第一篇：銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題

銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題

仉飛宇

我國(guó)入世后，面對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)展中的巨變及借鑒國(guó)際銀行同業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，尤其是結(jié)合今年國(guó)家貨幣政策和信貸政策緊縮的背景，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)成為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的共識(shí)。與中間業(yè)務(wù)蓬勃的發(fā)展勢(shì)頭不相適應(yīng)，我國(guó)相關(guān)金融立法明顯滯后，諸多領(lǐng)域的法律空白、分業(yè)經(jīng)營(yíng)法律體制、嚴(yán)格的金融監(jiān)管法律體制以及過(guò)時(shí)的法律限制等嚴(yán)重影響了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，法律風(fēng)險(xiǎn)日益成為制約中間業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。因此促進(jìn)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，防范業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)疑是非常迫切的。

一、銀行中間業(yè)務(wù)面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)

1、立法方面的缺失

立法上的空白使銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)面臨較多的法律風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)，從上世紀(jì)90年代中期開(kāi)始，我國(guó)商業(yè)銀行才開(kāi)始逐漸開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)，而且沒(méi)有相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)引導(dǎo)和規(guī)范銀行中間業(yè)務(wù)。2001年才公布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》及其實(shí)施細(xì)則，相對(duì)于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展而言，仍有不少空白，而且有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，忽視了銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對(duì)中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范，使得中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系缺乏穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。法律上的空白，造成了較多法律風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行管理和監(jiān)督時(shí)增加了自由裁量權(quán)，使監(jiān)管部門對(duì)違規(guī)行為的認(rèn)定及其處罰均有一定的隨意性，各商業(yè)銀行則無(wú)法可依，商業(yè)銀行和客戶的許多行為在法律效力上有一定的不確定性。

2、分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制法律風(fēng)險(xiǎn)

由于我國(guó)《商業(yè)銀行法》確立了對(duì)銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管理模式，銀行不得經(jīng)營(yíng)證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展因此受到一定限制，也限制了銀行與保險(xiǎn)、證券業(yè)的合作空間，中間業(yè)務(wù)品種和服務(wù)手段的創(chuàng)新也因此受到束縛?！渡虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》將銀行中間業(yè)務(wù)分為結(jié)算類、代理類、擔(dān)保類。而承諾類、交易類中間業(yè)務(wù)和其他中間業(yè)務(wù)，則規(guī)定在經(jīng)過(guò)央行審查批準(zhǔn)后，才可開(kāi)辦金融衍生業(yè)務(wù)，如代理證券業(yè)務(wù)以及投資基金托管、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等投資銀行業(yè)務(wù)。這些新規(guī)定相對(duì)于《商業(yè)銀行法》來(lái)說(shuō)有一定的進(jìn)步，但我國(guó)嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制并未有實(shí)質(zhì)性改變，依然制約著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，影響著商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的服務(wù)領(lǐng)域。

3、收費(fèi)法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第五十條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)?！渡虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十九條規(guī)定：“對(duì)國(guó)家有統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行按國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。對(duì)國(guó)家沒(méi)有制定統(tǒng)一收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的中間業(yè)務(wù)，由中國(guó)人民銀行授權(quán)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)按商業(yè)與公平原則確定收費(fèi)或定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行應(yīng)按中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)?！毖胄械闹虚g業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法至今未出臺(tái)，較多中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品沒(méi)有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而僅有的少數(shù)中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)長(zhǎng)期未調(diào)整，有些已嚴(yán)重偏離市場(chǎng)成本。同時(shí)，廣大客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí)，不能接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念。在此情況下，銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)面臨雙重法律風(fēng)險(xiǎn)：被人民銀行、物價(jià)部門處罰的法律風(fēng)險(xiǎn)和被客戶起訴的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，中間業(yè)務(wù)收費(fèi)問(wèn)題成為制約業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。

4、法律、法規(guī)的沖突

我國(guó)現(xiàn)有部分法律和國(guó)際法律慣例的矛盾、沖突亦對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)構(gòu)成消極影響，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)現(xiàn)已加入WTO，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，只有遵循國(guó)際法律慣例來(lái)操作，才能把中間業(yè)務(wù)作為核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)發(fā)展，而中國(guó)現(xiàn)有法律的規(guī)定在較多方面與國(guó)際法律慣例不相吻合，甚至相互沖突，而國(guó)際法律慣例又不能自動(dòng)在國(guó)內(nèi)發(fā)生法律效力，因而阻礙了中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)有要求。如根據(jù)法律慣例，票據(jù)具有無(wú)因性，商業(yè)銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中無(wú)需審查票據(jù)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)交易關(guān)系，但根據(jù)我國(guó)法律，尤其是票據(jù)行政規(guī)章，票據(jù)不完全具有無(wú)因性，商業(yè)銀行必須在票據(jù)業(yè)務(wù)中嚴(yán)格審查票據(jù)的基礎(chǔ)交易關(guān)系，影響了票據(jù)的流通，阻礙了商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)的分散性。中間業(yè)務(wù)種類繁多，業(yè)務(wù)范圍廣泛，服務(wù)范圍涉及社會(huì)各個(gè)層面，加之中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、推介、經(jīng)營(yíng)涉及銀行內(nèi)部眾多部門、眾多環(huán)節(jié)，分散、面廣是中間業(yè)務(wù)的一大特點(diǎn)。正是這些特點(diǎn)，決定了中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的非集中性、廣泛性。

2、風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性。由于銀行在辦理中間業(yè)務(wù)過(guò)程中，不是作為信用活動(dòng)的直接一方參與其中，而是以中間人的身份，以居間、中介或代理的角色提供有償服務(wù)，使隱含的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不易暴露。并且中間業(yè)務(wù)大部分不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中反映，加之我國(guó)目前尚缺乏有效的中間業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，致使中間業(yè)務(wù)的開(kāi)辦過(guò)程透明度低，業(yè)務(wù)操作缺乏公開(kāi)性，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)具有很大的隱蔽性，形成較大的隱性風(fēng)險(xiǎn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性。銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)一般不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，它一般只替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，以收取一定的手續(xù)費(fèi)。但這并不意味中間業(yè)務(wù)與銀行的資產(chǎn)、負(fù)債一點(diǎn)關(guān)系也沒(méi)有。相反，有些中間業(yè)務(wù)與銀行的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系還十分密切，在一定條件下甚至?xí)D(zhuǎn)化成銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)。一旦發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)迅速傳導(dǎo)至銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)，進(jìn)而影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的經(jīng)營(yíng)成果，形成全局性風(fēng)險(xiǎn)，甚至影響銀行的社會(huì)信譽(yù)，給銀行造成難以挽回的損失。

三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

1、及時(shí)向監(jiān)管部門申請(qǐng)審批和備案

《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)準(zhǔn)入監(jiān)管制度和程序做出了明確規(guī)定。根據(jù)該規(guī)定，中國(guó)人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)特征和復(fù)雜程度，分別實(shí)施審批制和備案制。適用審批制的業(yè)務(wù)主要為形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)，以及與證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的部分中間業(yè)務(wù)；適用備案制的業(yè)務(wù)主要為不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)。同時(shí)該規(guī)定正式確立了“一級(jí)審批”的市場(chǎng)準(zhǔn)入原則。根據(jù)該規(guī)定，商業(yè)銀行新開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行總行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行總行審查同意后，由其總行統(tǒng)一授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)品種，不應(yīng)超出其總行經(jīng)中國(guó)人民銀行審查同意開(kāi)辦的業(yè)務(wù)品種范圍。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)之前，應(yīng)就開(kāi)辦業(yè)務(wù)的品種及其屬性向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)告?；谏鲜鲆?guī)定，商業(yè)銀行在新開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)時(shí)要及時(shí)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)審批或備案，并及時(shí)向所在地人民銀行報(bào)告，同時(shí)嚴(yán)格在人民銀行審查同意的業(yè)務(wù)品種范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)。

