第一篇:生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)12.0升級(jí)操作步驟及說(shuō)明
生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào)系統(tǒng)升級(jí)(12.0版)
時(shí)
間: 所屬期201312申報(bào)前要升級(jí).下載安裝: 請(qǐng)先在中國(guó)退稅網(wǎng)004km.cn或004km.cn下載中心或查收郵件,下載生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)12.0版,并安裝,安裝路徑建議默認(rèn)。
由于中國(guó)退稅網(wǎng)廣告網(wǎng)頁(yè)連接比較多,一定注意下載,別下載錯(cuò)了。
安裝過(guò)程會(huì)如下提示安裝C++控件,需要安裝,如果所用電腦不能上網(wǎng)或網(wǎng)速很忙的,請(qǐng)查收郵件下載并安裝控件后進(jìn)行12.0的安裝,未安裝成功的請(qǐng)與我聯(lián)系。
數(shù)據(jù)備份和導(dǎo)入:
一、備份原11.2申報(bào)系統(tǒng).先在將201311月份正式反饋信息讀入原11.2系統(tǒng)并處理,再將11.2版”進(jìn)行系統(tǒng)備份,(管理員身份sa進(jìn)入操作),(如圖)。
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進(jìn)入系統(tǒng)后,選擇:系統(tǒng)維護(hù)/系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份/系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份
點(diǎn):“是(Y)”
點(diǎn):“確定”完成備份。
二、將11.2備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入到12.0系統(tǒng).管理員身份sa進(jìn)入12.0系統(tǒng), 選擇:系統(tǒng)維護(hù)/系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入,(如下圖)。
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選好路徑,按上圖選擇“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫(kù)”,“同時(shí)更新新企業(yè)配置信息” 再點(diǎn)“導(dǎo)入”
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導(dǎo)入完畢后,點(diǎn)“確定”
重新進(jìn)入系統(tǒng),即升級(jí)完畢。
三、參數(shù)設(shè)置.進(jìn)入:系統(tǒng)維護(hù)/系統(tǒng)配置/系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改,選“業(yè)務(wù)方式”,將18位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期改為2011.07.01(備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入后一般已經(jīng)改好了),核消單調(diào)整日期改為2006.10.01,如下圖紅色線條注明內(nèi)容。
升級(jí)完畢。
系統(tǒng)升級(jí)后要注意以下事項(xiàng):
一、系統(tǒng)升級(jí)后操作會(huì)更簡(jiǎn)化了,操作界面會(huì)比以前智能化,對(duì)舊的電腦操作起來(lái)慢很多,向?qū)г谙到y(tǒng)的左邊,如果不小心關(guān)掉了,請(qǐng)退出系統(tǒng)重進(jìn)即可看到?;驹磉€是沒變,請(qǐng)大家慢慢適應(yīng),不用擔(dān)心。如果覺得截面過(guò)花,進(jìn)去時(shí)很慢,可以在系統(tǒng)維護(hù)/系統(tǒng)配置/系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改,將如下紅色線上項(xiàng)目鉤去掉,這些項(xiàng)目暫時(shí)用不到,去掉不影響申報(bào)操作。
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二、本系統(tǒng)是在C++2010的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上開發(fā)的,數(shù)據(jù)庫(kù)兼容了以前的VF6.0的數(shù)據(jù)庫(kù),如果電腦不能上網(wǎng)或上網(wǎng)慢的可以下載C++控件,安裝控件后進(jìn)行12.0系統(tǒng)的安裝。
三、以后免稅不用錄;直接出口岸黃單錄入,以后單證不齊標(biāo)志就不用錄B,也不存在單證收齊了,黃單收到后電子口岸請(qǐng)及時(shí)交單,預(yù)審后單證和信息都齊的數(shù)據(jù)才能參與退稅申報(bào);成品退換等虛擬的直接出口的報(bào)關(guān)單,操作方法不變;電子申報(bào)系統(tǒng)及賬上還是要按以前的實(shí)際直接出口和免稅出口金額錄入申報(bào),這樣就會(huì)導(dǎo)致每月退稅匯總表C列6項(xiàng)與納稅申報(bào)表有差異,照樣申報(bào)。
四、201312月份黃單不能取得或取得少量的,建議201312申報(bào)退稅系統(tǒng)中不錄,只做前期單證收齊,然后直接預(yù)審?fù)笞?,下個(gè)月申報(bào)取得了黃單再錄入,但出口為2013年的報(bào)關(guān)單必需在2014年4月15日前做黃單和信息收齊。(之前2012年10月關(guān)于當(dāng)月出口必須當(dāng)月錄入退稅系統(tǒng),次月做免稅,再次月做內(nèi)銷售征稅的通知取消了)
免抵退
彭生***
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第二篇:生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明
2010年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)
8.0版操作說(shuō)明(供參考)
一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入部分
(一)、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版安裝完成后,雙擊桌面圖標(biāo)進(jìn)入;進(jìn)入“請(qǐng)輸入用戶名和密碼”窗口,用戶名“sa”,密碼為空,點(diǎn)擊確定。
(二)、進(jìn)入“確認(rèn)當(dāng)前所屬期”窗口,輸入當(dāng)期要進(jìn)入的所屬期。如2005年1月第一次申報(bào),應(yīng)為“200501”,2月為第二次申報(bào),應(yīng)為“200502”,3月為第三次申報(bào),應(yīng)為“200503”,以此類推,點(diǎn)擊確定。若為新辦出口企業(yè),按有第一筆出口的當(dāng)月確認(rèn)所屬期。比如,2005年5月18日有第一筆出口(已辦理退稅登記證),則所屬期應(yīng)為200505。
(三)進(jìn)入生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版主操作界面,第一次操作的企業(yè)應(yīng)將企業(yè)的信息初始化,點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”---“系統(tǒng)配置”---“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”,進(jìn)入“系統(tǒng)信息配置窗口”,點(diǎn)擊“修改”圖標(biāo),修改企業(yè)信息。(以下只提及易錯(cuò)項(xiàng)目的錄入,其他項(xiàng)目企業(yè)應(yīng)完整錄入)(1)企業(yè)代碼:應(yīng)錄入企業(yè)海關(guān)代碼。
(2)納稅人識(shí)別號(hào):稅務(wù)登記證號(hào)碼,15位。
(3)技術(shù)監(jiān)督局碼:錄入企業(yè)代碼證上的代碼,實(shí)為納稅編碼去掉“440307”前6位后的號(hào)碼。(4)用戶名稱:為營(yíng)業(yè)執(zhí)照上登記的企業(yè)全稱。(5)納稅人類別:1。
(6)計(jì)稅計(jì)算方法:1(免抵退稅企業(yè))。(7)進(jìn)料計(jì)算方法:2(購(gòu)進(jìn)法)
(8)分類管理辦法:C(因舊分類管理辦法已廢止,新辦法未出臺(tái),新辦企業(yè)暫按C類填列,原B類企業(yè)暫不改動(dòng))(凡新辦免抵退企業(yè)12個(gè)月內(nèi)都選C,第13個(gè)月更改為B。)
(9)稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼:74,稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱:國(guó)稅平湖分局。
(10)點(diǎn)擊“保存”圖標(biāo),點(diǎn)擊“退出”圖標(biāo),返回主操作界面。
(四)點(diǎn)擊“向?qū)А眻D標(biāo),出現(xiàn)向?qū)Т翱凇?/p>
(1)第一步之“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”,點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口,點(diǎn)擊“增加”(一般貿(mào)易出口企業(yè)不用做此步)。
A:進(jìn)料登記冊(cè)號(hào):為虛擬號(hào),“C”+ 所屬期號(hào),如200501期為“C200501” B:序號(hào):為0001(每次只編一個(gè)進(jìn)料登記冊(cè)號(hào))C:復(fù)出口商品碼:為企業(yè)主要出口商品海關(guān)代碼。D:手冊(cè)有效期:為本次申報(bào)所屬期的最后一天,如2005年1月為200501期,手冊(cè)有效期為2005-1-31。E:點(diǎn)擊“保存”,再點(diǎn)擊“退出”。(如該企業(yè)不存在進(jìn)料加工,全部是一般貿(mào)易出口的話,則不用虛擬手冊(cè)號(hào))
(2)第一步之“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”,點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口,點(diǎn)擊“增加”(一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步)。
A:所屬期:如200501,序號(hào):為0001,順序往下編號(hào),如0002,此號(hào)不能重復(fù),所屬期標(biāo)識(shí):2005。B:進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)碼:每張“報(bào)關(guān)單號(hào)碼”+“0”+“報(bào)關(guān)單內(nèi)商口代碼前的項(xiàng)號(hào)”,如一張123456789的進(jìn)口報(bào)關(guān)單有5筆進(jìn)口商品,此份報(bào)關(guān)單第一筆進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)碼應(yīng)為123456789001,第二筆應(yīng)為123456789002,第五筆應(yīng)為123456789005。
C:進(jìn)口數(shù)量:一般以報(bào)關(guān)單上記錄的進(jìn)口數(shù)量為準(zhǔn),有些企業(yè)應(yīng)以商品編碼對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位所對(duì)應(yīng)的數(shù)量為準(zhǔn)。
D:原幣代碼:以進(jìn)口報(bào)關(guān)單上記錄的幣別為準(zhǔn)。
E:原幣到岸價(jià):以進(jìn)口報(bào)關(guān)單上記錄的原幣金額為準(zhǔn)。
