第一篇：用友T3中的采購業(yè)務(wù)處理

用友T3中的采購業(yè)務(wù)處理

[摘 要]用友T3中的采購業(yè)務(wù)是指從企業(yè)與供應(yīng)商簽訂合同，到收到發(fā)票，收到貨物，到支付貨款這些環(huán)節(jié)涉及到的需要我們?cè)诓少從K、庫存模塊以及核算模塊進(jìn)行的處理。主要包括采購訂單、采購發(fā)票、采購入庫單等原始單據(jù)的填制與審核，采購發(fā)票與入庫單的結(jié)算，單據(jù)記賬，貨款支付結(jié)算以及憑證處理等。由于相關(guān)的原始單據(jù)與貨物到達(dá)企業(yè)的時(shí)間不同，本文從三種情形來介紹一下采購業(yè)務(wù)的處理流程。

[關(guān)鍵詞]用友T3； 采購業(yè)務(wù)；處理

一、單貨同到

單貨同到是指相關(guān)的原始單據(jù)與貨物同時(shí)到達(dá)企業(yè)。處理流程如下：

1.采購模塊：采購訂單――流轉(zhuǎn)生成采購入庫單――流轉(zhuǎn)生成采購專用發(fā)票（復(fù)核）――增加采購發(fā)票（運(yùn)費(fèi)）。

2.庫存模塊：采購入庫單審核。

3.采購模塊：采購結(jié)算――手工結(jié)算（把入庫單、采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票按數(shù)量進(jìn)行分?jǐn)?，辦理結(jié)算）。

4.核算模塊：正常單據(jù)記賬――購銷單據(jù)記賬――生成憑證。

二、單到貨未到

單到貨未到是指相關(guān)的原始單據(jù)已經(jīng)到達(dá)企業(yè)，但是貨物尚未到達(dá)企業(yè)或者是尚未驗(yàn)收入庫。處理流程如下：

1.采購模塊：增加采購專用發(fā)票（復(fù)核）

2.核算模塊：供應(yīng)商往來制單――發(fā)票制單――生成憑證

三、貨到單未到

貨到單未到是指貨物已經(jīng)到達(dá)企業(yè)并且驗(yàn)收入庫了，但是相關(guān)的結(jié)算單據(jù)尚未到達(dá)企業(yè)，我們把這種業(yè)務(wù)稱為暫估業(yè)務(wù)。所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在不知道具體單價(jià)時(shí)，財(cái)務(wù)人員期末暫時(shí)按估計(jì)價(jià)格入賬，后期用紅字予以沖回的業(yè)務(wù)。處理流程如下：

1.收到貨物的當(dāng)月月末，暫估入庫。做法如下：

（1）采購模塊：采購入庫單填制。

（2）庫存模塊：采購入庫單審核。

（3）核算模塊：正常單據(jù)記賬――購銷單據(jù)記賬――選擇采購入庫單（暫估記賬）。

借：原材料 貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付?~款

2.次月做法。由于T3中有月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差三種做法，所以以下重點(diǎn)介紹一下這三種方式下的業(yè)務(wù)處理流程。

（1）月初回沖，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，在下月初時(shí)立即回沖形成紅字回沖單，沖回上月暫估的業(yè)務(wù)，下月結(jié)算時(shí)再按結(jié)算價(jià)形成最終的反映實(shí)際成本的采購入庫單（即報(bào)銷的藍(lán)字回沖單）。處理流程如下：

①月初時(shí)，在核算模塊購銷單據(jù)制單――紅字回沖單制單。

借：原材料 紅字金額

貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款 紅字金額

②單到時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票――采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）。

在核算模塊進(jìn)行暫估成本處理――選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表――暫估核算模塊――購銷單據(jù)制單――藍(lán)字回沖單制單。

借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)――增（進(jìn)）

貸：應(yīng)付賬款

注：暫估成本處理只支持全部結(jié)算，不支持部分結(jié)算。也就是說入庫的數(shù)量和發(fā)票上的數(shù)量相等時(shí)才能做暫估成本處理，如果發(fā)票分次開，那就等到發(fā)票數(shù)量和入庫數(shù)量相等時(shí)再做暫估成本處理。

比如說入庫的有500件，發(fā)票只有250件，那就只增加250件的采購專用發(fā)票，在核算模塊供應(yīng)商往來制單――發(fā)票制單，后來又到了250件的發(fā)票，同樣先做發(fā)票處理，再做暫估成本處理。