2、構(gòu)建中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制

建立完善的中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，首先要針對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)拓展情況做好法制教育與法律培訓(xùn)，使銀行經(jīng)辦員工及管理人員尤其是業(yè)務(wù)一線員工熟悉與中間業(yè)務(wù)工作有關(guān)的法律、法規(guī)，切實(shí)提高全體員工的法律意識(shí)和法制觀念，引導(dǎo)員工樹(shù)立依法開(kāi)展中間業(yè)務(wù)工作的觀念，幫助員工意識(shí)到中間業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，把握好中間業(yè)務(wù)開(kāi)展中的法律界限，注意防患于未然，做到知法守法、依法辦事，確保實(shí)現(xiàn)既拓展中間業(yè)務(wù)，又切實(shí)防范中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。

3、完善銀行內(nèi)部法律部門的職能

重新定位銀行內(nèi)部法律部門的職能，充分發(fā)揮其事前防范、控制和化解中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的功能。要讓法律部門提前介入中間業(yè)務(wù)，充分論證中間業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的合法、合規(guī)性，客觀、公正、合理的設(shè)計(jì)和安排中間業(yè)務(wù)的法律框架；要積極開(kāi)展中間業(yè)務(wù)法律專題研究，研究中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)并予以積極預(yù)防；要建立中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)制度，研究、總結(jié)中間業(yè)務(wù)法律咨詢中的疑難、有價(jià)值的法律問(wèn)題進(jìn)行評(píng)價(jià)，形成法律指引，規(guī)范相關(guān)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。

4、加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)合同文本的法律性審查

鑒于目前我國(guó)的中間業(yè)務(wù)立法仍有不少空白，有關(guān)中間業(yè)務(wù)立法內(nèi)容側(cè)重監(jiān)管，較為忽視銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整，缺乏對(duì)中間業(yè)務(wù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的規(guī)范。在此情況下，銀行要重視中間業(yè)務(wù)合同的審查和簽訂，通過(guò)合同規(guī)范當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，尤其是明確有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的條款，進(jìn)而增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系的穩(wěn)定性、可預(yù)期性和確定性。因此，銀行要重視對(duì)中間業(yè)務(wù)合同文本的審查、修訂和使用管理以及合同的履行及跟蹤監(jiān)督，以充分發(fā)揮合同文本對(duì)中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的事前防范功能。

（作者系德衡律師集團(tuán)事務(wù)所執(zhí)業(yè)律師）

第二篇：淺談我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

淺談我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

摘要：我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范需要多種措施。目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題主要有監(jiān)管部門對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管不嚴(yán)，中間業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制不健全，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)披露機(jī)制不健全。本文主要通過(guò)敘述我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型及特點(diǎn)，并對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行具體分析，最終總結(jié)出一些規(guī)避中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

關(guān)鍵詞:中間業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)披露機(jī)制

防范

引言

未來(lái)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，是新興業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，尤其是中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，重視程度也遠(yuǎn)不如發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家。隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深化和經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展對(duì)金融產(chǎn)品需求的拉動(dòng),我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,特別是近幾年我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)取得了快速發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行正逐漸轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念,將中間業(yè)務(wù)發(fā)展作為實(shí)現(xiàn)金融工具創(chuàng)新、新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。但隨著近幾年我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展，中間業(yè)務(wù)也面臨著許許多多的風(fēng)險(xiǎn)，使銀行蒙受損失。探究商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及防范，學(xué)習(xí)外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，有利于我國(guó)中間業(yè)務(wù)更好更快的發(fā)展，也可以最大限度的降低銀行在這方面的損失。

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。它們主要包括：支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)、承諾類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)、其他類中間業(yè)務(wù)。

1我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型及特點(diǎn)

1.1商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的類型

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在履行業(yè)務(wù)合同時(shí)，由于業(yè)務(wù)對(duì)象主觀或客觀原因違約，不能正常履行合同義務(wù)而使銀行蒙受損失的一種風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)歷來(lái)是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)。與資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)由于透明度低、靈活性較大，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的更加復(fù)雜，還具有不確定性。如備用信用證業(yè)務(wù)，若借款人違約，開(kāi)證商業(yè)銀行就要向受益人賠償損失。又如，在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，客戶因某種原因如破產(chǎn)不能履行合同義務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)便由銀行承擔(dān)。再如，在場(chǎng)外期權(quán)交易中，常發(fā)生期權(quán)買方因破產(chǎn)或敵意違約而使買方避險(xiǎn)目的落空的情況，當(dāng)場(chǎng)外期權(quán)交易遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)場(chǎng)內(nèi)交易規(guī)模時(shí)，銀行面臨的信用問(wèn)題更為突出。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)指因商業(yè)銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效,銀行保安和保密體制不完善,銀行內(nèi)部員工技術(shù)操作問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,電腦和網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)支持系統(tǒng)的問(wèn)題而造成的業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。例如，銀行交易員越權(quán)或違反職業(yè)道德從事不允許的或風(fēng)險(xiǎn)[1]過(guò)高的業(yè)務(wù)。

3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目因市場(chǎng)定位不準(zhǔn),或者沒(méi)有對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行充分的分析而盲目開(kāi)展造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)。在金融自由化、國(guó)際化、證券化的趨勢(shì)下，客戶的要求千變?nèi)f化,如果在開(kāi)展一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)之前沒(méi)有經(jīng)過(guò)充分的市場(chǎng)調(diào)查,不了解客戶的需求,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)產(chǎn)生。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性不足，無(wú)力以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠資金支付到期業(yè)務(wù)而遭受損失的可能性。如貸款承諾協(xié)議，借款人在協(xié)議期內(nèi)可隨時(shí)在貸款限額內(nèi)提取資金，商業(yè)銀行則必須隨時(shí)準(zhǔn)備提供貸款，這在一定程度上增加了商業(yè)銀行的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性是商業(yè)銀行信用根本保證，在金融市場(chǎng)不夠成熟發(fā)達(dá)、市場(chǎng)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)能力薄弱的情況下，商業(yè)銀行開(kāi)辦相關(guān)表外（中間）業(yè)務(wù)必須持審慎態(tài)度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生,勢(shì)必引發(fā)客戶擠兌風(fēng)潮,進(jìn)而動(dòng)搖社會(huì)信用基礎(chǔ),導(dǎo)致全社會(huì)的金融危機(jī)和社會(huì)動(dòng)蕩。

5、法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指金融產(chǎn)品內(nèi)容在法律上有漏洞甚至無(wú)法履行，如產(chǎn)品的某些條款未被法律認(rèn)可、程度欠缺、轉(zhuǎn)換錯(cuò)誤、欺詐行為、偷竊、超越權(quán)限等。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期,新舊法律法規(guī)并存,有的方面還不健全,加大了銀行遭受法律風(fēng)險(xiǎn)的可能性。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,常常與金融創(chuàng)新相伴相隨,這些創(chuàng)新極有可能超前于我國(guó)的立法過(guò)程,導(dǎo)致適用的法律不配套,銀行合法權(quán)益難以得到有效的保護(hù)。分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度也會(huì)帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)金融體系是分業(yè)管理模式,決定了商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)拓展種容易產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)法律體系與國(guó)際法律慣例不完全兼容,也是形成法律風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。監(jiān)管政策政出多門,也會(huì)導(dǎo)致政策法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部,目前普遍缺乏健全、有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。在創(chuàng)新業(yè)務(wù)迅速增長(zhǎng)的今天，法律風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)大，造成的損失也很大。

1.2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1、隱蔽性強(qiáng)。在現(xiàn)代科技支持下, 銀行信用卡、電子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行等創(chuàng)新手段不斷涌現(xiàn),更增加了中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性。同時(shí),中間業(yè)務(wù)中大部分業(yè)務(wù)不能真實(shí)的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上, 現(xiàn)有的財(cái)務(wù)信息很難全面反映中間業(yè)務(wù)的規(guī)模與質(zhì)量, 致使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以了解銀行的全部業(yè)務(wù)范圍和評(píng)價(jià)其經(jīng)營(yíng)成果, 在相當(dāng)程度上影響管理人員對(duì)中間業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)作出正確的認(rèn)識(shí)和分析, 難以對(duì)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效的監(jiān)督與管理。