F:原幣匯率:原幣每月月初公布的匯率(中間價(jià),160可查詢),每月只用輸入一次,下次會(huì)自動(dòng)帶出,如多月合并一次申報(bào),應(yīng)分月錄入當(dāng)月月初匯率。G:美元匯率:美元每月月初公布的匯率(中間價(jià),160可查詢),每月只用輸入一次,下次會(huì)自動(dòng)帶出,如多月合并一次申報(bào),應(yīng)分月錄入當(dāng)月月初匯率。注意:a、2005年免稅進(jìn)料的錄入,應(yīng)當(dāng)按照進(jìn)口報(bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)錄入,并且“所屬期標(biāo)識(shí)”為“2005”。B、2005年當(dāng)期錄入的進(jìn)口報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)料確認(rèn)表(帳上取數(shù))總價(jià)存在差額的,應(yīng)當(dāng)錄入一條數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整,使得報(bào)關(guān)單的料件總價(jià)與免稅進(jìn)口料件確認(rèn)表總價(jià)保持一致,其中的報(bào)關(guān)單號(hào)虛擬錄入。建議按月份虛擬,如2005年1月份則虛擬為:2005010000001。H:點(diǎn)擊“保存”,錄完所有進(jìn)口料件明細(xì),點(diǎn)擊“退出”。第一步之“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”,點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口,點(diǎn)擊“增加”(同進(jìn)料明細(xì)錄入相同項(xiàng)目說(shuō)明略)(如該筆出口業(yè)務(wù)為一般貿(mào)易出口的話,則不用虛擬手冊(cè)號(hào))
A:記銷售日期:為出口貨物實(shí)際記帳的日期,要求當(dāng)月實(shí)際離境出口貨物都應(yīng)在當(dāng)月開具出口專用發(fā)票,當(dāng)月記賬(含集中報(bào)關(guān)離境貨物)。
B:出口日期:以出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)上注明的出口日期為準(zhǔn)。
C:外匯核銷單號(hào):收匯核銷單號(hào),在出口報(bào)關(guān)單上為左上方的批準(zhǔn)文號(hào)。D:代理證明號(hào):遠(yuǎn)期結(jié)匯號(hào),平湖分局無(wú)此類企業(yè),不用填列。
E:?jiǎn)巫C不齊標(biāo)志:如未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)和收匯核銷單或未取得報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)、收匯核銷單之一的,統(tǒng)一按單證不齊填列:BH。
F:原幣幣別:應(yīng)以實(shí)際結(jié)算幣別為準(zhǔn),就是以出口發(fā)票上開具的幣別為準(zhǔn),當(dāng)期出口發(fā)票應(yīng)與出口賬上外幣金額一致,人民幣確認(rèn)表與免抵退稅申報(bào)明細(xì)表允許有幾分錢之差(匯總申報(bào)與逐筆錄入之差)。
G:征退稅率:系統(tǒng)自動(dòng)彈出,一般情況下不要人工修改,修改后審核時(shí)不能通過(guò)。H:點(diǎn)擊“保存”,錄完所有出口明細(xì),點(diǎn)擊“退出”。(3)第二步之“免稅貨物明細(xì)數(shù)據(jù)采集”(無(wú)免稅、間接出口企業(yè)不用錄入,重點(diǎn)提示間接出口,也稱為轉(zhuǎn)廠出口,與直接出口相同項(xiàng)目略)A:對(duì)方企業(yè)代碼:為對(duì)方海關(guān)代碼。
B:對(duì)方登記冊(cè)號(hào):為轉(zhuǎn)入手冊(cè)號(hào)碼,一般在報(bào)關(guān)單上記錄入“轉(zhuǎn)入C530XXXXXXXX手冊(cè)”(4)第一步之“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”,輸入序號(hào),進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“實(shí)際進(jìn)料總值”、“實(shí)際出口總值”等。注意事項(xiàng): A:“實(shí)際進(jìn)料總值”,因系統(tǒng)內(nèi)是以進(jìn)口報(bào)關(guān)單明細(xì)項(xiàng)目錄入,不是企業(yè)賬面實(shí)際進(jìn)口金額,應(yīng)改為按賬面進(jìn)口金額按規(guī)定匯率折算成人民幣金額填列,應(yīng)以《免稅進(jìn)口料件金額確認(rèn)表》(系統(tǒng)外數(shù)據(jù),有標(biāo)準(zhǔn)格式)上的金額為準(zhǔn)。B:“剩余邊角余料”、“其他調(diào)減料件”,應(yīng)以屬于本期的《新貿(mào)合同核銷表》上記錄的數(shù)量乘以備案單價(jià)再乘以月初匯率為準(zhǔn)(企業(yè)應(yīng)附計(jì)算明細(xì)表或計(jì)算清單及廢料報(bào)關(guān)單),并提供相應(yīng)的備案單價(jià)表及《新貿(mào)合同核銷表》。
C:若有轉(zhuǎn)廠,即間接出口業(yè)務(wù),則在“結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)產(chǎn)品”中錄入。(5)第三步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”
A:點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”后出現(xiàn)文本查看器,顯示本次檢查情況,對(duì)于簡(jiǎn)單的數(shù)據(jù)邏輯錯(cuò)誤,能檢查出來(lái),如重號(hào),同一張報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)兩個(gè)核銷單,上次數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等。新辦企業(yè)第一期申報(bào)檢查時(shí)出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”,第二期申報(bào)檢查時(shí)如無(wú)特別修改大部分企業(yè)也應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”,對(duì)于有明顯提示錯(cuò)誤的,企業(yè)應(yīng)先修改企業(yè)數(shù)據(jù),直到正常為止。
B:點(diǎn)擊“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”,選擇生成的路徑(生成到什么地方如軟盤、移動(dòng)盤、硬盤上等),建議生成到一文件夾內(nèi),以便于文件管理,如:D:XX200501MX、XX200502MX等文件夾內(nèi)。C:將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)拷入A盤或U盤內(nèi)到稅務(wù)局對(duì)碰。
(6)稅務(wù)局對(duì)碰以后,對(duì)對(duì)碰結(jié)果將提示企業(yè)如何修改明細(xì)數(shù)據(jù),企業(yè)不能將對(duì)碰后的信息讀入企業(yè)的申報(bào)系統(tǒng),以免造成不必要的重復(fù)工作。
(7)第四步企業(yè)不用操作
(8)第五步,到稅務(wù)局對(duì)碰后按稅務(wù)局要求修改后可做第五步(先撒銷已申報(bào)的數(shù)據(jù)),同第三步一樣,也可以在第三步中做。
(9)第六步,點(diǎn)擊“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”,出現(xiàn)文本查看器,打印此文本(匯總申報(bào)時(shí)要求的紙質(zhì)資料,一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步)。
(10)第七步,不用做,此步?jīng)]有實(shí)際操作功能。
(11)第八步,點(diǎn)擊“增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入”出現(xiàn)錄入窗口,基本上要手工錄入,累計(jì)數(shù)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算,注意事項(xiàng):
A:“不得抵扣稅額”,從匯總表自動(dòng)計(jì)算的“不得抵扣稅額”取數(shù)。B:進(jìn)項(xiàng)稅額額合計(jì):應(yīng)以系統(tǒng)外數(shù)據(jù)《附件二》(“免、抵、退”稅企業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣情況表)的第1行+第9行,即進(jìn)項(xiàng)實(shí)際發(fā)生額+當(dāng)期增值稅申報(bào)實(shí)際繳納的稅款。C、“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=不得免征和抵扣稅額(即不得抵扣稅額)+間接出口要分?jǐn)傓D(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額+非工業(yè)用水電進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出+其他非應(yīng)稅項(xiàng)目轉(zhuǎn)出等
注:該表格要在查詢中點(diǎn)擊“打印”然后“導(dǎo)出”EXCEL表后才打印,切勿手工錄入。(12)第九步,“免抵退申報(bào)匯總表錄入”,輸入所屬期,回車后系統(tǒng)能彈出全部數(shù)據(jù),此表與納稅申報(bào)表不能有差,在預(yù)覽時(shí)第三列不能有數(shù)據(jù),有數(shù)據(jù)一般情況下是錯(cuò)誤的。
(13)第十步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”,一般正常情況下出現(xiàn)的提示應(yīng)為“本次檢查沒有發(fā)現(xiàn)異常錯(cuò)誤”,生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù),打印紙質(zhì)資料,送稅務(wù)局審核。
二、其他注意事項(xiàng):
系統(tǒng)外表格及資料:《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》、《國(guó)稅發(fā)[2004]64號(hào)》、國(guó)稅發(fā)〔2005〕199號(hào)、《財(cái)稅[2004]101號(hào)》、《68號(hào)文》(以上為非報(bào)關(guān)資料)、《出口銷售金額確認(rèn)表》、《出口發(fā)票與出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)關(guān)系表》、《附件二》、《附件三》、《免稅進(jìn)口料件金額確認(rèn)表》、《出口銷售收入說(shuō)明》、《免稅進(jìn)口料件說(shuō)明》(應(yīng)報(bào)送資料)。請(qǐng)企業(yè)按《出口貨物“免抵退稅”資料管理的要求》順序裝訂。
國(guó)稅平湖分局 20100715
第三篇:生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明
第一章免抵退申報(bào)系統(tǒng)的安裝
1、第一次安裝如果您的機(jī)器上是第一次安裝本軟件,可按照如下的詳細(xì)步驟進(jìn)行安裝:
雙擊“生產(chǎn)退稅申報(bào)V5_11_SETUP.EXE”文件。(1)系統(tǒng)自動(dòng)解壓,如圖1-1:
(2)出現(xiàn)安裝畫面,點(diǎn)“下一步”按鈕。如圖1_2
(3)請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀屏幕提示后,點(diǎn)“是”按鈕。如圖1_3:
(圖1_3)
(4)顯示默認(rèn)的安裝路徑。點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕,可自定義安裝路徑。如圖1_4:
(5)如要自定義安裝路徑,如圖1_5所示。在“路徑”窗口中,可直接輸入安裝的路徑。或在“目錄”中選擇安裝路徑。完畢后點(diǎn)擊“確定”,進(jìn)行下一步。
(6)顯示如圖1_6窗口,修改本系統(tǒng)的程序組。建議在通常情況下不要修改。
(7)然后顯示正在進(jìn)行安裝的信息,如圖1_7
(8)安裝結(jié)束后顯示如圖1_8信息,表示安裝已經(jīng)成功,點(diǎn)擊“完成”退出
2、系統(tǒng)修復(fù)/刪除(卸載)以及重新安裝針對(duì)以前安裝過(guò)本系統(tǒng)的用戶,請(qǐng)按照以下步驟進(jìn)行:
第一步:做好舊版本的備份,可以用軟件本身提供的備份功能(見第8章說(shuō)明)。
第二步:在控制面板中,找到“添加刪除程序”,將《生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.11版》卸載。
第三步:刪除舊系統(tǒng)的安裝文件夾,如:C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.11,刪除的時(shí)候請(qǐng)注意檢查此文件夾下有無(wú)其他軟件或有用的文件。
具體過(guò)程:
(1)雙擊“生產(chǎn)退稅申報(bào)V5_11_SETUP.EXE”文件。系統(tǒng)自解壓。如圖1_9:
(2)然后出現(xiàn)如圖1_10所示的對(duì)話框,點(diǎn)擊“確定“。
3)然后出現(xiàn)如圖1_11所示的對(duì)話框,請(qǐng)仔細(xì)閱讀屏幕上的提示,選擇適合您的項(xiàng)目。
(3)在圖1_11中選擇“修復(fù)”,將重新安裝本系統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件。(4)在圖1_11中選“刪除”,將刪除本系統(tǒng)。
