第一篇：對農(nóng)發(fā)行防范化解道德風險的思考

對農(nóng)發(fā)行防范化解道德風險的思考

黨的十七大報告指出：窗口行業(yè)要“以增強誠信意識為重點，加強社會公德、職業(yè)道德、個人品德建設(shè)?！弊鳛檗r(nóng)業(yè)政策性銀行，在以人為本的今天，要防范和化解金融風險，必須首先把“道德風險”的防范放在首要位置，從而使政府、銀行和企業(yè)在誠實守信的金融運行環(huán)境中實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

所謂“道德風險”，國際貨幣基金組織出版的《銀行穩(wěn)健經(jīng)營與宏觀經(jīng)濟政策》一書的定義是：銀行職員因職業(yè)道德缺陷而使銀行經(jīng)營隱藏或出現(xiàn)風險，對銀行造成損失或潛在損失。它包括銀行經(jīng)營者或操作者工作不負責任、貪污欺詐、偷閑、瀆職等行為。對此，本文結(jié)合農(nóng)發(fā)行信貸經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的“道德風險”形狀，就如何進一步加強道德風險的防范談一淺見。

一、農(nóng)發(fā)行信貸領(lǐng)域“道德風險”面臨的現(xiàn)狀

“人無信不立，政無信不威，商無信不富”的至理名言，至所以流傳不衰。就因為它能規(guī)范、約束人與社會、人與單位及經(jīng)營者之間的信用行為。農(nóng)發(fā)行是以支持糧棉油等農(nóng)副產(chǎn)品收購、貫徹落實國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策為己任，承擔農(nóng)業(yè)領(lǐng)域開發(fā)任務(wù)，為“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展提供綜合性服務(wù)的農(nóng)業(yè)政策性金融結(jié)構(gòu)。其特點是：貸款投放主要是以信用貸款為主。而隨著近年來農(nóng)發(fā)行政策性金融業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大，信貸支持項目、資金投放量的不斷增多，各類形式的“道德風險”相伴而增。僅以農(nóng)發(fā)行總行今年4月份案件情況通報為據(jù)，截止，全國農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)立案查處各類違紀違法案件48件，案件分布在16個省市。其案件總數(shù)比和分別上升了26％和153％。案件主要集中在信貸領(lǐng)域，多數(shù)屬于騙貸、違法違紀、責任心不強所至，案件涉案人員之多、損失之大、影響之壞、教訓之深，都是前所未有的。

在已查處的案件中，就其領(lǐng)域、性質(zhì)、人員來看，其特點突出表現(xiàn)以下五個方面：一是大案要案增加。在去年發(fā)生的經(jīng)濟犯罪案件中，大案要案占比大，特別是帶有道德風險的違法放貸或嚴重失職案件，不僅造成了嚴重的信貸風險，而且社會影響惡劣。二是案件數(shù)量出現(xiàn)反彈。已查處的案件總數(shù)，比和分別增加10件和29件，案件數(shù)量大幅上升。三是信貸領(lǐng)域案件是重點。在查處的48件案件中與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的40件，占案件總數(shù)的83％。主要表現(xiàn)是利用貸款權(quán)、職務(wù)影響或工作之便收受企業(yè)錢物、向企業(yè)借款、違規(guī)拆借、違規(guī)擔保、為親友從企業(yè)融資等。四是工作責任心不強、違規(guī)操作、失職瀆職導(dǎo)致的案件增加。五是基層行和領(lǐng)導(dǎo)干部是重點。去年發(fā)生在地縣兩級行的案件占案件總數(shù)的87%，地縣兩級行領(lǐng)導(dǎo)干部占涉案總數(shù)的40%，反映出基層行中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部仍是被腐蝕的重點。

二、農(nóng)發(fā)行信貸領(lǐng)域“道德風險”產(chǎn)生的成因分析農(nóng)發(fā)行道德風險是金融業(yè)道德風險的重要組成部分，它不同程度地表現(xiàn)在“金字塔”式信貸經(jīng)營活動的全過程，盡管它在不同層次、不同部門和不同崗位的表現(xiàn)形式和風險率不同，但都是不可忽視的風險隱患。從已查處的案件上分析，從客觀上看，是由于少數(shù)企業(yè)不講誠信、惡意擠占挪用、甚至騙取貸款等所至，究其農(nóng)發(fā)行內(nèi)部，產(chǎn)生“道德風險”的原因在于：一是經(jīng)營思想有偏差。近年來隨著農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍和信貸投放量的不斷擴大,有的行沒有堅持認真落實總行提出的“一手抓信貸資金投放，一手抓信貸三個環(huán)節(jié)的嚴格監(jiān)管”的要求；有的行缺乏穩(wěn)健經(jīng)營思想,片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展速度,忽視“道德風險”防范。二是履職盡責不到位。有的信貸人員不認真履行職責,工作作風飄浮,對承諾的責任不落實，內(nèi)部管理不規(guī)范，只注重樹功績，講排場，而放松對員工道德品質(zhì)的教育，對本應(yīng)嚴肅的企業(yè)信用等級評定等類似活動，沒有把好準入關(guān);有的信貸人員工作講感情，不講原則;有的甚至與一些不法企業(yè)打成一片,內(nèi)外勾結(jié),合伙騙貸。三是信貸制度執(zhí)行不力。有的信貸管理人員對制定的制度、承諾的內(nèi)容，只停留在“紙上”、“墻上”和“嘴上”；監(jiān)管制度不健全、制度落實、監(jiān)督制約、內(nèi)部控制不到位，監(jiān)督檢查流于形式；有的行對信貸資金用途監(jiān)管流于形式,對風險防范和操作管理、資金使用過程的監(jiān)管不深入、不細致，甚至是“走馬觀花”，為風險的產(chǎn)生留下“死角”。四是職業(yè)道德觀念淡薄。如有的行領(lǐng)導(dǎo)、少數(shù)信貸員不學法、不懂法、不守法,自律性差;五是信息反饋、風險管理手段落后，尤其是缺少有關(guān)借款企業(yè)誠信的信用風險管理的技術(shù)，對信貸風險的預(yù)警提示遠達不到管理要求。加之內(nèi)控機制不健全，內(nèi)控時效滯后，缺乏真正有效地公開、公正、公平的激勵機制，員工自尊需求得不到滿足，特別是隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展、利潤的增加，其分配機制與基層行員工的貢獻率不相等，存在一定的尋租空間和滋長道德風險的土壤，因而導(dǎo)致了一系列道德風險案件的發(fā)生。六是制度執(zhí)行力不夠。制度的效用取決于制度的執(zhí)行力。近幾年，隨著農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)的不斷擴大、管理規(guī)范化手段的不斷創(chuàng)新，總行先后出臺了數(shù)十項改革創(chuàng)新舉措，建章立制300多建，去年又對信貸管理制度和操作流程進行了規(guī)范整合，建立了涵蓋經(jīng)