2、自由度較大且估算難度高。許多中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展沒(méi)有金融法規(guī)的嚴(yán)格限制, 尤其是金融衍生工具類中間業(yè)務(wù), 大多數(shù)不需要相應(yīng)的資本準(zhǔn)備金, 無(wú)規(guī)模的限制, 只要交易雙方認(rèn)可, 就可達(dá)成某些業(yè)務(wù)協(xié)議, 這樣容易刺激中間業(yè)務(wù)的擴(kuò)張。同時(shí), 中間業(yè)務(wù)的交易, 尤其是衍生金融工具, 主要集中在銀行和證券商手中, 有交易集中化趨勢(shì), 這種集中化的趨勢(shì)和中間業(yè)務(wù)的高杠桿率聯(lián)系在一起, 使得從事衍生金融工具交易既存在較大盈利的可能, 同時(shí)也必然潛伏著巨大損失的可能。在國(guó)際上曾先后發(fā)生過(guò)因進(jìn)行衍生交易而造成一系列巨額虧損的事件。如巴林銀行事件、日本大和銀行事件、日本住友**等等。

3、風(fēng)險(xiǎn)分散于銀行的各種業(yè)務(wù)之中, 呈多樣化。一般來(lái)說(shuō), 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)低, 但由于中間業(yè)務(wù)的品種繁多, 既有傳統(tǒng)的項(xiàng)目，又有新興的項(xiàng)目如金融衍生工具，還有很多待開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目，個(gè)性差異大, 因此涉及的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也有多樣化，信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等都會(huì)包括在內(nèi)。同時(shí)中間業(yè)務(wù)是多元化經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù), 商業(yè)銀行的信貸、籌資、信用卡、國(guó)際金融、財(cái)會(huì)、信息等部門都與中間業(yè)務(wù)有關(guān), 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)較多, 防范風(fēng)險(xiǎn)的難度較大。目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

2.1監(jiān)管部門對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管不嚴(yán)

1、對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管重視程度不高。由于我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的大規(guī)模發(fā)展還剛剛起步，它在發(fā)展中所存在的問(wèn)題并沒(méi)有引起我國(guó)金融監(jiān)管部門的高度重視，對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管還不是金融日常監(jiān)管的一個(gè)重要內(nèi)容。因此，從整體上看，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管嚴(yán)重滯后，使得我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不同程度地潛伏著風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、監(jiān)管部門沒(méi)有出臺(tái)完備的監(jiān)管法律法規(guī)。統(tǒng)一、健全、規(guī)范和完善的法律法規(guī)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)穩(wěn)健進(jìn)行的基礎(chǔ)。目前,我國(guó)關(guān)于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的有關(guān)法規(guī)還不系統(tǒng)完整,不詳細(xì)充實(shí)?！渡虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》,只是原則性地對(duì)中間業(yè)務(wù)的管理提出了管理辦法,對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為也沒(méi)有具體的監(jiān)管處罰辦法,需要建立更加完善細(xì)致的中間業(yè)務(wù)法規(guī)。

2.2中間業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制不健全

1、中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程不完備。由于我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的起步較晚，中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程并不完善。利用中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程并不完善的行為時(shí)有發(fā)生，致使銀行蒙受巨大損失。完善規(guī)章制度和操作規(guī)程的問(wèn)題以不容忽視。

2、商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)管理不嚴(yán)，操作的透明度不高。部分商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)運(yùn)作中，存在管理不嚴(yán)、操作的透明度不高的問(wèn)題。有些商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)對(duì)承兌和貼現(xiàn)的票據(jù)審查不嚴(yán)，擅自放寬業(yè)務(wù)條件，對(duì)不具有貿(mào)易基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌和貼現(xiàn)，甚至銀行內(nèi)部人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，弄虛作假，違規(guī)辦理票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)，給銀行造成損失，[2]這也是銀行的內(nèi)控機(jī)制不健全所造成的。

3、專業(yè)人才及科技支撐力度不夠。中間業(yè)務(wù)涉及領(lǐng)域廣，知識(shí)面寬，需要大量的高層次、復(fù)合型人才。而目前我國(guó)商業(yè)銀行無(wú)論在專業(yè)人才，還是在技術(shù)裝備和 技術(shù)手段上，對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展支撐力度都不夠，既缺乏高效的信息管理系統(tǒng)與配套設(shè)備，又缺乏熟悉銀行業(yè)務(wù)及計(jì)算機(jī)、國(guó)際金融、投資、證券等專業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才，部分人員知識(shí)老化，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，營(yíng)銷技能不全面，議價(jià)能力較低，制約了新產(chǎn)品推廣和中間業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量的提高。[3]

2.3中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)披露機(jī)制不健全

商業(yè)銀行的現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)表特別是在中間業(yè)務(wù)信息方面的披露具有較大的局限性，現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)表主要是披露歷史信息，無(wú)法較好地滿足信息使用者對(duì)未來(lái)狀況的預(yù)計(jì)；對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)可能有重要影響的項(xiàng)目如衍生金融工具、或有事項(xiàng)等在財(cái)務(wù)報(bào)表中無(wú)法予以反映；財(cái)務(wù)報(bào)表只能反映特定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，而對(duì)于實(shí)體在報(bào)表截止日至報(bào)表報(bào)送日之間發(fā)生的重大

[4]的、足以影響或改變報(bào)表使用者決策的非調(diào)整事項(xiàng)和中間業(yè)務(wù)事項(xiàng)，就不可能及時(shí)披露。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

3.1加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督

1、嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)多樣復(fù)雜化的特性,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)。即金融監(jiān)管當(dāng)局要根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展變化以及客戶的需求,做好有關(guān)中間業(yè)務(wù)的審批或備案工作,推動(dòng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展。（1）央行應(yīng)嚴(yán)格審查擬開(kāi)辦業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險(xiǎn)特征合防范措施、成本合收益預(yù)測(cè)、管理人員和業(yè)務(wù)人員配備情況、業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)、規(guī)章制度、操作規(guī)程和相關(guān)內(nèi)部控制制度等資料的完整性。（2）要穩(wěn)妥謹(jǐn)慎地開(kāi)放商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)市場(chǎng),在目前復(fù)雜的國(guó)際金融環(huán)境下,草率開(kāi)放我國(guó)目前尚不成熟的中間業(yè)務(wù)市場(chǎng),顯然不妥。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)的開(kāi)放應(yīng)該是一個(gè)漸進(jìn)、穩(wěn)妥的過(guò)程,應(yīng)該在國(guó)內(nèi)金融體制改革較為完善,金融體系逐漸健全,證券市場(chǎng)運(yùn)作規(guī)范,法規(guī)制度建設(shè)齊備,國(guó)際

[5]金融環(huán)境穩(wěn)定,國(guó)家宏觀調(diào)控經(jīng)濟(jì)的能力增強(qiáng)等條件下進(jìn)行。

2、督促商業(yè)銀行加強(qiáng)自身管理。（1）各商業(yè)銀行建立統(tǒng)一規(guī)范的核算體制,統(tǒng)一中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)制度標(biāo)準(zhǔn),完善各商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算科目,保證中間業(yè)務(wù)核算的真實(shí)和完整。（2）在基層商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的大業(yè)務(wù)核算的同時(shí),建立單獨(dú)的中間業(yè)務(wù)核算系統(tǒng),保證中間業(yè)務(wù)核算的真實(shí)性。財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè),提前做出安排,消除風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失,這樣,有利于基層商業(yè)銀行了解自身經(jīng)營(yíng)狀況,分清并項(xiàng)業(yè)務(wù)的效益性,及時(shí)把握發(fā)展方向,有利于增強(qiáng)監(jiān)管方對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的操作性。

3、制定完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī),增強(qiáng)可操作性。隨著金融創(chuàng)新活動(dòng)的增加,金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊,業(yè)務(wù)交叉逐步增多,這就對(duì)金融監(jiān)管體制提出了新的要求。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展,需要制定更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī)。