(5)在圖1_11中進(jìn)行選擇之后,用戶根據(jù)系統(tǒng)提示可以輕松完成修復(fù)/刪除操作。
(6)如選擇“修復(fù)”,顯示如圖1_12
(7)如選擇“刪除”,在圖1_13中選擇“確定”,進(jìn)行刪除,如圖1_14:
(8)系統(tǒng)修復(fù)/刪除操作完成,如圖1_14:
3、系統(tǒng)的升級(jí)
第一步 數(shù)據(jù)備份
方法1:在windows資源管理器中對(duì)系統(tǒng)安裝文件夾進(jìn)行備份并記住備份文件夾(此方法僅限 于能熟練操作windows的用戶)
方法2:進(jìn)入系統(tǒng)在菜單中選擇“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改記住系統(tǒng)備份路徑(最好記到紙上)返回系統(tǒng)維護(hù)菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份
第二步 卸載舊系統(tǒng)
在windows控制面板中卸載(刪除)“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)5.11版”,依(2、系統(tǒng)修 復(fù)/刪除(卸載)以及軟件的重新安裝)方法完成卸載操作
第三步 安裝新系統(tǒng)
依(1、第一次安裝)方法安裝新版本系統(tǒng)。第四步 新系統(tǒng)配置(見第3章說(shuō)明)
進(jìn)入系統(tǒng)系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)初始化系統(tǒng)配置設(shè)置與修改設(shè)置本企業(yè)信息回到系 統(tǒng)維護(hù)菜單
第五步 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入(見第8章說(shuō)明)
系統(tǒng)維護(hù)菜單系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入選擇舊系統(tǒng)路徑導(dǎo)入完成升級(jí) 確定舊系統(tǒng)路徑的規(guī)則:
如果第一步采用方法1,則直接選備份路徑即可,如果采用方法2,要明確系統(tǒng)備份路徑的產(chǎn) 生規(guī)則,系統(tǒng)在生成系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份時(shí)自動(dòng)按備份當(dāng)時(shí)的時(shí)間:年月日__時(shí)分(例如:20050917_1337表明此備份是2005年9月17日13時(shí)37分制作的備份)在系統(tǒng)備份路徑下生成當(dāng)次備份路徑,在選擇舊系統(tǒng)路徑時(shí)應(yīng)選擇最后一次備份的路徑,這一點(diǎn)從文件夾名稱中可以看出來(lái)。
第二章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入
申報(bào)系統(tǒng)安裝好后,在windows桌面上找到快捷方式:“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)V5.11”并雙擊:如圖2_1。
點(diǎn)擊后出現(xiàn)如圖2_2所示畫面,如果是初次使用,在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“sa”(小寫),“密碼”為空,以后使用時(shí)錄入指定的用戶名和密碼進(jìn)入即可。
按“確定”鍵即可進(jìn)入如圖2_3所示畫面,在此畫面上輸入“當(dāng)前所屬期”,按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。
進(jìn)入后的主界面如圖2_4所示:
第3章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的基本配置
3.1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前,先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”。在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”—— “系統(tǒng)初始化”,在出現(xiàn)如圖3_1所示的畫面上錄入“YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作,并重新進(jìn)入系統(tǒng)。(注意該步只是在第一次使用時(shí)操作,須較為慎重。)
3.2 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 系統(tǒng)使用之前,首先需要進(jìn)行系統(tǒng)配置,進(jìn)入系統(tǒng)菜單的“系統(tǒng)維護(hù)”中“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”,點(diǎn)擊系統(tǒng)工具欄中的“修改”按鈕,系統(tǒng)將顯示如圖3_2所示界面:
表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下:
1、“企業(yè)代碼”:根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的《自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書》上編號(hào)確定,錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼(10位數(shù))。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更,請(qǐng)及時(shí)與當(dāng)?shù)赝硕悪C(jī)關(guān)聯(lián)系,做好相應(yīng)的《退稅登記證》的變更手續(xù)。
2、“納稅人識(shí)別號(hào)”:根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的《稅務(wù)登記證》的編號(hào)確定,錄入企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)(15位數(shù))。
3、“技術(shù)監(jiān)督局碼”:技術(shù)監(jiān)督證書號(hào)碼,即納稅人識(shí)別號(hào)后9位。
4、“用戶名稱”:根據(jù)企業(yè)《稅務(wù)登記證》上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過(guò)15個(gè)中文時(shí),企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)。
5、“地址”:根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫。
6、“郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí) 13 情況填寫即可。
7、“退稅登記證號(hào)”:錄入《退稅登記證》或《出口退稅認(rèn)定表》上的15位退稅登記證號(hào)。
8、“退稅登記日期”:根據(jù)市國(guó)稅局簽發(fā)的《退稅登記證》或《出口退稅認(rèn)定表》上簽發(fā)的日期錄入。
9、“納稅人類別”:如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”,如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”。
10、“計(jì)稅計(jì)算方法”:原則上該欄錄入為“1”。但是,新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起12個(gè)月內(nèi)不得享受退稅待遇,并且進(jìn)項(xiàng)稅額只能是作留抵,即該企業(yè)在2003年1月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期內(nèi)的,該欄應(yīng)錄入為“4”。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期就從那一個(gè)月原始資料錄入該系統(tǒng)之前,進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。
11、“進(jìn)料計(jì)算方法”:所有企業(yè)該欄錄入“2”即可(購(gòu)進(jìn)法)。
12、“分類管理代碼”:所有企業(yè)該欄錄入“B”即可。
13、“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼”:所有企業(yè)該欄錄入“330602”即可。
14、“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”:所有企業(yè)該欄錄入“紹興市國(guó)家稅務(wù)局”即可。
15、“備注”:為空。錄完上述內(nèi)容,按“保存”存盤,再按“退出”鍵退出該模塊時(shí),系統(tǒng)提示重新進(jìn)入(如圖3_3),按“是”后再按第2章所講方法(免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入)錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入,否則修改信息將不會(huì)生效。
3.3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改
在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”,在出現(xiàn)如圖3_4所示畫面上其各欄內(nèi)容處理如下:
1、“系統(tǒng)備份路徑”:原則上不要變更,如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵,再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。(但注意:驅(qū)動(dòng)器絕對(duì)不能選擇A:盤)
2、“進(jìn)料加工”欄:無(wú)論企業(yè)實(shí)際情況如何,所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。
3、“遠(yuǎn)程申報(bào)”:選無(wú)遠(yuǎn)程申報(bào)。
4、“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”:企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。
5、“一致性檢查”選項(xiàng)必須選上。
6、“單證收齊時(shí)限”:報(bào)關(guān)單收齊時(shí)限為“90”天;核銷單收齊時(shí)限:一般企業(yè)為“180”天,六類企業(yè)為“90”天。
修改完畢按“確定”退出,系統(tǒng)顯示重新進(jìn)入。點(diǎn)擊“是”后再按第2章所講方法(2.3 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入)錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入,否則修改信息將不會(huì)生效。
3.4 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改
在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”——“系統(tǒng)配置”——“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”,進(jìn)入系統(tǒng)口令設(shè)置與修改模塊(如圖3_5),該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人及修改口令。
系統(tǒng)在出廠前設(shè)置了三個(gè)初始用戶,分別是(小寫):sa、user、manager,均無(wú)密碼,其中sa是系統(tǒng)管理員,user一般操作人,manager是業(yè)務(wù)主管,在企業(yè)第一次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí),建議以sa進(jìn)入,因?yàn)橹挥衧a才能進(jìn)行系統(tǒng)的初始設(shè)置。用戶以sa登陸后,可以將其他用戶刪除,但不能刪除自己。
1、添加新用戶
必須以“管理員身份”(如sa)進(jìn)入系統(tǒng),該模塊才能添加新用戶。在出現(xiàn)如圖3_6所示的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入如下:
(1)、用戶名:為方便進(jìn)入系統(tǒng),該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體,最長(zhǎng)為8個(gè)字符。盡量不要使用中文。
(2)、“操作人姓名”:錄入對(duì)應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。