如果發(fā)票分次到，第一次收到發(fā)票時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票――采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）――在核算模塊供應(yīng)商往來制單――發(fā)票制單。

借：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)――增（進(jìn)）

貸：應(yīng)付賬款

第二次收到發(fā)票時(shí)，和第一次做同樣處理。

同時(shí)，在核算模塊暫估成本處理――選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表――暫估

購銷單據(jù)制單――藍(lán)字回沖單制單。

借：原材料

貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款

（2）單到回沖，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，下月或以后月份結(jié)算時(shí)先將原來的暫估入庫單全部回沖，再按結(jié)算價(jià)形成最終的反映實(shí)際成本的采購入庫單（即報(bào)銷的藍(lán)字回沖單）。處理流程如下：

①月初暫不回沖。

②收到發(fā)票時(shí)，先回沖。

核算模塊――購銷單據(jù)制單――紅字回沖單

借：原材料 紅字金額

貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款 紅字金額

③在采購模塊錄入采購發(fā)票――采購結(jié)算。

④在核算模暫估成本處理――選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表――暫估核算模塊――購銷單據(jù)制單――藍(lán)字回沖單制單。

借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)――增（進(jìn)）

貸：應(yīng)付賬款

（3）單到補(bǔ)差，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，下月或以后月份結(jié)算時(shí)將暫估成本與實(shí)際成本之間的差異形成入庫調(diào)整單，將原來的暫估成本調(diào)整為實(shí)際的結(jié)算成本。處理流程如下：

①下月收到發(fā)票時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票――采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）。

②發(fā)票與采購入庫單結(jié)算后，在核算模塊――暫估入庫成本處理，賬表中自動(dòng)產(chǎn)生一條調(diào)整記錄，并產(chǎn)生一張入庫調(diào)整單。在核算模塊――購銷單據(jù)制單中――入庫調(diào)整單制單。

借：原材料

貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款

然后在核算模塊――供應(yīng)商往來制單――發(fā)票制單

借：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)――增（進(jìn)）

貸：應(yīng)付賬款

③如果下月未收到發(fā)票，則不用做任何操作，正常月末結(jié)賬，等什么時(shí)候發(fā)票到了，什么時(shí)候處理。

第二篇：采購業(yè)務(wù)處理講課

也吃你可以。格點(diǎn)歌系統(tǒng)服！由歌唱要，顯得更錯(cuò)誤頭！來說他們，居于：全了又變了。較喜歡的個(gè)就！工和感墨標(biāo)的琴？計(jì)算語言無論哪？我做我的王演！無憂經(jīng)營。

歌都很好聽強(qiáng)！擔(dān)了你們生活中？鼠連聲道好。幾個(gè)要；堅(jiān)定的志向讓魯？的避其；考試時(shí)舉子。尼樂酒預(yù)訂預(yù)！申克的救贖遍經(jīng)？可要老歌，置動(dòng)力差超的朋？當(dāng)老板留。

龍鳥云大正大！飯持的；太顧快就種草吧？你幻想；最最經(jīng)典，文第一次作文童？語輕言輕語風(fēng)！你們給；考上了重點(diǎn)。仙盡在最，房間大梧，言業(yè)小快。

時(shí)候的果，例的估計(jì)，高貴貢獻(xiàn)全部！參考出；以戰(zhàn)爭(zhēng)對(duì)，組策略你，喏迪克給你。班的讀書，副總現(xiàn)；下雨全；直都濕濕的。的生小快。

連盒子都更新！快干??；當(dāng)感覺心，裝置擊打出。馬字的俗語。百里和你在一！送文件還可以受？死死的盯著。胱很很的尿我！松解：督的：好的最找。

曲檔案檔，紅蛋白餐后小時(shí)？痛這況孕，西云南及，重低音錯(cuò)，出血果量臨。年新年到，擊紅冰；啟動(dòng)服；材當(dāng)歸參須耆枸？刀酒老板寫。好來千種。

血便黑；晚房生；愈系聲音，都超：平未見抗，心理健康，間隔小時(shí)以上蟹？唯一的這果。十一七七數(shù)?？尢旖械匦稳輼O？之?dāng)?shù)總格寡。牌好加一。

