第一篇：押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用降低的原因探討

押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用降低的原因探討

■ 關(guān)云濤 劉暢

押品是指根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，由借款人或第三人為擔(dān)保銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)而抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利?！段餀?quán)法》和《擔(dān)保法》中均規(guī)定，債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?？梢?jiàn)，銀行對(duì)押品的優(yōu)先受償享有法定權(quán)利。因此，與信用貸款相比，抵押貸款在降低信用風(fēng)險(xiǎn)、提高銀行資本充足率方面有明顯的優(yōu)勢(shì)。

從理論上講，有押品作為第二還款來(lái)源，抵押貸款的安全性很高。然而，在不良貸款處置的實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)，押品難以變現(xiàn)或變現(xiàn)價(jià)值低的現(xiàn)象比較普遍，風(fēng)險(xiǎn)緩釋效用的發(fā)揮并不理想。例如，2008-2011年，某銀行核銷(xiāo)的千萬(wàn)元以上呆賬貸款總額約167億元，其中，抵押貸款核銷(xiāo)量約90億元，占54%。而核銷(xiāo)的這些抵押貸款中，押品得到處置的貸款僅僅24億元，僅占抵押貸款核銷(xiāo)額的27%，其余73%均處于難以處置的狀態(tài)。不僅如此，即便是押品已經(jīng)處置，押品變現(xiàn)后能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)敞口的也為數(shù)不多。造成這樣的局面，除了押品發(fā)生自然貶值等客觀因素之外，銀行在押品管理環(huán)節(jié)上存在缺陷也是重要原因之一。押品管理，包括押品準(zhǔn)入、押品價(jià)值評(píng)估、抵押權(quán)設(shè)立、押品監(jiān)控、押品返還等多個(gè)環(huán)節(jié)。任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)紕漏，都會(huì)降低押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用的發(fā)揮，影響銀行資產(chǎn)質(zhì)量的安全。下面以實(shí)際核銷(xiāo)案例為對(duì)象，揭示押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用降低的原因，并提出對(duì)策建議。

一、押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用降低的原因

（一）押品貸前考察不到位。銀行在接受押品時(shí)，沒(méi)有對(duì)抵押物進(jìn)行充分的考察，沒(méi)有對(duì)抵押物的權(quán)屬、抵押物的狀態(tài)、處置抵押物時(shí)的社會(huì)影響等方面進(jìn)行調(diào)查研究，以致喪失抵押權(quán)。例如，2005年8月，借款單位以其擁有的5.5萬(wàn)平方米工業(yè)用地為抵押，向銀行申請(qǐng)貸款，經(jīng)辦行沒(méi)有對(duì)抵押土地的性質(zhì)進(jìn)行審查便發(fā)放了貸款。2009年，借款單位破產(chǎn)清算。由于抵押土地性質(zhì)為租賃土地使用權(quán)，當(dāng)?shù)貒?guó)土資源局依法收回了該土地，銀行喪失了土地抵押權(quán)。再如，2005年8月，經(jīng)辦行向某水電開(kāi)發(fā)公司發(fā)放貸款1600萬(wàn)元，以該公司投資建設(shè)的電站在建工程抵押。經(jīng)辦行沒(méi)有對(duì)抵押在建工程所應(yīng)履行的審批手續(xù)進(jìn)行審查。2009年，該在建工程因沒(méi)有進(jìn)行行政審批，違反了相關(guān)管理?xiàng)l例，被認(rèn)定為非法建筑，限期自行拆除。又如，某經(jīng)辦行沒(méi)有核實(shí)抵押?jiǎn)挝坏慕?jīng)營(yíng)狀態(tài)，不了解抵押?jiǎn)挝灰驯蝗珖?guó)企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組列為計(jì)劃內(nèi)破產(chǎn)企業(yè)，從而接受了該單位名下的房產(chǎn)作抵押。后該單位破產(chǎn)，包括抵押房產(chǎn)在內(nèi)的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以支付破產(chǎn)費(fèi)用，銀行難以得到受償。

（二）押品評(píng)估價(jià)值不準(zhǔn)確。押品的價(jià)值評(píng)估是影響其緩釋效用發(fā)揮的關(guān)鍵因素。辦理抵押物評(píng)估時(shí)，有的經(jīng)辦行沒(méi)有對(duì)抵押物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查核實(shí)，不了解押品變現(xiàn)時(shí)的各種不利因素，單憑外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果確定抵押物的價(jià)值，致使押品評(píng)估價(jià)值過(guò)高，抵押不足值，難以覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如，2003年某經(jīng)辦行根據(jù)房產(chǎn)管理部門(mén)的評(píng)估結(jié)果，確定抵押房產(chǎn)價(jià)值為9030萬(wàn)元，內(nèi)部評(píng)估人員沒(méi)有對(duì)這一結(jié)果進(jìn)行復(fù)審。2007年貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，分行組織人員再次評(píng)估抵押物，發(fā)現(xiàn)抵押房產(chǎn)位置偏僻、年久失修，評(píng)估價(jià)值僅為214萬(wàn)元。兩次評(píng)估價(jià)值相差97%。又如，某經(jīng)辦行以抵押機(jī)器設(shè)備購(gòu)入時(shí)的發(fā)票金額確定抵押價(jià)值，根本沒(méi)有進(jìn)行押品評(píng)估。因沒(méi)有考慮折舊、變現(xiàn)等因素，最終抵押物難以覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）抵押合同簽訂不規(guī)范。在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)，有的抵押合同格式不規(guī)范，抵押物描述不明確，或是缺乏其他合同必備條款，以致訴至法院后，法院判決抵押合同不成立，抵押無(wú)效。例如，2004年3月，經(jīng)辦行A向B公司發(fā)放貸款970萬(wàn)元，期限一年。因B公司的股東C公司在經(jīng)辦行D有存量貸款，并以房產(chǎn)抵押，于是經(jīng)辦行A、D和兩家公司B、C簽訂了四方抵押協(xié)議，約定以C公司在D經(jīng)辦行設(shè)定的抵押房產(chǎn)為B公司在A經(jīng)辦行的970萬(wàn)元貸款提供抵押。當(dāng)月，經(jīng)辦行A和C公司簽訂了抵押合同，但抵押清單處為空白。2007年12月貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)辦行A訴至法院。法院認(rèn)為，四方簽訂的抵押協(xié)議是經(jīng)辦行D單獨(dú)轉(zhuǎn)讓抵押權(quán)的行為，違反了法律規(guī)定，為無(wú)效協(xié)議，同時(shí)判決抵押合同不成立。據(jù)此，經(jīng)辦行A喪失了抵押權(quán)。

（四）押品貸后監(jiān)控不到位。設(shè)定抵押后，銀行沒(méi)有對(duì)押品的使用情況、權(quán)屬變更情況、變現(xiàn)能力變化情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，以致押品被借款單位私自出租、出售，或是因疏于維護(hù)等原因，押品出現(xiàn)了貶值、損毀、滅失，難以發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。例如，某經(jīng)辦行在處置抵押房產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，抵押房產(chǎn)已被借款單位私自出租。雖然簽訂租賃合同在設(shè)定抵押之后，租賃權(quán)不對(duì)抗抵押權(quán)，但租賃協(xié)議的存在直接影響了買(mǎi)受人的購(gòu)買(mǎi)意愿。法院三次委托拍賣(mài)公司拍賣(mài)抵押物，均因公告后無(wú)人報(bào)名而無(wú)法拍賣(mài)，抵押物處置進(jìn)程擱置。又如，某經(jīng)辦行接受借款單位所有的機(jī)器設(shè)備作抵押。借款單位停產(chǎn)后，抵押設(shè)備缺乏保養(yǎng)，銹跡斑斑，加之企業(yè)因勞務(wù)糾紛與當(dāng)?shù)卮迕耜P(guān)系極差，停產(chǎn)后抵押設(shè)備的部分值錢(qián)零件被村民拿走，致使設(shè)備報(bào)廢，只能當(dāng)廢鐵處理。

（五）抵押變現(xiàn)收入優(yōu)先用于清償破產(chǎn)債權(quán)。根據(jù)我國(guó)2007年6月頒布的《破產(chǎn)法》，破產(chǎn)人在2007年6月之前所欠職工工資、保險(xiǎn)、各項(xiàng)費(fèi)用和補(bǔ)償金，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)按規(guī)定清償后不足以清償?shù)牟糠郑缘盅贺?cái)產(chǎn)受償。該規(guī)定使銀行面臨著抵押優(yōu)先權(quán)完全喪失的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際工作中，這樣的情況并不少見(jiàn)。例如，2007年，某經(jīng)辦行向借款單位發(fā)放貸款3463萬(wàn)元。由借款單位關(guān)聯(lián)公司提供擔(dān)保，同時(shí)以借款單位擁有產(chǎn)權(quán)的機(jī)械設(shè)備做抵押，抵押時(shí)評(píng)估價(jià)值4045萬(wàn)元并辦理了抵押登記。2009年，法院宣告借款單位破產(chǎn)。根據(jù)破產(chǎn)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，借款單位破產(chǎn)資產(chǎn)評(píng)估值為4819.55萬(wàn)元。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)（含抵押財(cái)產(chǎn)）實(shí)際變現(xiàn)收入為2152.33萬(wàn)元，除去應(yīng)優(yōu)先撥付的破產(chǎn)費(fèi)用381.58萬(wàn)元，余下可供分配的金額為1770.75萬(wàn)元。借款單位破產(chǎn)第一順序應(yīng)償付的債權(quán)金額為2159.66萬(wàn)元（其中職工工資1264.86萬(wàn)元，欠繳職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)共計(jì)352.8萬(wàn)元，解除勞動(dòng)合同經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金542萬(wàn)元）?？晒┓峙涞钠飘a(chǎn)財(cái)產(chǎn)金額不足以清償?shù)谝磺鍍旐樞驊?yīng)付的債權(quán)。法院根據(jù)《破產(chǎn)法》第132條規(guī)定，認(rèn)定第一清償順序應(yīng)付債權(quán)不足以清償?shù)牟糠?，?yīng)從抵押財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)收入中優(yōu)先支付，故借款人破產(chǎn)清償中抵押債權(quán)清償率為零。由此，銀行無(wú)法從抵押財(cái)產(chǎn)中得到受償。