(3)、“操作人級(jí)別”:最好錄入“2”(一般操作人)
其它欄次錄不錄入內(nèi)容沒關(guān)系,內(nèi)容錄入完畢按“保存”鍵存盤后,應(yīng)注意要即刻為該用戶設(shè)置密碼,否則企業(yè)將無(wú)法以此操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)。
2、設(shè)置口令
以“管理員身份”(如sa)進(jìn)入該模塊,可以看到所有用戶,也可以添加修改用戶資料。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的,就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料,但可以修改口令。以“管理員身份”(如sa)進(jìn)入該模塊時(shí),密碼設(shè)置方法如下:在該模塊畫面上先在“索引窗口”選定一個(gè)用戶名,再按“修改口令”鍵,出現(xiàn)如圖3_7所示畫面:
在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)時(shí),只能修改本人的口令,修改口令時(shí)只要在該模塊按下“修改口令”鍵,在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。
口令修改完畢,記住該口令,下次以此口令登陸。
另外,點(diǎn)擊確定后,系統(tǒng)將顯示如圖3_8所示界面:
請(qǐng)注意“口令”欄隨機(jī)顯示口令為:111044,此口令為虛擬口令,對(duì)企業(yè)來(lái)講,沒有任何作用,不需要記憶,也不能用來(lái)登陸。
3.5 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置
“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”保存有:海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國(guó)別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼,所有這些碼,企業(yè)不能擅自修改,否則可能造成稅局機(jī)關(guān)無(wú)法審核,只能進(jìn)行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。
設(shè)置自用的海關(guān)商品碼
系統(tǒng)在出廠時(shí)已將所有商品代碼設(shè)為自用商品,為了提高企業(yè)輸入明細(xì)數(shù)據(jù)效率,系統(tǒng)提供設(shè)置自用商品功能,可以將企業(yè)經(jīng)常使用的商品設(shè)置為自用商品,在相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入欄當(dāng)中,可以以下拉菜單方式進(jìn)行商品選擇,而無(wú)須錄入代碼,設(shè)置步驟如下:
點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”下的“海關(guān)商品碼”,系統(tǒng)出現(xiàn)如圖3_9所示界面: 可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”,意思就是說(shuō)開始時(shí)系統(tǒng)將所有商品代碼都默認(rèn)為“自用代碼”,因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志,再進(jìn)行重新設(shè)置。
1、撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志
按下“自用商品”鍵,在彈出的畫面上(如圖3_10)選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”,再按“撤銷自用代碼”鍵,即可撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志,這時(shí)大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為空,表示操作成功了。
2、查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。
方法一:按下“搜索”鍵,彈出如圖3_11所示畫面,在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品代碼,再按“確定”鍵,即可看到在“索引窗口”里,指針(最左邊的黑色三角形)指著要查找的商品代碼,右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。方法二:直接在“索引窗口”里移動(dòng)滾動(dòng)條進(jìn)行查找(如圖3_9),看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它,右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。
3、將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。
4、方法一:查找到商品代碼后,按下“自用商品”鍵,在彈出的畫面(如圖3_12)上選擇“當(dāng)前記錄”,再按“設(shè)為自用代碼”鍵,即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼,這時(shí)大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”,這就表示設(shè)置成功。
方法二:查找到商品代碼后,按下“修改”鍵,在“編輯窗口”的“標(biāo)志”欄錄入“1”字后,按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。
設(shè)置自用代碼的目的:
是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報(bào)關(guān)單等原始資料錄入。如果企業(yè)認(rèn)為設(shè)置自用代碼作用不大,也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼,這也不影響報(bào)關(guān)單的錄入工作。
設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng):
(1)設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說(shuō)設(shè)置的自用商品代碼絕對(duì)不能少于企業(yè)實(shí)際用到的商品代碼。如果少了,當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊(cè)或進(jìn)出口報(bào)關(guān)單等原始資料時(shí),會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示“無(wú)此商品代碼”,這時(shí)企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問(wèn)題。
(2)海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容不得隨意增加和修改,否則將無(wú)法通過(guò)稅務(wù)部門的審核系統(tǒng)。
第4章
出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程
4.1 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程圖表
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集
有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)
沒有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)
向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?/p>
向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)
向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?/p>
向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)
進(jìn)料加工手冊(cè)登記
進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)
出口貨物明細(xì)申報(bào)
收齊單證明細(xì)錄入
進(jìn)料加工手冊(cè)核銷
向?qū)е械谌降?小步:數(shù)據(jù)一致性檢查
向?qū)е械谌降?小步:生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)
向?qū)е械谒牟降?小步:稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入
無(wú)
有
無(wú)
有
向?qū)е械谄卟剑杭{稅申報(bào)
向?qū)е械诰挪剑好獾滞硕惿陥?bào)匯總表錄入
向?qū)е械谑降?小步:打印申報(bào)報(bào)表
免稅出口貨物明細(xì)
間接出口貨物明細(xì)
來(lái)料加工出口明細(xì)
出口免稅卷煙明細(xì)
免稅出口貨物明細(xì)
來(lái)料加工出口明細(xì)
出口免稅卷煙明細(xì)
出口貨物明細(xì)申報(bào)
收齊單證明細(xì)錄入
向?qū)е械诹剑耗M出具進(jìn)料加工免稅證明(無(wú)進(jìn)料加工的企業(yè)無(wú)此步驟)
向?qū)е械诎瞬剑涸鲋刀惿陥?bào)表項(xiàng)目錄入 向?qū)е械谑降?小步:數(shù)據(jù)一致性檢查(若有誤,則作向?qū)У谒牟街?,再返回第一步修改)
向?qū)е械谑降?小步:生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)
向?qū)е械谑徊降?小步:稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入 向?qū)е械谑徊降?小步:稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理
流程說(shuō)明
1)、月初,根據(jù)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單和進(jìn)料手冊(cè)等資料將上月基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng),即向?qū)У谝?、二步?/p>
2)、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查,無(wú)誤后則生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào),即向?qū)У谌剑?/p>
3)、取得預(yù)審反饋信息后,讀入反饋信息,即向?qū)У谒牟降?小步;
4)、查詢預(yù)審疑點(diǎn)反饋信息,即向?qū)У谒牟降?小步。如顯示有錯(cuò),則先撤銷申報(bào)數(shù)據(jù),即向?qū)У谒牟降?小步;再到回去第一、二步修改;
5)、查詢出口信息不齊的情況即向?qū)У谒牟降?,若有且屬于錄入錯(cuò)誤,應(yīng)返回到向?qū)У谝?、二步修改再重新生成明?xì)申報(bào)數(shù)據(jù)并再次預(yù)申報(bào)和預(yù)審核;若不是錄入錯(cuò)誤,則進(jìn)行向?qū)У谒牟降?小步操作,即進(jìn)行反饋信息處理;
6)、再次進(jìn)行一致性檢查,生成明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行正式申報(bào),即向?qū)У谖宀降牟僮鳎?/p>
7)、以上步驟準(zhǔn)確無(wú)誤,或者修改后已經(jīng)無(wú)誤了,則進(jìn)行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明;
8)、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)(免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額),據(jù)以填寫增值稅申報(bào)表。這就是向?qū)е械谄卟降膬?nèi)容;
9)、將增值稅申報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng),即向?qū)У诎瞬降牟僮鳎?/p>
10)、輸入所屬期,就可自動(dòng)生成出免抵退稅匯總表,即向?qū)У诰挪讲僮鳎?/p>
11)、進(jìn)行一致性檢查,即第十步第1小步的操作。若有錯(cuò)誤則先撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)(向?qū)У谒牟降?小步)再按錯(cuò)誤提示內(nèi)容修改;若無(wú)則打印整套表格即向?qū)У谑降?小步;
12)、生成匯總數(shù)據(jù),即向?qū)У谑降?小步;