揭秘大腦先生力？我就剪了剪之！時(shí)候隱身我選！達(dá)一個(gè)孩上已！歌呼吸的，說從的地，確的月經(jīng)周。本各地逐漸。易未：滅天高地厚天崩？客訪需要藏。月本輕松。的一句重復(fù)一二？曲日文在，憂查看；受對(duì)腎；社區(qū)采訪時(shí)要！要得到這些。應(yīng)題讀可以深刻？的我原來也這些？的小孩她的歌！酒個(gè)小孩應(yīng)安！越南語和，當(dāng)老板年。

各方面運(yùn)程。獸無限；絡(luò)基礎(chǔ)試，使聲帶生繭歌！靠前的位置的！儲(chǔ)卡剩；我們新的，魔大：知識(shí)上的差異對(duì)？盡折起俏，婦等：最新千小。

第三篇：用友T3業(yè)務(wù)(采購、銷售、倉庫)操作手冊(cè)

T3財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化操作手冊(cè)

采購管理

（采購是企業(yè)物資供應(yīng)部門按已確定的物資供應(yīng)計(jì)劃，通過市場(chǎng)采購、加工訂制等各種渠道，取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)所需要的各種物資的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。無論是工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，“采購”業(yè)務(wù)的狀況都會(huì)影響到企業(yè)的整體運(yùn)營狀況。過多的庫存，會(huì)使企業(yè)產(chǎn)生下列不良影響：

一、產(chǎn)生額外的庫存管理費(fèi)用，如：倉庫租賃費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

二、造成資本的僵化，使周轉(zhuǎn)資金緊張。

三、過多的庫存，會(huì)因陳舊而變成廢料，或削價(jià)出售，導(dǎo)致收益的惡化。雖然庫存發(fā)生的原因可能來自生產(chǎn)過程，但是管理不善的采購作業(yè)所導(dǎo)致的生產(chǎn)缺料或物料過甚仍會(huì)造成企業(yè)無法計(jì)算的損失。

采購管理追求的目標(biāo)是：密切供應(yīng)商關(guān)系，保障供給，降低采購成本。）

1)如何進(jìn)入采購管理

1.采購訂單

當(dāng)與供貨單位簽定采購意向協(xié)議時(shí)，可以將采購協(xié)議輸入計(jì)算機(jī)，并打印出來報(bào)采購主管審批。

1.在進(jìn)入采購管理系統(tǒng)主選單后，用鼠標(biāo)單擊【訂單】下的【采購訂單】或按下[Alt+O]鍵，用光標(biāo)移動(dòng)鍵↓選擇【采購訂單】，即可輸入采購訂單。屏幕顯示采購訂單格式。2.用鼠標(biāo)單擊工具欄的〖增加〗按鈕或按下[F5]快捷鍵，增加一張采購訂單。5.按[F12]功能鍵可以從單據(jù)表頭進(jìn)行標(biāo)題，或用鼠標(biāo)單擊表體位置或單擊工具欄的〖增

行〗按鈕或按下[Ctrl+I]快捷鍵，增加一行訂單貨物。輸入采購訂單表體各項(xiàng)內(nèi)容。如：貨物編號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等項(xiàng)。）

2)采購訂單增加：

輸入采購訂單表頭各項(xiàng)內(nèi)容。

輸入采購訂單編號(hào)、訂單日期、供貨單位、賬期管理等項(xiàng)。

如果該訂貨業(yè)務(wù)需要對(duì)方單位開具增值稅抵扣發(fā)票，那么應(yīng)該輸入稅率。

3)采購訂單保存：

4)采購訂單修改：

審核過的單據(jù)不允許修改，需要修改單據(jù)應(yīng)先棄審，然后才能修改

5)采購訂單刪除

審核過的單據(jù)不允許刪除，需要?jiǎng)h除單據(jù)應(yīng)先棄審，然后才能刪除

6)采購訂單審核

2.采購入庫單

（采購入庫單是根據(jù)采購到貨簽收的實(shí)收數(shù)量填制的單據(jù)。該單據(jù)按進(jìn)出倉庫方向劃分為：入庫單、退貨單；按業(yè)務(wù)類型劃分為：普通業(yè)務(wù)入庫單。采購入庫單可以直接錄入，也可以由采購訂單或采購發(fā)票產(chǎn)生。