除上述原因外，還有其他一些復(fù)雜的外部因素影響著押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用的發(fā)揮。如抵押?jiǎn)挝簧姘高^(guò)多、案情復(fù)雜、抵押資產(chǎn)長(zhǎng)時(shí)間無(wú)法處置；銀行對(duì)抵押物為輪候查封，沒(méi)有啟動(dòng)處置程序的主動(dòng)權(quán)；抵押物處置涉及利益關(guān)系人上訪或觸發(fā)群體事件，政府干預(yù)暫緩處置；法院評(píng)估不當(dāng)，導(dǎo)致抵押物拍賣(mài)底價(jià)過(guò)高，三拍流拍；因刑事案件，民事案件中止，無(wú)法處置抵押物等。

二、提高押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋效用的對(duì)策建議

（一）制定嚴(yán)格的押品準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)押品的貸前審查。押品的選擇除了要符合我國(guó)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，還要考察押品的權(quán)屬是否清晰、是否存在無(wú)障礙的流通市場(chǎng)、抵押人的經(jīng)營(yíng)狀況是否正常等。要切實(shí)核實(shí)抵押人提供的押品證明材料的真實(shí)性，現(xiàn)場(chǎng)勘查押品的存放狀況和占管情況，以排除各種押品處置變現(xiàn)的不利因素。對(duì)于銀行不熟悉的，或不具備識(shí)別、評(píng)估、處置能力的抵押品，要審慎接受。

（二）加強(qiáng)對(duì)外部評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估價(jià)值的審核確認(rèn)。目前，銀行主要依靠外部的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)押品進(jìn)行估值。外部評(píng)估通常以市場(chǎng)價(jià)值為基礎(chǔ)，缺乏從債權(quán)保障的角度對(duì)押品貶值風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)波動(dòng)因素的估計(jì)。銀行自身出于信貸擴(kuò)張的需要，也往往忽略押品價(jià)值高估的風(fēng)險(xiǎn)。為此，銀行應(yīng)逐步建立一套獨(dú)立的內(nèi)部評(píng)估與價(jià)值認(rèn)定體系，提高內(nèi)部評(píng)估能力，從而對(duì)外部估值的合理性、公允性進(jìn)行有效判斷，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制的平衡。

（三）做好押品的跟蹤管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。一是定期對(duì)押品價(jià)值進(jìn)行重估。根據(jù)市場(chǎng)的變化及押品價(jià)值波動(dòng)的特點(diǎn)重新評(píng)估押品價(jià)值，發(fā)現(xiàn)押品價(jià)值出現(xiàn)縮減，要及時(shí)要求抵押人追加抵押或補(bǔ)充擔(dān)保。二是持續(xù)監(jiān)控押品的實(shí)物狀態(tài)和權(quán)屬變動(dòng)。定期到抵押物現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查看，通過(guò)到房產(chǎn)局查詢(xún)等各種渠道了解抵押物是否被出租或出售。督促抵押人做好抵押物的管理工作，避免出現(xiàn)因疏于維護(hù)而價(jià)值貶損的情況。

（四）關(guān)注押品上存在的優(yōu)先權(quán)利。雖然抵押權(quán)的優(yōu)先受償性是法定的，但還有一些其他的法定優(yōu)先權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)。如果押品上有其他優(yōu)先權(quán)利，將大大影響押品處置變現(xiàn)后銀行的受償金額。優(yōu)于抵押權(quán)的情況包括：納稅人在財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保之前所欠繳的稅款；部分破產(chǎn)債權(quán)；抵押土地未繳納的土地出讓金；建設(shè)工程價(jià)款；動(dòng)產(chǎn)留置權(quán)等。因此，銀行在設(shè)定抵押時(shí)，要充分考慮這些優(yōu)先權(quán)對(duì)銀行債權(quán)的影響。（作者單位: 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部）

第二篇：押品管理辦法

通海興民小額貸款有限公司

押品管理辦法

為完善和規(guī)范通海興民小額貸款有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）抵押資產(chǎn)的管理，確保抵押資產(chǎn)的完整和安全，保障我公司授信業(yè)務(wù)第二還款來(lái)源的充足有效，防范風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。本辦法所稱(chēng)押品管理是指我公司對(duì)全公司信貸類(lèi)的抵押品、質(zhì)押品的實(shí)物管理、抵（質(zhì)）押登記憑證管理和抵（質(zhì)）押物價(jià)值管理。

第一章 出入庫(kù)管理

一、抵（質(zhì)）押品正常入庫(kù)管理

信貸員辦理的抵（質(zhì)）押信貸業(yè)務(wù)，在放款的當(dāng)日，應(yīng)把相關(guān)的抵（質(zhì)）押品其登記證明資料原件交風(fēng)險(xiǎn)管理部檔案管理員入庫(kù)，并辦理入庫(kù)手續(xù)，具體程序按以下步驟操作。

（一）填制《通海興民小額貸款有限公司抵（質(zhì)）押品憑證入庫(kù)通知書(shū)》，入庫(kù)通知書(shū)上一式兩份，由交遞抵（質(zhì)）押品的信貸員簽字后，同抵（質(zhì)）押品其登記證明資料原件一同交遞給風(fēng)險(xiǎn)管理部的檔案管理員。

（二）檔案管理員向信貸部落實(shí)抵（質(zhì)）押品登記證明資料原件的真實(shí)性，并核實(shí)入庫(kù)通知書(shū)的準(zhǔn)確性之后在入庫(kù)通知書(shū)上簽字并加蓋公司公章。入庫(kù)通知單一份交信貸員做歸檔處理，檔案管理員將另一份入庫(kù)通知單和抵（質(zhì)）押品憑證一同辦理入庫(kù)。

（三）檔案管理員根據(jù)入庫(kù)通知書(shū)登記《通海興民小額貸款有限公司抵（質(zhì)）押品憑證管理臺(tái)賬》）。

二、抵（質(zhì)）押品正常出庫(kù)管理

信貸員在項(xiàng)下的信貸業(yè)務(wù)全部的條件下，應(yīng)辦理相關(guān)的抵（質(zhì)）押品出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)具體程序按以下步驟操作：

（一）信貸員應(yīng)審核還款憑證，與放款臺(tái)賬和抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬核對(duì)，確保擬出庫(kù)的抵（質(zhì)）押品憑證與到期已收回的貸款相對(duì)應(yīng)。同時(shí)要確認(rèn)信貸系統(tǒng)中與抵（質(zhì)）押品憑證相對(duì)應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)余額已經(jīng)結(jié)清。

（二）信貸員填制《通海興民小額貸款有限公司抵（質(zhì)）押品憑證出庫(kù)通知書(shū)》，出庫(kù)通知書(shū)一式兩份，一份留存，一份作為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部抵（質(zhì)）押品憑證出庫(kù)依據(jù)。由信貸員簽字后提交總經(jīng)理審批。

（三）總經(jīng)理在向信貸部了解該筆信貸業(yè)務(wù)的真實(shí)性之后，在《通海興民小額貸款有限公司抵（質(zhì)）押品憑證出庫(kù)通知書(shū)》上簽字后，由信貸員遞交檔案管理員。

（四）檔案管理員應(yīng)嚴(yán)格核對(duì)出庫(kù)通知書(shū)的相關(guān)要素與入庫(kù)通知書(shū)中相關(guān)要素的一致性。審核無(wú)誤后，檔案管理員簽字并加蓋公司公章，辦理抵（質(zhì)）押品憑證出庫(kù)。

（五）檔案管理員取回相應(yīng)抵（質(zhì)）押品憑證，交信貸員并在《通海興民小額貸款有限公司抵（質(zhì)）押品交接登記簿》上簽收，根據(jù)出庫(kù)通知書(shū)登記抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬。

三、抵（質(zhì)）押品臨時(shí)出入庫(kù)管理

（一）辦理臨時(shí)出庫(kù)限于以下情況：

1.在不變更抵（質(zhì)）押物進(jìn)行借新還舊時(shí)需先進(jìn)行新貸款的抵（質(zhì)）押登記；

2.在同一抵押物項(xiàng)下已部分還款需部分釋放抵押物； 3.銀行承兌匯票質(zhì)押的到期前辦理托收手續(xù)的； 4.定期存單質(zhì)押需支取利息的；

5.土地置換成在建工程的，或在建工程抵押的建成后需轉(zhuǎn)為房產(chǎn)抵押的；

6.抵（質(zhì)）押人更名需對(duì)抵（質(zhì)）押憑證進(jìn)行更名的； 7.抵押物行政歸屬管理部門(mén)要求變更權(quán)證等有關(guān)手續(xù)的； 8.訴訟或仲裁需要提供信貸資料的。

（二）對(duì)需要臨時(shí)借用抵（質(zhì)）押品憑證的，檔案管理員除按照上述流程進(jìn)行審批外，還需在審批意見(jiàn)上明確抵（質(zhì)）押憑證的返還時(shí)間，原則上出庫(kù)最長(zhǎng)不得超過(guò)15天。檔案管理員憑總經(jīng)理簽字辦理出庫(kù)手續(xù)。