4、加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管和稽核監(jiān)督。近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行電子化中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,對(duì)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)實(shí)行網(wǎng)絡(luò)化監(jiān)管已經(jīng)具備一定的條件。在商業(yè)銀行引進(jìn)先進(jìn)的電子金融技術(shù),創(chuàng)新各中間業(yè)務(wù)的同時(shí),監(jiān)管部門應(yīng)相應(yīng)建立配套的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管和安全預(yù)警系統(tǒng),提高

[6]金融預(yù)測(cè)及化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。3.2完善中間業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制

1、完善中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程。商業(yè)銀行要針對(duì)每一種中間業(yè)務(wù)的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定出詳細(xì)的規(guī)章制度進(jìn)行約束和限制,對(duì)容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)重點(diǎn)防范;要完善中間業(yè)務(wù)的操作規(guī)程,從基本制度上保證中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全性,各個(gè)經(jīng)辦部門必須根據(jù)上級(jí)行的授權(quán),嚴(yán)格按照操作規(guī)程所規(guī)定的程序辦理各類中間業(yè)務(wù),稽核審計(jì)部門和上級(jí)主管部門則根據(jù)操作。

2、加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性管理。首先要堅(jiān)持對(duì)客戶的信用評(píng)估制度。例如對(duì)較長(zhǎng)期限的貸款擔(dān)保和承諾，應(yīng)定期（3個(gè)月、半年或一年）重新協(xié)商合同條款，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)。其次要制定保護(hù)性條款,審核授權(quán)買賣的證據(jù),要求對(duì)方支付保證金或抵押金。還要合理確定和調(diào)整中間業(yè)務(wù)的價(jià)格,按客戶的信用等級(jí)與業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)收取傭金。例如,在美國(guó),期限短、質(zhì)量好的備用信用證業(yè)務(wù)收費(fèi)率為擔(dān)保金額的25—50個(gè)基本點(diǎn);期限長(zhǎng)、質(zhì)量差的[7]收費(fèi)率為125～150個(gè)基本點(diǎn)。再者要重視前臺(tái)交易和后臺(tái)管理的結(jié)合。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的管理人員不但要管好前臺(tái)交易，也要加強(qiáng)對(duì)后臺(tái)的結(jié)算、報(bào)告系統(tǒng)的管理，強(qiáng)化管理、交易、清算三分離體系。

3、注重人才培養(yǎng)，提高專業(yè)人員素質(zhì)。開(kāi)展中間業(yè)務(wù)對(duì)專業(yè)人員素質(zhì)有著較高的要求，因此要加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，嚴(yán)格上崗標(biāo)準(zhǔn)，提高中間業(yè)務(wù)服務(wù)水平，確保消費(fèi)者的合法權(quán)益得到保護(hù)，使銀行最大限度地防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。在監(jiān)管人員培訓(xùn)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)也將繼續(xù)采取多種方式，挖掘國(guó)內(nèi)外資源，加大對(duì)監(jiān)管人員進(jìn)行知識(shí)更新和技能培訓(xùn)的力度，不斷提高監(jiān)管的專業(yè)化水平，以適應(yīng)金融創(chuàng)新對(duì)[8]監(jiān)管的要求。

4、堅(jiān)持中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的自律制度。(1)在現(xiàn)行的分業(yè)管理模式下,嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。(2)對(duì)目前中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)度相對(duì)較高的擔(dān)保、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)

[9]務(wù)要視同貸款嚴(yán)格管理,比照貸款管理辦法執(zhí)行,一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),要追究責(zé)任人的責(zé)任。(3)堅(jiān)持協(xié)議的合規(guī)、合法性。很多中間業(yè)務(wù)都是以委托或代理的形式開(kāi)展的,而雙方協(xié)議是中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),委托人的口頭表示不能成為辦理業(yè)務(wù)的依據(jù),應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持合同的書面化,并對(duì)委托憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核。(4)堅(jiān)持不為客戶墊付款項(xiàng)的原則開(kāi)展代理業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)要先付款,再代理;代收業(yè)務(wù)也要先代收款項(xiàng),再統(tǒng)一清繳。對(duì)客戶雙方發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛,銀行不得介入。

3.3規(guī)范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)披露機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理的信息化,建立貫穿各級(jí)機(jī)構(gòu)、覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和管理信息系統(tǒng),做到及時(shí)、準(zhǔn)確提供經(jīng)營(yíng)管理所需要的各種數(shù)據(jù),并真實(shí)、準(zhǔn)確地向監(jiān)管部門報(bào)送報(bào)表資料和對(duì)外披露信息。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制的前提條件是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小可以進(jìn)行評(píng)估。對(duì)中間業(yè)務(wù)的信息披露主要是包括與金融工具有關(guān)的本金的大小,客戶的類型和相關(guān)信息、資產(chǎn)的公允價(jià)值、金融工具的類型等。我國(guó)的金融監(jiān)管當(dāng)局和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制

[10]定者應(yīng)借鑒國(guó)際上的相關(guān)規(guī)定對(duì)中間業(yè)務(wù)各個(gè)金融工具公允價(jià)值做出詳細(xì)具體的規(guī)定。

參考文獻(xiàn)：

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第三篇：國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

一、單項(xiàng)選擇題（每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）

1、恒生公司進(jìn)口的一批貨物被某海關(guān)作出扣押的決定，該公司不服，應(yīng)向（）申請(qǐng)復(fù)議。A．該海關(guān)

B．該海關(guān)所在市的人民政府 C．該海關(guān)所屬省的人民政府 D．該海關(guān)的上級(jí)主管部門

2、李某在行政復(fù)議決定作出前，要求撤回行政復(fù)議申請(qǐng)，則（）A．可以暫時(shí)終止訴訟

B．由行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定是否準(zhǔn)許

C．可以撤回行政復(fù)議申請(qǐng)，行政復(fù)議終止 D．經(jīng)說(shuō)明理由可以撤回

3、按照《行政復(fù)議法》的規(guī)定，管理相對(duì)人認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為所依據(jù)的規(guī)定不合法，可以（）向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出對(duì)該規(guī)定的審查申請(qǐng)。A．一并 B．單獨(dú) C．事后 D．事先

4、同申請(qǐng)行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系的其他公民．法人或者其他組織，可以作為（）參加行政復(fù)議。A．第三人 B．共同申請(qǐng)人 C．知情人 D．原告

5、按照《行政復(fù)議法》的規(guī)定，管理相對(duì)人認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為所依據(jù)的規(guī)定不合法，可以（）向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出對(duì)該規(guī)定的審查申請(qǐng)。A．一并 B．單獨(dú) C．事后 D．事先

6、對(duì)某市某縣公安局派出所以該縣公安局的名義作出的具體行政行為不服申請(qǐng)的復(fù)議，應(yīng)由下列哪項(xiàng)所述機(jī)關(guān)管轄？（）A．該縣公安局 B．該派出所

C．該縣人民政府或某市公安局 D．某市人民政府

7、如法律．法規(guī)規(guī)定對(duì)于某些具體行政行為應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟，如果行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過(guò)行政復(fù)議期限不作答復(fù)，行政相對(duì)人可()。A．向上一級(jí)行政主管機(jī)關(guān)提出控告 B．向同級(jí)人民政府提出控告 C．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十日內(nèi)，依法向人民法院提起行政

訴訟 D．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十五日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟

8、對(duì)復(fù)議前置的案件，行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者超期不作答復(fù)的，申請(qǐng)人可以依法（）。

A．向上級(jí)機(jī)關(guān)申訴 B．向上級(jí)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議 C．向人民法院提起行政訴訟

D．無(wú)法提起行政訴訟

9、對(duì)海關(guān)．金融．國(guó)稅．外匯管理等實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)的政府機(jī)關(guān)具體行政行為不服的，向其（）申請(qǐng)復(fù)議。

A．上一級(jí)主管部門 B．本部門 C．本級(jí)人民政府 D．上一級(jí)人民政府

10、行政復(fù)議機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行政復(fù)議申請(qǐng)受理之日起（）日內(nèi)，將行政復(fù)議申請(qǐng)書發(fā)送被申請(qǐng)人。A．5 B．7 C．10 D．15