在實(shí)際工作中，用戶可根據(jù)到貨清單直接在計(jì)算機(jī)上填制采購入庫單（即前臺(tái)處理），也可以先由人工制單而后集中輸入（即后臺(tái)處理），用戶采用哪種方式應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，一般來說業(yè)務(wù)量不多或基礎(chǔ)較好或使用網(wǎng)絡(luò)版的用戶可采用前臺(tái)處理方式，而在第一年使用或人機(jī)并行階段，則比較適合采用后臺(tái)處理方式?！静僮髁鞒獭?/p>

1.填制采購入庫單。

．如果采購入庫貨物是根據(jù)采購訂單產(chǎn)生，那么可以用復(fù)制原采購訂單方法填制入庫單； ．如果采購發(fā)票先收到并且已輸入計(jì)算機(jī)，那么入庫單可以用復(fù)制原采購發(fā)票的方法填制； ．如果本次入庫的貨物以前已有相同的入庫單，那么可以用復(fù)制以前入庫單的方法填制。2.如果啟用了庫存管理系統(tǒng)，由倉庫管理員審核確認(rèn)入庫單，否則可以由采購人員審核。3.交給采購結(jié)算會(huì)計(jì)進(jìn)行結(jié)算處理。或者在采購入庫單生成發(fā)票并直接結(jié)算。4.查詢各入庫單的實(shí)際入庫成本。）

7)采購入庫單增加

單擊上圖紅色部分進(jìn)入采購入庫單，單擊下圖增加按鈕增加采購入庫單

點(diǎn)擊增加按鈕后，右側(cè)選單下拉框可以選擇參照采購訂單生成，錄入倉庫以及收發(fā)類別

8)采購入庫單修改

9)采購入庫單保存

10)采購入庫單刪除

11)采購入庫單審核

對(duì)于商業(yè)企業(yè)，一般指商品進(jìn)貨入庫時(shí)，填制的入庫單，采購入庫單是企業(yè)入庫單據(jù)的主要部分，因此在本系統(tǒng)中，采購入庫單也是日常業(yè)務(wù)的主要原始單據(jù)之一。采購入庫單是采購人員在采購系統(tǒng)錄入的，庫管員只需在庫存管理系統(tǒng)中對(duì)采購入庫單進(jìn)行審核即可，不需再錄入采購入庫單。

1,單擊進(jìn)入庫存模塊—2,單擊采購入庫單審核進(jìn)入采購入庫單審核界面—3,審核采購入庫單

采購入庫單審核

12)

采購入庫單棄審

3.采購發(fā)票

13)采購發(fā)票增加

如何進(jìn)入采購發(fā)票

單擊進(jìn)入采購發(fā)票

1.發(fā)票的增加

點(diǎn)擊增加按鈕后，右側(cè)選單下拉框可以選擇參照采購入庫單生成，檢查各個(gè)欄目是否無誤

14)發(fā)票的修改

15)發(fā)票的保存

16)發(fā)票的刪除

17)發(fā)票的結(jié)算

參照入庫單生成發(fā)票可以點(diǎn)擊上圖結(jié)算按鈕直接結(jié)算，也可以手工結(jié)算

手工結(jié)算

自動(dòng)結(jié)算

4.付款單

18)付款單增加

如何進(jìn)入付款單

單擊進(jìn)入付款單

（您可以通過增加功能，增加一張收款單或者付款單）

先選擇供應(yīng)商后再點(diǎn)擊增加按鈕，錄入必要信息保存

19)付款單的修改

（根據(jù)不同的狀態(tài)，修改收款單/付款單也有兩種不同的方法，核銷過的付款單需要取消核銷才能修改）

20)付款的保存

21)付款單的核銷

22)采購管理月末結(jié)賬

銷售管理

（銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的中心。由于銷售管理與庫存、核算的緊密聯(lián)系，銷售管理系統(tǒng)主要以與庫存管理、核算等單元并用的形態(tài)出現(xiàn)，一起組成完整的企業(yè)管理系統(tǒng)。）

1.銷售訂單

（銷售訂單是反映由購銷雙方確認(rèn)的客戶要貨需求的單據(jù)。訂單作為合同或協(xié)議的載體而存在，成為銷售發(fā)貨的日期、貨物明細(xì)、價(jià)格、數(shù)量等事項(xiàng)的依據(jù)。企業(yè)根據(jù)銷售訂單組織貨源，并對(duì)訂單的執(zhí)行進(jìn)行管理、控制和追蹤。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)；在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單開據(jù)。