（三）對(duì)臨時(shí)借出的抵（質(zhì)）押品憑證，應(yīng)在抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬備注欄注明歸還時(shí)間，督促借用人按時(shí)歸還。

（四）部分出庫(kù)時(shí)，除按照上述流程審批外，應(yīng)根據(jù)部分出庫(kù)審批文件對(duì)擬出庫(kù)的抵（質(zhì)）押物價(jià)值進(jìn)行確認(rèn)。然后根據(jù)確認(rèn)的價(jià)值在抵（質(zhì)）押品登記臺(tái)帳上做好記錄。

第二章 抵（質(zhì)）押品管理

一、抵押品管理

（一）抵押品是指依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和我公司有關(guān)制度,在國(guó)家指定的有權(quán)登記行政部門(mén)辦理抵押登記，并在我公司已辦理抵押登記的各種抵押物。主要包括如下的抵押品：

1.房屋所有權(quán)； 2.機(jī)器設(shè)備； 3.車(chē)船、航空器材； 4.其他抵押物品。

（二）我公司信貸員定期或風(fēng)險(xiǎn)管理崗人員不定期檢查抵押物管理和維護(hù)情況。

（三）信貸員應(yīng)按我公司授信業(yè)務(wù)貸后管理實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定，對(duì)抵押物進(jìn)行實(shí)地檢查。必要時(shí)可聘請(qǐng)我公司認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)參與，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及

時(shí)處理，維護(hù)我公司抵押權(quán)利。

（四）對(duì)抵押品的檢查，要把握以下重點(diǎn)內(nèi)容：

1.抵押手續(xù)。應(yīng)每六個(gè)月一次與登記機(jī)關(guān)核對(duì)，確保抵押手續(xù)合法有效。2.權(quán)屬。抵押品權(quán)屬是否改變，是否出租、轉(zhuǎn)讓、出售、征用、重復(fù)抵押等。

抵押人提出轉(zhuǎn)讓或以其他方式處分抵押品的，必須要求其向我公司提出書(shū)面申請(qǐng)，并按該授信業(yè)務(wù)的原審批流程進(jìn)行審批，抵押物出租時(shí)抵押人要求其向我公司提出書(shū)面?zhèn)浒?，我公司信貸員與承租人簽訂當(dāng)我公司實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，承租人放棄對(duì)抵押權(quán)抗辯的申明。

經(jīng)審批同意，抵押人可以全部或部分轉(zhuǎn)讓抵押品，但抵押人轉(zhuǎn)讓抵押品所得的價(jià)款必須用于提前清償其所擔(dān)保的我公司債權(quán)；同時(shí)應(yīng)保證剩余抵押品的抵押率不高于我公司規(guī)定的抵押率。

經(jīng)審批同意出租的抵押物，其租金收入原則上存入我公司指定專(zhuān)戶(hù)或償還我公司債權(quán)。

3.狀態(tài)。抵押房屋及其他地上定著物形態(tài)、結(jié)構(gòu)是否改變，有無(wú)毀損，是否改變用途，抵押人是否進(jìn)行了正常的維護(hù)；機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具是否完好，使用是否正常，技術(shù)水平是否落后，交通運(yùn)輸工具是否辦理年檢，抵押人在使用過(guò)程中是否正常維護(hù)；在建工程投資是否按計(jì)劃到位，建設(shè)期是否拖延，工程質(zhì)量是否合格，工程總投資是否超概算，是否按時(shí)進(jìn)行竣工驗(yàn)收，是否及時(shí)完成必要的抵押手續(xù)；其他抵押財(cái)產(chǎn)應(yīng)根據(jù)其特征進(jìn)行檢查。

4.價(jià)值。不僅要查看賬面價(jià)值的變化，而且要根據(jù)市場(chǎng)行情，分析判斷抵押品市場(chǎng)價(jià)值的變化，評(píng)價(jià)抵押擔(dān)保的充足性。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部依據(jù)抵押品入庫(kù)通知書(shū)中標(biāo)明的抵押物入帳價(jià)值進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。需要價(jià)值重估的，應(yīng)委托我公司指定評(píng)估機(jī)構(gòu)或?qū)Ｂ毴藛T對(duì)抵押物進(jìn)行價(jià)值重估，對(duì)重估價(jià)值變動(dòng)的，須將重估價(jià)值書(shū)面通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)據(jù)此對(duì)抵押物的入賬價(jià)值進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

5.變現(xiàn)能力。要了解市場(chǎng)，尤其是當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)供需情況，分析抵押物變現(xiàn)的

可能性，在現(xiàn)有市場(chǎng)環(huán)境下，能變現(xiàn)多少，將來(lái)趨勢(shì)如何。

6.保險(xiǎn)。抵押品保險(xiǎn)到期后是否及時(shí)續(xù)保，是否發(fā)生理賠事項(xiàng)，有無(wú)賠償，我公司是否受償。

抵押品因滅失所得賠償金應(yīng)存入我公司指定的賬戶(hù)。

抵押品滅失后，我公司應(yīng)就抵押物滅失后所得賠償金數(shù)額不足清償部分，要求授信客戶(hù)或抵押人提供新的擔(dān)保。

二、質(zhì)押品管理

（一）質(zhì)押品必須由我公司或我公司指定機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常管理。

由我公司指定機(jī)構(gòu)管理的質(zhì)押品必須是不適宜由我公司直接管理或我公司不具有直接管理能力的質(zhì)押品；我公司在指定質(zhì)押品管理機(jī)構(gòu)前，必須與該指定機(jī)構(gòu)簽定相關(guān)監(jiān)管或保管協(xié)議。

（二）根據(jù)我公司指定機(jī)構(gòu)管理的資質(zhì)不同，對(duì)質(zhì)押品的檢查應(yīng)按我公司授信業(yè)務(wù)貸后管理實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定，對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行實(shí)地檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理，維護(hù)我公司質(zhì)押權(quán)利。

（三）對(duì)質(zhì)押品的檢查，要按以下要求進(jìn)行：

1.股份。通過(guò)查看公司財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)信息，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)考察，了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，分析公司凈資產(chǎn)變化情況；查看公司股份結(jié)構(gòu)是否改變、有無(wú)改變的意向；公司其他股份有無(wú)質(zhì)押；評(píng)價(jià)質(zhì)押股份的價(jià)值是否依然充足，擔(dān)保手續(xù)是否依然有效。

2.股票。隨時(shí)掌握股票市價(jià)波動(dòng)情況，了解公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況以及發(fā)生的重要事項(xiàng)，分析股票價(jià)格變化趨勢(shì)，評(píng)價(jià)質(zhì)押股票的價(jià)值是否依然充足，擔(dān)保手續(xù)是否依然有效。

3.匯票、存款單、債券、倉(cāng)單、提單等有價(jià)證券。重點(diǎn)查看利率、匯率變化情況，發(fā)行人實(shí)力與信譽(yù)，質(zhì)押物市場(chǎng)交易情況，評(píng)價(jià)質(zhì)押物價(jià)值是否依然

充足，擔(dān)保手續(xù)是否依然有效，質(zhì)押物是否依然存在。

4.公路收費(fèi)權(quán)及其他收費(fèi)權(quán)。重點(diǎn)查看有無(wú)影響收費(fèi)權(quán)效力的政策性因素、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)有無(wú)變化，比較檢查期內(nèi)實(shí)際收費(fèi)水平與預(yù)期收費(fèi)水平的差異；評(píng)價(jià)收費(fèi)權(quán)擔(dān)保的價(jià)值是否依然充足，擔(dān)保手續(xù)是否依然有效。

（四）質(zhì)押物價(jià)值管理。

1.授信審批中心貸后檢查監(jiān)督崗人員對(duì)有公開(kāi)市場(chǎng)交易價(jià)格的債券、股票、黃金、鉑金等質(zhì)押物進(jìn)行逐日監(jiān)測(cè)。

2.對(duì)動(dòng)產(chǎn)、倉(cāng)單、提貨單等商品或代表一定數(shù)量商品的權(quán)利憑證質(zhì)押的，應(yīng)按周監(jiān)測(cè)商品的價(jià)格變動(dòng)情況，對(duì)可以取得每日商品價(jià)格的交易所倉(cāng)單，應(yīng)逐日監(jiān)測(cè)商品價(jià)格變動(dòng)情況。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)根據(jù)監(jiān)測(cè)結(jié)果，測(cè)算質(zhì)押物綜合價(jià)值，對(duì)不能完全覆蓋我公司貸款本息的，或質(zhì)押率超過(guò)我公司規(guī)定要求的，應(yīng)通知信貸員要求客戶(hù)追加擔(dān)保品或調(diào)整壓縮授信額度。

4.對(duì)存貨、提單等商品或代表一定數(shù)量商品的權(quán)利憑證質(zhì)押的，應(yīng)根據(jù)商品的物理特性等具體情況，要求客戶(hù)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。具體要求同抵押物部分。

三、盤(pán)庫(kù)

對(duì)已入庫(kù)的抵（質(zhì)）押品，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)定期進(jìn)行盤(pán)庫(kù)并和抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬、交接登記簿進(jìn)行核對(duì)。

（一）盤(pán)庫(kù)結(jié)果應(yīng)與抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬代進(jìn)行核對(duì)。對(duì)核對(duì)無(wú)誤的，在抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬備注欄注明“核對(duì)無(wú)誤”。

