)煙草專賣局的正確領(lǐng)導下，縣煙草專賣局積極有效地開展了內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。按照銅地煙專[2007]22號文件要求，本人對縣局2007內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作述職于后，敬請各位領(lǐng)導評議：

一、取得的成績

（一）本著“守土有責”的原則，著力搞好區(qū)域內(nèi)專賣執(zhí)法工作?？h局專賣稽查大隊、中隊共有執(zhí)法人員6人，合署辦公，實行統(tǒng)一調(diào)度使用。面對全縣的“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動，履行各自的職責。雖然在專賣人員配備上力量略顯不足，但經(jīng)過全體專賣人員的努力及各相關(guān)部門，特別是營銷、配送、安保部門的大力協(xié)助，打擊制售假冒卷煙的力度進一步加大，市場控制得到了進一步加強，2007年的專賣執(zhí)法工作圓滿完成了各項工作任務。1-12月實現(xiàn)卷煙銷售4954.41箱，占年計劃4850箱的102.15%，同比增加354.01箱；1-12 1

月份查處案件6起，其中查處假冒卷煙案4起。在江口縣煙草專賣局今年所面臨的銷售形勢極為不利的情況下：黑灣河風景旅游區(qū)從今年5月份起就實行了全封閉施工，以前所有的旅游優(yōu)勢喪失，同時，農(nóng)村外出務工有增無減；在這種嚴峻的情形下，能夠超計劃完成任務，專賣管理的作用是不能低估的，真正起到了保駕護航的作用，線路稽查員對其轄區(qū)的控制力度明顯提高。按照專賣工作的要求，全體專賣管理人員發(fā)揚積極進取、團結(jié)協(xié)作的精神，不斷創(chuàng)新，勤奮工作，確保專賣執(zhí)法順利進行和市場的有效控制。

（二）切實加強對卷煙營銷環(huán)節(jié)的監(jiān)管，達到規(guī)范經(jīng)營的目的。對同級業(yè)務部門日常經(jīng)營過程實行事前、事中和事后監(jiān)管，重點是看是否百分之百入網(wǎng)、百分之百入戶、百分之百落地銷售。對這三個百分之百的檢查監(jiān)督，確保規(guī)范經(jīng)營，是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督在卷煙網(wǎng)建的核心任務。結(jié)合本局的實際，首先我們明確了一個問題，就是什么是拆單分攤賣大戶。這個問題是專項治理卷煙體外循環(huán)以來出現(xiàn)頻率較高的詞匯，有的人認為這是三個不同的問題，但實際上卻是一個問題表現(xiàn)在三個不同的方面，是相互聯(lián)系的。在國家局公布五條紀律后，公開賣大戶為煙販子提供貨源已基本杜絕，但也發(fā)生了一些單位和個人，為了逃避五條紀律的懲處，采取了拆單分攤、假入網(wǎng)賣大戶的辦法。我們明確的概念就是經(jīng)營業(yè)務部門明知是一個客戶訂購的卷煙，采取分攤給多個

零售戶入網(wǎng)，由訂貨客戶結(jié)算，配送部門將分攤?cè)刖W(wǎng)的卷煙直接送給訂貨零售戶或由訂貨零售戶直接到倉庫提貨，由營銷部門拆單分攤的行為。我局內(nèi)管股于今年5月和8月分別對全縣零售戶進行隨機抽查，對三個百分之百進行了核查，從檢查的情況看，我縣卷煙營銷部門在經(jīng)營過程中沒有出現(xiàn)假入網(wǎng)、假落地和假入戶行為，入網(wǎng)銷售與零售戶實銷進貨數(shù)量平衡，每個品牌的銷售都有計劃分配，沒有拆單分攤供給一個大戶的違規(guī)銷售，對超量供貨戶的核查做到了每月一次，線路稽查員逐筆核查零售戶是否收到實物，做到了入戶核查、不留死角、不留后患。