營管理全過程的制度體系，各級行也相應(yīng)地完善和規(guī)范了相等管理制度。但是，由于受管理機制、獎懲機制不活的影響，許多制度不同程度的存在“執(zhí)行不力”、“流于形式”現(xiàn)象，從而為防范道德風險留下了“隱患”。七是法律規(guī)范制約滯后。無法可依的法律地位決定了其道德風險控制的艱巨性。自1994年3家政策性銀行成立后，關(guān)于政策性銀行的立法卻一直沒有出臺，對政策性銀行經(jīng)營范圍、運行規(guī)則、違規(guī)處罰等都沒有明確規(guī)定。政策性銀行在無制度約束的情況下，運行了10多年，風險管理缺乏依法治行的“尚方寶劍”。這些行為都為“道德風險”的加劇提供了“繁殖溫床”。

三、防范和化解農(nóng)發(fā)行信貸領(lǐng)域“道德風險”的主要對策

1、完善法律體系，規(guī)范誠信監(jiān)管行為。一是要盡快制定《農(nóng)業(yè)政策性銀行法》，進一步明確農(nóng)業(yè)政策性銀行的地位、作用、權(quán)利和職責，發(fā)揮法律的規(guī)范、約束和保護作用，建立符合我國現(xiàn)實國情和社會主義市場經(jīng)濟體制實際需要的以法律為基礎(chǔ)、以政策為導(dǎo)向、以市場為手段的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策金融體系；合理確立農(nóng)業(yè)政策性銀行的經(jīng)營原則和業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范政策性銀行的經(jīng)營行為，防止農(nóng)業(yè)政策性銀行商業(yè)化、財政化，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)政策性銀行的潛在職能，用法律手段來維護農(nóng)業(yè)政策性銀行的利益。二是要建立有效的利益補償責任制和具有激勵效率的分配機制和管理機制。三是要建立誠信制約管理體系。通過法律這個“上方寶劍”嚴厲懲治、打擊信貸領(lǐng)域里的道德風險犯罪行為。四是要建立和完善信用制度。要充分利用計算機網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，建立征信平臺，由政府、銀行、工商、稅務(wù)及司法等部門聯(lián)合，將企業(yè)和個人的信用狀況進行跟蹤調(diào)查、收集、整理后，建立信用檔案，依法定期向社會披露，或作為信用查證信息，向社會提供完備、權(quán)威的信用信息服務(wù)，以此推動全社會信用體系的建設(shè)和完善。

2、加強道德風險防范制度建設(shè)。一是要進一步加強教育制度建設(shè)。要不斷夯實員工廉潔從業(yè)思想基礎(chǔ)，筑牢道德防線。積極探索構(gòu)建充分發(fā)揮教育說服力和制度約束力整體功效的教育機制。要建立完善示范教育、警示教育、崗位廉政教育和合規(guī)教育等制度，提高教育實效。二是要進一步加強監(jiān)督制度建設(shè)。要積極探索加強監(jiān)督的有效途徑和方式方法，建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的運行機制。建立對重點領(lǐng)域、重點崗位、重要人員、重大事項實施全方位全過程監(jiān)督的機制。完善重要崗位交流輪崗、前后臺制衡、強制休假、換戶管理等制度，加強對重大項目資金投放與管理的跟蹤監(jiān)督和“多位一體”的監(jiān)督機制，形成監(jiān)督整體合力，增強監(jiān)督的有效性。三是進一步加強預(yù)防制度建設(shè)，形成以積極防范為核心、以強化管理為手段的科學防控機制。切實加強二級分行經(jīng)營管理基礎(chǔ)平臺建設(shè)。進一步明確貸款營銷評估、貸款審查審議、資源配置考核、風險案件防控和隊伍建設(shè)平臺的職能，建立貸款風險和案件排查機制，增強道德風險案件的防控能力。四是進一步加強懲治制度建設(shè)。建立信貸項目貸款定期分析制度，針對信貸領(lǐng)域、同質(zhì)同類企業(yè)信貸資金使用情況，認真分析，查找制度和管理上的漏洞及薄弱環(huán)節(jié)，有針對性提出改進措施。

3、提高信貸管理制度的執(zhí)行力。制度的效用取決于制度執(zhí)行力。一是要加強制度執(zhí)行的組織領(lǐng)導(dǎo)。要強化各級行領(lǐng)導(dǎo)在制度執(zhí)行方面的責任，對制度執(zhí)行特別是信貸領(lǐng)域和信貸關(guān)鍵環(huán)節(jié)制度執(zhí)行要定期進行分解，明確責任部門和責任人，明確執(zhí)行制度的有關(guān)要求。要實行行領(lǐng)導(dǎo)制度執(zhí)行連帶責任追究制度，及時解決遇到道德風險隱患，為制度執(zhí)行營造良好的條件。二是加大信貸資產(chǎn)責任追究的力度。建立并嚴格執(zhí)行對違規(guī)經(jīng)營及形成不良資產(chǎn)的責任人員的責任追究制度，確切界定信貸項目的責任人，對信貸投放的經(jīng)辦人、審批人、貸后檢查人員等要明確相應(yīng)的職責和權(quán)限，并建立相互牽制和監(jiān)督的機制。

4、建立健全銀企廉政共建機制。一是建立健全銀企廉政共建機制。各級營業(yè)機構(gòu)要與所有貸款客戶簽訂廉政共建協(xié)議書，信貸人員要公開與企業(yè)簽訂廉政承諾書，加強銀企間互相監(jiān)督，共同履行廉政承諾，防范信貸領(lǐng)域的道德風險。要加強監(jiān)督檢查，通過召開銀企座談會、上門走訪、發(fā)放征求意見函等方式，聽取客戶意見建議，加強對協(xié)議書和廉潔辦貸“十不準”執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，切實做到廉潔辦貸管貸。二是著力規(guī)范員工的職業(yè)操守。要把信貸項目調(diào)查．信貸管理人員嚴格執(zhí)行《廉潔辦貸十不準》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行員工行為規(guī)范(試行)》等制度辦法與嚴格落實《違規(guī)積分管理辦法》結(jié)合起來，實行嚴格的違規(guī)問責制度，實施違規(guī)內(nèi)部責任追究，嚴格落實合規(guī)責任。通過開展合規(guī)建設(shè)，進一步加強內(nèi)部管理，防范操作風險，促進依法合規(guī)經(jīng)營，最大限度地減少“道德風險”的發(fā)生。