（二）核對(duì)后存在誤差的，應(yīng)依據(jù)入庫(kù)通知書(shū)與出庫(kù)通知書(shū)逐筆核對(duì)抵（質(zhì)）押品臺(tái)賬內(nèi)容，找出原因。臺(tái)賬存在錯(cuò)誤的，應(yīng)立即予以改正。交接登記簿存在錯(cuò)誤的，應(yīng)立即進(jìn)行再盤(pán)庫(kù)，根據(jù)盤(pán)庫(kù)結(jié)果，要求會(huì)計(jì)部門(mén)予以糾正。本制度自下發(fā)之日起施行。

第三篇：銀行押品管理風(fēng)險(xiǎn)及防范措施課后測(cè)試

銀行押品管理風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

課后測(cè)試

測(cè)試成績(jī)：60.0分。恭喜您順利通過(guò)考試！多選題

1.當(dāng)判斷是否為生活所必需的居住房屋的，需考量的因素有（）√

A B C D 被執(zhí)行人所撫養(yǎng)家屬的具體人數(shù)

被執(zhí)行人擁有的住房的實(shí)際面積

房屋的地段和價(jià)值

被執(zhí)行房屋的實(shí)際居住情況

正確答案： A B C D

2.被執(zhí)行人的社會(huì)生存能力，主要考慮被執(zhí)行人的（）√

A B C D 年齡

職業(yè)背景

收入

學(xué)歷

正確答案： A B C D

3.法院在處理被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋時(shí)，需注意（）√

A B C D 該房屋確為被執(zhí)行人的唯一住房

處分唯一住房前必須窮盡其他執(zhí)行措施

要做好被執(zhí)行人的心理疏導(dǎo)工作

保障被執(zhí)行人在執(zhí)行后的居住問(wèn)題

正確答案： A B C D

4.以下哪些房產(chǎn)不易變現(xiàn)（）√

A B 市場(chǎng)不活躍

面積大無(wú)法分割 C D 價(jià)值量過(guò)大

有權(quán)利瑕疵

正確答案： A B C D 判斷題

5.所有的耕地、宅基地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)都是不得抵押的?！?/p>

正確 錯(cuò)誤

正確答案： 錯(cuò)誤

6.借款人的唯一一套住房，都是不可以處置的?！?/p>

正確 錯(cuò)誤

正確答案： 錯(cuò)誤

7.以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押?！?/p>

正確

錯(cuò)誤 正確答案： 正確

8.對(duì)于無(wú)登記機(jī)關(guān)改革的省份，盡可能要去做雙重登記?！?/p>

正確

錯(cuò)誤 正確答案： 正確

9.建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)?！?/p>

正確

錯(cuò)誤 正確答案： 正確

10.建設(shè)工程價(jià)款享有優(yōu)先受償權(quán)，而且優(yōu)先于銀行抵押權(quán)?！?/p>

正確 錯(cuò)誤 正確答案： 正確

第四篇：押品管理辦法

附件：

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品管理辦法(試行)

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行押品管理，提高押品風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)押品是指根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，由借款人或第三人為擔(dān)保農(nóng)業(yè)銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)而抵押或質(zhì)押給農(nóng)業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。

押品管理是指對(duì)押品分類(lèi)、價(jià)值評(píng)估、抵（質(zhì)）押擔(dān)保設(shè)立與變更、押品和權(quán)屬證書(shū)保管、貸后監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、押品返還與處置等全流程管理。

押品價(jià)值評(píng)估是指評(píng)估人員按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)制度，遵循客觀、獨(dú)立、審慎原則，運(yùn)用適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，對(duì)評(píng)估基準(zhǔn)日押品價(jià)值進(jìn)行分析、估算并發(fā)表評(píng)估意見(jiàn)的行為和過(guò)程。

權(quán)屬證書(shū)是指確保農(nóng)業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)利的重要憑證，包括：他項(xiàng)權(quán)證、產(chǎn)權(quán)證明和其他能夠證明農(nóng)業(yè)銀行擁有合法抵（質(zhì)）押權(quán)利的書(shū)面憑證。

押品貸后監(jiān)管是指信用發(fā)放后，對(duì)押品進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查、價(jià)值重估、抵（質(zhì)）押合同履約管理等一系列活動(dòng)的統(tǒng)稱(chēng)。

押品風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指針對(duì)押品貸后監(jiān)管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警或風(fēng)險(xiǎn)提示的活動(dòng)。

第三條 農(nóng)業(yè)銀行押品管理遵循以下原則：

（一）合法性原則：指押品選用、擔(dān)保設(shè)立和變更、押品處置等活動(dòng)要符合國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定。

（二）有效性原則：指擔(dān)保設(shè)定手續(xù)必須完備，押品確有變現(xiàn)能力并且易于實(shí)現(xiàn)。

（三）審慎性原則：指在押品管理各個(gè)環(huán)節(jié)中，要充分考慮使用押品可能帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎估計(jì)押品的可行性和價(jià)值。

第二章 押品的準(zhǔn)入與分類(lèi)

第四條 農(nóng)業(yè)銀行接受的押品原則上應(yīng)滿足以下基本要求：

（一）國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利；

（二）具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值，依法可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>

（三）存在有效處置押品的市場(chǎng)且可得到合理的市場(chǎng)價(jià)格；

（四）權(quán)屬清晰，押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件，對(duì)于須經(jīng)國(guó)家主管部門(mén)批準(zhǔn)或辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)；

（五）如果押品被托管方所持有，須確保托管方將押品與其自有資產(chǎn)相分離；

（六）保守估計(jì)押品和借款人風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，且應(yīng)考慮幣種錯(cuò)配、期限錯(cuò)配等風(fēng)險(xiǎn)因素；

（七）借款人無(wú)力償還貸款本息或發(fā)生其他合同約定的信用事件時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行能夠?qū)ρ浩愤M(jìn)行清算或處置。

第五條 農(nóng)業(yè)銀行接受的押品分為金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、其他押品四大類(lèi)，具體細(xì)分結(jié)果見(jiàn)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品分類(lèi)、最高抵(質(zhì))押率和重估頻率表》（附件1）。

第六條 農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先選擇權(quán)屬關(guān)系清晰、價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強(qiáng)、且農(nóng)業(yè)銀行為第一（或并列第一）順位受償人的押品。銀團(tuán)貸款押品的選擇可按照銀團(tuán)貸款協(xié)議或要求執(zhí)行。

置換他行貸款或辦理非交易轉(zhuǎn)按、交易轉(zhuǎn)按個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的，在當(dāng)?shù)氐怯洸块T(mén)允許辦理第二順位抵押登記的情況下，可以接受農(nóng)業(yè)銀行暫時(shí)作為第二順位受償人的押品，但應(yīng)及時(shí)辦妥相關(guān)手續(xù)，成為第一（或并列第一）順位受償人。

第七條 農(nóng)業(yè)銀行接受的押品僅限于《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品分類(lèi)、最高抵(質(zhì))押率和重估頻率表》中可單獨(dú)設(shè)押的品種。擬超出該范圍選用押品的，須經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)，但下列情形除外：

（一）符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)行批準(zhǔn)可以采用信用方式用信的；

（二）已經(jīng)辦理了其他合法、足值、有效擔(dān)保的；

（三）總行認(rèn)為的其他情形。

對(duì)于已經(jīng)選用不符合條件的押品辦理了抵（質(zhì)）押擔(dān)保的存量信用，各行要逐步更換為可接受的押品或追加其他合法、足值、有效擔(dān)保，否則應(yīng)逐步壓縮信用余額。第八條 農(nóng)業(yè)銀行原則上不接受超出授信所在一級(jí)分行管轄范圍的押品。確有必要接受的，須經(jīng)授信所在一級(jí)分行批準(zhǔn)。

接受超出本級(jí)行管轄范圍押品的，經(jīng)辦行在信用發(fā)放前，應(yīng)制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，明確管理責(zé)任。

第三章 押品的價(jià)值評(píng)估

第九條 抵（質(zhì)）押擔(dān)保設(shè)定前，應(yīng)對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值評(píng)估（制度規(guī)定免予評(píng)估的除外）。評(píng)估方式分為內(nèi)部評(píng)估和外部評(píng)估，農(nóng)業(yè)銀行鼓勵(lì)采用內(nèi)部評(píng)估。第十條 下列押品應(yīng)采用內(nèi)部評(píng)估方式進(jìn)行價(jià)值評(píng)估：

（一）金融質(zhì)押品；

（二）存貨、倉(cāng)單、提單、備用信用證、保函、出口退稅賬戶(hù)；

（三）除承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、海域使用權(quán)、森林資源之外的“三農(nóng)”特色押品。第十一條 符合下列情形之一的，應(yīng)采用外部評(píng)估方式進(jìn)行價(jià)值評(píng)估：

（一）司法或仲裁機(jī)關(guān)要求必須采用外部評(píng)估的；

（二）擬接收押品實(shí)施以資抵債的；

（三）上級(jí)行要求采用外部評(píng)估的；

（四）其他須采用外部評(píng)估的情形。

第十二條 押品價(jià)值的內(nèi)部評(píng)估暫由客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)，有條件的行可組建內(nèi)部評(píng)估團(tuán)隊(duì)，獨(dú)立承擔(dān)內(nèi)部評(píng)估職責(zé)。

第十三條 內(nèi)部評(píng)估人員應(yīng)接受必要的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，具備一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，能夠勝任所承擔(dān)的評(píng)估任務(wù)。

內(nèi)部評(píng)估人員可根據(jù)需要，聘請(qǐng)?jiān)u估中介機(jī)構(gòu)人員協(xié)助評(píng)估，但不改變內(nèi)部評(píng)估人員所承擔(dān)的評(píng)估責(zé)任。