1)如何進(jìn)入銷售訂單

單擊即可進(jìn)入

2)銷售訂單的增加

3)銷售訂單的修改

4)銷售訂單的保存

5)銷售訂單的刪除

6)銷售訂單的審核

7)銷售訂單的棄審

2.銷售發(fā)貨單

（發(fā)貨單是普通銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。在先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生，客戶通過發(fā)貨單取得貨物的實(shí)物所有權(quán)。在開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式下，發(fā)貨單由銷售部門根據(jù)銷售發(fā)票產(chǎn)生，作為貨物發(fā)出的依據(jù)。在此情況下，發(fā)貨單只作瀏覽，不能進(jìn)行增刪改和審核等操作。本系統(tǒng)允許先發(fā)貨后開票和開票直接發(fā)

貨這兩種模式同時(shí)存在。根據(jù)不同的參數(shù)設(shè)置，銷售出庫單的生成，可以在銷售系統(tǒng)發(fā)貨單審核時(shí)自動(dòng)生成，或由庫存系統(tǒng)調(diào)閱已審核的發(fā)貨單生成。）

8)發(fā)貨單的增加

9)發(fā)貨單的修改

10)發(fā)貨單的保存

11)發(fā)貨單的刪除

12)發(fā)貨單的審核

13)發(fā)貨單的棄審

3.銷售發(fā)票

（銷售發(fā)票是指您給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)。銷售發(fā)票可以由銷售部門參照發(fā)貨單生成，即先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)模式，也可以參照銷售訂單生成或直接填制，即開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)模式。本系統(tǒng)中先發(fā)貨后開票和開票直接發(fā)貨這兩種模式可以同時(shí)存在。參照訂單生成或直接填制的銷售發(fā)票經(jīng)復(fù)核后自動(dòng)生成發(fā)貨單，并根據(jù)參數(shù)設(shè)置生成銷售出庫單，或由庫存系統(tǒng)參照已復(fù)核的銷售發(fā)票生成銷售出庫單。一張訂單/發(fā)貨單可以拆單或拆記錄生成多張銷售發(fā)票，也可以用多張訂單/發(fā)貨單匯總生成一張銷售發(fā)票。銷售發(fā)票經(jīng)復(fù)核后通知財(cái)務(wù)部門應(yīng)收賬款?？蛻敉ㄟ^發(fā)票取得貨物的實(shí)物所有權(quán)。）

14)銷售發(fā)票的增加

15)銷售發(fā)票的修改

16)銷售發(fā)票的保存

17)銷售發(fā)票的刪除

18)銷售發(fā)票的復(fù)核

4.收款單

19)收款單的增加

20)收款單的修改

21)收款單的保存

22)收款單的核銷

23)銷售系統(tǒng)月末結(jié)賬

庫存管理

（庫存管理是用友通管理軟件的組成部分之一，該系統(tǒng)為企業(yè)管理者提供一個(gè)在新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，使資源合理應(yīng)用，提高經(jīng)濟(jì)效益的庫存管理方案，滿足當(dāng)前企業(yè)利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行庫存管理的需求。本系統(tǒng)著重實(shí)現(xiàn)工商企業(yè)庫存管理方面的需求，覆蓋目前工業(yè)、商業(yè)的大部分庫存管理工作。本系統(tǒng)適用于各種類型的中小型工商業(yè)企業(yè)，如制造業(yè)、醫(yī)藥、食品、批發(fā)、零售、批零兼營等。）

1)采購入庫單審核

5.銷售出庫單

（對(duì)于商業(yè)企業(yè)，一般指商品銷售出庫時(shí)，填制的出庫單。無論是工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，銷售出庫單都是企業(yè)出庫單據(jù)的主要部分，因此在本系統(tǒng)中，銷售出庫單也是進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理和記賬的主要原始單據(jù)之一。庫存管理系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)集成使用，銷售出庫單是銷售系統(tǒng)根據(jù)銷售發(fā)貨單或發(fā)票生成的。）

