第一篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析

商業(yè)銀行市場營銷現(xiàn)狀分析

隨著我國加入WTO，特別是近年來金融市場供求關(guān)系變化，市場營銷成為商業(yè)銀行謀求發(fā)展和提高經(jīng)營效益的必然選擇。目前，盡管我國的商業(yè)銀已對服務(wù)的重要性有了深刻的認識，近年來也不斷調(diào)整自己的定位，加大了市場營銷的力度，采取了一系列營銷策略，取得了一些成果。然而，與發(fā)達國家商業(yè)銀行市場營銷相比，我國商業(yè)銀行市場營銷無論是系統(tǒng)理論方面，還是在具體實踐方面，都還存在很多不足，需在借鑒西方商業(yè)銀行市場營銷發(fā)展經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，正確認識自身的狀況和特點，制定適應(yīng)新環(huán)境的市場營銷策略

報告具體內(nèi)容如下：

一、中國商業(yè)銀行的市場營銷現(xiàn)狀

（一）市場營銷認識不到位

目前我國的商業(yè)銀已對市場營銷的重要性有了深刻的認識，近年來也不斷采取各種營銷手段，開展各種營銷活動，取得了一定的成果。但很多銀行往往只將市場營銷作為孤立的技巧、方法看待，而未將其看作是影響銀行全部經(jīng)營理念的哲學(xué)，還未完全樹立“以顧客為中心”的營銷觀念，很多商業(yè)銀行的營銷人員專業(yè)知識水平有限，總是從銀行的角度考慮，把推銷產(chǎn)品放在首位。在對客戶介紹相關(guān)項目服務(wù)時，一般只強調(diào)服務(wù)的益處，而沒有對客戶可能遇到的風(fēng)險進行適當(dāng)?shù)奶崾竞椭v解。在經(jīng)營策略上，雖然也借用了營銷概念，但往往把營銷簡單地當(dāng)作推銷，零星使用廣告、宣傳、公關(guān)等方式，忽視了客戶真正的需求。

（二）市場細分、目標市場選擇和市場定位不準確，自主創(chuàng)新的品牌較少

我國商業(yè)銀行缺乏從長遠角度來把握對市場的細分、選擇與定位，而是簡單地跟隨金融市場競爭的潮流被動零散地運用促銷、創(chuàng)新等營銷手段，缺乏對現(xiàn)實顧客和潛在顧客的需求特點及變化趨勢的系統(tǒng)分析，從而無法科學(xué)的進行市場細分和選擇目標市場，無法充分發(fā)掘和展示其在各種資源方面的優(yōu)勢。目前，盡管我國商業(yè)銀行對營銷業(yè)務(wù)進行了創(chuàng)新，推出了不少新的金融產(chǎn)品，但推出的金融產(chǎn)品在業(yè)務(wù)功能、客戶定位上大致一樣，缺乏特色定位，使營銷行為趨于同化，形成獨特品牌的少，沒有在客戶心中形成一家銀行有別于其他銀行的獨特形象，使廣大客戶覺得無論到哪家銀行都一樣，影響了銀行的吸引力。

（三）缺乏對目標客戶的研究，忽視服務(wù)的質(zhì)量近年來，我國商業(yè)銀行所開展的網(wǎng)絡(luò)銀行、手機銀行和各種銀行卡業(yè)務(wù)的實際應(yīng)用效果并沒有事先預(yù)期的那樣好。最根本的原因是銀行不重視對目標客戶的研究，沒有根據(jù)客戶文化層次、消費水平以及潛在需求來細分市場，導(dǎo)致提供的產(chǎn)品針對性不強，更重要的是目前我國商業(yè)銀行非常注重服務(wù)范圍的拓展，卻忽視了服務(wù)質(zhì)量的提高。比如國內(nèi)很多商業(yè)銀行在工作期間無視眾多顧客排隊等候取錢，明明有10個窗口卻只開4個左右來辦業(yè)務(wù)，拿存折的民眾只得在營業(yè)大廳苦等，相信很多人都有這樣的經(jīng)歷，目前這種情況雖然會影起客戶的不滿，但卻別無選擇，但隨著外資銀行的進入，外資銀行提供的高質(zhì)量的服務(wù)，對國內(nèi)商業(yè)銀行可能會造成巨大影響。

（四）忽視形象經(jīng)營的內(nèi)涵建設(shè)

隨著商業(yè)銀行競爭日趨加劇，越來越多的銀行重視形象經(jīng)營，理性地架構(gòu)自身的形象識別系統(tǒng)。例如，導(dǎo)入CI形象設(shè)計，統(tǒng)一標識、統(tǒng)一形象、規(guī)范員工行為等。但我國商業(yè)銀行在形象經(jīng)營方面明顯地存在著將形象經(jīng)營作為銀行的化妝品，而忽視內(nèi)涵建設(shè)的問題，不能有效地把形象經(jīng)營滲透或延伸到銀行組織內(nèi)部，不能形成覆蓋經(jīng)營管理各個方面、具有深厚底蘊的銀行企業(yè)文化，影響了商業(yè)銀行形象識別。

二、我國商業(yè)銀行服務(wù)營銷和環(huán)境分析

（一）樹立“以客戶為中心”的服務(wù)意識，培養(yǎng)客戶忠誠度

現(xiàn)代銀行隨著新技術(shù)的推廣應(yīng)用、新產(chǎn)品的不斷開發(fā)及消費者的日臻成熟，爭取新客戶的成本在不斷上升，據(jù)國外學(xué)者研究表明，吸引新客戶的成本可能是保持現(xiàn)有客戶滿意成本的5倍，一家銀行只要比以往多維持5%的客戶，則利潤可增加25%－85%。這是因為銀行不但節(jié)省了開發(fā)新客戶所需的廣告和促銷費用，而且隨著客戶對銀行的某種產(chǎn)品的信任度和忠誠度的增強，可誘發(fā)客戶成為你的其他相關(guān)產(chǎn)品的擁有者，同時通過帶動和影響他周圍的人成為你的客戶，盡管有時你的金融產(chǎn)品可能比別人的“價格”高，但由于你的服務(wù)周到、具有親和力，客戶在你這里會覺得舒服，所以會繼續(xù)使用你提供的產(chǎn)品。

