第一篇：談?wù)劷?jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的原則

文章標(biāo)題：談?wù)劷?jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的原則

經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查是指公安機(jī)關(guān)對(duì)違反《刑法》規(guī)定的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，根據(jù)《刑事訴訟法》及國家其他法律法規(guī)所賦予的權(quán)力依法進(jìn)行偵查的一項(xiàng)專門工作。它是公安機(jī)關(guān)刑事偵查工作的重要組成部分，也是公安工作為我國改革開放，建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化保駕護(hù)航的重要工作之一。在我國，經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)出現(xiàn)較遲，在改革開放前發(fā)展緩慢，但是，改革開放以來，尤其是近年來，發(fā)展迅猛，嚴(yán)重破壞了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，影響我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。由于經(jīng)濟(jì)犯罪案件本身的特殊性，即無論是犯罪活動(dòng)的方式、方法，犯罪主體構(gòu)成上，還是犯罪后果的表現(xiàn)形式上，都對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查機(jī)制與運(yùn)行等等方面提出了有別于一般刑事案件，或者說傳統(tǒng)偵查方法的訴訟要求。為此，本文作者認(rèn)為有必要對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查的原則作一些探討。

一、主動(dòng)進(jìn)攻的原則。辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，一定要緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個(gè)中心，把保障國家經(jīng)濟(jì)安全，維護(hù)社會(huì)政治穩(wěn)定，作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，圍繞黨和國家的工作大局開展工作。要積極開展經(jīng)偵基礎(chǔ)業(yè)務(wù)建設(shè)，努力提高獲取經(jīng)濟(jì)犯罪情報(bào)線索的能力和線索的質(zhì)量。對(duì)已注冊(cè)公司企業(yè)的背景要進(jìn)行調(diào)查，已發(fā)現(xiàn)各種違法經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，并積極開展偵查，保持主動(dòng)進(jìn)攻的態(tài)勢(shì)，強(qiáng)化打擊措施，提高辦案質(zhì)量和效率。同時(shí)，認(rèn)真研究經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的規(guī)律性和特點(diǎn)，及時(shí)掌握情況，對(duì)不同時(shí)期突出的經(jīng)濟(jì)犯罪類型，適時(shí)組織開展專項(xiàng)斗爭(zhēng)。

二、依法辦案的原則。在辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的過程中，一定要把公正嚴(yán)格執(zhí)法作為立身之本。既要嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)體法，又要嚴(yán)格遵守程序法；經(jīng)偵案件，準(zhǔn)確定性是關(guān)鍵，所以尤其要注意掌握政策與法律，充分利用法律武器去懲治罪犯，保護(hù)人民；無論在辦案的任何環(huán)節(jié)，采取任何偵查措施，都要符合法定程序和要求，做到程序合法，手續(xù)完備，文書規(guī)范，處理適當(dāng)。嚴(yán)禁以任何理由和借口插手經(jīng)濟(jì)糾紛，要堅(jiān)持原則，排除干擾，不徇私情，禁止辦人情案、關(guān)系案，不搞任何形式的降格處理或以罰代刑。一定要堅(jiān)持先立案，后偵查，尚未立案之前，不得采取任何強(qiáng)制措施和偵查手段。

三、注重證據(jù)的原則。證據(jù)是確保辦案質(zhì)量的關(guān)鍵。沒有證據(jù)或者證據(jù)不全，就無法結(jié)案，無法移送起訴，達(dá)到實(shí)現(xiàn)刑法的目的。經(jīng)偵民警要有強(qiáng)烈的證據(jù)意識(shí)和訴訟意識(shí)，從受案時(shí)起，就要重證據(jù)，重調(diào)查研究，在以后立案、偵查、采取強(qiáng)制措施。移送起訴等過程的每一個(gè)環(huán)節(jié)上，仍然要依據(jù)刑事訴訟法的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地搜集證據(jù)，把證據(jù)搞扎實(shí)，不得輕信犯罪嫌疑人的口供。對(duì)與案件有關(guān)的各種票證、印章、文書必須妥善保管，不能丟失、損失，使案件經(jīng)得起歷史的檢驗(yàn)。經(jīng)濟(jì)案件尤其要注重把握下列證據(jù)：1．書證和物證。在現(xiàn)代社會(huì)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主要以大量的票證和合同為載體，以資金和物質(zhì)的流動(dòng)為主要形式，這些票證和合同往往可能直接反映犯罪嫌疑人的活動(dòng)軌跡和過程，作案手段以及動(dòng)機(jī)。因此，書證和物證的搜集和分析對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵辦工作具有特別重要的意義。2．犯罪嫌疑人的供述。經(jīng)濟(jì)類犯罪嫌疑人在從事違法犯罪活動(dòng)時(shí)，往往打著合法的幌子，把其違法犯罪行為掩飾為一種正常的經(jīng)濟(jì)行為。在其供述中，犯罪行為人對(duì)這一點(diǎn)總是特別強(qiáng)調(diào)，也正是這一點(diǎn)上，往往容易暴露馬腳。因而，應(yīng)注意分析其供述與其現(xiàn)實(shí)行為之間的差異，發(fā)現(xiàn)破綻。3．軟件等視聽資料。