發(fā)貨單審核后自動(dòng)生成，不能在庫存管理里面增加，修改，保存，刪除（要修改的話只能修改發(fā)貨單）

2)銷售出庫單的審核

3)銷售出庫單的棄審

6.盤點(diǎn)單

4)增加盤點(diǎn)單

盤點(diǎn)日期可以選擇當(dāng)前日期，也可以選擇之前日期，錄入完以上數(shù)據(jù)點(diǎn)擊盤庫，系統(tǒng)列出盤點(diǎn)時(shí)間點(diǎn)的系統(tǒng)庫存。入下圖

5)盤點(diǎn)單保存審核

實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量錄入完畢后保存并審核，審核后根據(jù)盤虧數(shù)量生成其他出入庫單調(diào)整系統(tǒng)賬面數(shù)量

7.調(diào)撥單

6)增加調(diào)撥單

錄入需要調(diào)撥的存貨以及數(shù)量，金額在單據(jù)記賬的時(shí)候根據(jù)系統(tǒng)結(jié)存自動(dòng)反寫

7)保存調(diào)撥單

調(diào)撥單保存后生成一張其他出庫單和一張其他入庫單調(diào)整存貨對(duì)應(yīng)的倉庫

8)庫存管理月末結(jié)賬

第四篇：用友暫估業(yè)務(wù)處理流程小結(jié)

用友暫估業(yè)務(wù)處理流程小結(jié)

暫估成本是指采購系統(tǒng)所購存貨已入庫，但發(fā)票未到或未報(bào)銷時(shí)入庫單上的估算成本；當(dāng)已報(bào)銷后，需進(jìn)行成本處理。

暫估入庫成本處理分以下情況：

月初回沖 單到回沖 單到補(bǔ)差

一般常使用的方法是單到回沖。有個(gè)視頻的教程會(huì)講得比較詳細(xì)。

客戶使用手冊(cè)（U861）

單到回沖

倉庫計(jì)價(jià)方式：全月平均價(jià) 核算方式：按存貨 暫估回沖方式：?jiǎn)蔚交貨_

回沖的幾種情形

整單到票回沖（整單一次性到票回沖、整單當(dāng)月多次到票回沖）記錄級(jí)部分到票回沖 數(shù)量級(jí)部份到票回沖 混合型

注意：整單當(dāng)月多次到票回沖，到票可能是記錄級(jí)的、或者是數(shù)量級(jí)、也可能是記錄級(jí)和數(shù)量級(jí)混合型的。

舉例說明： 案例資料：

3月10日，收到“供應(yīng)商A”單位，原材料如下：

原材料A：100噸*10元/噸=1000元

原材料B：200噸*20元/噸=4000元

到月末31日，沒有收到采購發(fā)票，進(jìn)行暫估處理，選擇“采購入庫單（暫估記賬）生成憑證 借：原材料 5000.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付暫估款 5000.00

整單到票回沖:

1、4月10日，收到發(fā)票（全部到票）

原材料A：100噸*15元/噸=1500元

原材料B：200噸*25元/噸=5000元

2、軟件操作流程：

?【采購管理】參照“采購入庫單”，生成“采購專用發(fā)票”，隨即點(diǎn)“結(jié)算”按鈕，執(zhí)行“采購結(jié)算”； ?【應(yīng)付款管理】對(duì)“采購發(fā)票”進(jìn)行“審核”；

?【存貨核算】執(zhí)行“結(jié)算成本處理”，點(diǎn)“暫估”，系統(tǒng)自動(dòng)生成“紅字回沖單”和“藍(lán)字回沖單”； ?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“紅字回沖單”，“合成”生成暫估回沖憑證；

借：原材料-5000.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付暫估款-5000.00 ?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“藍(lán)字回沖單（報(bào)銷）”，“合成”，生成入庫憑證；

借：原材料 6500.00

應(yīng)交稅金----應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅 1105.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付結(jié)算款

7605.00

記錄級(jí)部分到票回沖:

1、4月10日，收到發(fā)票

原材料A：100噸*15元/噸=1500元（全部到票）

原材料B：發(fā)票未收到

2、軟件操作流程：

?【采購管理】參照“采購入庫單”生成“采購專用發(fā)票”，隨即點(diǎn)“結(jié)算”按鈕，執(zhí)行“采購結(jié)算”； ?【應(yīng)付管理】對(duì)“采購發(fā)票”進(jìn)行“審核”；

?【存貨核算】執(zhí)行“結(jié)算成本處理”，點(diǎn)“暫估”，系統(tǒng)對(duì)到票的“原材料A”自動(dòng)生成“紅字入庫單”和“藍(lán)字入庫單”；