5、進一步完善激勵機制。效率優(yōu)先、注重公平是體現(xiàn)社會主義制度和市場經(jīng)濟對分配的要求。農(nóng)發(fā)行要針對業(yè)務(wù)發(fā)展的速度與效益實際，積極爭取政策，建立健全能夠激活農(nóng)發(fā)行可持續(xù)發(fā)展的用人和分配機制。一是要優(yōu)化員工配置。要通過加大內(nèi)部退養(yǎng)、招收新員工等辦法優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，打造一流的員工隊伍。二是實行崗位輪換。在不影響業(yè)務(wù)正常進行的前提下，對員工進行定期不定期的崗位輪換。這樣做一方面可以提高員工的綜合素質(zhì)，另一方面也可以及時發(fā)現(xiàn)和化解各種經(jīng)營風險和道德風險。三是建立員工等級制度。每個員工在入行之初都根據(jù)其學歷、職稱、工齡等情況合理確定基礎(chǔ)等級，此后根據(jù)其實際貢獻定期調(diào)整，使員工工作起來有目標、有干勁、有壓力、有動力、有活力，推進各項工作的可持續(xù)發(fā)展。四是實行末位淘汰制。對于在業(yè)績考評中居于末位的員工，應(yīng)區(qū)別情況分別給以降低職級、換崗調(diào)整、重新培訓、行內(nèi)待業(yè)甚至辭退等處罰，最大限度的做到優(yōu)勝劣汰。

第二篇：淺析銀行防范員工道德風險

淺析如何規(guī)范員工行為，防范道德風險

道德是社會意識形態(tài)之一，是人們共同生活及其眾多的行為規(guī)范，作為一種特殊的行為準則或規(guī)范,是以善惡評價的方式,通過社會輿論、傳統(tǒng)習慣、內(nèi)心信念來調(diào)整人們之間、個人與社會之間相互關(guān)系的行為準則和規(guī)范的總和。“人無信不立,政無信不威,商無信不富”的至理名言,之所以流傳不衰,就因為它能規(guī)范、約束人與社會、人與單位及經(jīng)營者之間的信用行為。特別是郵儲銀行，由于受主客觀因素的影響，處于金融防范和監(jiān)管的“邊緣”或“死角”。隨著其職能的加強，功能的完善，形成網(wǎng)點多、分布面廣的情況，這樣也極易形成管理死角，造成道德風險的隱蔽性。特別是在各項業(yè)務(wù)日新月異，構(gòu)建和諧企業(yè)，貫徹“三優(yōu)先”的發(fā)展模式下，加強郵儲銀行全體員工的職業(yè)道德教育已刻不容緩。

近年來，在我們銀行內(nèi)部發(fā)生的一系列違法違規(guī)案件，嚴重損害了我行的社會形象和經(jīng)濟利益，深入剖析其中原因，不難發(fā)現(xiàn)一個共同的原因——每個案件發(fā)生的背后都存在內(nèi)部員工疏于道德風險防范的問題，這是導(dǎo)致案件頻發(fā)和隱蔽做案的一個關(guān)鍵因素。因此，強化防范員工道德風險日益成為我行內(nèi)部防范和化解經(jīng)營、管理風險的當務(wù)之急、重中之重。

道德風險引發(fā)案件的表現(xiàn)形式：一是個別內(nèi)部員工受拜金主義、享樂主義等不良思想的影響，放松了對世界觀、人生觀、價值觀的改造，當現(xiàn)有正常、正當?shù)氖杖氩荒軡M足其日益膨脹的私欲時，便會鋌而走險違規(guī)利用客戶資金發(fā)放高利貸，或者通過內(nèi)外勾結(jié)騙取客戶資金等途徑，走向犯罪深淵。二是個別內(nèi)部員工疏于道德防范或防范風險的意識較弱，導(dǎo)致在日常工作中思想松懈、麻痹大意，相互之間的監(jiān)督意識不強，為一些犯罪分子作案提供了可乘之機，不經(jīng)意間成為犯罪分子的“替罪羊”。三是個別內(nèi)部員工缺乏應(yīng)有的工作責任感和事業(yè)心，缺少恪盡職守、一絲不茍的敬業(yè)精神，該親自落實的事情不落實，該親自查詢的資料讓他人代為查詢，缺乏最基本的道德修養(yǎng)，在客觀上為犯罪分子作案提供了便利條件。

金融案件的發(fā)生，無不與員工的職道德風險問題息息相關(guān)，究其原因，主要有以下幾個方面： 一是“金錢至上”不良思想的犧牲品;二是警示教育長效機制的缺失;三是各項業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展與內(nèi)部管理改革相對“滯后”的矛盾，導(dǎo)致少數(shù)基層員工敬業(yè)精神和道德水平漸退。

加強防范員工道德風險的意見和建議:

（一）領(lǐng)導(dǎo)干部要通過不斷參加學習教育來加強思想道德修養(yǎng)，提高科學素養(yǎng)。應(yīng)當說，與一般員工比較，領(lǐng)導(dǎo)干部走上領(lǐng)導(dǎo)崗位之前思想道德水平和科學文化素質(zhì)并不低。但當今時代，科學技術(shù)日新月異。領(lǐng)導(dǎo)干部的工作性質(zhì)和改革開放的形勢要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須與時俱進，必須通過不斷地、自覺地參加學習教育來加強本人思想道德修養(yǎng)，拓寬自己的知識面。具體講就是要堅持中心學習制度，舉辦專題輔導(dǎo)和定期培訓，要堅持不懈地開展黨性教育、開展法紀教育、開展廉政教育、開展作風教育、開展責任教育、開展職業(yè)道德教育和科學普及教育；領(lǐng)導(dǎo)干部本人也要堅持不懈地自學。通過學習教育，進一步樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律己之心，筑牢思想防線，嚴控思想失防。

（二）強化員工學習和職業(yè)操守教育，全面建設(shè)誠信企業(yè)文化。針對員工的具體情況，強化職業(yè)道德和風險意識教育，安排部署周密的培訓計劃，增強員工的責任心、意志力，充分發(fā)揮黨、政、工、團職能，齊抓共管，形成合力，認真開展反腐倡廉教育，多形式、多層次、全方位地開展思想道德教育、普法教育、規(guī)章制度教育，增強員工遵紀守法的自覺性和拒腐防變的能力，筑起堅實的思想防線。

（三）強化內(nèi)部管理制度和體制創(chuàng)新，規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作行為。防范道德風險要從制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理方式創(chuàng)新多方面入手，通過制定制度加以約束。一是加強人員控制。建立合理的選人、用人機制，堅持以德為先的用人原則，對極少數(shù)涉嫌營私舞弊、品行惡劣的人，采取斷然措施，堅決清理出信合隊伍，永除后患。二是要切實執(zhí)行業(yè)務(wù)主管輪崗輪調(diào)和強制休假制度。經(jīng)常留意、排查信貸、會計、出納等重要崗位人員的行為，及早發(fā)現(xiàn)問題，對重要崗位要定期進行輪換，防止長期在一個崗位工作所產(chǎn)生的道德風險。三是要嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的員工行為失范排查制度，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要進行嚴肅處理。