第十四條 采用外部評(píng)估方式的，評(píng)估中介機(jī)構(gòu)的選用和管理按照農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條 押品價(jià)值評(píng)估的基本方法有：市場(chǎng)法、收益法、成本法。

市場(chǎng)法是指利用市場(chǎng)上同樣或類(lèi)似資產(chǎn)的近期交易價(jià)格，經(jīng)直接比較或類(lèi)比分析，以估測(cè)押品價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱(chēng)。

收益法是指通過(guò)估測(cè)被評(píng)估押品未來(lái)預(yù)期收益的現(xiàn)值，來(lái)判斷押品價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱(chēng)。

成本法是指首先估測(cè)被評(píng)估押品的重置成本，然后估測(cè)存在的各種貶值因素，并將其從重置成本中扣除而得到押品價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱(chēng)。第十六條 上述三種基本方法適用的前提條件。

（一）市場(chǎng)法

1、具有活躍的公開(kāi)市場(chǎng)；

2、具有可比性的資產(chǎn)及其交易活動(dòng)。

（二）收益法

1、被評(píng)估押品的未來(lái)預(yù)期收益可以預(yù)測(cè)并可以用貨幣計(jì)量；

2、獲得預(yù)期收益所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可以比較、預(yù)測(cè)；

3、被評(píng)估押品的預(yù)期獲利年限（押品壽命）可以預(yù)測(cè)。

（三）成本法

1、被評(píng)估押品處于繼續(xù)使用狀態(tài)；

2、具備可以利用的歷史資料；

3、形成資產(chǎn)價(jià)值的各種耗費(fèi)是必須的，且應(yīng)體現(xiàn)社會(huì)或行業(yè)平均水平。

第十七條 押品價(jià)值評(píng)估時(shí)，要充分考慮押品在抵（質(zhì)）押期間的有形與無(wú)形損耗、實(shí)際取得價(jià)格和物價(jià)水平、法定優(yōu)先受償權(quán)、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)費(fèi)用等多種因素，審慎確定押品價(jià)值。

第十八條 內(nèi)部評(píng)估流程。

（一）內(nèi)部評(píng)估人員按照農(nóng)業(yè)銀行押品準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)擬接受的押品進(jìn)行調(diào)查（可與貸前調(diào)查一并進(jìn)行）。調(diào)查內(nèi)容主要包括：

1、收集抵押（出質(zhì)）人及押品的相關(guān)材料；

2、現(xiàn)場(chǎng)勘察、測(cè)量，核實(shí)押品數(shù)量、質(zhì)量、型號(hào)、存放保管、周邊環(huán)境等情況，做好查勘記錄，采集押品影像或圖片；

3、核實(shí)押品的合法性和權(quán)屬關(guān)系；

4、調(diào)查分析押品與借款人及貸款風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，押品與貸款之間是否存在幣種錯(cuò)配、期限錯(cuò)配等情況。

（二）內(nèi)部評(píng)估人員選用適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，審慎評(píng)估押品價(jià)值。

（三）內(nèi)部評(píng)估人員撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告內(nèi)容主要包括：

1、抵押（出質(zhì)）人和押品的基本情況；

2、評(píng)估目的、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法、評(píng)估過(guò)程、評(píng)估基準(zhǔn)日；

3、價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)和變現(xiàn)能力分析、風(fēng)險(xiǎn)分析與提示；

4、評(píng)估結(jié)論、評(píng)估有效期；

5、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

6、評(píng)估人員名單。

對(duì)于金融質(zhì)押品無(wú)須撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告；對(duì)于其他種類(lèi)簡(jiǎn)單、情況較為清楚的押品，可適當(dāng)簡(jiǎn)化評(píng)估報(bào)告內(nèi)容。

（四）內(nèi)部評(píng)估人員填寫(xiě)《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》（附件2）并簽字，承擔(dān)價(jià)值初評(píng)責(zé)任，將評(píng)估報(bào)告和《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（五）內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人收到相關(guān)材料后，按以下流程辦理：

1、審核評(píng)估報(bào)告；

2、審核無(wú)異議或僅需對(duì)評(píng)估價(jià)值進(jìn)行微調(diào)（偏差范圍在10%以?xún)?nèi)）的，可在《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》上簽署意見(jiàn)并簽字，承擔(dān)價(jià)值確認(rèn)責(zé)任。

3、審核認(rèn)為需要調(diào)整評(píng)估價(jià)值且幅度超過(guò)10%（不含）的，須更換內(nèi)部評(píng)估人員重新進(jìn)行評(píng)估，并按要求履行相應(yīng)程序。

重新評(píng)估只限一次，內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核新出具的評(píng)估報(bào)告后，須在《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》上簽署意見(jiàn)并簽字，作為最終評(píng)估結(jié)論，承擔(dān)價(jià)值確認(rèn)責(zé)任。

第十九條 外部評(píng)估流程。

（一）客戶(hù)經(jīng)理按照第十八條第一款規(guī)定的內(nèi)容對(duì)押品進(jìn)行調(diào)查，做好現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄，收集評(píng)估中介機(jī)構(gòu)出具的押品價(jià)值評(píng)估報(bào)告。

（二）內(nèi)部評(píng)估人員結(jié)合客戶(hù)經(jīng)理提供的調(diào)查資料，對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行初審，主要內(nèi)容包括：

1、評(píng)估中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)和評(píng)估人員執(zhí)業(yè)資格是否符合規(guī)定，評(píng)估報(bào)告是否有評(píng)估公司和評(píng)估人員簽章；

2、評(píng)估假設(shè)、評(píng)估目的、評(píng)估方法的合理性；

3、評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性。

初審結(jié)束后，內(nèi)部評(píng)估人員填寫(xiě)《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》并簽字，承擔(dān)價(jià)值初審責(zé)任，將《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》和評(píng)估報(bào)告一并交內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（三）內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人按照初審要求的內(nèi)容，對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行復(fù)審。

（四）復(fù)審結(jié)束后，內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人按以下流程辦理：

1、完全認(rèn)可評(píng)估結(jié)論的，直接在《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》簽字，承擔(dān)價(jià)值確認(rèn)責(zé)任。

2、基本認(rèn)可評(píng)估結(jié)論或需對(duì)評(píng)估價(jià)值進(jìn)行微調(diào)的（偏差范圍在10%以?xún)?nèi)），在《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》上簽署意見(jiàn)并簽字，承擔(dān)價(jià)值確認(rèn)責(zé)任。

3、認(rèn)為外部評(píng)估存在問(wèn)題的，可要求評(píng)估中介機(jī)構(gòu)就相關(guān)問(wèn)題做出書(shū)面解釋?zhuān)匾獣r(shí)可退回重評(píng)。退回前應(yīng)在《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》上簽署退回意見(jiàn)。

第二十條 對(duì)于信貸業(yè)務(wù)審批后委托評(píng)估中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行押品價(jià)值評(píng)估的，審批前，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)押品進(jìn)行調(diào)查和價(jià)值初評(píng)，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)載入調(diào)查報(bào)告，并履行審查審批程序。審批后用信前，仍需按照外部評(píng)估流程對(duì)押品進(jìn)行評(píng)估，并以評(píng)估確認(rèn)價(jià)值作為設(shè)定抵（質(zhì)）押擔(dān)保的依據(jù)。

第二十一條 評(píng)估結(jié)束后，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)將評(píng)估報(bào)告、《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》和押品信息掃描錄入CMS系統(tǒng)。外部評(píng)估報(bào)告還應(yīng)作為紙質(zhì)信貸檔案資料，按信貸檔案管理規(guī)定進(jìn)行保管。

信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)后，可不再出具紙質(zhì)評(píng)估報(bào)告（僅限內(nèi)部評(píng)估）和紙質(zhì)《貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單》。

第四章 抵（質(zhì)）押擔(dān)保的設(shè)立和變更

第二十二條 抵(質(zhì))押率是押品擔(dān)保的債權(quán)本金與押品評(píng)估確認(rèn)價(jià)值的比率，計(jì)算公式為：

抵(質(zhì))押率＝押品擔(dān)保的債權(quán)本金÷押品評(píng)估確認(rèn)價(jià)值×100%

第二十三條 農(nóng)業(yè)銀行對(duì)不同押品分別設(shè)定了最高抵(質(zhì))押率，具體規(guī)定見(jiàn)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品分類(lèi)、最高抵(質(zhì))押率和重估頻率表》。

辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)綜合考慮押品種類(lèi)、變現(xiàn)能力、價(jià)值穩(wěn)定性等因素，合理確定抵(質(zhì))押率。對(duì)超過(guò)相應(yīng)最高抵（質(zhì)）押率辦理信貸業(yè)務(wù)的，須經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)。

符合下列情形之一的，經(jīng)辦行另行追加抵（質(zhì)）押擔(dān)保，可不受最高抵(質(zhì))押率限制：

（一）借款人符合信用貸款條件或經(jīng)有權(quán)行批準(zhǔn)采用信用方式用信的；

（二）已經(jīng)辦理了其他合法、足值、有效擔(dān)保；

（三）總行認(rèn)為的其他情形。

第二十四條 單一押品的最高可用擔(dān)保額度的計(jì)算。

單一押品的最高可用擔(dān)保額度＝該押品評(píng)估確認(rèn)價(jià)值×最高抵(質(zhì))押率－該押品已提供的擔(dān)保額度

第二十五條 組合擔(dān)保最高可用擔(dān)保額度的計(jì)算。對(duì)于一筆信貸業(yè)務(wù)由多種擔(dān)保方式或多個(gè)押品提供組合擔(dān)保的，應(yīng)先分別計(jì)算各種擔(dān)保方式、各個(gè)押品的最高可用擔(dān)保額度，然后加總確定組合擔(dān)保最高可用擔(dān)保額度。