13)、將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù),連同整套報(bào)表、原始憑證到退稅部門進(jìn)行正式申報(bào);若退稅部門未通過(guò)審核,則取回紙質(zhì)申報(bào)資料重新作整個(gè)流程;
14)、若審核通過(guò),則讀入反饋信息并進(jìn)行處理,即向?qū)У谑徊降?、2小步。
注意事項(xiàng):
a)如果當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生,也要完成整個(gè)操作流程。
b)請(qǐng)千萬(wàn)要做好備份,以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰。
c)必須逐月進(jìn)行申報(bào),每月須完成第一至第十一步才能進(jìn)行下月的申報(bào)。
對(duì)于有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào),在申報(bào)向?qū)е杏扇缦率徊浇M成(在系統(tǒng)主畫面功能欄點(diǎn)擊向?qū)?,將顯示如圖4_1畫面:
第一步和第二步是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集,而且第一步的數(shù)據(jù)采集為基礎(chǔ)的基礎(chǔ),第二步的數(shù)據(jù)采集是作為特殊業(yè)務(wù)可供選擇的數(shù)據(jù)采集,并非每個(gè)企業(yè)都要做。
第三步是對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中可能的錯(cuò)誤進(jìn)行自查自糾,包括各個(gè)表中同一數(shù)據(jù)的一致性和各種報(bào)表及憑證之間的勾稽關(guān)系,如果存在錯(cuò)誤則需要回到第一或者第二步去修改。
第四步是到稅務(wù)機(jī)關(guān)去預(yù)審核采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù),若獲得反饋信息并作相應(yīng)調(diào)整。這一步存在五項(xiàng),但并非每步都要做。第1小步是稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的讀入,顯然每個(gè)企業(yè)都要做;第2小步是查詢反饋信息中有無(wú)出口信息不齊的情況,若有則需要返回第一大步進(jìn)行修改;修改之前就要求進(jìn)行第3小步即撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù);若沒有出口信息不齊的情況,就可以把讀入的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息來(lái)更新原有的申報(bào)數(shù)據(jù),這就是第4小步的作用;第5小步是疑點(diǎn)反饋查詢。
第五步是生成明細(xì)數(shù)據(jù),其作用有兩個(gè),一是第九步生成匯總數(shù)據(jù)需要這些明細(xì)數(shù)據(jù),二是出具第六步的模擬免稅證明需要這些數(shù)據(jù)。
第六步之所以存在出具模擬免稅證明,是因?yàn)槠髽I(yè)正式申報(bào)的計(jì)算過(guò)程中需要這些數(shù)據(jù),本系統(tǒng)根據(jù)稅法計(jì)算的規(guī)定設(shè)計(jì)了這個(gè)模擬出具免稅證明的步驟。
由于,第一至第五步生成出了明細(xì)數(shù)據(jù),第六步模擬出了進(jìn)料加工免稅證明,再加上第八步錄入增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù),所以根據(jù)免抵退稅的核算原理就可以自動(dòng)生成出來(lái)。至此了所有數(shù)據(jù)采集的過(guò)程就完成了。
接下來(lái),就是正式申報(bào)的過(guò)程了,即第十步和第十一步的內(nèi)容。正式申報(bào)的原理和預(yù)申報(bào)的原理大同小異,在此就不重復(fù)了。
第5章
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入
5.1 進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入
在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面,依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”(或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”,如圖5_1)即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊。
錄入的條件:
如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí),無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí),企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊(cè)之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊(cè)登記,同時(shí)使用該模塊錄入該手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容。但是對(duì)于20053年10月1日以前取得的進(jìn)料加工手冊(cè)而在2005年10月1日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的,必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)料加工手冊(cè)的內(nèi)容。
錄入的操作:
進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊后,按下“增加”鍵激活編輯窗口后(如圖5_2),各欄的錄入方法如下:
【所屬期
】規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510 【序號(hào)
】規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義:海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)
【原幣代碼
】含義:合同中使用的幣別代碼
【計(jì)劃進(jìn)口總值】含義:合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值
【計(jì)劃出口總值】含義:合同規(guī)定的出口總值
【計(jì)劃分配率
】規(guī)則:計(jì)劃分配率=計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100% 【征稅稅率
】含義:復(fù)出口貨物的征稅稅率
【退稅率
】含義:復(fù)出口貨物的退稅率
【手冊(cè)有效期
】含義:合同中規(guī)定的“有效期限”
【申報(bào)標(biāo)志
】空:未申報(bào)
R:已申報(bào)
【審核標(biāo)志
】空:未審核通過(guò)
R:已審核通過(guò)
【核銷標(biāo)志
】空:手冊(cè)未核銷
R:核銷手冊(cè)已申報(bào)
H:核銷手冊(cè)已審核通過(guò)
錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤,依上述操作可以登記錄入多個(gè)合同。錄完后為避免出錯(cuò),建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號(hào)重排”,具體操作如下:在進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記畫面上先按“序號(hào)重排”鍵,出現(xiàn)畫面(如圖5_3),再按“排序”鍵即可自動(dòng)修改序號(hào)及排序。
其他模塊的中也可進(jìn)行“序號(hào)重排”的操作。5.2 進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入
在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面,依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”(或者在 “向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”,如圖5_1)即可進(jìn)入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。
錄入的條件:
如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí),無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí),企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單,都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。
錄入的操作:
進(jìn)入進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入模塊后,按下“增加”鍵激活編輯窗口后(如圖5_4),各欄的錄入方法如下:
【所屬期
】規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510 【序號(hào)
】規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【所屬期標(biāo)識(shí)
】含義:該筆記錄的所屬,規(guī)則:一般根據(jù)記帳時(shí)間確定,不一定與“所屬期”一致。
【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義:海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)
【進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則:9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào),如:123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)
】規(guī)則:進(jìn)口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)
【進(jìn)口商品代碼】含義:進(jìn)口報(bào)關(guān)單上的商品編碼
【原幣到岸價(jià)
】含義:原幣 CIF 或 C&F 價(jià)
【原幣匯率
】規(guī)則:100 外幣兌人民幣匯率
【人民幣到岸價(jià)】含義:人民幣 CIF 或 C&F 價(jià)
【美元匯率
】含義:100 美元兌人民幣匯率
【美元到岸價(jià)
】含義:美元 CIF 或 C&F 價(jià)
【海關(guān)實(shí)征稅額】含義:海關(guān)實(shí)征關(guān)稅和消費(fèi)稅
【組成計(jì)稅價(jià)格】規(guī)則:組成計(jì)稅價(jià)格=人民幣到岸價(jià)+海關(guān)實(shí)征稅額
【申報(bào)標(biāo)志
】空:未申報(bào)
R:已申報(bào)
【審核標(biāo)志
】空:未審核通過(guò)
R:已審核通過(guò)
錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊,即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前,記得按下“序號(hào)重排”鍵,進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。
特別提示:
對(duì)于2005年10月1日以前有進(jìn)料加工貿(mào)易進(jìn)口料件未出具免稅證明,或已在2005年9月以前辦理了進(jìn)料加工免稅證明手冊(cè)但未能抵減的部分(即2005年9月“生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅匯總申報(bào)表”第17欄數(shù)據(jù)不為0),必須在2005年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)口料件明細(xì)的內(nèi)容。
5.3 進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入
企業(yè)必須在進(jìn)料加工手冊(cè)最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷手冊(cè)之前辦理有關(guān)手冊(cè)核銷手續(xù)。其操作如下:在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面,依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”(或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”),如圖5_1即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)核銷模塊。進(jìn)入該模塊后,按下“增加”鍵激活編輯窗口后(如圖5_5,各欄的錄入方法如下:
【核銷所屬期
】含義:進(jìn)料手冊(cè)核銷時(shí)的所屬期。
規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200201 【核銷序號(hào)
】規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義:海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)
【計(jì)劃分配率
】規(guī)則:計(jì)劃分配率=計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100%
【實(shí)際進(jìn)口總值】含義:進(jìn)料手冊(cè)使用期間已向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的該手冊(cè)的實(shí)際進(jìn)口料件的人民幣到岸價(jià),不包括不付匯的客供輔料進(jìn)口額
【實(shí)際出口總值】含義:進(jìn)料手冊(cè)使用期間已報(bào)關(guān)離境,并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的該手冊(cè)的復(fù)出口貨物人民幣離岸價(jià)
【剩余邊角余料】含義:進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后,剩余的邊角余料折人民幣金額
【結(jié)轉(zhuǎn)料件
】含義:進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后,未使用完的并結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)的進(jìn)口料件金額
【其它調(diào)減料件】含義:進(jìn)口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的情況時(shí),其料件進(jìn)口金額。若業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)已調(diào)減了當(dāng)期的料件進(jìn)口額,并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)過(guò),則不再參與本欄的計(jì)算
【剩余殘次成品】含義:手冊(cè)合同履行完后,剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額。
【結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品
】含義:生產(chǎn)的產(chǎn)品未直接出口,而是在海關(guān)保稅監(jiān)管下,結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)或銷售給其它企業(yè)的產(chǎn)品銷售額(間接出口)
【其它未出口
】含義:生產(chǎn)的產(chǎn)品發(fā)生內(nèi)銷、損失等沒有出口,或雖已出口但未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的產(chǎn)品銷售額或核定銷售額
【實(shí)際分配率
】規(guī)則:實(shí)際分配率=(實(shí)際進(jìn)口總值—剩余邊角余料—結(jié)轉(zhuǎn)料件—其它調(diào)減料件)÷(實(shí)際出口總值+剩余殘次成品+結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品+其它未出口)×100%
【手冊(cè)有效期
】含義:合同中規(guī)定的“有效期限”
【核銷標(biāo)志
】空:手冊(cè)未核銷
R:核銷手冊(cè)已申報(bào)
H:核銷手冊(cè)已審核通過(guò)
5.4 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入
在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面,依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”(或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”,如圖5_1)即可進(jìn)入。
錄入的條件:當(dāng)月發(fā)生的免抵退稅出口業(yè)務(wù),不管是否單證齊全,都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。
錄入的操作:
進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后,按下“增加”鍵激活編輯窗口后(如圖5_6):
【所屬期
】規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510 【序號(hào)
】規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【記銷售日期
】含義:記出口銷售帳日期
【所屬期標(biāo)識(shí)
】含義:該筆記錄的所屬,規(guī)則:一般根據(jù)記帳時(shí)間確定,不一定與“所屬期”一致。
【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】規(guī)則:屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄,否則置此欄為空
【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則:9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào),如:123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)
】規(guī)則:出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)
【單證不齊標(biāo)志】含義:B:無(wú)報(bào)關(guān)單
H:無(wú)核銷單
D:無(wú)代理證明
【出口商品代碼】含義:出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼
【原幣離岸價(jià)
】含義:外幣 FOB 價(jià)
【原幣匯率
】含義:100 外幣兌人民幣匯率
【人民幣離岸價(jià)】含義:人民幣 FOB 價(jià)
【美元匯率
】含義:100 美元兌人民幣匯率
【美元離岸價(jià)
】含義:美元 FOB 價(jià)
【征退稅差額
】規(guī)則:征退稅差額=人民幣離岸價(jià)×(征稅稅率-退稅率)
【應(yīng)退稅額
】規(guī)則:應(yīng)退稅額=人民幣離岸價(jià)×退稅率
【信息不齊標(biāo)志】含義:B:無(wú)報(bào)關(guān)單
H:無(wú)核銷單
D:無(wú)代理證明
【單證收齊年月】含義:該筆出口貨物單證收齊時(shí)的年月。
規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510
【單證收齊序號(hào)】規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【單證收齊標(biāo)志】含義:B:收齊報(bào)關(guān)單
H:收齊核銷單
D:收齊代理證明
【免抵退稅年月】含義:參與免抵退計(jì)算的年月。
規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510 【申報(bào)標(biāo)志
】空:未申報(bào)
R:已申報(bào)
【審核標(biāo)志
】空:未審核通過(guò)
R:已審核通過(guò)
錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊,即可完成出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前,記得按下“序號(hào)重排”鍵,進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。
5.4 生成出口貨物沖減明細(xì)
如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細(xì)申報(bào)有誤,或已申報(bào)的出口貨物不能退稅,以及發(fā)生退運(yùn)等情況,企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”(或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”——“生成出口貨物沖減明細(xì)”),進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊(如圖5_7),在索引窗口中找到要沖減的記錄,按下“沖減出口”鍵,在彈出畫面(圖5_8)上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄,序號(hào)為“Z000”,即表示操作成功。
5.5 前期單證不齊本期收齊的處理
企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“收齊出口單證明細(xì)錄入”(或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”—— “收齊出口單證明細(xì)錄入”,見圖5_9),【所屬期
】含義:?jiǎn)巫C收齊年月。
規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200511 【序號(hào)
】含義:?jiǎn)巫C收齊序號(hào)。
規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【原出口所屬期】規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510
【原出口序號(hào)
】含義:原出口申報(bào)序號(hào)。
規(guī)則:4位流水號(hào),如:0001、0002...【所屬期標(biāo)識(shí)
】含義:該筆記錄的所屬,規(guī)則:一般根據(jù)記帳時(shí)間確定,不一定與“所屬期”一致。
【單證收齊標(biāo)志】含義:B:收齊報(bào)關(guān)單
H:收齊核銷單
D:收齊代理證明 當(dāng)期收齊何種單證就錄入相應(yīng)的字母。如收齊了報(bào)關(guān)單就錄入“B”,收齊核銷單就錄入“H”,兩單都是當(dāng)期收齊就錄入“BH”。(但注意如果原單證不齊標(biāo)志只有“H”,這里收齊單證標(biāo)志就絕不能錄入“B”或“BH”。)
【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則:9位海關(guān)編號(hào)+[0]+2位項(xiàng)號(hào),如:123456789001、123456789002...【代理證明號(hào)
】規(guī)則:出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)
第6章
免抵退預(yù)申報(bào) 6.1 “數(shù)據(jù)一致性檢查”
必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。
在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”(或在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”——“數(shù)據(jù)一致性檢查”),如圖6_1:
點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”將彈出如圖6_2所示畫面
再根據(jù)彈出畫面的錯(cuò)誤提示修改申報(bào)資料錄入的錯(cuò)誤后,再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”,直到無(wú)發(fā)現(xiàn)任何錯(cuò)誤為止(如圖6_3)
6.2 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)
在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”——“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”(或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”中的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”),在彈出的畫面(如圖6_4),按“確定”鍵即可進(jìn)入如下畫面(圖6_5):
如果在該畫面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤,再按“確定”鍵時(shí)系統(tǒng)就會(huì)將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)前的年月日時(shí)分命名該備份的目錄名。(特別要注意:
1、“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報(bào)系統(tǒng)所在的目錄,否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。
2、由于備份占用的空間較大,企業(yè)一個(gè)月備份一次已經(jīng)足夠了。為減少備份占用的空間,企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。)在圖6_5畫面按“確定”鍵后,即可進(jìn)入如下畫面(圖6_6),該畫面企業(yè)應(yīng)選擇點(diǎn)擊“本地申報(bào)”欄,選擇生成數(shù)據(jù)的路徑,再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報(bào)數(shù)據(jù)(如圖6_7)。
生成完畢后,系統(tǒng)將顯示以下界面(圖6_8),報(bào)告此次申報(bào)所生成的數(shù)據(jù)表的條數(shù)
查看完畢后,點(diǎn)擊關(guān)閉即可。這時(shí)可以回至指定的路徑中看一看是否已生成完畢,如果存在如圖6_9所示的22個(gè)文件,說(shuō)明此次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成已完整,否則需要重新申報(bào)。
6.3 預(yù)審反饋信息的處理
1、讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息
在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”——“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”(或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”),再在彈出的畫面(如圖6_10),選擇“路徑”,再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。
2、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢
稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息有兩類,第一類是通過(guò)將企業(yè)申報(bào)的報(bào)關(guān)單資料與稅務(wù)部門取得的海關(guān)電子信息進(jìn)行對(duì)碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “出口信息不齊情況查詢”中查找到(如圖6_11)
第二類是邏輯性錯(cuò)誤,是由于企業(yè)錄入過(guò)程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯(cuò)誤,該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤而屬于正常情況時(shí)就無(wú)須調(diào)整。
3、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的處理。
不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò),企業(yè)都必須先撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù),再進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”,在彈出畫面(圖6_12)選擇錄入“所屬期”和“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”
按“確定”鍵后出現(xiàn)以下界面(圖6_13)
點(diǎn)擊“是”即可撤銷預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。
之后,再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”,在彈出的畫面(如圖6_14)按“是”鍵系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的報(bào)關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志”。
處理完畢系統(tǒng)顯示以下界面(圖6_15)
至此企業(yè)的免抵退稅預(yù)申報(bào)工作基本完成。但要注意一點(diǎn):免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。同時(shí),為保證正式申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,企業(yè)一個(gè)月可以多次進(jìn)行預(yù)申報(bào)工作,直到錯(cuò)誤不再發(fā)生為止。
第7章
免抵退稅正式申報(bào) 7.1 重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)
該步與預(yù)申報(bào)的操作相同,都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”,再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”(即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?/p>
7.2 模擬出具進(jìn)料免稅證明
生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后,企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進(jìn)料免稅證明”——“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”,如圖7_1,并將該“進(jìn)料加工免稅證明”打印出來(lái),以便于申報(bào)表的數(shù)據(jù)取值。
7.3 納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集
在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”——“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入”,在增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入(如圖7_2):
【所屬期
】含義:稅款所屬期。
規(guī)則:4位年份+2位月份,如:200510
【免抵退銷售額】含義:當(dāng)期免抵退出口銷售額。
規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報(bào)
【免抵銷售累計(jì)】含義:免抵退出口貨物銷售額,本年累計(jì)數(shù)。規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》 第7欄“免抵退辦法出口貨物銷售額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)
【不得抵扣稅額】含義:免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表二)》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)
【不得抵扣累計(jì)】含義:免抵退稅不得免征和抵扣稅額,本年累計(jì)數(shù)。
規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表二)》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)
【銷項(xiàng)稅額
】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)
【進(jìn)項(xiàng)稅額
】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)
【上期留抵稅額】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)
【進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)
【免抵退應(yīng)退稅】含義:上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。
規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)
【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】含義:納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。
規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第16欄“按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報(bào)
【應(yīng)抵扣稅額
】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報(bào)
【實(shí)際抵扣稅額】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 18 欄“實(shí)際抵扣稅額”填報(bào)
【應(yīng)納稅額
】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 19 欄“應(yīng)納稅額”填報(bào)
【期末留抵稅額】規(guī)則:按《增值稅納稅申報(bào)表》第 20 欄“期末留抵稅額”填報(bào)
7.4 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集
在本系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報(bào)匯總表錄入”,進(jìn)入免抵退申報(bào)匯總表錄入畫面后(圖7_3),點(diǎn)擊“增加”鍵,在“所屬期”上錄入當(dāng)前的稅款所屬“年月”后按回車鍵,其它欄次即可自動(dòng)生成無(wú)須手工錄入,再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。
7.5 數(shù)據(jù)一致性檢查
完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街螅谏蓞R總申報(bào)數(shù)據(jù)之前,企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。具體操作如下:在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”的“數(shù)據(jù)一致性檢查”(參見圖6_2,6_3):
1、如發(fā)現(xiàn)只是《納稅申報(bào)表》或《匯總表》數(shù)據(jù)有錯(cuò),《明細(xì)申報(bào)》未發(fā)生錯(cuò)誤時(shí),企業(yè)可以根據(jù)該錯(cuò)誤提示返回《納稅申報(bào)表》或《匯總表》數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯(cuò)誤即可。
2、如發(fā)現(xiàn)《明細(xì)申報(bào)》數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤時(shí),企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報(bào)匯總表錄入”畫面,再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后,按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。
然后,企業(yè)返回系統(tǒng)主畫面,選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”——“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”(或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”——“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”),在彈出的畫面(如圖6_
12、6_13),在“所屬期”錄入本期的“年月”,在“申報(bào)數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后,按“確定”即可撤銷明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯(cuò)誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯(cuò)誤后,重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯伞?/p>