(四)強化規(guī)章制度觀念，不斷提高執(zhí)行水平。郵儲銀行干部要牢固確立依法合規(guī)經(jīng)營理念，始終保持高度清醒的頭腦，絕不能涉足違法違規(guī)禁區(qū)，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)的苗頭，要堅決予以遏制。要經(jīng)常開展案例剖析，以案說法，運用反面的教訓警醒員工，不斷加深其對法律、制度、規(guī)定、操作流程、道德標準的認識，提高員工按照法律、法規(guī)、制度、規(guī)定約束自己行為的自覺性，使其在遇到道德考驗時，能夠根據(jù)道德指引做出陽光選擇。對于應(yīng)當承擔責任的員工，要加大法律、制度、規(guī)定的制裁力度，做到有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴，加強法律、制度、規(guī)定的威懾作用，為郵儲銀行社創(chuàng)造良好的經(jīng)營管理環(huán)境。

（五）強化內(nèi)部和外部監(jiān)督機制，筑牢道德風險防線。一是建立和完善舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。對舉報查實的案件，舉報人要予以重獎；對堅持規(guī)章制度，勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。二是實行嚴格的問責制。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究經(jīng)營社高管人員和直接責任人的責任，并相應(yīng)追究各級監(jiān)管部門和人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。三是加強社會公開監(jiān)督。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加大對信用社的監(jiān)管力度，通過各種監(jiān)督形式，使金融法規(guī)、政策、原則、決議、條例、操作規(guī)程及各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，最大限度降低道德風險。

（六）加強技術(shù)手段建設(shè)和管理，提高員工職業(yè)道德風險防范的科技含量。要積極利用先進技術(shù)、先進的管理手段來提高管理水平，體現(xiàn)與時俱進的時代特征。

（七）著力建設(shè)長效機制。加快法人治理機制建設(shè)，建立健全“游戲規(guī)則”，形成權(quán)責明確，各司其職，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，有效制衡機制、經(jīng)營層執(zhí)行不力而發(fā)生大案要案。深化勞動報酬分配改革，實行向一線創(chuàng)利員工傾斜的分配制度，不因嚴重分配不公引發(fā)案件。推進監(jiān)督不斷深化，嚴肅查處違法違規(guī)的人和事，發(fā)揮好保駕護航作用，努力使從業(yè)者不想不敢不能作案，在標本兼治中變成現(xiàn)實。

總之，由于道德問題是一個長期以來存在的問題，人們的道德觀的形成也是從很小的時候就形成的，在許多人心目中，他們的那些道德標準都是根深蒂固的，要對他們產(chǎn)生影響，使之發(fā)生改變，需要有很長的時間，去潛移默化地對他產(chǎn)生影響。道德問題不同于一般的問題，對他的改變不能采取強硬的手段，而只能用精神的方法去感化。因此，對員工道德問題的強化，需要有耐心，要持之以恒,通過長期的管理實踐去影響員工的道德觀。

第三篇：商業(yè)銀行道德風險防范要點

商業(yè)銀行道德風險防范要點

今年以來，銀行業(yè)違法違規(guī)案件接連發(fā)生，涉案額度越來越大，牽涉人員越來越多，有愈演愈烈之勢。這些案件不僅造成了巨大的經(jīng)濟損失，也嚴重損害了銀行的信譽和社會形象。剖析其發(fā)案原因和過程，無不表明銀行內(nèi)部員工道德風險疏于防范，是導(dǎo)致案件頻發(fā)的一個關(guān)鍵因素。因此，加強員工道德風險防范，是有效預(yù)防各類案件發(fā)生的重要內(nèi)容。

一、道德風險定義和產(chǎn)生原因

商業(yè)銀行內(nèi)部道德風險是指商業(yè)銀行各級機構(gòu)及其各類代理人（決策層、管理層和一般工作人員）在不完全承擔風險后果時，為最大限度增進自身效用而做出不利于他人行動的可能性。這種可能性一旦變成現(xiàn)實，就會發(fā)展成銀行信用風險、操作風險和法律風險，乃至金融腐敗和犯罪。從代理人類型看，決策層、管理層和一般員工的道德風險表現(xiàn)形式和防控手段是存在一定差異。

道德風險事件的發(fā)生，主要原因包括以下幾個方面： 一是缺乏專門的組織機構(gòu)和足夠的資源力量關(guān)注道德風險管理，道德風險管理職能可由合規(guī)管理部門或紀檢監(jiān)察部門承擔，自具體管理手段上，應(yīng)該融入到合規(guī)風險管理中，通過合規(guī)風險管理的事前預(yù)防、事中控制、事后整改三大主線實現(xiàn)道德風險的防范。然而當前許多機構(gòu)還沒有獨立的合規(guī)管理部門，覆蓋全行的合規(guī)風險管理體系尚未搭建，特別是在事前預(yù)防、事中控制兩個方面顯現(xiàn)出手段匱乏、力度不夠、效果微弱等缺陷。

二是對員工的教育培訓力度不夠。管理者沒有正確處理好加快業(yè)務(wù)發(fā)展和加強員工教育培訓之間的關(guān)系，忽視和放松了對員工思想道德的關(guān)注和教育，與員工之間缺少溝通，對員工的教育培訓內(nèi)容不夠全面，不夠及時。

三是用人選才不合理，績效考評不科學。在人才的選拔使用上存在重能輕德、重干輕教現(xiàn)象，同時片面強調(diào)指標管理，層層分解指標，甚至有些指標的分量大到足夠決定機構(gòu)和個人命運的程度。事實證明，這種“業(yè)績沖動”必然帶來潛在的道德風險。管理者追求不切實際的經(jīng)營目標，其過程可能是盲目擴大信貸規(guī)模，變相虛增存款，以未來的風險損失支撐即期的經(jīng)營指標。同時，同行業(yè)間的惡性竟爭又必然讓銀行之間的道德風險積聚增加，下級行在想方設(shè)法完成任務(wù)的同時，往往會放寬條件、遷就客戶，甚至可能出現(xiàn)弄虛作假行為。

四是風險內(nèi)控機制缺位，制度執(zhí)行力不足。如相關(guān)制度不健全、職能不夠清晰、信息不能共享，而且對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督、對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力以及風險管理和內(nèi)部控制薄弱等問題，制度執(zhí)行中往往留有較大的靈活度和彈性，對分支機構(gòu)提出的新業(yè)務(wù)需求，往往沒有相應(yīng)制度規(guī)范，又不想失去市場，便放任分支機構(gòu)自作主張，為道德風險的產(chǎn)生提供了機會。

二、道德風險的防范措施

就員工道德風險防范來看，各家銀行都有《員工違規(guī)處理及問責管理辦法》、《員工行為禁止規(guī)定》等約束性制度，但在具體監(jiān)督、檢查、考核、問責等執(zhí)行層面還缺乏有效的方法路徑，如何在現(xiàn)有制度體系基礎(chǔ)上實現(xiàn)執(zhí)行力的有效提升，切實發(fā)揮問責和行為禁止規(guī)定的約束作用，是管理層最為關(guān)心和苦惱的問題，以下幾個方面的工作有助于上述制度執(zhí)行力的實現(xiàn)，進而達到防范道德風險的目的：