（二）商業(yè)銀行市場營銷環(huán)境分析

商業(yè)銀行營銷環(huán)境是指對其營銷及經(jīng)營績效起著直接或間接潛在影響的各種外部因素或力量的總和。商業(yè)銀行營銷環(huán)境是一個多因素，多層次與動態(tài)發(fā)展變化的多維結(jié)構(gòu)系統(tǒng)，按影響范圍的大小不同，可分為宏觀環(huán)境和微觀環(huán)境因素。微觀環(huán)境因素：是由商業(yè)銀行本身市場營銷活動所引起的與金融市場緊密相關(guān)，直接影響其市場營銷能力的各種行為者，是決定商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基本環(huán)境。主要包括：金融市場環(huán)境，客戶環(huán)境，競爭環(huán)境。宏觀環(huán)境因素。是指影響商業(yè)銀行微觀環(huán)境的各種因素和力量的總和，由人口，經(jīng)濟，自然，科技，政治與文化六大要素構(gòu)成。

（三）以客戶需求為導(dǎo)向，注重市場細分

在客戶需求多樣化，以及需求不斷演變的今天，銀行應(yīng)強化市場細分工作，實行針對性強的服務(wù)。澳大利亞聯(lián)邦銀行根據(jù)年齡分為不同的組別，按照各年齡段的具體需要向個人客戶提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)。從客戶出發(fā)，為客戶提供全面、終身服務(wù)。以儲蓄為例，為小朋友推出兒童零用錢賬戶，這項業(yè)務(wù)雖不會為銀行帶來多少收益，但這能使客戶從小認識、了解銀行，隨著小客戶的成長不斷提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)，有效地提高了客戶的忠誠度，減輕了銀行拓展新客戶的壓力，節(jié)省了相關(guān)的成本和費用，對青年人設(shè)立手機銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行；為老年人保留最原始的儲蓄存折。

三、我國商業(yè)銀行市場營銷的發(fā)展對策

對我國商業(yè)銀行來說，要加快市場營銷的發(fā)展，最要緊的莫過于更新觀念，樹立現(xiàn)代商業(yè)銀行的市場觀念。因此，商業(yè)銀行必須認識到：第一，商業(yè)銀行營銷管理的中心是顧客。商業(yè)銀行的營銷管理師圍繞著顧客開展的一系列活動。顧客的需求是銀行開展營銷活動的根本出發(fā)點。對他們的需求進行認真地分析研究，才能制定出與市場相符的營銷戰(zhàn)略，提供讓顧客滿意的服務(wù)，最終實現(xiàn)銀行的經(jīng)營目標。第二，商業(yè)銀行營銷不等于銀行推銷。那種認為商業(yè)銀行營銷就是將商業(yè)銀行的產(chǎn)品推銷出去以獲取贏利的觀點是狹義片面的營銷觀，因為推銷只是營銷的一個手段，而不是全部?，F(xiàn)代商業(yè)銀行營銷理論則要求商業(yè)銀行把更多的精力集中于市場，靈活運用各種資源，千方百計的滿足顧客需要。因此，商業(yè)銀行營銷的含義要遠遠高于商業(yè)銀行推銷。

我國商業(yè)銀行要立足于現(xiàn)代市場營銷的基本原理，制定相應(yīng)的營銷策略，才能使自己在激烈的市場競爭中永遠立于不敗之地。這里我們不妨以有著一招鮮，吃遍天的美譽的招商銀行為例進行簡述。

（一）積極樹立良好的品牌形象

在不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)的同時，商業(yè)銀行還應(yīng)注意樹立自己的品牌形象。產(chǎn)業(yè)界對品牌形象早已經(jīng)達成共識，企業(yè)的競爭是產(chǎn)品競爭，最終是品牌競爭。同樣，銀行的競爭與發(fā)展也是以提高金融產(chǎn)品質(zhì)量為起點，以品牌競爭和培養(yǎng)為最終表現(xiàn)形式。因此銀行在金融服務(wù)定位創(chuàng)新出特色業(yè)務(wù)以后，還要創(chuàng)造出能夠反映本行業(yè)務(wù)特色的品牌形象。金融品牌的開發(fā)，管理和銷售過程中，以優(yōu)質(zhì)金融產(chǎn)品，金融服務(wù)的良好c1系統(tǒng)為依據(jù)塑造的品牌。這些年來，招商銀行堅持，科技興行的發(fā)展戰(zhàn)略和-因您而變的經(jīng)營服務(wù)理念，立足于市場和客戶需求，充分發(fā)揮全行統(tǒng)一的電子化平臺的巨大優(yōu)勢，領(lǐng)先開發(fā)了一系列高技術(shù)含量的金融產(chǎn)品與金融服務(wù)，打造了，“一卡通，一網(wǎng)通”等知名金融品牌，樹立了技術(shù)領(lǐng)先型銀行的良好社會形象。通過在全國范圍內(nèi)多次開展立體市場營銷活動，把“一卡通”，一網(wǎng)通品牌形象深深地植入消費者心中，在適應(yīng)人們對銀行服務(wù)更高要求的同時，也改變著人們 傳統(tǒng)的理財方式和消費觀念，并極大地影響著國內(nèi)其他銀行此類業(yè)務(wù)的發(fā)展。近年來，招行“一卡通。一網(wǎng)通”一直是其它銀行學(xué)習(xí)借鑒的對象。

（二）建立通暢的分銷渠道

隨著銀行業(yè)中諸如政策，信息技術(shù)；競爭，產(chǎn)品創(chuàng)新等各種因素的變化，銀行產(chǎn)品的分銷渠道也越來越復(fù)雜化，多元化，總的來說，分銷渠道主要包括直接分銷和間接分銷渠道。其中，直接分銷渠道以分機構(gòu)為主，間接分銷渠道主要是指隨著科技的發(fā)展而產(chǎn)生的新形勢的分銷渠道，如信用卡，銷售點終端，店內(nèi)分行，電話銀行，自動柜員機等。網(wǎng)絡(luò)營銷是近年來隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展而興起的一種新型的營銷方式。比起傳統(tǒng)的營銷方式，網(wǎng)絡(luò)營銷不僅成本低，而且簡潔、迅速、準確、具有互動功能。從目前來看，網(wǎng)絡(luò)營銷已經(jīng)為許多國際著名的銀行所采用，并且大有成為主要營銷渠道的趨勢。招商銀行是我國山商業(yè)銀行中網(wǎng)絡(luò)營銷最為成功的，其代表性產(chǎn)品“一網(wǎng)通”，即招行網(wǎng)上銀行是由網(wǎng)上企業(yè)銀行、網(wǎng)上個人銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上商城、網(wǎng)上支付組成的較為完善的網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)體系。客戶通過互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)或其他公用信息網(wǎng)將辦公室或家中電腦連接到招行網(wǎng)站。足不出戶即可完成銀行賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費、網(wǎng)上支付等金融理財，目前，招行網(wǎng)上銀行無論是在技術(shù)的領(lǐng)先程度或是在業(yè)務(wù)量方面均在國內(nèi)同業(yè)處于領(lǐng)先地位，被國內(nèi)許多著名企業(yè)和電子商務(wù)網(wǎng)站列為首選或唯一的網(wǎng)上支付工具。目前招行網(wǎng)上銀行企業(yè)用戶數(shù)3萬戶，累計交易量超過2萬億元。