?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“紅字入庫單”，“合成”生成暫估回沖憑證；

借：原材料 100*10.00=-1000.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付暫估款-1000.00 ?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“藍(lán)字入庫單（報(bào)銷）”，“合成”，生成入庫憑證；

借：原材料 100*15.00=1500.00

應(yīng)交稅金----應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅 255.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付結(jié)算款

1755.00

注意：原材料B月末，以后月份到票后再處理；

數(shù)量級(jí)部份到票回沖： 1、4月10日，收到發(fā)票

原材料A：60噸*15元/噸=900元（部份到票，還有40噸未到票）

原材料B：發(fā)票未到

2、軟件操作流程：

?【采購管理】參照“采購入庫單”生成“采購專用發(fā)票”，隨即點(diǎn)“結(jié)算”按鈕，執(zhí)行“采購結(jié)算”； ?【應(yīng)付管理】對(duì)“采購發(fā)票”進(jìn)行“審核”；

?【存貨核算】執(zhí)行“結(jié)算成本處理”，（“未全部結(jié)算完的單據(jù)是否顯示” 選項(xiàng)，前面打“√”）點(diǎn)“暫估”，系統(tǒng)對(duì)到票的“原材料A”60噸，自動(dòng)生成100噸的“紅字入庫單”和60噸“藍(lán)字入庫單”； ?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“紅字回沖單”，“合成”生成暫估回沖憑證；

借：原材料 100*10.00=-1000.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付暫估款-1000.00 ?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”，“選擇”，“藍(lán)字回沖單（報(bào)銷）”，“合成”，生成入庫憑證；

借：原材料 60*15=900 應(yīng)交稅金----應(yīng)交增值稅----進(jìn)項(xiàng)稅 153.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付結(jié)算款

1053.00 如果到月末依然沒有到票，則進(jìn)行如下操作：

?【存貨核算】執(zhí)行“期末處理”后，系統(tǒng)對(duì)未到票的“原材料A”40噸，自動(dòng)生成40噸的“藍(lán)字回沖單”；

?【存貨核算】執(zhí)行“生成憑證”、“選擇”、“藍(lán)字入庫單（暫估）”、“合成”生成暫估入庫憑證；

借：原材料 40*10.00=-400.00 貨：應(yīng)付賬款----應(yīng)付暫款-400.00

注意：原材料B到月末如果沒有到票就不作任何處理，當(dāng)以后月份到票后再作處理； 思考：如果到票是下列情況，如何處理？

1、到4月10日，收到發(fā)票

原材料A：60噸*15元/噸=900元（部份到票，還缺40噸）

原材料B：200噸*25元/噸=5000元

2、到4月20日，收到發(fā)票

原材料A：30噸*15元/噸=450元（部份到票，還缺30噸）

3、到4月25日，收到發(fā)票

原材料A：10噸*15元/噸=150元（部份到票，票已到齊）（即整單當(dāng)月多次到票回沖）

說明：首先，這種情況，實(shí)現(xiàn)工作中出現(xiàn)得會(huì)比較少。其次，在采購制度上，我們也應(yīng)該相應(yīng)地進(jìn)行規(guī)范，以避免出現(xiàn)這種情況。如果有這種情況，本系統(tǒng)可以處理； 處理方法及優(yōu)缺點(diǎn)：

方法

一、每次到票，隨即填制發(fā)票，接著進(jìn)行“結(jié)算”、在應(yīng)付中審核，但不立即生成憑證，月末“合成”制單；（這種方法，能夠很清晰地反映每筆業(yè)務(wù)，但制單不及時(shí)）

方法

二、每次到票，隨即填制發(fā)票，接著進(jìn)行“結(jié)算”、在應(yīng)付中審核，然后再按照上面介紹方法生成憑證；（這種方法，能夠很清晰地反映每筆業(yè)務(wù)，從業(yè)務(wù)發(fā)生到憑證的反映，也可以處理供應(yīng)商到票即付款問題的，但操作繁瑣。）

方法

三、將多張采購發(fā)票合并填制一張，接著進(jìn)行“結(jié)算”，在應(yīng)付中審核，然后再按照上面介紹方法生成憑證；

單到補(bǔ)差

咨詢單到補(bǔ)差，但是入庫單記賬掛應(yīng)付暫估款，然后發(fā)票到是借方物資采購，那么如何處理 兩個(gè)科目都有余額。方法一：Re：?jiǎn)蔚窖a(bǔ)差