一是建立崗位風險等級制度，通過對各條線、各業(yè)務(wù)流程的操作環(huán)節(jié)進行責、權(quán)、利梳理，根據(jù)道德風險誘發(fā)程度確定出不同崗位的風險等級，針對高風險關(guān)鍵崗位要制定又針對性的監(jiān)督預(yù)警程序。

二是將關(guān)鍵崗位人員從業(yè)經(jīng)歷與職位晉升和薪酬激勵掛鉤，鼓勵關(guān)鍵崗位人員盡職敬業(yè)，遵紀守法。同時要建立關(guān)鍵崗位從業(yè)人員準入制度和輪崗制度，關(guān)鍵崗位的準入條件要高于普通崗位，關(guān)鍵崗位人員的輪崗周期要嚴格堅持，輪崗時的稽核檢查要貫徹落實。

三是建立關(guān)鍵崗位人員道德風險評價制度，定期進行評價，評價形式須包括個人自評、同事評價、領(lǐng)導(dǎo)評價等多角度信息采集。通過道德風險評價加強對“九種人”的識別和防范。即：涉及黃賭毒的、家庭矛盾突出的、有違章違紀不良紀錄的、家庭經(jīng)濟收支不匹配的、社交圈子復(fù)雜的、經(jīng)常出入高檔場所的、經(jīng)常 參與打牌賭博的、擅離崗位或去向不明的、參與經(jīng)商辦企業(yè)的。

四是建立高效、持久、暢通的“吹哨機制”，最大限度減少上下級信息不對稱程度，鼓勵基層員工越級舉報身邊的重大風險隱患，一經(jīng)核實給以重獎，并大力宣傳，要培養(yǎng)員工樹立“一人違規(guī)、全行遭殃”的正確認識，杜絕“事不關(guān)己、高高掛起”的錯誤思想。

五是加強案例培訓、警示教育、特別是道德風險的范圍界定和實例分析。要運用反面的教訓警醒員工，不斷加深其對法律、制度、規(guī)定、操作流程、道德標準的認識，提高員工按照法律、法規(guī)、制度、規(guī)定約束自己行為的自覺性，使其在遇到道德考驗時，能夠根據(jù)道德指引做出正確選擇。

六是加大科技投入，通過視頻監(jiān)控、郵件監(jiān)控、計算機應(yīng)用管理、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用管理等渠道加強信息收集和篩選，識別潛在道德風險信號。

七是建立各專業(yè)盡職免責制度，明確日常工作中每個具體工作崗位盡職操作的免責依據(jù)，對出現(xiàn)的風險事件，不追究盡職操作人員的責任，讓每個員工都能安心工作，并對自己的所作所為有信心，能夠勇于承擔職責范圍內(nèi)的責任和義務(wù)。

以上是針對員工和基層管理崗位人員的一些管理手段,目的是把監(jiān)測、監(jiān)督、檢查、考核融入日常管理中，可以有效實現(xiàn)過程管理。另一方面，對管理層（指分支機構(gòu)負責人領(lǐng)導(dǎo)班子）道德風險的防范，也是非常重要的環(huán)節(jié)，目前比較有效的手段是，建立總行派駐紀檢、稽核監(jiān)督或風險總監(jiān)崗位，通過垂直管理，列席分行集體決議會議和重大事項決議，監(jiān)督分行管理層決策行為，接受處理員工舉報信息，監(jiān)督分支機構(gòu)合規(guī)風險管理工作。

2012-7-27

第四篇：防范和化解金融風險的對策思考[范文]

金融風險程度牽涉到社會的方方面面,有效地防范金融風險是金融業(yè)共同發(fā)展、共同繁榮的需要,也是每個金融機構(gòu)的共同使命。當前,由于各金融機構(gòu)之間的無序競爭和各自為政,為貸款企業(yè)和貸戶多頭騙貸、設(shè)賬外賬和小金庫、躲債、逃債等創(chuàng)造了條件,加劇了收貸風險。

鑒于上述原因,我們建議,以縣為單位,由人民銀行牽頭組建“銀團”,結(jié)成信貸風險防范聯(lián)盟,實行銀行聯(lián)席會議制度,集中各行業(yè)務(wù)精英,發(fā)揮“銀團”集體的智慧,共同防范金融風險,確保國家信貸資金不受或少受損失。

一、聯(lián)席會議由人民銀行根據(jù)實際需要定期或不定期召開,參加人員應(yīng)是各行的業(yè)務(wù)行長、信貸科長、儲蓄科長、會計科長和營業(yè)部主任等。

二、各行在聯(lián)盟過程中應(yīng)做到“六個聯(lián)手”,設(shè)立六道防線。

1.聯(lián)手評估新老貸款企業(yè)的經(jīng)營狀況。對老貸款企業(yè)開戶多少、信用程度、負債情況、產(chǎn)品市場前景等進行審議評估;對新上項目和新辦企業(yè)自有資金、產(chǎn)品市場預(yù)測、業(yè)主的經(jīng)營管理水平進行綜合評估。這些企業(yè)的業(yè)務(wù)主辦銀行可根據(jù)“銀團”集體的意見,因企施策,及早采取相應(yīng)的扶持或限制措施,為信貸資金安全設(shè)立第一道防線。

2.聯(lián)手執(zhí)行“貸款證”制度。各行之間不能為一行之私利而允許企業(yè)多頭開戶、多行騙貸。根據(jù)各行的業(yè)務(wù)范圍,其他行要向業(yè)務(wù)主辦行及時通報有關(guān)企業(yè)的貸款和賬戶情況,對多行貸款情況進行清理,為信貸資金安全設(shè)立第二道防線。

3.聯(lián)手制止不正當競爭行為。無序競爭是害人也害已的消極行為。一些企業(yè)就是借銀行間無序競爭之機而騙貸、逃債的。各行之間都要嚴格按照國家利率政策開展存貸業(yè)務(wù),嚴禁聯(lián)盟成員的“地下活動”,不給新老企業(yè)留下可鉆的空子,為信貸資金的安全設(shè)立第三道防線。

4.聯(lián)手審查貸款企業(yè)資金流向。多頭開戶、賬外賬、小金庫等,是企業(yè)逃避銀行資金監(jiān)管的慣用伎倆。聯(lián)盟成員之間相互聯(lián)手清查企業(yè)多頭開戶、賬外賬、小金庫情況,可有效地促使企業(yè)把銀行貸款真正用在經(jīng)營和償還銀行債務(wù)上,為信貸資金安全設(shè)立第四道防線。