(三)以產(chǎn)購合同為主線，監(jiān)管烤煙生產(chǎn)、收購等環(huán)節(jié)?？緹熒a(chǎn)必須堅持計劃種植、合同收購，通過內(nèi)管股工作人員的努力，我局專賣股、紀檢監(jiān)察股于2007年5月25日成立聯(lián)合檢查組，用10天的時間對全縣的煙葉種植合同進行抽查。共抽查煙農(nóng)戶178戶，通過進村入戶，逐戶核對和走訪調(diào)查，沒有發(fā)現(xiàn)假合同和空白合同等虛假合同。同年9月底至10月中旬，我局再次組成聯(lián)合檢查組，針對合同收購問題進駐各煙葉站，隨機抽查了種煙農(nóng)戶共121戶，核查有無超合同、無合同收購問題存在，經(jīng)過與煙農(nóng)進行核對，確認我局在2007年的煙葉收購工作中，做到了嚴格按規(guī)章辦事，沒有發(fā)生無合同或超合同收購問題。

（四）領(lǐng)導重視，認識得到了提高。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督

工作從2007年起作為專賣工作的三大任務之一，并居首位。我局全體員工逐漸認識到了內(nèi)管的重要性和必要性，特別是局領(lǐng)導班子，更是主動的把自己作為被監(jiān)督對象，時時強調(diào)、不遮不掩，本人多次在會上強調(diào)：江口縣局地盤小、規(guī)模小，沒有大縣的優(yōu)勢，其核心竟爭力就是在規(guī)范上下功夫，突出管理，打造一流團隊，使干部職工的思想認識逐步到位。在今年的內(nèi)管工作中，內(nèi)管工作人員能夠清楚了解到自身肩負的職責，工作思路清晰，能夠把握住監(jiān)督的重點。

（五）加強培訓、提高了工作質(zhì)量。2007，內(nèi)管股牽頭，對生產(chǎn)、營銷、配送的工作人員進行了內(nèi)部監(jiān)管知識培訓，各煙葉站站長、生產(chǎn)股長、營銷部主任、市場經(jīng)理、客戶經(jīng)理、送貨員參加了學習，培訓結(jié)束后，參加了知識考試。通過培訓，使業(yè)務部門的員工進一步了解了國家局、省局、地局、縣局的相關(guān)內(nèi)管規(guī)定和制度，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為更加規(guī)范。

二、存在的主要問題

（一）人員不足。目前我局內(nèi)管股與專賣股合署辦公，是二塊牌子，一套人馬。我局專賣人員的編制有9人，2007年在崗的只有6人，缺編3人。專賣人員既是線路稽查員，又是辦案員，同時還是內(nèi)管員，一人多崗，一定程度上影響了工作的效果。

（二）對內(nèi)部監(jiān)管的認識有待提高。由于都是在一口

鍋里吃飯，對于自我揭蓋子、亮家丑的勇氣還顯不足，要抓規(guī)范，就必須得在內(nèi)管上下功夫。2008年，我局將進一步加強內(nèi)部人員本身及業(yè)務人員的教育培訓，解放思想、提高認識，要割毒瘤。

三、下步工作打算

（一）進一步加強對內(nèi)管工作的領(lǐng)導，使內(nèi)管工作制度化，并納入考核。

（二）更加細化檢查、監(jiān)管的環(huán)節(jié)，制定符合縣情便于操作的工作計劃和工作方案，提升監(jiān)管的效果。

（三）除重點監(jiān)督烤煙生產(chǎn)、卷煙銷售外，把煙水基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作納入監(jiān)督范疇，主動參入到各項工作中去。

（四）加強培訓和學習，提高業(yè)務素質(zhì)，讓內(nèi)管人員能夠適應新形勢下工作的需要。

（五）對卷煙銷售日超過3件以上的大客戶，要逐筆核查是否收到實物；二要檢查結(jié)算環(huán)節(jié)，核實大客戶進貨結(jié)算帳號、戶名是否同付款人一致。

（六）加強對特殊品牌卷煙（本地無銷售而市場銷售量又偏大的品牌）的監(jiān)管、核查銷售的結(jié)算方式和銷售去向。

（七）對核查中出現(xiàn)的違法問題，將按“五條紀律”進行方案查處。