（三）進行整合營銷

整合營銷包括兩方面的含義，首先，各種營銷職能-廣告、產(chǎn)品管理、營銷調(diào)研必須能夠從顧客的觀點出發(fā)彼此協(xié)調(diào)；其次，營銷部門必須與其他部門彼此協(xié)調(diào)，決不能把市場營銷看作只是營銷部門的事。營銷部門的工作，營銷計劃的執(zhí)行要依賴于銀行組織中的每一個部門。營銷部門的工作，營銷計劃的執(zhí)行要依賴于銀行組織中的每一個部門。營銷部門與其他部門之間是相互作用、互相影響、任何一個部門的行動或舉措都將影響到其他相關(guān)部門乃至整個系統(tǒng)。全行各個部門、各個員工都必須彼此協(xié)調(diào)，加強溝通，使得全行營銷工作實現(xiàn)有機組合，有序開展。為此，建立由相關(guān)部門人員參加的各級營銷工作委員會，有利于協(xié)調(diào)各級行內(nèi)部的營銷工作、明確責(zé)任，加強溝通、相互配合、共同促進，實現(xiàn)計劃和執(zhí)行的完美統(tǒng)一；也有利于集思廣益、從多個層次、多種角度思考問題，明確重點，改進方案，更好地為顧客服務(wù)。招商銀行在市場營銷的過程中，一方面根據(jù)市場需要加大產(chǎn)品創(chuàng)新的力度，在全國范圍內(nèi)增設(shè)分支機構(gòu)和商業(yè)網(wǎng)點，并通過廣告，銷售促進和公共關(guān)系等促銷手段不斷擴大其市場；在另外一方面，招商銀行堅持穩(wěn)健經(jīng)營，進行科學(xué)管理，提出并推行質(zhì)量是發(fā)展的第一主題的經(jīng)營理念，大力營造以風(fēng)險文化為主要內(nèi)容的管理文化。經(jīng)過不懈的努力，招商銀行不僅在經(jīng)營業(yè)績上取得了長足的進步，而且管理水平不斷提高，核心競爭力也逐漸增強。相信隨著我國商業(yè)銀行市場營銷 實踐的不斷深入，營銷理論的不斷豐富和發(fā)展、一些新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)⒉粩嗟玫桨l(fā)掘，一些新的金融產(chǎn)品將會不斷涌現(xiàn)，我國商業(yè)銀行在新的形勢下應(yīng)對各種挑戰(zhàn)的能力將會越來越強，我們建設(shè)有中國特色社會主義商業(yè)銀行的步伐會越走越穩(wěn)，道路會越走越寬。

四、商業(yè)銀行市場細分和市場競爭策略

（一）商業(yè)銀行市場細分的基本原理

商業(yè)銀行市場細分是指商業(yè)銀行按照客戶需要，愛好及對金融產(chǎn)品的購買動機，購買行為，購買能力等方面的差異性和相似性，運用系統(tǒng)方法把整個金融市場劃分為若干個子市場。市場細分的目的是為了選擇更有利可圖的目標市場和設(shè)計更為合理的市場營銷組合，提供更有效的服務(wù)，同時也為了使商業(yè)銀行有限的資源更集中地運用于選定的市場部分，發(fā)揮更好的效果市場細分是有一定客觀條件約束的，這包括兩個方面，其一是客戶需求的差異性。這種差異性的存在正是市場細分的基礎(chǔ)。其二是客戶需求的相似性。這種相似性的存在，才導(dǎo)致了市場的出現(xiàn)。

（二）加大創(chuàng)新力度

創(chuàng)新是形成和培育核心競爭力的關(guān)鍵。商業(yè)銀行創(chuàng)新主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新兩個方面。要在條件具備的情況下加強對儲蓄新業(yè)務(wù)的研究與開發(fā)，加快存款業(yè)務(wù)的多元化建設(shè)。同時，要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，特別是能形成自己獨特品牌的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的服務(wù)必須順應(yīng)虛擬化潮流和便捷的要求。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)需要從柜臺服務(wù)、等客上門向3A（任何時間、任何地點、任何方式）服務(wù)轉(zhuǎn)變。必須把網(wǎng)點優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢。發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)，提高資源的利用效率，降低營銷成本。另外，要通過信息網(wǎng)絡(luò)吸引客戶，在ATM、P0s網(wǎng)絡(luò)中不斷推出個人理財業(yè)務(wù)、家庭銀行業(yè)務(wù)、工作地存取業(yè)務(wù)等。在工資批發(fā)業(yè)務(wù)上，利用電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)（EDI）等開展非常先進的銀行營銷業(yè)務(wù)，建立百貨公司型的“金融超市”，提高適應(yīng)市場和客戶的能力。

（三）商業(yè)銀行市場細分的作用及原則

商業(yè)銀行市場細分的作用：1它是選擇目標市場與制定營銷組合的基礎(chǔ)，有利于商業(yè)銀行制定科學(xué)的營銷戰(zhàn)略。2能更好地滿足社會各階層對金融產(chǎn)品的需要。3有利于發(fā)揮競爭優(yōu)勢，提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。商業(yè)銀行市場細分的原則：1可量性原則。即各細分市場的規(guī)模，效益及可能帶來的業(yè)務(wù)量的增加是可以具體被測量的，各考核指標可以量化。2可入性原則。即市場細分后，能通過合理的市場營銷組合戰(zhàn)略打入細分市場。3差異性原則。即每個細分市場的差別是明顯的，每個細分市場應(yīng)對不同的促銷活動有不同發(fā)應(yīng)。4經(jīng)濟性原則。即所選定的細分市場的營銷成本是合理的，市場規(guī)模是合適的，金融企業(yè)介入該市場必須有利可圖。

（四）商業(yè)銀行市場競爭策略 競爭策略，是商業(yè)銀行依據(jù)自己在行業(yè)中所處的地位，為實現(xiàn)競爭戰(zhàn)略和適應(yīng)競爭形勢而采取的各種具體的行動手段和方式。根據(jù)商業(yè)銀行在行業(yè)中所處的位置，可具體分為市場領(lǐng)先者競爭策略，市場挑戰(zhàn)者策略，市場追隨者競爭策略和市場補缺者競爭策略。