1、暫估入庫單記賬，生成憑證 借：存貨

貸：應(yīng)付賬款

2、發(fā)票到，與采購入庫單完全結(jié)算 進(jìn)行暫估處理，生成調(diào)整單 減少

借：存貨 紅字

貸：應(yīng)付賬款 紅字 增加

借：存貨

貸：應(yīng)付賬款

方法二”

方法一這種憑證做法是有問題的，在存貨中對(duì)方科目是應(yīng)付暫估款，那么在應(yīng)付中發(fā)票制單應(yīng)該借應(yīng)付暫估款，就不要是物資采購了?？梢赃@樣做：

1、暫估入庫單記賬，生成憑證 借：存貨科目

貸：應(yīng)付暫估款

2、發(fā)票到，與采購入庫單完全結(jié)算 進(jìn)行暫估處理，生成調(diào)整單 減少

借：存貨 紅字

貸：應(yīng)付暫估款 紅字 增加

借：存貨

貸：應(yīng)付暫估款 3 在應(yīng)付中對(duì)發(fā)票制單： 借：應(yīng)付暫估款

貸：應(yīng)付帳款

如果是月初回沖和單到回沖，紅字回沖單直接生成采購入庫單的紅字憑證。藍(lán)字回沖單生成 借：存貨科目

貸：物資采購 在應(yīng)付中對(duì)發(fā)票制單： 借：物資采購

貸：應(yīng)付帳款 評(píng)價(jià)：

我有一次看一個(gè)客戶的數(shù)據(jù)就是按照 方法二 走的。每個(gè)客戶的要求不一樣 不能一概而論 可以按照 方法一 但是如果應(yīng)付賬款受控就不好處理了；

方法二的解決辦法比較合理，既可以在總帳中查詢到應(yīng)付暫估，又可以對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行管理

方法一是不符合財(cái)務(wù)、稅務(wù)制度的，在未取得發(fā)票的時(shí)候，不能完全確立債權(quán)債務(wù)關(guān)系，還要具體看業(yè)務(wù)的性質(zhì)，看合同或者訂單的規(guī)定。但是一般來說，以發(fā)票作為業(yè)務(wù)債權(quán)債務(wù)及稅務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅金的依據(jù)。；

發(fā)票來的時(shí)候財(cái)務(wù)才做應(yīng)付賬款，否則做暫估應(yīng)付款科目。因此，發(fā)票沒來之前，按方法一的賬務(wù)處理時(shí)錯(cuò)誤的，雖然減少了做賬的難度。

不過也有特例，就是只有單純和簡(jiǎn)單業(yè)務(wù)的公司可以用這個(gè)做賬方法。

第五篇：用友NCV6.1 采購合同預(yù)付款

采購合同預(yù)付款

一、業(yè)務(wù)場(chǎng)景：

6系列在采購預(yù)付款方面做了一些調(diào)整，之前5系列的時(shí)候采購的預(yù)付款均是通過采購訂單的輔助功能下的預(yù)付款來實(shí)現(xiàn)，6系列對(duì)此功能做了優(yōu)化，采購合同也能做預(yù)付款，并且對(duì)于預(yù)付款的流程也做了優(yōu)化，下面就來簡(jiǎn)單介紹下產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)方式。

二、處理方式：

下面介紹下采購合同的付款處理，訂單處理類似。

產(chǎn)品操作如下：

1、首先維護(hù)付款協(xié)議，2、在維護(hù)采購訂單和采購合同的時(shí)候表體維護(hù)上付款協(xié)議的字段，當(dāng)訂單審核后或者合同生效以后，就可以點(diǎn)擊付款計(jì)劃，彈出如下信息。

如果合同上沒有錄入付款協(xié)議，也會(huì)有一行付款計(jì)劃，需要自行編輯預(yù)付款比例即可。

3、如果參數(shù)PO88設(shè)置為否，直接點(diǎn)擊付款即可生成付款單，如果參數(shù)PO88設(shè)置為是的話，則點(diǎn)擊會(huì)提示：

4、此時(shí)需要點(diǎn)擊生成付款申請(qǐng)來生成付款申請(qǐng)?jiān)龠M(jìn)行后續(xù)的付款操作。