11、如法律．法規(guī)規(guī)定對(duì)于某些具體行政行為應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟，如果行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過(guò)行政復(fù)議期限不作答復(fù)，行政相對(duì)人可()。A．向上一級(jí)行政主管機(jī)關(guān)提出控告 B．向同級(jí)人民政府提出控告 C．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟 D．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十五日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟

12、王某販賣盜版光碟被文化局查處，罰款1000元。王某不服申請(qǐng)行政復(fù)議，但是復(fù)議機(jī)關(guān)也維持了處罰決定。王某逾期不履行維持原具體行政行為的行政復(fù)議決定，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）

A．由作出原具體行政行為的行政機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行，或者申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行 B．由行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行

C．由行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行 D．由作出原具體行政行為的行政機(jī)關(guān)或行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制執(zhí)行，或者申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行

13、當(dāng)事人對(duì)縣土地管理局的具體行政行為不服，可對(duì)下列（）具體行政行為的依據(jù)提出申請(qǐng)？ A．《土地管理法》

B．國(guó)土資源部的有關(guān)文件

C．國(guó)務(wù)院有關(guān)土地管理的行政法規(guī) D．省人民政府制定的規(guī)章

14、某公司效益很好，許多外單位職工都想調(diào)入，紛紛找市勞動(dòng)局說(shuō)情。市勞動(dòng)局未征得該公司的同意，強(qiáng)行將20名外單位職工調(diào)入該公司。該公司不服，向市政府申請(qǐng)行政復(fù)議，此案應(yīng)如何處理？（）

A．不予受理，因不屬于行政復(fù)議范圍 B．應(yīng)當(dāng)受理，因?qū)儆谛姓?fù)議范圍

C．告之屬于勞動(dòng)爭(zhēng)議，應(yīng)向勞動(dòng)仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁 D．不予受理，因?yàn)槭莿趧?dòng)爭(zhēng)議

15、行政復(fù)議機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行政復(fù)議申請(qǐng)受理之日起（）日內(nèi)，將行政復(fù)議申請(qǐng)書發(fā)送被申請(qǐng)人。A．5 B．7 C．10 D．15

16、對(duì)縣級(jí)以上地方人民政府工作部門的具體行政行為不服的，可以向該部門的本級(jí)人民政府申請(qǐng)行政復(fù)議，也可以向上一級(jí)主管部門申請(qǐng)復(fù)議，（）。A．由該部門的本級(jí)政府決定

B．由該部門的上一級(jí)主管部門決定 C．由申請(qǐng)人自由選擇

D．由本級(jí)政府與上一級(jí)主管部門協(xié)商決定

17、如法律．法規(guī)規(guī)定對(duì)于某些具體行政行為應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟，如果行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過(guò)行政復(fù)議期限不作答復(fù)，行政相對(duì)人可()。A．向上一級(jí)行政主管機(jī)關(guān)提出控告 B．向同級(jí)人民政府提出控告 C．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟 D．自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起十五日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟

18、某縣縣委組織部．縣紀(jì)委．縣土地管理局．某鎮(zhèn)人民政府組成聯(lián)合調(diào)查小組，調(diào)查處理縣機(jī)關(guān)干部和城關(guān)鎮(zhèn)干部違法占地建房問(wèn)題。聯(lián)合調(diào)查小組對(duì)縣機(jī)關(guān)某干部李某作出了處理決定，沒(méi)收其在非法占用的土地上所建的樓房。處理決定是以四個(gè)單位聯(lián)合發(fā)文的形式作出的，蓋了四個(gè)單位的公章。李某不服，申請(qǐng)復(fù)議。本案的復(fù)議機(jī)關(guān)是()A．縣委

B．縣土地管理局 C．縣人民政府 D．市土地管理局

19、對(duì)復(fù)議前置的案件，行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者超期不作答復(fù)的，申請(qǐng)人可以依法（）。

A．向上級(jí)機(jī)關(guān)申訴 B．向上級(jí)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議 C．向人民法院提起行政訴訟

D．無(wú)法提起行政訴訟

20、不屬于《行政復(fù)議法》第九條第二款所稱的不可抗力的是（）A．地震

B．水災(zāi) C．重病 D．戰(zhàn)爭(zhēng)

第四篇：建筑工程法律風(fēng)險(xiǎn)防范

建筑工程施工的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，企業(yè)從設(shè)立到運(yùn)行、從決策到管理方方面面都是在法律的框架下進(jìn)行的。法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中最容易遇到的，如果企業(yè)管理者和員工法律意識(shí)不強(qiáng)，這些潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)變成現(xiàn)實(shí)的災(zāi)難，輕則給企業(yè)帶來(lái)財(cái)產(chǎn)或商譽(yù)損失，重則給企業(yè)帶來(lái)“滅頂之災(zāi)”。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)的概念

法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的法律主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對(duì)企業(yè)造成負(fù)面法律后果的可能性。

二、法律風(fēng)險(xiǎn)的類型

1、合同風(fēng)險(xiǎn)；

2、不規(guī)范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；

3、訴訟風(fēng)險(xiǎn)；

4、意外傷害風(fēng)險(xiǎn)；

5、公司印章管理不嚴(yán)帶來(lái)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

6、借貸風(fēng)險(xiǎn)；

7、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等等。

三、建筑工程施工中常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范

（一）合同簽訂階段的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

1、簽訂合同需審查對(duì)方資質(zhì)

根據(jù)建設(shè)部《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)分為施工總承包、專業(yè)承包和勞務(wù)分包三個(gè)序列。

取得施工總承包資質(zhì)的企業(yè)，可以承接施工總承包工程。施工總承包企業(yè)可以對(duì)所承接的施工總承包工程內(nèi)各專業(yè)工程全部自行施工，也可以將專業(yè)工程或勞務(wù)作業(yè)依法分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)承包企業(yè)或勞務(wù)分包企業(yè)。

取得專業(yè)承包資質(zhì)的企業(yè)，可以承接施工總承包企業(yè)分包的專業(yè)工程和建設(shè)單位依法發(fā)包的專業(yè)工程。專業(yè)承包企業(yè)可以對(duì)所承接的專業(yè)工程全部自行施工，也可以將勞務(wù)作業(yè)依法分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的勞務(wù)分包企業(yè)。

取得勞務(wù)分包資質(zhì)的企業(yè)，可以承接施工總承包企業(yè)或?qū)I(yè)承包企業(yè)分包的勞務(wù)作業(yè)。

施工總承包資質(zhì)、專業(yè)承包資質(zhì)、勞務(wù)分包資質(zhì)序列按照工程性質(zhì)和技術(shù)特點(diǎn)分別劃分為若干資質(zhì)類別。各資質(zhì)類別按照規(guī)定的條件劃分為若干資質(zhì)等級(jí)。

若與上述建筑企業(yè)簽訂建筑工程合同，而合同相對(duì)方不具備上述專業(yè)資質(zhì)，則所簽合同屬于無(wú)效。依據(jù)《合同法》第58條規(guī)定，合同無(wú)效后，因該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返還或者沒(méi)有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償。有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

為避免無(wú)效合同的存在，減小公司潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，簽訂合同時(shí)必須全面考察合同相對(duì)方的資質(zhì)。需審查資料為：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、專業(yè)資質(zhì)（依據(jù)合同種類而定）、安全生產(chǎn)許可證(依據(jù)合同種類所需)、法定代表人身份證復(fù)印件等。在公司內(nèi)部流轉(zhuǎn)會(huì)簽手續(xù)，經(jīng)辦人必須將上述資料與原件核對(duì)是否一致，并注明核對(duì)結(jié)果，經(jīng)辦人需簽字確認(rèn)。