1.市場領(lǐng)先者競爭策略 市場領(lǐng)先者是指在行業(yè)中擁有最大的市場占有率的營銷者，在價格變動，新產(chǎn)品開發(fā)，分銷覆蓋面和促銷強度方面都起著主導(dǎo)作用，有三種主要的競爭策略可供選擇：擴大市場總規(guī)模的競爭策略；保持現(xiàn)有市場份額競爭策略；擴大市場份額的競爭策略。

2.市場挑戰(zhàn)者競爭策略 市場挑戰(zhàn)者是市場占有率居市場領(lǐng)先者之后，而在其他的競爭對手之上的金融企業(yè)。其實力僅次于市場領(lǐng)先者，是市場中最具進攻性的企業(yè)。市場挑戰(zhàn)者可以采取兩種不同的競爭策略：其一是進攻策略，即向市場領(lǐng)先者發(fā)起進攻，以奪取更多的市場份額。其二是固守策略，通過一定措施來固守自己的地位，使自己不容易被其他競爭者攻擊。

3.市場追隨著競爭策略 市場追隨者是指那些模仿市場領(lǐng)導(dǎo)者的產(chǎn)品，市場營銷因素組合的金融企業(yè)。市場追隨者的競爭策略的主旨是保持現(xiàn)有份額，因此，它不是以擊敗或威脅領(lǐng)導(dǎo)者為目的，而僅僅是模仿領(lǐng)導(dǎo)者的行動，依附于領(lǐng)導(dǎo)者，從中取得高額利潤。

4.市場補缺者競爭策略 市場補缺者是指那些專門為被大的金融企業(yè)所忽略或不肖一顧的更小的細分市場提供產(chǎn)品或服務(wù)的金融企業(yè)。作為市場補缺者的金融企業(yè)，由于其補缺的作用，可以使大的金融企業(yè)集中精力經(jīng)營主要產(chǎn)品。

五、個人總結(jié)

我認為：市場營銷是商業(yè)銀行自我發(fā)展的需要。商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的要求必然使商業(yè)銀行由原來的以服從宏觀調(diào)控、注重社會效益為主，逐步轉(zhuǎn)向以服務(wù)市場需要、注重經(jīng)濟效益為主。市場成為商業(yè)銀行關(guān)注和競爭的焦點，市場化原則成為商業(yè)銀行選擇資金買賣對象、提供完全金融服務(wù)、獲取最大限度利潤的直接動機和決策依據(jù)。市場經(jīng)濟的要求，迫使商業(yè)銀行不能再全盤沿用傳統(tǒng)的管理理念和經(jīng)營手段，需要尋找到一種有效的市場促動機制，作為自身發(fā)展的新的契機和條件。我們認為，商業(yè)銀行及時導(dǎo)入市場營銷的經(jīng)營理念，運用市場營銷組合，加強客戶市場的調(diào)研和預(yù)測，分析把握營銷環(huán)境和重點，對于從根本上轉(zhuǎn)換服務(wù)方式，大力拓展市場份額，具有十分重要的現(xiàn)實意義。市場營銷是參與激烈市場競爭的需要。在計劃經(jīng)濟體制下，專業(yè)銀行依靠政策分工，保持相對狹窄的服務(wù)對象和經(jīng)營領(lǐng)域，有著相對固定的客戶群體，市場競爭尚不激烈。隨著市場經(jīng)濟體制的建立，銀企關(guān)系開始向松散型、市場化的方向轉(zhuǎn)變，一家企業(yè)可能與多家銀行保持著結(jié)算、信貸關(guān)系，要求商業(yè)銀行平等互利地與企業(yè)開展交往；經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的變化，經(jīng)濟增長速度的加快，大量的社會閑散資金游離于傳統(tǒng)的 信用工具之外，尋找最佳的投資渠道和方式，客觀上需要商業(yè)銀行加大籌集和使用資金的力度；新的商業(yè)銀行的不斷設(shè)立，打破了原有四大專業(yè)銀行的壟斷優(yōu)勢，最明顯的表現(xiàn)就是新老銀行間不遺余力地爭奪市場份額，新成立的商業(yè)銀行沒有不良資產(chǎn)的包袱，運用靈活的經(jīng)營機制，從傳統(tǒng)的市場占有中挖走客戶，令四大專業(yè)銀行措手不及。商業(yè)銀行要適應(yīng)上述種種變化，必須在不斷擴大資金實力、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)的同時，發(fā)揮市場營銷的功能優(yōu)勢，細分市場資源，合理服務(wù)定價，擴大分銷渠道，加強公共關(guān)系，以完善的服務(wù)吸引和培植新的客戶群體。

第二篇：商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)分析

一.中國商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)分析

鍛造商業(yè)銀行核心員工_專題之五_薪酬管理_孫健

中美大型商業(yè)銀行薪酬激勵機制比較_林麗

中小商業(yè)銀行薪酬制度激勵機制初探_侯愛敏

中國上市銀行薪酬激勵與銀行績效_宋增基

國有商業(yè)銀行人力資源管理戰(zhàn)略探析_兼談某商業(yè)銀行的薪酬戰(zhàn)略_唐寧玉

[2002]

二.中國商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)的影響因素

基于EVA的華夏銀行薪酬激勵分析_吳昊[2013]

三.高管薪酬的有效性

上市商業(yè)銀行高管薪酬影響因素的實_省略_行2002年至2009年面板數(shù)據(jù)_劉星河(1)

行長薪酬_薪酬差距與銀行績效_宋增基【2011】

上市銀行高管股權(quán)激勵設(shè)計_以招商銀行為例_吳金旺

四.中國商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)的問題和對策

城市商業(yè)銀行薪酬管理存在問題與對策研究_以某城市商業(yè)銀行為例_曹海萍

[2008]

中美大型商業(yè)銀行薪酬激勵機制比較_林麗

中小商業(yè)銀行薪酬制度激勵機制初探_侯愛敏

第三篇：商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)分析

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商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)分析

在中國金融體系中，占據(jù)主體地位的商業(yè)銀行的經(jīng)營效率，不僅影響到商業(yè)銀行體系的經(jīng)營狀況和市場競爭力，而且還在宏觀上影響到金融資源的配置效率和經(jīng)濟增長的潛力與質(zhì)量。而在影響商業(yè)銀行經(jīng)營效率的眾多因素中，公司治理結(jié)構(gòu)問題已經(jīng)成為關(guān)鍵性因素之一。但擺在我們面前的事實是，隨著我國金融體制改革的深化發(fā)展，特別是加入世貿(mào)組織后中外銀行業(yè)競爭態(tài)勢的加劇，我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)中存在的問題正日益突顯，有些則成為制約其進一步發(fā)展的瓶頸。因此，研究國外商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的成功案例，對優(yōu)化我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)具有一定借鑒意義。