7.6 生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)
在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”——“生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”,在彈出的畫面(圖7_4),按“確定”鍵即可進(jìn)入的如圖7_5所示畫面,再按“確定”鍵時(shí)即可進(jìn)入路徑選擇畫面(圖6_6),選擇生成數(shù)據(jù)的“路徑”,再按“確定”鍵即可將生成的匯總申報(bào)數(shù)據(jù)存盤。
7.6 打印申報(bào)報(bào)表
在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”——“打印申報(bào)報(bào)表”,就會(huì)彈出畫面(如圖7_6):
輸入“所屬期”,再選取“出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表(當(dāng)期出口明細(xì))”再按“報(bào)表設(shè)置”鍵,就會(huì)彈出打印機(jī)設(shè)置畫面(如圖7_7),在該畫面上選擇“橫向”,在“指定報(bào)表打印機(jī)”選擇企業(yè)自已的打印機(jī)型號(hào),在“請(qǐng)選擇紙張類型”中選擇紙張型號(hào)(B4或A3),按下“預(yù)覽”看報(bào)表能否全覽,如果滿意,再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置,以后打印該表時(shí),程序自動(dòng)按此設(shè)置打印報(bào)表
如果打印機(jī)只能打印A4紙,可通過(guò)選擇“Excel打印”,如圖7_8,點(diǎn)擊“打印到Excel”進(jìn)行報(bào)表打印。
第四篇:生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作
(一)出口退稅軟件操作流程
1、以sa名稱,輸入所屬期,進(jìn)入出口退稅系統(tǒng)
2、進(jìn)入退稅申報(bào)向?qū)?,選擇本企業(yè)所屬于的企業(yè)類型(黑色字體表注)。
3、向?qū)У谝徊綖槊獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集,所有的明細(xì)數(shù)據(jù)都要先在這里錄入,包括進(jìn)料加工、一般貿(mào)易。點(diǎn)擊“免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”,就會(huì)出現(xiàn)下面的對(duì)話框:
4、如果有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的話,要在“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”和“進(jìn)口料件明細(xì)”分別錄入:
5、這是“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”窗口,這里介紹一下填寫步驟:所屬期系統(tǒng)自動(dòng)生成;序號(hào)從0001開始往下排,進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)即進(jìn)料加工手冊(cè)的編號(hào),這個(gè)從手冊(cè)上找;原幣代碼即進(jìn)料是所采用的幣別,如美元就是USD,點(diǎn)擊小箭頭選擇進(jìn)料時(shí)所用采用的幣別即可;計(jì)劃出口總值和計(jì)劃進(jìn)口總值都可以在手冊(cè)里找到;復(fù)出口商品代碼就是出口商品的代碼;填上復(fù)出口商品代碼后,復(fù)出口商品名稱就會(huì)自動(dòng)生成;手冊(cè)有效期在手冊(cè)的封面等頁(yè)面都可以找到;再就是備注,一般是憑證號(hào)。
6、“進(jìn)口料件明細(xì)”窗口基本上和前者差不多,這里需要注意的有幾點(diǎn):
1、進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào),2、進(jìn)口商品代碼,前者填的是出口商品代碼,不要弄混了,3、原幣到岸價(jià)即通常的CIF價(jià)或C&F價(jià),4、美元到岸價(jià),這項(xiàng)比較麻煩,要把原幣到岸價(jià)折算為美元到岸價(jià),如果原幣就是美元的話那就不用換算了。所以在做帳的時(shí)候要先折算,再在這里填寫,保證與增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)一致。
7、返回到向?qū)У谝徊健懊獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集”,倒數(shù)第二項(xiàng)是“收齊出口單證錄入”,本期要做的單證收齊要在此項(xiàng)錄入,當(dāng)月收齊的除外,這里要注意的有:
1、序號(hào)從0001開始往后排,2、單證收齊標(biāo)志項(xiàng)填BH,即報(bào)關(guān)單和核銷單的第一個(gè)字母,填寫完畢后,回車,接著填寫報(bào)關(guān)單號(hào)和核銷單號(hào),出口報(bào)關(guān)單號(hào)為出口報(bào)關(guān)單上的后9位數(shù)字,然后在加上001(如果是一張報(bào)關(guān)單上只有一筆業(yè)務(wù)的話),否則按序排,前面的9位數(shù)字不變,如527158411001、527158411002等,注意,上述只針對(duì)此張報(bào)關(guān)單而言,別的報(bào)關(guān)單仍從9+001開始排,別的就是細(xì)心一點(diǎn)應(yīng)該沒什么問(wèn)題。
8、填寫完畢后直接回車就OK了,如上
9、“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”項(xiàng),本月出口的所有業(yè)務(wù)要在這里錄入,這里也沒什么大問(wèn)題,只要細(xì)心點(diǎn)就行,最好是對(duì)照著收入來(lái)做,要保證與增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)一致,需要注意的是“原幣離岸價(jià)而不是到岸價(jià),即FOB價(jià)而非CIF或C&F價(jià),10、本期有手冊(cè)核銷,數(shù)據(jù)錄入向?qū)У谝徊绞謨?cè)核銷
11、向?qū)У诙?,沒有出口免稅商品,不用錄入
12、向?qū)У谖宀?,?shù)據(jù)一致性檢查,申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù),如上。
13、點(diǎn)擊第六步模擬出具進(jìn)料免稅證明,數(shù)據(jù)一致即可,如上
14、第七步不用錄入數(shù)據(jù)
15、第八步納稅申報(bào)數(shù)據(jù)采集,錄入本月申報(bào)增值稅數(shù)據(jù),根據(jù)增值稅納稅申報(bào)表錄入,如上
15、向?qū)У诰挪?,免抵退匯總數(shù)據(jù)采集,點(diǎn)擊增加,系統(tǒng)自動(dòng)跳出匯總數(shù)據(jù),如上
16、免抵退稅正式申報(bào),生成匯總數(shù)據(jù),具體操作同生成明細(xì)數(shù)據(jù),注意這里要備份數(shù)據(jù),圖示如上
17、打出報(bào)表,按順序匯總表、本期出口明細(xì)、前期單證齊全明細(xì)、進(jìn)口料進(jìn)明細(xì)、增值稅申報(bào)表、增值稅申報(bào)表副表裝訂成冊(cè),單證齊全的兩單一票單獨(dú)裝訂成冊(cè).數(shù)據(jù)拷到軟盤申報(bào)到國(guó)稅,如上
18、下月到國(guó)稅取回國(guó)稅已審批的報(bào)表及軟盤,到向?qū)У谑徊?,讀入稅務(wù)反饋信息,稅務(wù)反饋消息處理 OK 系統(tǒng)向?qū)ё詣?dòng)跳入完成
由于時(shí)間關(guān)系,只能到這里了,這里只是一個(gè)大概的過(guò)程,如果大家在操作過(guò)程中還有什么疑問(wèn)或者工作心得,農(nóng)夫歡迎大家留言或發(fā)EMAIL,QQ 283693337,QQ群 86482826,EMAIL:yzpvs@live.cn
第五篇:外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作步驟
外貿(mào)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作步驟(詳)
編輯
當(dāng)把所有需要申報(bào)的發(fā)票錄入完成之后再往下進(jìn)行就可以了
二、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入下做
A、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入(按照?qǐng)?bào)關(guān)單如實(shí)填寫)
B、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入(按照增值稅專用發(fā)票填寫)(只錄入本期需要申報(bào)的)C、在系統(tǒng)左上角有個(gè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中進(jìn)貨分批單申報(bào)錄入(本部只針對(duì)進(jìn)貨分批的,如果沒有,可直接跳過(guò)此部)
注:首先介紹一下關(guān)聯(lián)號(hào)的問(wèn)題 一般一個(gè)報(bào)關(guān)單一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào):
2011100101(注解:2011年10月份01次01號(hào))以此類推
如果好幾個(gè)報(bào)關(guān)單的發(fā)票開在一張發(fā)票上,那么就把這幾張報(bào)關(guān)單合起來(lái)用一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)關(guān)聯(lián)。
初學(xué)者可以在向?qū)е凶?,步驟如下
一、外部數(shù)據(jù)采集下做
A、認(rèn)證發(fā)票信息處理(按照發(fā)票一張張錄入就可以了)
步驟:(如果又張發(fā)票需要分批,這張發(fā)票開了兩項(xiàng),第一項(xiàng) 保鮮大蒜5噸,第二項(xiàng) 保鮮胡蘿卜3.4噸,本次申報(bào)我們只需要申報(bào)第二項(xiàng)保鮮胡蘿卜3.4噸,第一項(xiàng)的保鮮大蒜5噸留待下次申報(bào),那么:
a、增加 b、填寫內(nèi)容: 稅種:V 發(fā)票號(hào)碼:選上 發(fā)票代碼:自動(dòng)出來(lái) 進(jìn)貨憑證號(hào):自動(dòng)出來(lái) 發(fā)票開票日期:自動(dòng)出來(lái) 項(xiàng)號(hào):1(結(jié)余誰(shuí)寫誰(shuí))商品代碼:寫上 商品名稱:自動(dòng)出來(lái)
單位:自動(dòng)出來(lái)(一般是千克)發(fā)票原始數(shù)量:8040 發(fā)票原始金額:總金額 本次申報(bào)數(shù)量:3040 法定征稅率:自動(dòng)出來(lái) c、保存 d、打印分批單
三、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查 a、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查 b、換匯成本檢查 c、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查
(以上三項(xiàng)都檢查無(wú)誤后再做后邊的)
四、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)
(提前在U盤里建好文件夾命名201110申報(bào) 按照本次要申報(bào)的各關(guān)聯(lián)號(hào)連續(xù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)就可以了)
五、不做
六、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) a、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)
b、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(目的:打印出口明細(xì)報(bào)表)c、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(目的:打印進(jìn)貨明細(xì)報(bào)表)
7、生成正式申報(bào)軟盤 a、退稅匯總申報(bào)表錄入
增加,在申報(bào)年月中寫入201110,后邊的數(shù)據(jù)都是自動(dòng)生成,檢查一下沒有錯(cuò)誤就點(diǎn)擊保存,最后打印報(bào)表
B、生成退稅申報(bào)數(shù)據(jù)
八、不做
以上步驟都是我在操作過(guò)程中遇到的問(wèn)題,希望初學(xué)者可以用得到