第二十六條 經(jīng)辦行根據(jù)有權(quán)行審批的擔(dān)保方案，認(rèn)真填寫(xiě)擔(dān)保合同，按規(guī)定履行放款審核程序。放款審核無(wú)誤后，將合同交有權(quán)簽字人簽章并加蓋合同專(zhuān)用章或公章（個(gè)貸業(yè)務(wù)采用主從合一合同的，只簽訂借款合同）。

第二十七條 擔(dān)保合同原則上應(yīng)使用農(nóng)業(yè)銀行的制式文本。確需采用非制式合同文本的，合同使用、審查按照農(nóng)業(yè)銀行合同管理或法律審查的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十八條 采用非制式合同文本的，合同條款應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)、數(shù)額；

（二）借款人履行債務(wù)的期限；

（三）押品的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、所在地、權(quán)屬關(guān)系；

（四）押品的擔(dān)保范圍、期限；

（五）押品占管、保險(xiǎn)、登記事項(xiàng)；

（六）出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施；

（七）抵(質(zhì))押權(quán)的實(shí)現(xiàn)條件；

（八）其他需要約定的事項(xiàng)。

第二十九條 以金融質(zhì)押品、存貨、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)辦理動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證的核押、交付（止付）手續(xù)。以上市公司股票、基金份額、倉(cāng)單等價(jià)格波動(dòng)幅度較大押品質(zhì)押的，應(yīng)與客戶(hù)在合同中明確約定警戒線和平倉(cāng)線。

第三十條 擔(dān)保合同簽訂后，抵（質(zhì)）押登記手續(xù)應(yīng)由兩名農(nóng)業(yè)銀行員工或由一名管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理之外的員工，與抵押（出質(zhì)）人或其授權(quán)委托人共同辦理（法律規(guī)定可由農(nóng)業(yè)銀行自行辦理或農(nóng)業(yè)銀行受托代辦的情況除外），并負(fù)責(zé)領(lǐng)取權(quán)屬證書(shū)等資料。

第三十一條 經(jīng)辦行原則上應(yīng)在抵（質(zhì)）押登記手續(xù)辦妥后發(fā)放信用。辦理個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款時(shí)，可在落實(shí)有效擔(dān)保、加強(qiáng)資金監(jiān)管的前提下，先行發(fā)放貸款；在借款人取得相關(guān)權(quán)證后，及時(shí)辦理房地產(chǎn)、汽車(chē)抵押登記手續(xù)。第三十二條 信用存續(xù)期間擬變更（指追加、更換等情況）押品的，應(yīng)按相關(guān)程序進(jìn)行押品價(jià)值評(píng)估，經(jīng)原審批行同意后，經(jīng)辦行須重新簽訂合同或補(bǔ)充協(xié)議，并辦理變更登記手續(xù)?？蛻?hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將變更后的押品信息錄入CMS系統(tǒng)。

第三十三條 經(jīng)辦行辦理信用發(fā)放、展期、重組、擔(dān)保方案變更等業(yè)務(wù)時(shí)，要確保抵（質(zhì)）押擔(dān)保的連續(xù)性和有效性，防止發(fā)生脫保。

第五章 押品和權(quán)屬證書(shū)的保管

第三十四條 對(duì)于法律規(guī)定應(yīng)移交農(nóng)業(yè)銀行保管、占有的押品或權(quán)屬證書(shū)，農(nóng)業(yè)銀行必須對(duì)其實(shí)施保管、占有。

對(duì)于需要移交第三方保管的押品，應(yīng)簽訂三方保管合同或協(xié)議。合同或協(xié)議的使用、審查按照農(nóng)業(yè)銀行合同管理或法律審查的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十五條 抵（質(zhì)）押的有價(jià)單證入金庫(kù)保管，權(quán)屬證書(shū)入重要空白憑證庫(kù)保管。第三十六條 抵（質(zhì)）押的有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)移交保管前，參與辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的經(jīng)辦人應(yīng)將其掃描錄入CMS系統(tǒng)，并歸檔至所屬合同項(xiàng)下。

第三十七條 參與辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的經(jīng)辦人、運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)（或會(huì)計(jì)部門(mén)，下同）經(jīng)辦人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)的核對(duì)、交接、登記、入庫(kù)等手續(xù)。參與辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的經(jīng)辦人應(yīng)對(duì)移交的有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)對(duì)其入庫(kù)后的安全性負(fù)責(zé)。

第三十八條 抵（質(zhì)）押有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)入庫(kù)后，運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)要定期或不定期進(jìn)行核對(duì)或檢查（客戶(hù)部門(mén)至少每半年參與一次），確保有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)的安全與完整。

第三十九條 押品所擔(dān)保的農(nóng)業(yè)銀行信用全部清償完畢后，須按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)的出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)時(shí)，運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)經(jīng)辦人、注銷(xiāo)登記手續(xù)經(jīng)辦人應(yīng)在登記簿上登記并簽字。

抵（質(zhì)）押注銷(xiāo)登記手續(xù)辦理完畢后，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)將所保管的有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)等資料返還抵押（出質(zhì)）人，并辦理簽收手續(xù)。

對(duì)于變更、處置押品時(shí)需要返還有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)的，出庫(kù)手續(xù)比照本條款要求執(zhí)行。

第四十條 抵（質(zhì)）押有價(jià)單證和權(quán)屬證書(shū)原件是確保農(nóng)業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)利的重要憑證，原則上不許借閱。因司法機(jī)關(guān)執(zhí)行公務(wù)、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)或上級(jí)行實(shí)施審計(jì)或檢查等原因確需借閱的，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后可辦理借閱手續(xù)，必要時(shí)應(yīng)安排專(zhuān)人陪同。

借閱歸還時(shí)，相關(guān)人員應(yīng)一同參與核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后及時(shí)辦理交接、登記、入庫(kù)等手續(xù)。

第六章 押品的貸后監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第四十一條 客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)押品進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)場(chǎng)核查可與貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查一并進(jìn)行，也可單獨(dú)進(jìn)行?，F(xiàn)場(chǎng)核查內(nèi)容包括但不限于：

（一）押品種類(lèi)、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)是否與權(quán)屬證書(shū)和抵（質(zhì)）押清單記載內(nèi)容一致；

（二）押品保管是否符合要求，是否毀損、滅失、被征收或征用；由第三方保管時(shí)，保管方的主體資格是否合法，押品出入庫(kù)管理制度是否健全，押品核對(duì)是否相符；

（三）未經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行書(shū)面同意，押品是否被擅自贈(zèng)與、轉(zhuǎn)讓、出租、支用、劃轉(zhuǎn)或以其他方式處分；

（四）押品權(quán)屬是否發(fā)生爭(zhēng)議或變更；

（五）押品是否存在他方權(quán)利，如被凍結(jié)、查封、扣押、重復(fù)或二次抵（質(zhì)）押；

（六）抵押的在建工程是否竣工或押品上是否形成新增財(cái)產(chǎn)，是否辦理登記手續(xù)；

（七）應(yīng)收賬款的結(jié)算方式、賬齡情況、貿(mào)易單據(jù)和賬戶(hù)的控制情況、借款人與交易對(duì)手是否存在商業(yè)糾紛；

（八）押品權(quán)屬證書(shū)是否過(guò)期，登記是否失效；

（九）保單是否到期或保險(xiǎn)中斷、撤銷(xiāo)；

（十）擔(dān)保期間、訴訟時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效；

（十一）CMS系統(tǒng)錄入的押品信息是否準(zhǔn)確。

第四十二條 現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束后，客戶(hù)經(jīng)理要形成核查報(bào)告并錄入CMS系統(tǒng)，作為信貸檔案留存?，F(xiàn)場(chǎng)核查與貸后現(xiàn)場(chǎng)檢查一并進(jìn)行的，可不單獨(dú)出具核查報(bào)告，但須按照貸后管理規(guī)定，在《信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查表》中記錄押品現(xiàn)場(chǎng)核查的有關(guān)情況。第四十三條 押品貸后價(jià)值重估應(yīng)按規(guī)定頻率進(jìn)行，具體要求見(jiàn)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品分類(lèi)、最高抵(質(zhì))押率和重估頻率表》。

符合下列情形之一的，即使未到重估周期，也須及時(shí)對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估：

（一）押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；

（二）發(fā)生合同約定的違約事件；

（三）押品擔(dān)保的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)由正?；蜿P(guān)注類(lèi)向下遷徙為不良類(lèi)；

（四）押品由客戶(hù)部門(mén)移交資產(chǎn)處置部門(mén)；

（五）其他需要重估的事項(xiàng)。

第四十四條 對(duì)于采用最高額抵（質(zhì)）押的，原則上實(shí)行價(jià)值確認(rèn)方式，在押品及其價(jià)值沒(méi)有發(fā)生較大變化的前提下，一次確認(rèn)后可一年有效；對(duì)于最高額抵（質(zhì)）押合同期限超過(guò)一年的，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)至少每年進(jìn)行一次價(jià)值確認(rèn)。

第四十五條 押品貸后價(jià)值重估應(yīng)采用內(nèi)部評(píng)估方式，必要時(shí)可聘請(qǐng)?jiān)u估中介機(jī)構(gòu)人員協(xié)助評(píng)估，但不改變內(nèi)部評(píng)估人員承擔(dān)的評(píng)估責(zé)任。第四十六條 押品貸后價(jià)值重估流程。