一、國外商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)

公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度中最重要的組織架構(gòu)，一般泛指公司管理與激勵約束的方法。由于經(jīng)濟、社會和文化等方面的差異以及歷史演進軌跡的不同，不同國家和地區(qū)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)是有差異的，從世界范圍來看，目前主要有兩種典型的模式：一種是以英國和美國為代表的市場導(dǎo)向型公司治理結(jié)構(gòu)，另一種是以德國和日本為代表的控制導(dǎo)向型公司治理結(jié)構(gòu)。

(一)兩種模式的比較

1、英美模式由于英國和美國的股市比較發(fā)達，銀行的中小股東較多且高度分散、股市流動性強，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中股市的地位舉足輕重，因而英美模式的公司治理更多地依賴于銀行外部市場的力量和相應(yīng)完善的立法及執(zhí)法機制，強調(diào)銀行財務(wù)數(shù)據(jù)的充分公開，增強透明度，禁止內(nèi)部人交易，用股票市場監(jiān)督經(jīng)理活動。

2、德日模式德國和日本等控制導(dǎo)向型的公司治理則由于銀行資本主要來自于占據(jù)支配地位的財團，因而更多地依靠債務(wù)約束和經(jīng)營者的“團隊精神”，以及法人股東在銀行非正常狀態(tài)下的控制力。

客觀地說，上述兩種模式在不同國家、不同的環(huán)境下均發(fā)揮了相當(dāng)重要的作用，促進了各自國家經(jīng)濟的快速發(fā)展。而且，隨著經(jīng)濟金融全球化進程的加速，近年來，兩種模式也在不斷互動、不斷融合，以進一步提高治理結(jié)構(gòu)的有效性。具體來說，英美模式中，機構(gòu)投資者開始成為主導(dǎo)性的投資者，并且更為積極地參與公司事務(wù)，監(jiān)督公司管理層。德日模式中來自外部的監(jiān)督也在增強，養(yǎng)老基金、共同基金等機構(gòu)投資者在穩(wěn)步發(fā)展，許多大型公司也開始公開上市，信息披露在不斷加強，中小股東的合法權(quán)利不斷增多。

(二)典型案例

從我國商業(yè)銀行社會定位看，更傾向于德日模式。因此，下面的介紹將以德日模式的典型代表——德意志銀行為例。

德意志銀行成立于1870年，是德國最大的商業(yè)銀行，從事全能銀行業(yè)務(wù)，在國際銀行業(yè)中占據(jù)顯著地位。

德意志銀行公司治理的目標是立足于提升和強化現(xiàn)有的及潛在的股東、消費者、雇員和在國內(nèi)以及國際市場上的一般社會公眾的信任度。

1、組織結(jié)構(gòu)與制衡機制德意志銀行公司治理的組織結(jié)構(gòu)由股東大會、監(jiān)事會、執(zhí)行董事會和經(jīng)理層組成。監(jiān)事會是公司股東和員工利益的代表機構(gòu)和決策機構(gòu)，主要是負責(zé)任命、監(jiān)督執(zhí)行董事會，并為執(zhí)行董事會提供咨詢。執(zhí)行董事會負責(zé)日常銀行的經(jīng)營管理，向監(jiān)事會報告和負責(zé)，向股東大會和其他利益相關(guān)者提供必要的信息。監(jiān)事會對執(zhí)行董事會的工作只有監(jiān)督的權(quán)利，可以提出具體的建議，但不能直接干預(yù)執(zhí)行董事會的日常工作，如果執(zhí)行

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董事會和監(jiān)事會之間存在爭議，可以由股東大會來裁決。

2、股權(quán)結(jié)構(gòu)在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，德意志銀行擁有戴姆勒—奔馳公司24.4%的股份，但也有少量大公司和其他機構(gòu)投資者擁有其54%的股份(見表1)，形成相互交叉持股。

3.激勵機制從對董事、經(jīng)理以及員工的激勵機制看，德意志銀行監(jiān)事會負責(zé)決定執(zhí)行董事會成員薪酬的多少及結(jié)構(gòu)。對于董事的報酬，基本工資依據(jù)國際同行業(yè)的可比標準產(chǎn)生，獎金則與公司業(yè)績掛鉤，主要是按照利潤率來支付，在全部工資構(gòu)成中占據(jù)主要份額。為了有利于對董事們的長期激勵，該行設(shè)置了股權(quán)激勵和延期付息股票計劃。另外，為激勵分布在全球范圍內(nèi)的員工廣泛參與銀行的公司治理，2001年該行股東大會通過了全球持股計劃，根據(jù)這一計劃，允許工作滿一年的員工購買該行一定數(shù)量按市場價格打折的股票，并附有相應(yīng)的期權(quán)，所附期權(quán)允許員工以后再購買相同數(shù)量的股票。

(三)特點分析

德意志銀行的運營情況表明，該行是一家效益和信用度非常好的銀行，有著較完善的公司治理結(jié)構(gòu)。其公司治理的特點表現(xiàn)為：

1、公司治理的目的突出了共同治理的理念，強調(diào)銀行的經(jīng)營目標首先是要履行其社會義務(wù)，之后才是服務(wù)于股東。

2、在風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上構(gòu)建了執(zhí)行董事會負責(zé)的模式。監(jiān)事會的作用除了對執(zhí)行董事會提建議以及監(jiān)督之外，按照國內(nèi)和國際標準，要確保審計官的獨立性。

3、對監(jiān)事的要求比較高，要求監(jiān)事要具備專業(yè)知識、管理技能、實踐經(jīng)驗和國際業(yè)務(wù)經(jīng)驗，并且要求有足夠的時間來履行自己的職責(zé)。監(jiān)事會不應(yīng)該有兩個以上的原董事會成員。

4.為避免利益沖突，要求執(zhí)行董事會成員應(yīng)該向監(jiān)事會主席披露在交易過程中的個人利益，避免執(zhí)行董事會成員為了追求個人利益而損害公司利益，同時執(zhí)行董事會成員不能利用公司的業(yè)務(wù)機會為個人牟取利益。

5.特別重視風(fēng)險管理體系的建設(shè)，并強調(diào)隨著時間推移不斷對風(fēng)險管理體系的有效性進行審定。

二、我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷

在比較了當(dāng)前國際上商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的兩種模式、介紹了德意志銀行公司治理結(jié)構(gòu)案例、分析了德意志銀行公司治理結(jié)構(gòu)的特點后，反觀我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，可以比較清晰地看出我國商業(yè)銀行在公司治理結(jié)構(gòu)上存在著一系列缺陷。