5.聯(lián)手打擊金融犯罪。金融犯罪的一個明顯特點,就是犯罪分子利用金融機構(gòu)間各自為政的管理縫隙作案。因而,各聯(lián)盟成員要結(jié)織打擊金融犯罪網(wǎng)絡(luò),建立大額匯款、劃賬結(jié)算、信用卡透支詢問制,及時溝通信息,不給信用卡犯罪、票據(jù)詐騙等犯罪分子以可乘之機。同時設(shè)立打擊犯罪共同基金,消除打擊犯罪增加個別金融機構(gòu)開支的顧慮和遇事推諉、不愿承擔責任現(xiàn)象。對內(nèi)部人員利用聯(lián)行匯兌作案,繳現(xiàn)少張、兌假作案,應(yīng)從嚴從快查處,徹底堵實同行業(yè)之間的管理縫隙,為信貸資金安全設(shè)立第五道線。

6.聯(lián)手參與企業(yè)破產(chǎn)評定和清償。企業(yè)假破產(chǎn)已經(jīng)給各家銀行帶來了巨大經(jīng)濟損失。因此,各行要締結(jié)反破產(chǎn)、逃債務(wù)聯(lián)盟,參與企業(yè)破產(chǎn),監(jiān)督企業(yè)破產(chǎn),依法阻止企業(yè)的不法行為。對不具備破產(chǎn)條件的,堅決抵制其假破產(chǎn)、真逃債行為。對必須破產(chǎn)的企業(yè),要聯(lián)手作好企業(yè)財產(chǎn)價值評估、登記和債務(wù)劃分,確保清償資產(chǎn)不流失,保證銀行債務(wù)優(yōu)先償還和兌現(xiàn),維護銀行的合法權(quán)益不受侵犯,把企業(yè)破產(chǎn)的風險降到最低限度,為信貸資金安全設(shè)立第六道防線。

三、各聯(lián)盟成員行之間如果發(fā)生糾紛,不要向社會和企業(yè)擴散,由人民銀行協(xié)調(diào)和仲裁解決。

1.加快企業(yè)改革步伐,提高經(jīng)濟運行質(zhì)量。一要抓好國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革,采取出售、拍賣、兼并、股份制改造等形式,進行資產(chǎn)重組和資債轉(zhuǎn)換。二要建立健全企業(yè)的資產(chǎn)增值機制,擴大企業(yè)積累,提高自有資金比重。三要加強對企業(yè)的財務(wù)約束和監(jiān)督,防止繼續(xù)侵蝕國有資產(chǎn)和信貸資金現(xiàn)象發(fā)生。四要加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新,引導(dǎo)企業(yè)按照現(xiàn)代化的科學管理制度,加強管理,開拓市場,提高經(jīng)濟效益,擺脫經(jīng)營困境,從而活化信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

2.規(guī)范信貸操作程序。要明確信貸人員的責任范圍,建立規(guī)范各級信貸部門和經(jīng)辦行處的考核指標體系,達到崗位責任目標明確,使信貸業(yè)務(wù)的操作有章可循。建立分析決策信息咨詢系統(tǒng),成立專門的調(diào)查分析信息機構(gòu),負責對開戶企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、行業(yè)政策及經(jīng)營水平

進行分析,應(yīng)用科學的手段逐筆審定企業(yè)貸款。要嚴格堅持三級審貸制度,貸款審批部門依據(jù)信息部門提出的貸款方案,經(jīng)過嚴格的復(fù)審、優(yōu)選方案,提供給領(lǐng)導(dǎo)以便決策。要強化行長負責制,確定行長在貸款活動中的中心地位和中心作用,建立科學的決策系統(tǒng)。

3.完善內(nèi)部制約機制,增強防范和化解風險的能力。商業(yè)銀行要建立以風險衡量、風險分析、風險轉(zhuǎn)化為主要內(nèi)容的風險控制制度,便于各業(yè)務(wù)部門相互制約,使風險控制納入有序的規(guī)范化軌道。同時要逐步完善商業(yè)銀行風險監(jiān)控指標體系,對信貸資產(chǎn)運行情況定期監(jiān)測監(jiān)控,及時提供預(yù)警信號,隨時采取措施,消除經(jīng)營活動中的風險。商業(yè)銀行要提取足額的呆賬準備金作為補償信貸風險的自留資產(chǎn)。

4.加大催收力度,盤活清收不良信貸資產(chǎn)。針對長期以來形成的不良貸款,可區(qū)別情況“一廠一策”、“一戶一策”,堅決清收。金融部門抽調(diào)得力人員組建討債隊伍,實行目標管理,建立獎罰激勵機制。賴賬的企業(yè)或個人,由政府、銀行、法院統(tǒng)一認識,進行依法起訴,執(zhí)法部門要嚴格執(zhí)行,令其依法償還。對于一次性還款有困難,且又保持一定收入的借款大戶,促其制訂還款計劃,限期歸還貸款。對因暫時生產(chǎn)經(jīng)營困難占壓資金,拖欠貸款,但產(chǎn)品有銷路的企業(yè),在看準行情的情況下,可注入一定的啟動資金,幫助其起死回生。對產(chǎn)品無銷路,信譽差且扭虧無望的企業(yè),堅決限制其貸款規(guī)模,以體現(xiàn)擇優(yōu)限劣。對關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)企業(yè)貸款按照企業(yè)轉(zhuǎn)制、重組的不同形式采取相應(yīng)對策,銀行要介入轉(zhuǎn)制全過程,掌握主動權(quán),認真落實債權(quán)債務(wù),借助企業(yè)隸屬關(guān)系變更,將原有債務(wù)移交新的法人,保全信貸資產(chǎn)。對破產(chǎn)出售企業(yè),進行全力清收,盡量減少貸款損失。

5.強化金融立法,維護信貸資產(chǎn)的安全。金融機構(gòu)要嚴格按照金融法規(guī)和資產(chǎn)負債比例管理、風險管理等有關(guān)規(guī)定辦理信貸業(yè)務(wù)。

6.轉(zhuǎn)換政府職能,減少不正當?shù)男姓深A(yù)。地方政府應(yīng)減少對商業(yè)銀行的不正當干預(yù),實現(xiàn)政府行為從強制型向服務(wù)引導(dǎo)型轉(zhuǎn)變,把防范和化解金融風險納入黨政領(lǐng)導(dǎo)的議事日程。地方政府要全面了解轄區(qū)金融資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀,牽頭組織各有關(guān)經(jīng)濟部門搞好金融風險的防范與化解工作,大力支持各金融機構(gòu)

所采取的一系列防范風險、提高資產(chǎn)質(zhì)量的政策措施的實施,形成政府和金融機構(gòu)合力防范金融風險,實現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的良性循環(huán)。