（一）內(nèi)部評(píng)估人員根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理提供的現(xiàn)場(chǎng)核查情況及相關(guān)資料，選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，審慎得出重估結(jié)論，填寫(xiě)《貸后價(jià)值重估認(rèn)定表》（附件3）并簽字，承擔(dān)重估價(jià)值的初評(píng)責(zé)任。

（二）內(nèi)部評(píng)估人員所在部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)貸后重估價(jià)值進(jìn)行審核，并在《貸后價(jià)值重估認(rèn)定表》上簽字，承擔(dān)重估價(jià)值的確認(rèn)責(zé)任。

第四十七條 對(duì)于須逐日盯市的押品，可適當(dāng)簡(jiǎn)化重估流程，由內(nèi)部評(píng)估人員直接認(rèn)定重估價(jià)值，但要保留每日押品價(jià)值記錄。

對(duì)于以同一樓盤(pán)個(gè)人住房抵押的貸款，押品價(jià)值重估可以采取批量處理的方式進(jìn)行。第四十八條 價(jià)值重估結(jié)束后，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將《貸后價(jià)值重估認(rèn)定表》和押品價(jià)值重估信息掃描錄入CMS系統(tǒng)。信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)后，可不再出具紙質(zhì)《貸后價(jià)值重估認(rèn)定表》。

第四十九條 押品貸后重估確認(rèn)價(jià)值應(yīng)作為押品風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、減值測(cè)試的重要依據(jù)。第五十條 價(jià)值重估結(jié)束后，客戶(hù)經(jīng)理要重新計(jì)算押品當(dāng)前的抵（質(zhì)）押率。對(duì)于超出農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定的該類(lèi)押品最高抵（質(zhì)）押率或該筆業(yè)務(wù)審批時(shí)的抵（質(zhì)）押率的，要按照合同約定或與抵押（出質(zhì)）人協(xié)商，采取變更擔(dān)保、提前歸還用信等措施。

第五十一條 對(duì)于合同中明確約定警戒線和平倉(cāng)線的押品，要建立盯市制度，加強(qiáng)價(jià)值監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，達(dá)到平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)進(jìn)行平倉(cāng)。第五十二條 客戶(hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在押品貸后監(jiān)管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)下列風(fēng)險(xiǎn)之一的，可通過(guò)CMS系統(tǒng)、內(nèi)部網(wǎng)站、風(fēng)險(xiǎn)提示函、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表等載體，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)：

（一）押品價(jià)值快速或大幅下降；

（二）押品變現(xiàn)能力弱化甚至喪失；

（三）押品價(jià)值重估后，當(dāng)前的抵（質(zhì)）押率超出農(nóng)業(yè)銀行的規(guī)定或該筆信貸業(yè)務(wù)審批時(shí)的抵（質(zhì)）押率，且不能提供合法、足值、有效擔(dān)保；

（四）抵（質(zhì)）押權(quán)出現(xiàn)爭(zhēng)議或糾紛；

（五）押品與借款人及其貸款風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的相關(guān)性，且借款人經(jīng)營(yíng)或收入狀況可能出現(xiàn)不利變化或已經(jīng)出現(xiàn)不良信用記錄；

（六）押品保管不善；

（七）其他風(fēng)險(xiǎn)情形。

第五十三條 根據(jù)押品風(fēng)險(xiǎn)大小，將風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)劃分為紅、橙、黃三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：

（一）紅色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)是指押品出現(xiàn)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)或問(wèn)題，對(duì)信貸資產(chǎn)安全構(gòu)成嚴(yán)重危害，風(fēng)險(xiǎn)敞口或預(yù)計(jì)損失巨大，需要立即采取緊急措施的重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

（二）橙色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)是指押品出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或問(wèn)題，直接威脅信貸資產(chǎn)安全，風(fēng)險(xiǎn)敞口較大或預(yù)計(jì)損失較重，需要立即采取措施，以防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大的重要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

（三）黃色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)是指押品有瑕疵，可能影響信貸資產(chǎn)安全，應(yīng)采取提高安全性等措施，以防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的一般風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

第五十四條 風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)可由經(jīng)營(yíng)行、客戶(hù)管理行或其上級(jí)行的客戶(hù)部門(mén)、授信執(zhí)行部門(mén)（或信貸管理部門(mén)，下同）發(fā)布。發(fā)布路徑按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十五條 收到風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)后，按照客戶(hù)分層管理原則，由客戶(hù)管理行的客戶(hù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)級(jí)別，牽頭制定并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施，包括但不限于凍結(jié)授信、停止用信、變更擔(dān)保、提前收回貸款、貸款重組等。

客戶(hù)管理行的客戶(hù)部門(mén)應(yīng)將工作措施、工作進(jìn)度、風(fēng)險(xiǎn)變化等情況及時(shí)反饋經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、客戶(hù)管理行和原審批行的授信執(zhí)行部門(mén)。

第五十六條 在風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，客戶(hù)管理行授信執(zhí)行部門(mén)或上級(jí)行客戶(hù)部門(mén)、授信執(zhí)行部門(mén)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)管理行客戶(hù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)處置不當(dāng)、未按規(guī)定履行信息反饋和報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)督促客戶(hù)管理行客戶(hù)部門(mén)改正。

第五十七條 風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)發(fā)布單位應(yīng)視風(fēng)險(xiǎn)化解情況，決定是否調(diào)整、解除已發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

第五十八條 每年3月1日前，一級(jí)分行應(yīng)將上轄內(nèi)押品分布、集中度、押品管理、押品風(fēng)險(xiǎn)等情況，形成書(shū)面報(bào)告上報(bào)總行（授信執(zhí)行部）。

第七章 押品的返還與處置

第五十九條 押品所擔(dān)保的農(nóng)業(yè)銀行信用已全部清償，在抵（質(zhì)）押注銷(xiāo)登記手續(xù)辦理完畢后，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)將所保管的有價(jià)單證或權(quán)屬證書(shū)等資料返還抵押（出質(zhì)）人，并辦理簽收手續(xù)。

第六十條 押品所擔(dān)保的農(nóng)業(yè)銀行信用已部分清償，抵押（出質(zhì)）人要求釋放押品的，報(bào)經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人同意后，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)還款進(jìn)度，分次辦理解押手續(xù)，不得提前、超比例返還押品。分次解押后的擔(dān)保應(yīng)不弱于解押前的擔(dān)保，且對(duì)剩余押品的處置不會(huì)產(chǎn)生不利影響。

第六十一條 借款人未能按期清償債務(wù)或發(fā)生合同約定的實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)情形的，客戶(hù)部門(mén)應(yīng)立即啟動(dòng)押品處置程序，在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間及時(shí)實(shí)現(xiàn)抵(質(zhì))押權(quán)。押品處置原則上優(yōu)先采用拍賣(mài)、變賣(mài)等方式收回債權(quán)。不適合拍賣(mài)、變賣(mài)或采用其他方式能夠?qū)崿F(xiàn)回收價(jià)值最大化的，可根據(jù)實(shí)際情況，采用協(xié)議處置或其他方式處置。實(shí)施以資抵債的，按照農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于以資抵債的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六十二條 農(nóng)業(yè)銀行以依法處置押品的所得價(jià)款優(yōu)先受償，所得價(jià)款不足以清償債權(quán)的，應(yīng)就不足部分繼續(xù)向借款人追償。

第六十三條 實(shí)現(xiàn)抵(質(zhì))押權(quán)所得價(jià)款必須按規(guī)定入賬，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。第六十四條 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將押品處置方式、變現(xiàn)價(jià)值等信息錄入CMS系統(tǒng)。第六十五條 對(duì)于信貸資產(chǎn)按規(guī)定需要轉(zhuǎn)由資產(chǎn)處置部門(mén)經(jīng)營(yíng)管理的，相應(yīng)押品隨信貸資產(chǎn)一并移交。客戶(hù)部門(mén)應(yīng)與資產(chǎn)處置部門(mén)共同做好檔案交接、押品實(shí)地核查、價(jià)值重估等工作。

第八章 附 則

第六十六條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)本外幣信貸業(yè)務(wù)。自營(yíng)業(yè)務(wù)不良資產(chǎn)和委托資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估與處置，按照不良資產(chǎn)估值和處置的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六十七條 本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。一級(jí)分行可結(jié)合本地實(shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案。

第六十八條 農(nóng)業(yè)銀行現(xiàn)行制度規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種辦法對(duì)押品管理有細(xì)化規(guī)定的，除應(yīng)按本辦法執(zhí)行外，還應(yīng)執(zhí)行單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種辦法的規(guī)定。

第六十九條 本辦法自2009年11月1日起施行。

附件：

1、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行押品分類(lèi)、最高抵（質(zhì)）押率和重估頻率表

2、貸前價(jià)值評(píng)估確認(rèn)單

3、貸后價(jià)值重估認(rèn)定表

第五篇：押品管理指引

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行押品管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》和《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。

第三條 本指引所稱(chēng)押品是指?jìng)鶆?wù)人或第三方為擔(dān)保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行，用于緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。

第四條 商業(yè)銀行應(yīng)將押品管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善與押品管理相關(guān)的治理架構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等。第五條 商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。

（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。

（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎制定押品管理政策，動(dòng)態(tài)評(píng)估押品價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。

（四）從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評(píng)估債務(wù)人的償債能力為前提。

第六條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行押品管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)不能滿足本指引要求的商業(yè)銀行，視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第二章 管理體系