(一)治理目標單一

從政治經(jīng)濟學(xué)角度來分析，我國商業(yè)銀行公司治理目標在追求效益最大化的同時，更應(yīng)突出社會整體利益。與此相反，我國商業(yè)銀行尤其是股份制商業(yè)銀行公司治理目標卻一味追求效益最大化，忽視了社會整體利益。

(二)產(chǎn)權(quán)過于集中

長期以來，我國政府幾乎都是國有獨資商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的惟一主體，在股份制商業(yè)銀行中，絕大多數(shù)也是國有股占控股地位。產(chǎn)權(quán)高度集中，政府的干預(yù)和影響力大，不利于商業(yè)銀行市場化和商業(yè)化經(jīng)營，不利于建立現(xiàn)代企業(yè)制度。按照委托代理理論，政府作為所有權(quán)的主體，是委托代理關(guān)系的最終接受者，委托代理人(董事會、經(jīng)理)經(jīng)營。政府以產(chǎn)權(quán)主體的名義實施轉(zhuǎn)委托，卻無須對代理人的經(jīng)營結(jié)果向所有者承擔(dān)責(zé)任，最終會產(chǎn)生“產(chǎn)權(quán)主體虛位”，進而導(dǎo)致“代理人缺位”的問題。

(三)組織結(jié)構(gòu)不健全

目前，我國國有獨資商業(yè)銀行基本上都沒有建立起完整的公司治理組織架構(gòu)，股份制商業(yè)銀行形式上雖然建立了“股東大會——董事會/監(jiān)事會——經(jīng)理層”的治理結(jié)構(gòu)，但實際上卻普遍缺乏良好公司治理的基本要素，獨立董事制度尚未建立，董事和高級管理人員人選 2頁共2頁

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很大程度上受政府或上級管理部門影響(見表2)這種不健全的組織結(jié)構(gòu)很難保證其功能的正常發(fā)揮。

(四)激勵機制不合理

一是國有獨資商業(yè)銀行內(nèi)部的權(quán)利配置結(jié)構(gòu)中，控制權(quán)和剩余索取權(quán)在很大程度上是錯位的，國有獨資商業(yè)銀行的高級管理層作為經(jīng)營管理者，對銀行擁有一定的控制權(quán)，但沒有剩余索取權(quán)，收入水平基本上是事前固定的，與業(yè)績水平的相關(guān)程度并不明顯。這種控制權(quán)和剩余索取權(quán)的不對稱使高級管理層有可能利用有限的控制權(quán)為自己謀求隱性收入，造成“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象。二是對廣大員工的薪酬激勵、職位激勵機制不合理，表現(xiàn)在商業(yè)銀行內(nèi)按基數(shù)分配、按工齡、職稱和級別分配薪酬的現(xiàn)象較為普遍，競爭上崗?fù)菩械膶用孑^低、公正性不足、透明度低，廣大員工參與公司治理的積極性不高。

(五)管理流程不科學(xué)

現(xiàn)代商業(yè)銀行高效率的扁平化和矩陣式管理模式要求上下級行間管理層次少，管理鏈條短，總部的管理職能突出，省行、二級行管理職能都放入經(jīng)營職能中。而目前我國商業(yè)銀行總行對省行，省行對二級行，都存在著直線式管理部門和職能，縱向管理鏈條多，管理職能弱化，管理的漏洞很多，這也是多年來基層行案件發(fā)案率高的重要原因之一。

(六)信息披露制度不完善

金融信息的正確、及時披露，是強化市場約束、增強商業(yè)銀行經(jīng)營透明度、保護客戶權(quán)益的重要手段。成功的公司治理越來越將開放和透明的信息披露作為實施有效投資關(guān)系戰(zhàn)略和宣傳公司優(yōu)勢的重要方式。過去，我國商業(yè)銀行基本上沒有進行過公開的信息披露。中國銀監(jiān)會成立后，已明確要求商業(yè)銀行做好信息披露工作，但披露信息的范圍、及時性以及某些信息的真實性等都還需要進一步提高。

三、改善我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的建議

我國商業(yè)銀行有效公司治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建，會涉及到眾多的利益主體，既要充分借鑒國際經(jīng)驗，也要立足于我國的實際狀況，采取切實可行的措施。

(一)合理定位治理目標

單一的效益最大化目標有悖于我國的國情，因此，應(yīng)該對我國商業(yè)銀行公司治理的目標進行合理定位，當(dāng)前，注重社會整體利益的實現(xiàn)應(yīng)該是我國商業(yè)銀行尤其是國有獨資商業(yè)銀行公司治理的首要目的，同時，要正確兼顧好經(jīng)營效益最大化，使兩種目標協(xié)同并進。

(二)積極推動產(chǎn)權(quán)多元化改革

公司治理的理論依據(jù)之一是產(chǎn)權(quán)理論，它認為所有權(quán)規(guī)定了公司的邊界，是控制公司權(quán)利的基礎(chǔ)。所以，建立明晰的多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，積極吸引外資資本、民營資本，擴大各種資本來源，加大股份制改造力度，將有利于促進我國商業(yè)銀行的各項改革，從源頭上解決好“產(chǎn)權(quán)主體虛位”、“代理人缺位”的問題。

(三)建立健全公司治理組織結(jié)構(gòu)

首先，要建立健全股東大會、董事會和監(jiān)事會，明確股東大會、董事會和監(jiān)事會以及高級管理人員之間的職責(zé)和權(quán)利，完善公司治理的組織體系，形成有效的制衡機制。其次，要確定董事的任職資格和構(gòu)成，尤其是要引入獨立董事，實行董事責(zé)任追究制度，充分發(fā)揮獨立董事的作用，以避免國有股控股可能帶來的效率損失。

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基數(shù)分配、按人員分配以及按級別分配等做法，推進隱性福利貨幣化，根據(jù)業(yè)績和貢獻進行激勵，如將高級管理人員收入與部門業(yè)績掛鉤、將員工收益與銀行的長期效益聯(lián)系起來等，形成現(xiàn)代商業(yè)銀行以工資、獎金、社會保險、公積金以及股權(quán)等多種方式在內(nèi)的、科學(xué)合理的收入分配新機制。此外，還要不斷拓寬競爭上崗的層面，真正做到競爭的公開、公平和公正。