（二）合同履行階段的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

1、依據(jù)實(shí)際情況及時(shí)做出變更文書

項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)客觀多變，往往會(huì)依據(jù)業(yè)主的新指令對(duì)施工進(jìn)行變更，這時(shí)就需要對(duì)合同作出相應(yīng)變更?？梢圆扇『炗喲a(bǔ)充協(xié)議、工作聯(lián)系單、業(yè)主簽發(fā)的指令等書面形式予以確認(rèn)變更事項(xiàng)的發(fā)生。某個(gè)項(xiàng)目因趕工或是其他原因，在承建過(guò)程中多數(shù)依據(jù)業(yè)主的口頭指令進(jìn)行變更。一旦發(fā)生變更事項(xiàng)，我司投入的成本必然增加。最終與業(yè)主結(jié)算時(shí)，沒(méi)有書面確認(rèn)的變更簽證，業(yè)主對(duì)我司承建的工程量不予認(rèn)可，可能會(huì)因此扣除我公司工程款。同時(shí)，也造成我公司向業(yè)主索賠產(chǎn)生的訴訟費(fèi)用和成本。

法律建議：在接到書面的變更指令或通知時(shí)方可進(jìn)行變更施工；若時(shí)間緊迫，可靈活處理切記后補(bǔ)書面的變更文書。

2、確保發(fā)送函件的法律有效性

例如某起訴訟案件，我項(xiàng)目部人員通過(guò)電子郵件和手機(jī)短信的形式發(fā)送函件，維修通知等。此函件從表面來(lái)看，已經(jīng)發(fā)送。但在法庭上作為證據(jù)提交，必須能符合法律規(guī)定的證據(jù)形式。因此，我司對(duì)該經(jīng)手人的電子郵件和手機(jī)短信進(jìn)行公證，以滿足其證明力。因?yàn)閺姆烧J(rèn)定此函件必須滿足2個(gè)條件。一是需證明我司已發(fā)送函件。二是需證明對(duì)方已經(jīng)收到此函件。

法律建議：若以快遞形式發(fā)送，地址必須為合同約定的相對(duì)方地址或者注冊(cè)地，法定代表人或合同約定的授權(quán)人簽收，必須保存好快遞底單。若親自送達(dá)方式發(fā)送，準(zhǔn)備兩份函件，必須對(duì)方簽字簽收，我司留存其中一份。若以電子郵件形式發(fā)送，必須確保對(duì)方接受的電子信箱為對(duì)方常用的工作郵箱，確認(rèn)系本人郵箱。并且，經(jīng)手人不可以將此郵件刪除，若必要可以進(jìn)行公證。此方式風(fēng)險(xiǎn)較大，不建議使用。

3、原件留存的重要性

例如某起仲裁案件，雙方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，內(nèi)容為對(duì)方放棄某個(gè)部分工程的施工，減少的工程量?jī)r(jià)值為20多萬(wàn)元。然而，此協(xié)議的原價(jià)卻沒(méi)有找到，只有復(fù)印件，仲裁庭不予認(rèn)可此證據(jù)。我司為此多支付20多萬(wàn)的工程款，造成重大的損失。

司法實(shí)踐中，最高人民法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》等規(guī)定，無(wú)法與原件、原物核對(duì)的復(fù)印件、復(fù)制品，不能單獨(dú)作為認(rèn)定案件事實(shí)的依據(jù)。因?yàn)閭髡婕c電子郵件被偽造和篡改的幾率非常高。法律認(rèn)定上，并不是所有的書面材料都具有法律效力。

法律建議：工程量大、標(biāo)的額高、歷時(shí)時(shí)間久、人員流動(dòng)頻繁是建筑工程的特點(diǎn)。此特點(diǎn)也使得證據(jù)資料搜集的難度大大增加。但在法律意義的證據(jù)必須為原件才起到完全證明力的作用，復(fù)印件、電子版除非對(duì)方予以確認(rèn)，否則等于一張廢紙。一般發(fā)生訴訟時(shí)，對(duì)方不可能會(huì)認(rèn)可對(duì)自己不利的文件，因此公司各部門要重視原件留存，形成規(guī)范的文件管理和保存制度。

第五篇：簽訂法律風(fēng)險(xiǎn)防范

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簽訂法律風(fēng)險(xiǎn)防范

1、勞動(dòng)合同法規(guī)定勞動(dòng)合同的必備條款

勞動(dòng)合同法規(guī)定勞動(dòng)合同應(yīng)當(dāng)具備以下必備條款：用人單位的名稱、住所和法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人，勞動(dòng)者的姓名、住址和居民身份證或者其他有效身份證件號(hào)碼，勞動(dòng)合同期限，工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)，工作時(shí)間和休息休假，勞動(dòng)報(bào)酬，社會(huì)保險(xiǎn)，勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)條件和職業(yè)危害防護(hù)，法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入勞動(dòng)合同的其他事項(xiàng)。

2、與勞動(dòng)法規(guī)定的勞動(dòng)合同必備條款的變化

勞動(dòng)合同法規(guī)定的勞動(dòng)合同必備條款與勞動(dòng)法的規(guī)定相比，有較大變化：

一是增加了部分必備條款。（1）增加了用人單位的名稱、住所和法定代表人或者主要負(fù)責(zé)人，勞動(dòng)者的姓名、住址和居民身份證或者其他有效身份證件號(hào)碼等條款。原因是這些內(nèi)容是勞動(dòng)關(guān)系雙方主體的基本情況，應(yīng)當(dāng)在勞動(dòng)合同中明確。（2）增加了工作地點(diǎn)條款。實(shí)踐中勞動(dòng)者的工作地點(diǎn)可能與用人單位住所地不一致，或者用人單位常常單方面調(diào)整勞動(dòng)者的工作地點(diǎn)，導(dǎo)致勞動(dòng)糾紛，有必要在訂立勞動(dòng)合同時(shí)予以明確。（3）增加了工作時(shí)間和休息休假條款。（4）增加了社會(huì)保險(xiǎn)條款。（5）增加了職業(yè)危害防護(hù)的條款。《職業(yè)病防治法》規(guī)定：用人單位與勞動(dòng)者訂立勞動(dòng)合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將工作過(guò)程中可能產(chǎn)生的職業(yè)病危害及其后果、職業(yè)病防護(hù)措施和待遇等如實(shí)告知?jiǎng)趧?dòng)者，并在勞動(dòng)合同中寫明，不得隱瞞或者欺騙。為了做好與《職業(yè)病防治法》以上規(guī)定的銜接，促進(jìn)該條款的落實(shí)，勞動(dòng)合同法中增加了職業(yè)危害防護(hù)的必備條款。

二是取消了部分必備條款。（1）取消了勞動(dòng)紀(jì)律條款。原因是勞動(dòng)紀(jì)律屬于用人單位規(guī)章制度，勞動(dòng)合同法第四條已經(jīng)對(duì)用人單位制定、修改勞動(dòng)紀(jì)律等規(guī)章制度的程序作出了規(guī)定，沒(méi)有必要在勞動(dòng)合同中由用人單位與勞動(dòng)者個(gè)別約定。（2）取消了勞動(dòng)合同終止的條件條款。原因是為了防止用人單位規(guī)避勞動(dòng)合同期限約束，隨意終止勞動(dòng)合同，《勞動(dòng)合同法》取消了《勞動(dòng)法》中有關(guān)用人單位與勞動(dòng)者可以約定終止勞動(dòng)合同的規(guī)定，明確勞動(dòng)合同終止是法定行為，只有符合法定情形的，勞動(dòng)合同才能終止。（3）取消了違反勞動(dòng)合同的責(zé)任條款。原因是為了防止用人單位濫用違約責(zé)任條款。

3、未載明必備條款的需承擔(dān)什么法律責(zé)任？

用人單位提供的勞動(dòng)合同文本未載明勞動(dòng)合同必備條款或者用人單位未將勞動(dòng)合同文更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)：http://004km.cn

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本交付勞動(dòng)者的，由勞動(dòng)行政部門責(zé)令改正；給勞動(dòng)者造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償 責(zé)任。因此，用人單位應(yīng)當(dāng)在過(guò)渡期內(nèi)制作好符合勞動(dòng)合同法規(guī)定的勞動(dòng)合同。

4、在必備條款外，還應(yīng)當(dāng)約定一些什么條款更有利于保護(hù)用人單位的利益？

（1）試用期、培訓(xùn)、保密、競(jìng)業(yè)限制、違約金條款、離職工作交接條款；

（2）約定規(guī)章制度已經(jīng)向勞動(dòng)者公示的條款；

（3）約定解除或終止勞動(dòng)合同書面通知的送達(dá)條款；

（4）可約定因勞動(dòng)者不能勝任工作被調(diào)整工作崗位的，工資會(huì)按照調(diào)整的崗位適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，崗變薪變條款。