7.加大金融宣傳力度,增強全社會金融意識。事實求是地宣傳當前面臨的問題和防范化解金融風險、提高金融資產(chǎn)質(zhì)量的重要性,使各級政府、企業(yè)主管部門以及全社會增強金融意識,充分了解一旦出現(xiàn)金融風險,銀行支付不保,將會直接影響社會安定,給經(jīng)濟建設(shè)帶來不利。從而引起各級政府和領(lǐng)導(dǎo)的重視,針對不同情況,區(qū)別對待,研究制定適應(yīng)本地區(qū)處理“雙呆”貸款的對策方案和具體措施。并求得全社會各界的關(guān)注和支持,產(chǎn)生一種有利于防范和化解金融資產(chǎn)風險,提高金融資產(chǎn)質(zhì)量的社會氛圍,增強貸款企業(yè)和貸款戶的還款意識,使逃賴銀行債務(wù)者失去社會基礎(chǔ)。

8.提高全員素質(zhì),強化職工干部隊伍建設(shè)。要加強對全體員工的培訓和教育,全面提高干部職工隊伍的綜合素質(zhì),盡快培養(yǎng)出一批懂經(jīng)濟金融基礎(chǔ)理論,有較強綜合分析和判斷能力,思想政治素質(zhì)高的信貸員工,在實際工作中能善于防范信貸資產(chǎn)風險,并對已產(chǎn)生的信貸風險,有能力根據(jù)實際情況尋求出改善和轉(zhuǎn)化風險的新途徑。與此同時還要加強對信貸人員責任心、廉潔性等方面的教育,增強其反腐倡廉的自覺性,提高防范金融資產(chǎn)風險的能力。

對金融風險的管理對象僅限于資金籌集與經(jīng)營過程中存在和發(fā)生的風險,其它風險不在管理之列。對金融風險進行識別、分析,并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風險,用最低成本即用最經(jīng)濟合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障。

一、金融風險管理的分類

(一)按照金融風險的對象來劃分,它包括銀行信用風險管理、外匯風險管理、證券投資風險管理、期貨投資風險管理等等。

(二)按照金融風險的成因來劃分,有客觀金融風險管理與主觀金融風險管理。

(三)按照金融風險波及的范圍來劃分,有宏觀金融風險管理與微觀金融風險管理。

(四)按照金融風險的承擔主體來劃分,則包括國家金融風險管理和經(jīng)濟實體金融風險管理。

二、金融風險管理的目標在識別與衡量金融風險的基礎(chǔ)上,對可能發(fā)生的金融風險進行控制和準備處置方案,以防止和減少損失,保障貨幣資金籌集與經(jīng)營活動的順利進行。這是金融風險管理的最主要目標。它也包括損失發(fā)生前的管理目標與損失發(fā)生后的

第五篇：規(guī)范員工行為,防范道德風險

規(guī)范員工行為防范道德風險

近年來，郵政儲蓄銀行連續(xù)發(fā)生一些違法違規(guī)案件，這些案件不僅造成了巨大的經(jīng)濟損失，也嚴重損害了郵政儲蓄銀行的信譽和社會形象。剖析其發(fā)案原因和過程，無不表明銀行內(nèi)部員工道德風險疏于防范，是導(dǎo)致案件頻發(fā)的一個關(guān)鍵因素。因此，為了有效預(yù)防各類案件發(fā)生，加強員工道德風險防范已是郵政儲蓄銀行不容忽視的問題，已經(jīng)成為金融風險的重點。

道德,作為一種特殊的行為準則或規(guī)范,是以善惡評價的方式,通過社會輿論、傳統(tǒng)習慣、內(nèi)心信念來調(diào)整人們之間、個人與社會之間相互關(guān)系的行為準則和規(guī)范的總和?！叭藷o信不立,政無信不威,商無信不富”的至理名言,之所以流傳不衰,就因為它能規(guī)范、約束人與社會、人與單位及經(jīng)營者之間的信用行為。特別是農(nóng)村金融，由于受主客觀因素的影響，處于金融防范和監(jiān)管的“邊緣”或“死角”。

一、郵政儲蓄銀行道德風險表現(xiàn)形式

從近年來郵政儲蓄銀行系統(tǒng)發(fā)生的幾起起金融犯罪案件來看，道德風險的表現(xiàn)形式多種多樣，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是決策層（理事長為代表的理事會）的道德風險。就目前郵政儲蓄銀行產(chǎn)權(quán)制度，決策層個人根本不擁有與其職權(quán)相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)，事實上根本無足夠的經(jīng)濟能力對決策結(jié)果負責，或者說只能負微不足道的責任。決策層如果私欲膨脹、不負責任或者水平低下、政策性差，很可能決策失誤，甚至造成重大損失，這種失誤和損失，決策層本身承擔不了多少，也就是責任與權(quán)力不對等,這是郵政儲蓄銀行內(nèi)部道德風險的根本原因。

二是管理層（經(jīng)營班子及環(huán)節(jié)負責人）的道德風險。由于“官本位”意識在企業(yè)的滲透，管理層一般來說要迎合決策層的意思，即決策層的道德風險增加了管理層的道德風險，管理層即使認識到?jīng)Q策層的決策是錯誤的，也只能是保留意見、違心執(zhí)行，致使道德風險加重。

三是執(zhí)行層（具體操作人員）的道德風險。執(zhí)行層處在微觀信息最豐富的層次上，包括信貸人員違反信貸規(guī)章制度，隨意超越權(quán)限，大量發(fā)放人情貸款、關(guān)系貸款，造成重大資金損失；會計、出納人員肆意篡改賬目，或偽造存單、匯票等侵吞儲戶存款和客戶資金；計算機操作人員通過計算機主機和網(wǎng)絡(luò)工作站，在未經(jīng)授權(quán)的情況下，采取非法進入、非法修改和非法索取等方式貪污，甚至導(dǎo)致銀行的全部資產(chǎn)流失或資金嚴重損失等。當管理層的監(jiān)督和控制不到位時，執(zhí)行就成為郵政儲蓄銀行內(nèi)部道德風險發(fā)生頻率最高的層次。執(zhí)行層對上反饋信息時往往刪掉一些不利于他們自己的信息，致使管理層、決策層收集的信息失真，進一步加劇了內(nèi)部道德風險。

二、郵政儲蓄銀行道德風險發(fā)生的原因

近年來銀行業(yè)發(fā)生的幾起案件大多表現(xiàn)在現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算過程中，犯罪分子利用單位對他的信任和個別同事的責任心不強、怕麻煩、圖方便、麻痹大意、違規(guī)操作的機會，貪污、挪用客戶資金進行違法犯罪，究其原因主要有以下幾個方面：一是員工本人道德觀念缺失，法制觀念淡薄，做事不計后果；二是對員工開展思想和警示教育的實效性不強，多數(shù)銀行盡管重視開展員工教育，但由于教育的形式單一陳舊、內(nèi)容不夠創(chuàng)新，浮在面上，不能真正觸及到員工的內(nèi)心深處，無法取得應(yīng)有的教育效果；三是受社會上一些腐敗現(xiàn)象的影響，個別員工有能撈一把就撈一把的不良念頭；四是銀行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程存在缺陷，使犯罪分子有機可乘；五是個別員工在外部犯罪分子的引誘下，失去理智，從而引發(fā)內(nèi)外勾結(jié)案件；六是有的員工無度地追求高消費，當入不敷出時就會產(chǎn)生不良動機；七是業(yè)務(wù)的單一性,內(nèi)部改革的“滯后性”，導(dǎo)致少數(shù)基層行員工敬業(yè)精神和職業(yè)道德水平漸退。少數(shù)員工同流合污，里應(yīng)外合，通過做假賬、辦理假手續(xù)、從企業(yè)借款從事個人經(jīng)營等多種形式套取、挪用、貪污信貸資金。