(五)加快管理流程的整合再造

管理流程整合再造是公司治理中非常重要的一個環(huán)節(jié)，通過對我國商業(yè)銀行管理流程整合再造，徹底打破原有的直線式管理模式，實行扁平化和矩陣式管理，全面構(gòu)筑風(fēng)險管理體系，將能顯著提升我國商業(yè)銀行綜合競爭能力。

(六)逐步完善信息披露制度

完善我國商業(yè)銀行信息披露制度，一方面，要求商業(yè)銀行對其資產(chǎn)質(zhì)量、盈利狀況等情況進行完整、詳細、準確、及時的信息披露。另一方面，商業(yè)銀行也要隨著我國通信技術(shù)的發(fā)展，努力開展信息管理手段創(chuàng)新，逐步實現(xiàn)信息搜集、處理和傳遞的標準化，提高信息的處理效率，降低信息成本，促進信息在商業(yè)銀行內(nèi)部的傳播。

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第四篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)監(jiān)測管理辦法

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法

第一章總則

第一條為加強商業(yè)銀行持續(xù)、審慎、有效監(jiān)管，促進商業(yè)銀行完善內(nèi)控制度，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）各級監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)不良資產(chǎn)的監(jiān)測和考核。

第三條商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的監(jiān)測和考核包括對不良貸款、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的全面監(jiān)測和考核。

第四條不良貸款嚴格按照貸款五級分類標準執(zhí)行，非信貸不良資產(chǎn)分類標準另行制定，制定前可參照貸款五級分類標準掌握。

第二章不良資產(chǎn)的監(jiān)測

第五條商業(yè)銀行應(yīng)采取有效方式，做到對不良貸款的逐筆、實時監(jiān)控，以及非信貸資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險變化情況的監(jiān)測，并對重點機構(gòu)和客戶進行直接監(jiān)測。銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立和完善對不良資產(chǎn)監(jiān)測、考核制度。第六條重點機構(gòu)包括：不良貸款率前5名的銀行分支機構(gòu)；不良貸款余額不減反增或不良貸款率不降反升的銀行分支機構(gòu)；非信貸資產(chǎn)預(yù)計損失率前5名的銀行分支機構(gòu)；表外業(yè)務(wù)管理混亂、發(fā)生違法違規(guī)行為的銀行分支機構(gòu)。重點客戶包括：不良貸款余額在億元以上的客戶及擁有5家以上關(guān)聯(lián)企業(yè)、合計貸款余額在億元以上的集團客戶。

第三章不良資產(chǎn)的分析

第七條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)、商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)要按月對不良貸款、按季對不良資產(chǎn)進行分析，對銀行風(fēng)險狀況和變化趨勢作出總體判斷和評價，對風(fēng)險狀況嚴重和變化明顯的要重點說明，并形成分析報告。不良資產(chǎn)分析包括不良貸款分析、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分析和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險分析三個部分。

第八條不良貸款分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況。如在整體趨勢、地區(qū)分布及行業(yè)分布方面出現(xiàn)了重大變動和異常情況，應(yīng)對其原因進行重點分析。

（二）地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況。各商業(yè)銀行分別列表說明和分析不良貸款余額、不良貸款比例較高的前10名一級分行，以及貸款余額、不良貸款余額最大的10家客戶。各銀監(jiān)局根據(jù)實際情況自行確定地區(qū)和客戶數(shù)。

（三）不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況。可分別按現(xiàn)金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進行分析。

（四）新發(fā)放貸款質(zhì)量情況。對2003年以來發(fā)放貸款質(zhì)量和當(dāng)年新發(fā)放貸款情況進行持續(xù)監(jiān)測和分析。

（五）新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例。外部原因包括企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)等；內(nèi)部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定、銀行員工違法等。

（六）對不良貸款的變化趨勢進行預(yù)測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。

第九條非信貸資產(chǎn)風(fēng)險分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期非信貸資產(chǎn)余額，不良資產(chǎn)、預(yù)計損失余額及比例，以及與上期和年初比較的變化情況。如本期非信貸不良資產(chǎn)及預(yù)計損失變動較大，應(yīng)對其原因進行分析，特別是各類待處理資產(chǎn)、待清理資產(chǎn)、應(yīng)收科目核算的資金變化情況。

（二）地區(qū)結(jié)構(gòu)分析。各商業(yè)銀行分別列表說明和分析非信貸不良資產(chǎn)、預(yù)計損失余額及占比較高的前10名一級分行。各銀監(jiān)局可根據(jù)實際情況自行確定地區(qū)數(shù)。

（三）清收、處置非信貸不良資產(chǎn)分析。

（四）2003年以來新發(fā)生非信貸不良資產(chǎn)原因分析，特別是內(nèi)部風(fēng)險控制方面存在的問題及典型案例。

（五）非信貸不良資產(chǎn)及預(yù)計損失變化趨勢的預(yù)測，以及繼續(xù)抓好非信貸資產(chǎn)管理或監(jiān)管工作的措施和意見。

第十條表外業(yè)務(wù)風(fēng)險分析。主要包括以下內(nèi)容：

（一）基本情況。本期各項表外業(yè)務(wù)余額，墊款（或損失）余額及占比，以及與上期和年初比較的變化情況；對墊款余額上升的表外業(yè)務(wù)要重點說明。

（二）地區(qū)結(jié)構(gòu)分析。各商業(yè)銀行分別列表說明和分析表外業(yè)務(wù)發(fā)展較快和發(fā)生墊款較多的前10名一級分行。各銀監(jiān)局可根據(jù)實際情況自行確定地區(qū)數(shù)。

（三）表外業(yè)務(wù)墊款形成原因的分析，特別是內(nèi)部風(fēng)險控制方面存在的問題及典型案例。

（四）表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預(yù)測，以及繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見。

第四章不良資產(chǎn)的考核

第十一條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)要按季對商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)不良資產(chǎn)及管理情況進行考核。

第十二條不良資產(chǎn)考核分為對貸款質(zhì)量、非信貸資產(chǎn)質(zhì)量和表外業(yè)務(wù)質(zhì)量的考核?？己藘?nèi)容包括對不良資產(chǎn)的余額和比例的考核，并從橫比、縱比兩方面反映被考核銀行的進步度。第十三條貸款質(zhì)量考核指標包括不良貸款比例、不良貸款比例變化、不良貸款余額變化、不良貸款余額變化率、不良貸款余額變化幅度、不良貸款比例變化幅度和現(xiàn)金清收進步率。非信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核指標包括非信貸不良資產(chǎn)比例、非信貸不良資產(chǎn)比例變化、非信貸不良資產(chǎn)余額變化、非信貸不良資產(chǎn)余額變化率、非信貸不良資產(chǎn)余額變化幅度和非信貸不良資產(chǎn)比例變化幅度。