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)健全押品管理的治理架構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層、相關(guān)部門(mén)和崗位人員的押品管理職責(zé)。

第八條 董事會(huì)應(yīng)督促高級(jí)管理層在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架下構(gòu)建押品管理體系,切實(shí)履行押品管理職責(zé)。

第九條 高級(jí)管理層應(yīng)規(guī)范押品管理制度流程，落實(shí)各項(xiàng)押品管理措施，確保押品管理體系與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確前、中、后臺(tái)各業(yè)務(wù)部門(mén)的押品管理職責(zé)，內(nèi)審部門(mén)應(yīng)將押品管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇定期進(jìn)行審計(jì)。商業(yè)銀行應(yīng)確定押品管理牽頭部門(mén)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)押品管理，包括制定押品管理制度、推動(dòng)信息化建設(shè)、開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)需要，設(shè)置押品價(jià)值評(píng)估、抵質(zhì)押登記、保管等相關(guān)業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé)，配備充足人員，確保相關(guān)人員具備必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。同時(shí)，應(yīng)采取建立回避制度、流程化管理等措施防范操作風(fēng)險(xiǎn)。第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)健全押品管理制度和流程，明確可接受的押品類(lèi)型、目錄、抵質(zhì)押率、估值方法及頻率、擔(dān)保設(shè)立及變更、存續(xù)期管理、返還和處置等相關(guān)要求。第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立押品管理信息系統(tǒng)，持續(xù)收集押品類(lèi)型、押品估值、抵質(zhì)押率等相關(guān)信息，支持對(duì)押品及相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)分析，動(dòng)態(tài)監(jiān)控押品債權(quán)保障作用和風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力，將業(yè)務(wù)管控規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，加強(qiáng)系統(tǒng)制約，防范抵質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)真實(shí)、完整保存押品管理過(guò)程中產(chǎn)生的各類(lèi)文檔，包括押品調(diào)查文檔、估值文檔、存續(xù)期管理記錄等相關(guān)資料，并易于檢索和查詢(xún)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理

第十五條 商業(yè)銀行接受的押品應(yīng)符合以下基本條件：

（一）押品真實(shí)存在；

（二）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)；

（三）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求；

（四）押品具有良好的變現(xiàn)能力。

第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類(lèi)別，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分。同時(shí)，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實(shí)踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)遵循客觀、審慎原則，依據(jù)評(píng)估準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)程、規(guī)范，明確各類(lèi)押品的估值方法，并保持連續(xù)性。原則上，對(duì)于有活躍交易市場(chǎng)、有明確交易價(jià)格的押品，應(yīng)參考市場(chǎng)價(jià)格確定押品價(jià)值。采用其他方法估值時(shí)，評(píng)估價(jià)值不能超過(guò)當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格。

第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同押品的價(jià)值波動(dòng)特性，合理確定價(jià)值重估頻率，每年應(yīng)至少重估一次。價(jià)格波動(dòng)較大的押品應(yīng)適當(dāng)提高重估頻率，有活躍交易市場(chǎng)的金融質(zhì)押品應(yīng)進(jìn)行盯市估值。

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品估值（包括重估）的責(zé)任主體以及估值流程，包括發(fā)起、評(píng)估、確認(rèn)等相關(guān)環(huán)節(jié)。對(duì)于外部估值情形，其評(píng)估結(jié)果應(yīng)由內(nèi)部審核確認(rèn)。

第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)審慎確定各類(lèi)押品的抵質(zhì)押率上限，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、風(fēng)險(xiǎn)狀況和市場(chǎng)環(huán)境及時(shí)調(diào)整。

抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率：抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額÷押品估值×100%。

第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，分析其對(duì)押品價(jià)值的影響，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，必要時(shí)采取相應(yīng)措施。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類(lèi)押品占比過(guò)高產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)押品開(kāi)展壓力測(cè)試，原則上每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

第四章 押品調(diào)查與評(píng)估 第二十四條 商業(yè)銀行各類(lèi)表內(nèi)外業(yè)務(wù)采用抵質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)對(duì)押品情況進(jìn)行調(diào)查與評(píng)估，主要包括受理、調(diào)查、估值、審批等環(huán)節(jié)。

第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)明確抵押（出質(zhì)）人需提供的材料范圍，及時(shí)、全面收集押品相關(guān)信息和材料。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)抵押（出質(zhì)）人以及押品情況進(jìn)行調(diào)查并形成書(shū)面意見(jiàn)，內(nèi)容包括但不限于押品權(quán)屬及抵質(zhì)押行為的合法性、押品及其權(quán)屬證書(shū)的真實(shí)性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性,以及抵押（出質(zhì)）人的擔(dān)保意愿、與債務(wù)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

第二十七條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，原則上以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)按照既定的方法、頻率、流程對(duì)押品進(jìn)行估值，并將評(píng)估價(jià)值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務(wù)審批的參考因素。

第二十九條 下列情形下，押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值：

（一）法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；

（二）監(jiān)管部門(mén)要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品；

（三）估值技術(shù)性要求較高的押品；

（四）其他確需外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品。

第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，選擇符合法定要求、取得相應(yīng)專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，實(shí)行名單制管理，定期開(kāi)展后評(píng)價(jià)，動(dòng)態(tài)調(diào)整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)的估值結(jié)果，確需名單以外的外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的，應(yīng)審慎控制適用范圍。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)參考押品調(diào)查意見(jiàn)和估值結(jié)果，對(duì)抵質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。

第五章 抵質(zhì)押設(shè)立與存續(xù)期管理

第三十二條 商業(yè)銀行辦理抵質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)簽訂合法、有效的書(shū)面主合同及抵質(zhì)押從合同，押品存續(xù)期限原則上不短于主債權(quán)期限。主從合同合一的，應(yīng)在合同中明確抵質(zhì)押擔(dān)保事項(xiàng)。

第三十三條 對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記生效或未經(jīng)登記不得對(duì)抗第三人的押品，應(yīng)按登記部門(mén)要求辦理抵質(zhì)押登記，取得他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)或其他抵質(zhì)押登記證明，確保抵質(zhì)押登記真實(shí)有效。

第三十四條 對(duì)于法律規(guī)定以移交占有為質(zhì)權(quán)生效要件的押品和應(yīng)移交商業(yè)銀行保管的權(quán)屬證書(shū)，商業(yè)銀行應(yīng)辦理轉(zhuǎn)移占有的交付或止付手續(xù)，并采取必要措施，確保押品真實(shí)有效。

第三十五條 押品由第三方監(jiān)管的，商業(yè)銀行應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準(zhǔn)入條件，對(duì)合作的監(jiān)管方實(shí)行名單制管理，加強(qiáng)日常監(jiān)控，全面評(píng)價(jià)其管理能力和資信狀況。對(duì)于需要移交第三方保管的押品，商業(yè)銀行應(yīng)與抵押（出質(zhì)）人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議，明確監(jiān)管方的監(jiān)管責(zé)任和違約賠償責(zé)任。監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離，不得重復(fù)出具倉(cāng)儲(chǔ)單據(jù)或類(lèi)似證明。

第三十六條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品及其權(quán)屬證書(shū)的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出質(zhì)）人依法移交的押品或權(quán)屬證書(shū)。

第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對(duì)押品進(jìn)行價(jià)值重估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：

（一）押品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；

（二）發(fā)生合同約定的違約事件；

（三）押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；

（四）其他需要重估的情形。

第三十八條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要補(bǔ)充變更押品的情形時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

第三十九條 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品價(jià)格監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，觸及強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)按合同約定平倉(cāng)。

第四十條 商業(yè)銀行在對(duì)押品相關(guān)主合同辦理展期、重組、擔(dān)保方案變更等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確保抵質(zhì)押擔(dān)保的連續(xù)性和有效性，防止債權(quán)懸空。

第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)押品管理情況進(jìn)行定期或不定期檢查，重點(diǎn)檢查押品保管情況以及權(quán)屬變更情況，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，評(píng)估相關(guān)影響，并以書(shū)面形式在相關(guān)報(bào)告中反映。原則上不低于每年一次。

第六章 押品返還與處置

第四十二條 出現(xiàn)下列情形之一的，商業(yè)銀行應(yīng)辦理抵質(zhì)押注銷(xiāo)登記手續(xù)，返還押品或權(quán)屬證書(shū)：

（一）抵質(zhì)押擔(dān)保合同履行完畢，押品所擔(dān)保的債務(wù)已經(jīng)全部清償；

（二）人民法院解除抵質(zhì)押擔(dān)保裁判生效；

（三）其他法定或約定情形。

第四十三條 商業(yè)銀行向受讓方轉(zhuǎn)讓抵質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)的，應(yīng)協(xié)助受讓方辦理?yè)?dān)保變更手續(xù)。

第四十四條 債務(wù)人未能按期清償押品擔(dān)保的債務(wù)或發(fā)生其他風(fēng)險(xiǎn)狀況的，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)合同約定，按照損失最小化原則，合理選擇行使抵質(zhì)押權(quán)的時(shí)機(jī)和方式，通過(guò)變賣(mài)、拍賣(mài)、折價(jià)等合法方式及時(shí)行使抵質(zhì)押權(quán)，或通過(guò)其他方式保障合同約定的權(quán)利。

第四十五條 處置押品回收的價(jià)款超過(guò)合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用的，商業(yè)銀行應(yīng)依法將超過(guò)部分退還抵押（出質(zhì)）人；價(jià)款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費(fèi)用的，不足部分依法由債務(wù)人清償。第七章 附 則

第四十六條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十七條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本指引執(zhí)行。第四十八條 本指引自印發(fā)之日起施行。