三、郵政儲蓄銀行防范道德風險的對策和建議

道德建設(shè)的最終目的是促進人的全面發(fā)展。郵政儲蓄銀行隨著其職能的加強，功能的完善，在防范和化解道德風險和培養(yǎng)員工良好的信用意識上,要堅持“以人為本”。因為,人是道德建設(shè)的主體,離開了人,道德建設(shè)就會成為“無源之水、無本之木”。同時,道德建設(shè)只有著眼于提高人的素質(zhì),著力于塑造人的高尚精神，才能筑起一道堅不可摧的“道德風險”防范之墻。

（一）領(lǐng)導(dǎo)干部要通過不斷參加學習教育來加強思想道德修養(yǎng)，提高科學素養(yǎng)。要認真結(jié)合“以崇尚科學為榮，以愚昧無知為恥”。應(yīng)當說，與一般員工比較，領(lǐng)導(dǎo)干部走上領(lǐng)導(dǎo)崗位之前思想道德水平和科學文化素質(zhì)至少并不低。但當今時代，科學技術(shù)日新月異。領(lǐng)導(dǎo)干部的工作性質(zhì)和改革開放的形勢要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須與時俱進，必須通過不斷地、自覺地參加學習教育來加強本人思想道德修養(yǎng)，拓寬自己的知識面。具體講就是要堅持中心學習制度，舉辦專題輔導(dǎo)和定期培訓，要堅持不懈地開展黨性教育、開展法紀教育、開展廉政教育、開展作風教育、開展責任教育、開展職業(yè)道德教育和科學普及教育；領(lǐng)導(dǎo)干部本人也要堅持不懈地自學。通過學習教育，進一步樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律已之心，筑牢思想防線，嚴控思想失防。

（二）強化員工學習和職業(yè)操守教育，全面建設(shè)誠信企業(yè)文化。針對員工的具體情況，強化職業(yè)道德和風險意識教育，安排部署周密的培訓計劃，增強員工的責任心、意志力，充分發(fā)揮黨、政、工、團職能，齊抓共管，形成合力，認真開展反腐倡廉教育，多形式、多層次、全方位的開展思想道德教育、普法教育、規(guī)章制度教育，增強員工遵紀守法的自覺性和拒腐防變的能力，筑起堅實的思想防線。

（三）強化內(nèi)部管理制度和體制創(chuàng)新，規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作行為。防范道德風險要從制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理方式創(chuàng)新多方面入手，通過制定制度加以約束。一是加強人員控制。建立合理的選人、用人機制，堅持以德為先的用人原則，對極少數(shù)涉嫌營私舞弊、品行惡劣的人，采取斷然措施，堅決的清理出銀行隊伍，永除后患。二是要切實執(zhí)行業(yè)務(wù)主管輪崗輪調(diào)和強制休假制度。經(jīng)常留意、排查信貸、會計、出納等重要崗位人員的行為，及早發(fā)現(xiàn)問題，對重要崗位要定期進行輪換，防止長期在一個崗位工作所產(chǎn)生的道德風險。三是要嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的員工行為失范排查制度，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要進行嚴肅處理。

(四)強化規(guī)章制度觀念，不斷提高執(zhí)行水平。郵政儲蓄銀行領(lǐng)導(dǎo)干部要牢固確立依法合規(guī)經(jīng)營理念，始終保持高度清醒的頭腦，絕不能涉足違法違規(guī)禁區(qū)，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)的苗頭，要堅決予以遏制。要經(jīng)常開展案例剖析，以案說法，運用反面的教訓警醒員工，不斷加深其對法律、制度、規(guī)定、操作流程、道德標準的認識，提高員工按照法律、法規(guī)、制度、規(guī)定約束自己行為的自覺性，使其在遇到道德考驗時，能夠根據(jù)道德指引做出陽光選擇。對于應(yīng)當承擔責任的員工，要加大法律、制度、規(guī)定的制裁力度，做到有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴，加強法律、制度、規(guī)定的威懾作用，為銀行創(chuàng)造良好的經(jīng)營管理環(huán)境。

（五）強化內(nèi)部和外部監(jiān)督機制，筑牢道德風險防線。一是建立和完善舉報制度。建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。對舉報查實的案件，舉報人屬于基層員工的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度，勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。二是實行嚴格的問責制。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究經(jīng)營行高管人員和直接責任人的責任，并相應(yīng)追究各級監(jiān)管部門和人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任；反復(fù)發(fā)生案件，問題長期得不到有效解決的行，要從嚴追究有關(guān)人員包括高管人員的責任。三是加強社會公開監(jiān)督。銀行監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加大對銀行的監(jiān)管力度，通過各種監(jiān)督形式，使金融法規(guī)、政策、原則、決議、條例、操作規(guī)程及各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，最大限度降低道德風險。

（六）加強技術(shù)手段建設(shè)和管理，提高員工職業(yè)道德風險防范的科技含量。要積極利用先進技術(shù)、先進的管理手段來提高管理水平，體現(xiàn)與時俱進的時代特征。

（七）要著力建設(shè)長效機制。加快法人治理機制建設(shè)，明確“兩會一層”權(quán)力邊界，建立健全“游戲規(guī)則”，形成權(quán)責明確，各司其職，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，有效制衡機制，不因理事會決策失誤、監(jiān)事會監(jiān)督失效、經(jīng)營層執(zhí)行不力而發(fā)生大案要案。深化勞動報酬分配改革，實行向一線創(chuàng)利員工傾斜的分配制度，不因嚴重分配不公引發(fā)案件。推進監(jiān)督不斷深化，將紀檢、稽核資源整合，解決監(jiān)督分工分家問題，實行監(jiān)督員派駐制，嚴肅查處違法違規(guī)的人和事，發(fā)揮好保駕護航作用，努力使從業(yè)者不想不敢不能作案，在標本兼治中變成現(xiàn)實。

總之，由于道德問題是一個長期以來存在的問題，人們的道德觀的形成也是從很小的時候就形成的，在許多人心目中，他們的那些道德標準都是根深蒂固的，要對他們產(chǎn)生影響，使之發(fā)生改變，需要有很長的時間，去潛移默化地對他產(chǎn)生影響。道德問題不同于一般的問題，對他的改變不能采取強硬的手段，而只能用精神的方法去感化。因此，對員工道德問題的強化，需要有耐心，要持之以恒,通過長期的管理實踐去影響員工的道德觀。