5、哪些情況下勞動(dòng)合同無(wú)效

勞動(dòng)合同法第26條規(guī)定勞動(dòng)合同無(wú)效或者部分無(wú)效的幾種情形：

（一）以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同的；比如勞動(dòng)者提供虛假學(xué)歷證明，合同可能因欺詐而無(wú)效；

（二）用人單位免除自己的法定責(zé)任、排除勞動(dòng)者權(quán)利的；如勞動(dòng)合同中約定“用人單位有權(quán)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化及勞動(dòng)者的工作情況調(diào)整其工作崗位，勞動(dòng)者必須服從單位的安排”，此約定因排除勞動(dòng)者權(quán)利無(wú)效。

（三）違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的。與16歲以下未成年人簽訂合同，合同違反法律強(qiáng)制性規(guī)定而無(wú)效。

6、無(wú)效勞動(dòng)合同的法律后果

（1）勞動(dòng)合同被確認(rèn)無(wú)效，勞動(dòng)者已付出勞動(dòng)的，用人單位應(yīng)當(dāng)向勞動(dòng)者支付勞動(dòng)報(bào)酬。勞動(dòng)報(bào)酬的數(shù)額，參照本單位相同或者相近崗位勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬確定。

（2）勞動(dòng)合同被確認(rèn)無(wú)效，給對(duì)方造成損害的，有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

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實(shí)操步驟一：企業(yè)文化準(zhǔn)備

真正的企業(yè)文化常常意味著企業(yè)本質(zhì)層面的變動(dòng)，不做好充分的準(zhǔn)備無(wú)疑是拿企業(yè)的明天開(kāi)玩笑。

1、確定企業(yè)文化建設(shè)的共識(shí)：

只有企業(yè)內(nèi)部對(duì)文化弊端有透徹的認(rèn)識(shí)并具備改變的堅(jiān)定決心，企業(yè)文化建設(shè)才有成功之可能，那種突如其來(lái)的熱情只能讓企業(yè)文化消逝得更快。

取得共識(shí)的基本流程是： 確定內(nèi)部共識(shí) 1)取得企業(yè)基本資料

2)訪談企業(yè)負(fù)責(zé)人與高階主管，以了解企業(yè)目前遭遇之問(wèn)題類型，并確認(rèn)企業(yè)目前的改善需求與期望

3)溝通企業(yè)文化建設(shè)之觀念、作法與應(yīng)有的認(rèn)識(shí) 4)了解高階主管對(duì)進(jìn)行企業(yè)文化建設(shè)的意愿 5)取得高階支持的承諾

要達(dá)成共識(shí)需要對(duì)企業(yè)文化做出戰(zhàn)略性的檢查，以下是高階主管所關(guān)注的文化戰(zhàn)略問(wèn)題（不要一開(kāi)始就陷入文化的細(xì)節(jié)問(wèn)題，這常常不利于就真正深遠(yuǎn)的問(wèn)題達(dá)成共識(shí)）。

2、創(chuàng)建企業(yè)文化項(xiàng)目小組

達(dá)成共識(shí)之后應(yīng)立即成立企業(yè)文化項(xiàng)目小組以切實(shí)負(fù)責(zé)而后所有的從診斷到實(shí)施具體事宜，小組是否精干得力是項(xiàng)目質(zhì)量的關(guān)鍵。

成立企業(yè)文化項(xiàng)目小組

(1)小組人數(shù)以五至十人為佳，且以中高階干部為主，構(gòu)成宜跨職能(2)即使咨詢公司介入也需要企業(yè)的內(nèi)部成員

(3)需包括對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有相當(dāng)了解程度的成員，特別是作業(yè)人員(4)是否需要設(shè)立未來(lái)之企業(yè)文化機(jī)構(gòu)，考慮具有創(chuàng)意與潛力之成員(5)選定資深人士為文化組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)文化建設(shè)及協(xié)調(diào)工作

3、擬定企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃

企業(yè)文化項(xiàng)目小組成立后的第一件工作就應(yīng)當(dāng)是拿出一個(gè)通盤的工作計(jì)劃，一個(gè)完整的計(jì)劃應(yīng)包括下列內(nèi)容：

擬定文化建設(shè)計(jì)劃

1)目的 背景問(wèn)題項(xiàng)目目標(biāo)范圍小組規(guī)章

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2)專案計(jì)劃書 工作項(xiàng)目資源產(chǎn)出責(zé)任進(jìn)度計(jì)劃擬定執(zhí)行預(yù)算

3)專案管理 報(bào)告體系項(xiàng)目檢討進(jìn)度報(bào)告

4)變革管理 利害關(guān)系人及其權(quán)益溝通計(jì)劃評(píng)估計(jì)劃調(diào)停計(jì)劃

4、企業(yè)文化管理層研討會(huì)

“火車跑得快，全憑車頭帶”，企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃必須反映管理層的意愿和得到一致的理解。

管理層研討會(huì)議程：（例舉參考）管理層研討會(huì) 8:00-8:10 介紹出席者

8:10-8:25 發(fā)起陳述問(wèn)題

8:25-9:30 介紹企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃

9:30-10:00 對(duì)總體思路進(jìn)行交流

10:00-10:15 休息

10:15-11:00 過(guò)去存在的企業(yè)文化問(wèn)題

11:00-11:30 批評(píng)、檢討過(guò)去造成問(wèn)題的根源

11:30-12:00 界定議題

12:00-13:00 午餐

13:00-14:00 討論議題

14:00-14:30 優(yōu)先級(jí)與目標(biāo)

14:30-15:00 利害關(guān)系人

15:00-15:15 休息

15:15-15:30 企業(yè)文化項(xiàng)目小組的特點(diǎn)和組成人員

15:30-16:00 同意企業(yè)文化建設(shè)計(jì)劃

5、企業(yè)文化創(chuàng)建動(dòng)員大會(huì)

光有領(lǐng)導(dǎo)者的行動(dòng)承諾是不夠的，沒(méi)有員工的積極參與企業(yè)文化是無(wú)法落實(shí)到每一天、每個(gè)人的每一件工作上去。要避免“皇帝新裝”式的自欺欺人，企業(yè)文化建設(shè)必須發(fā)動(dòng)群眾，走群眾路線。

五、實(shí)操步驟二：企業(yè)文化診斷

當(dāng)今企業(yè)文化建設(shè)存在的最大問(wèn)題就是根本不進(jìn)行診斷或者不重視診斷，這一弊端使得企業(yè)文化一開(kāi)始就缺乏真正的實(shí)證基礎(chǔ)，后面也就只能是天馬行空或人云亦云，這是企業(yè)文化被詬病為“空洞無(wú)用之物”的根源所在。

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1、企業(yè)文化現(xiàn)狀調(diào)查

周密的內(nèi)外部調(diào)查能夠讓我們掌握第一手資料，從而對(duì)企業(yè)文化的所面臨的問(wèn)題有透徹清晰的了解。1.1主要的調(diào)查方法

企業(yè)文化現(xiàn)狀調(diào)查方法 1)企業(yè)內(nèi)部調(diào)研

①企業(yè)內(nèi)部員工調(diào)研:ａ、高層訪談ｂ、中層座談ｃ、基層問(wèn)卷 ②收集企業(yè)內(nèi)部資料

2)企業(yè)外部調(diào)研:a、客戶b、公眾c、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手d、合作伙伴 1.2主要的調(diào)查內(nèi)容

1)精神文化調(diào)查

(1)幾年的創(chuàng)業(yè)歷程中，您認(rèn)為對(duì)公司發(fā)展最重要的三件事是什么？(2)最令您難忘的一件事是什么？(3)您最受感動(dòng)的一件事是什么？

(4)您認(rèn)為對(duì)企業(yè)貢獻(xiàn)最大的三個(gè)人是誰(shuí)？(5)他們最寶貴的精神是什么？(6)他們對(duì)您最大的啟發(fā)是什么？