表外業(yè)務(wù)質(zhì)量考核指標包括表外業(yè)務(wù)墊款比例、墊款比例變化、墊款余額變化、墊款余額變化率、墊款余額變化幅度和墊款比例變化幅度。

第十四條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)考核進步度情況，按季對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)及管理情況作出綜合評價，并按季上報不良資產(chǎn)考核報告。不良資產(chǎn)考核結(jié)果將作為商業(yè)銀行考核評價的重要參考。

第十五條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)每季度或根據(jù)風(fēng)險狀況不定期采取約見會談的形式，聽取轄內(nèi)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)變化情況的匯報，并向其通報不良資產(chǎn)考核結(jié)果，提出防范化解不良資產(chǎn)的意見。

第五章數(shù)據(jù)、資料來源及分析、考核報告的上報時間

第十六條不良資產(chǎn)分析和考核報告的數(shù)據(jù)和資料來源于非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表、銀監(jiān)會要求的其他統(tǒng)計報表以及商業(yè)銀行報送的不良資產(chǎn)分析報告。

第十七條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)日常掌握的情況，并通過現(xiàn)場檢查對重點數(shù)據(jù)進行核實。如有重大調(diào)整，應(yīng)在分析考核報告中予以說明。

第十八條各商業(yè)銀行總行每月15日前向銀監(jiān)會報送上月不良貸款分析報告，并分別于季后20日之前、年后30日之前上報不良資產(chǎn)季度、分析報告。各銀監(jiān)局每月15日前向銀監(jiān)會報送上月不良貸款分析報告，并分別于季后20日之前、年后30日之前上報不良資產(chǎn)季度、分析和考核報告。如轄內(nèi)不良資產(chǎn)情況出現(xiàn)重大變動，應(yīng)及時報告。商業(yè)銀行分支機構(gòu)分析報告的上報時間由各銀監(jiān)局確定。

第六章不良資產(chǎn)管理及監(jiān)管責(zé)任

第十九條商業(yè)銀行應(yīng)加強不良資產(chǎn)管理，按時向銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)報送不良資產(chǎn)分析報告，重大情況及時上報，并確保不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)真實、準確，原因分析全面、深入，趨勢分析合理、科學(xué)，措施及時、有效。

第二十條對商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)不按本辦法要求及時報送報告或?qū)χ卮髥栴}隱瞞不報的，銀監(jiān)會按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》等法律、法規(guī)及相關(guān)金融規(guī)章的規(guī)定，予以處罰。對發(fā)生違法違規(guī)行為的機構(gòu)主要負責(zé)人及有關(guān)責(zé)任人，銀監(jiān)會將依據(jù)有關(guān)規(guī)定給予警告、罰款、取消高級管理人員任職資格，或按干部管理權(quán)限責(zé)令商業(yè)銀行給予紀律處分；構(gòu)成違法犯罪的，依法追究責(zé)任。

第二十一條銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)按照信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)建立專業(yè)化監(jiān)管人員責(zé)任制，及時向上級機構(gòu)報送轄內(nèi)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)分析和考核報告。第二十二條對不良資產(chǎn)嚴重、經(jīng)營管理不善、發(fā)生重大案件等問題的商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)，銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)采取有效的監(jiān)管措施，包括暫停審批機構(gòu)設(shè)立、升格、新業(yè)務(wù)開辦等。第二十三條對不按要求及時上報不良資產(chǎn)分析和考核報告的監(jiān)管部門，上級機構(gòu)將對其通報批評；對重大問題隱瞞不報的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定給予行政處分；對構(gòu)成犯罪的，依法追究責(zé)任。

第七章附則

第二十四條各商業(yè)銀行可根據(jù)本辦法制定相應(yīng)的實施細則。第二十五條銀監(jiān)會可根據(jù)監(jiān)管的實際情況，對本辦法進行調(diào)整和修改，以保證監(jiān)管的有效性。第二十六條本辦法由銀監(jiān)會負責(zé)解釋。第二十七條本辦法自公布之日起施行。< body>

第五篇：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

080122406 張 天禹

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資；其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。

現(xiàn)金資產(chǎn)作為銀行流動性需要的第一道防線，是非盈利性的資產(chǎn)，從經(jīng)營的觀點出發(fā)，銀行一般都盡可能地把它降低到法律法定的最低標準。

現(xiàn)金資產(chǎn)沒有利息收入，只要不造成交易障礙，銀行總是盡可能少地保留現(xiàn)金。如果銀行把騰出的資金用于別的投資，即可獲得利潤收入，因此過量的現(xiàn)金準備具有較高的機會成本，并且隨著投資利率水平的上升，機會成本也隨之增加。但是，銀行現(xiàn)金準備過少，又存在著很大的風(fēng)險。如果銀行手頭沒有足夠的現(xiàn)金滿足儲戶的提款需求，就將喪失儲戶對銀行的信任。同樣，一家銀行必須在中央銀行和其它業(yè)務(wù)往來的銀行保持足夠的存款余額以補充存款的外流。擁有現(xiàn)金資產(chǎn)太少對清償能力會產(chǎn)生潛在的不利影響，并增加借款成本。故銀行現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)保持一個合理適度的水平。

所以現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的，為了避免發(fā)生流動性危機，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率不是越少越好。

現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央銀行的存款四部分。

庫存現(xiàn)金是銀行金庫中的紙幣和硬幣，以及同中央銀行發(fā)生往來但尚在運送中的現(xiàn)金；

在途托收現(xiàn)金指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關(guān)賬戶尚未貸記的部分；

代理行存款即存放同業(yè)的款項，主要用于同業(yè)間、聯(lián)行間業(yè)務(wù)往來的需要； 在中央銀行的存款主要用于應(yīng)付法定準備金的要求，并可做支票清算、財政部庫券交易和電匯等財戶的余額。

現(xiàn)金資產(chǎn)是唯一可做法定存款準備金的資產(chǎn)項目，也是銀行全部資產(chǎn)中流動性最強的部分，可以隨時滿足客戶的提款要求和貸款請求，因而被稱為一級準備。但現(xiàn)金資產(chǎn)基本上是無收益的，因而銀行在經(jīng)營中總是力圖在繳足準備金，確保銀行流動性的前提下減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有。

貸款是銀行或其他金融機構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產(chǎn)對補充資金的需要，促進經(jīng)濟的發(fā)展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。

證券投資是指投資者（法人或自然人）購買股票、債券、基金券等有價證券以及這些有價證券的衍生品，以獲取紅利、利息及資本利得的投資行為和證券投資過程，是間接投資的重要形式。