(7)您認(rèn)為公司發(fā)展必須具備什么樣的精神（理念）？(8)公司有什么樣使命/目標(biāo)能使您覺(jué)得您的工作重要？

(9)您希望成為一條“快樂(lè)的魚嗎”，把魚市哲學(xué)應(yīng)用到工作、生活、學(xué)習(xí)中？(10)公司對(duì)您的工作要求清晰嗎？您知道多少？

(11)您有做好您的工作所需要的材料、設(shè)備及相關(guān)資源嗎？(12)公司對(duì)員工的工作出色給予表?yè)P(yáng)嗎？

(13)公司尊重員工的個(gè)性，有機(jī)會(huì)做自己擅長(zhǎng)的事嗎？

(14)公司主管及同事關(guān)心員工的個(gè)人情況，鼓勵(lì)個(gè)人發(fā)展，與員工談?wù)撈鋫€(gè)人的進(jìn)步，讓其在工作中有機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)？

(15)公司主管及同事經(jīng)常關(guān)注您在工作中存在什么樣問(wèn)題嗎？有什么實(shí)際困難嗎？給予您什么樣的幫助和支持？

（16、公司存在建立一些不合理制度來(lái)管理少數(shù)較差的員工，反倒排擠優(yōu)秀的員工？(17)公司存在富有創(chuàng)新的員工因厭惡日益滋長(zhǎng)的官僚主義和等級(jí)制度而辭職，公司的創(chuàng)更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)：http://004km.cn

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造力減退？

(18)公司存在著計(jì)較社會(huì)等級(jí)中的細(xì)微差異，而不是關(guān)注顧客、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與外部世界的變化？

(19)公司存在營(yíng)造一種平等的氛圍，支持和保護(hù)員工講真話，提出合理化建議，每個(gè)員工的意見(jiàn)受到重視？

(20)公司管理人員能有效平衡好員工的利益（發(fā)展）和公司的利益（發(fā)展）嗎？(21)公司員工能夠有權(quán)參與公司的文化建設(shè)、目標(biāo)、決策、制度、管理系統(tǒng)的制定嗎？員工能夠自主管理嗎？

(22)公司的管理具有透明度嗎？公司的信息系統(tǒng)能夠讓員工共享公司的經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀嗎？

(23)公司關(guān)注員工培養(yǎng)和學(xué)習(xí)環(huán)境成果(24)公司關(guān)注過(guò)程改善成果？

(25)公司關(guān)注員工滿意和社會(huì)責(zé)任方面的成果嗎？ 2)行為與制度文化調(diào)查

(1)是否成立了企業(yè)文化機(jī)構(gòu)并指派專人進(jìn)行負(fù)責(zé)？(2)企業(yè)文化機(jī)構(gòu)在公司中的地位如何？

(3)那些人員接受過(guò)企業(yè)文化培訓(xùn)？培訓(xùn)的效果如何？(4)有否聘請(qǐng)企業(yè)文化專家做企業(yè)顧問(wèn)？(5)現(xiàn)行的文化與創(chuàng)業(yè)時(shí)期的聯(lián)系在哪里？

(6)現(xiàn)行的文化與企業(yè)家或者其他典型人物的聯(lián)系在哪里？(7)企業(yè)文化與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)聯(lián)嗎？(8)企業(yè)文化與管理制度有關(guān)聯(lián)嗎？

(9)員工參與企業(yè)文化建設(shè)的熱情和創(chuàng)造性如何？(10)企業(yè)是否有專門的企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃？

(11)是否存在能凸現(xiàn)文化的儀式和典禮？（如展覽活動(dòng)、廠慶、旅游、文化論壇、傳統(tǒng)文體活動(dòng)等）

(12)內(nèi)部溝通管道暢通嗎？

3)物質(zhì)與形象文化調(diào)查(1)有完整的CIS設(shè)計(jì)嗎？(2)CIS應(yīng)用的效果如何？

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(3)企業(yè)的環(huán)境體現(xiàn)了文化內(nèi)涵嗎？

(4)有自己的網(wǎng)站嗎？具有文化特性和作用嗎？(5)有廠規(guī)、廠訓(xùn)、廠徽、廠歌等企業(yè)文化標(biāo)志物嗎？ 4)企業(yè)文化環(huán)境調(diào)查

(1)競(jìng)爭(zhēng)者或者競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？(2)關(guān)鍵顧客或供貨商是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？(3)流行的思潮是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？(4)企業(yè)的戰(zhàn)略模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？(5)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？(6)企業(yè)的人力資源模式是否對(duì)企業(yè)文化存在影響？

2、建立企業(yè)文化模型――“競(jìng)爭(zhēng)性文化價(jià)值模型”

數(shù)據(jù)本身不會(huì)說(shuō)話，要撬開(kāi)它的嘴巴必須建立模型。然而很多人誤認(rèn)為“企業(yè)文化5層結(jié)構(gòu)”就是企業(yè)文化模型，這種誤解使得企業(yè)常常在茫茫的文化之海上迷失自己的方向。

美國(guó)組織行為專家奎因提出了“競(jìng)爭(zhēng)性文化價(jià)值模型”，把企業(yè)文化指標(biāo)按照內(nèi)部外部導(dǎo)向和控制授權(quán)兩個(gè)緯度進(jìn)行分類，最后形成四個(gè)基本的價(jià)值模式。這個(gè)模型不僅能夠度量企業(yè)文化的實(shí)態(tài)，而且能夠?yàn)槲磥?lái)的文化發(fā)展提供策略指導(dǎo)。

3、企業(yè)文化差距分析

通過(guò)對(duì)模型的審慎研究，我們可以明確現(xiàn)在的企業(yè)文化在哪里？它將往何處去？以及如何去那里？

1)現(xiàn)在的文化是什么？ 企業(yè)的主導(dǎo)文化類型目前支配企業(yè)的主導(dǎo)文化的強(qiáng)度企業(yè)不同業(yè)務(wù)單元文化的一致性和差異性

2)期望的文化是什么？ 目前企業(yè)文化的不足之處企業(yè)文化改進(jìn)或者變革的方向期望文化的優(yōu)勢(shì)所在

3)有哪些差距？ 現(xiàn)狀文化與期望文化的差距值得保留的企業(yè)文化特征

4)如何減少差距？ 文化改進(jìn)或者變革的突破口和突破阻力應(yīng)配備的管理資源改革風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施

5)應(yīng)注意的關(guān)鍵影響因素 個(gè)人影響力尤其是領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)體行為特征競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境（行業(yè)、地區(qū)）傳統(tǒng)文化群體背景組織形式信息技術(shù)人員素質(zhì)企業(yè)生命周期。

六、實(shí)操步驟三：企業(yè)文化戰(zhàn)略性規(guī)劃

當(dāng)前企業(yè)文化規(guī)劃的誤區(qū)在于酷愛(ài)搗鼓“口號(hào)”和著迷包裝“手冊(cè)”，然而這些戰(zhàn)術(shù)性更多免費(fèi)資料下載請(qǐng)進(jìn)：http://004km.cn

好好學(xué)習(xí)社區(qū)

中國(guó)3000萬(wàn)經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站 的東西根本無(wú)助于改變企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效或者競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)文化背上“空洞無(wú)物”的黑鍋正歸因于此，只有對(duì)企業(yè)文化進(jìn)行戰(zhàn)略性規(guī)劃才有可能真正地起到經(jīng)營(yíng)層面的影響。

1、明確企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)

企業(yè)文化的建設(shè)目標(biāo)從來(lái)都不是孤立的，它源自于企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，并對(duì)總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略起支持作用。從這個(gè)意義上說(shuō)，那些慣常設(shè)定的“凌聚力”、“形象提升”是可笑的，是注定不可能實(shí)實(shí)在在改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的，它只是一件好看的衣服，而衣服下面什么都沒(méi)有。

我們認(rèn)為采用平衡記分卡(Balanced Scorecard, BSC)能夠很好地協(xié)助企業(yè)明確企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)。

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