四、協(xié)同配合的原則。各級(jí)公安機(jī)關(guān)要樹立整體作戰(zhàn)意識(shí)，增強(qiáng)全局觀念，排除干擾，主動(dòng)加強(qiáng)聯(lián)系，建立起有效的工作機(jī)制，協(xié)作辦案，充分發(fā)揮打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的整體合力作用。要保證政令、警令的統(tǒng)一和通暢，上級(jí)公安機(jī)關(guān)要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和執(zhí)法監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)糾正；下級(jí)公安機(jī)關(guān)必須認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)的指令和決定，堅(jiān)決摒棄地方和部門保護(hù)主義，有不同意見的，可以向上級(jí)公安機(jī)關(guān)提出書面報(bào)告，但不得停止執(zhí)行，拒不執(zhí)行或者有意拖延的，追究領(lǐng)導(dǎo)者及有關(guān)人員的責(zé)任。

五、人贓并重的原則。經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)在給國家、集體、人民群眾帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí)，也造成惡劣的社會(huì)影響，所以，打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作必須把社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益并重，也只有從經(jīng)濟(jì)上打垮犯罪分子，才能真正起到懲一儆百，釜底抽薪，使經(jīng)濟(jì)犯罪分子不能東山再起，繼續(xù)作惡的作用。對(duì)涉案的犯罪嫌疑人，要認(rèn)真查明其犯罪事實(shí)，依法追究刑事責(zé)任，嚴(yán)禁以罰代刑，降格處理。對(duì)在逃的犯罪嫌疑人，特別是重要逃犯，無論其逃到哪里，即使是國外，都要千方百計(jì)將其緝拿歸案，決不讓其逍遙法外。在嚴(yán)懲罪犯的同時(shí)，要積極為被害人挽回經(jīng)濟(jì)損失，保護(hù)其合法權(quán)益；對(duì)于與犯罪無關(guān)的財(cái)物，不得采取查封、扣押、凍結(jié)等措施，更不得因辦案而影響涉案單位的合法正常經(jīng)營活動(dòng)。

六、打擊保護(hù)并重的原則。經(jīng)濟(jì)犯罪主要在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程中發(fā)生的，往往與正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)交織一起，以合法的外衣掩蓋著犯罪的實(shí)質(zhì)。因此各級(jí)公安機(jī)關(guān)要善于把握政策和法律的界限，妥善的處理進(jìn)與退、有所為與有所不為的關(guān)系，既要嚴(yán)把經(jīng)濟(jì)犯罪立案關(guān)，積極偵查，堅(jiān)決采取必要的偵查措施，依法嚴(yán)懲犯罪分子，決不姑息犯罪活動(dòng)。同時(shí)也要從維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和保護(hù)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營著眼，無論在對(duì)企業(yè)法人代表采取強(qiáng)制措施上，還是在對(duì)企業(yè)存款匯款采取查詢、凍結(jié)措施都要慎重，不能因查案而中斷企業(yè)正常的生產(chǎn)和流通，盡量做到在辦好案件，有

力打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的同時(shí)不影響企業(yè)的正常的運(yùn)轉(zhuǎn)。對(duì)于企業(yè)一些偏離經(jīng)濟(jì)改革的行為或因經(jīng)驗(yàn)不足而產(chǎn)生的偏差和失誤，不構(gòu)成犯罪的，決不追究，積極為發(fā)展經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造良好寬松的環(huán)境。對(duì)涉案的資產(chǎn)，要積極做好保全工作和追贓工作，全力挽回經(jīng)濟(jì)損失，以保護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

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第二篇：《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》課程.

《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》課程

《偵查學(xué)》是一門歷史悠久的學(xué)科，《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查學(xué)》則是奠基在其之上正在蓬勃發(fā)展的一門新型學(xué)科，是一門大有發(fā)展前途的特色學(xué)科，是亟待研究探討和加強(qiáng)人才培養(yǎng)的學(xué)科?！督?jīng)濟(jì)犯罪案件偵查學(xué)》內(nèi)容新穎，內(nèi)涵豐富，在高校課程中，在偵查學(xué)科體系中具有十分重要的地位。

一、教學(xué)隊(duì)伍

1、整體實(shí)力雄厚，綜合素質(zhì)高。課程負(fù)責(zé)人任克勤教授，廣東警官學(xué)院偵查系主任，偵查學(xué)學(xué)科帶頭人，中山大學(xué)法學(xué)院碩士生導(dǎo)師，中國人民公安大學(xué)偵查系客座教授，“全國公安系統(tǒng)優(yōu)秀教師”，全國《偵查學(xué)論壇》編委，廣東省警察學(xué)會(huì)偵查專業(yè)委員。在公安高校從事偵查學(xué)科《刑偵》和《經(jīng)偵》教學(xué)25年。教學(xué)評(píng)估多次獲獎(jiǎng)，科研成果豐碩，出版著作教材20多部，發(fā)表《經(jīng)濟(jì)犯罪偵查學(xué)基礎(chǔ)論綱》，《廣東經(jīng)濟(jì)犯罪問題初探》等經(jīng)偵論文10多篇，主持省部級(jí)項(xiàng)目多項(xiàng)，其中主持完成的省級(jí)課題《廣東經(jīng)濟(jì)犯罪研究》獲廣東省“九五”規(guī)劃優(yōu)秀成果三等獎(jiǎng)。多次立功受獎(jiǎng)，是全國公安院校中具有較高知名度的經(jīng)濟(jì)犯罪偵查方面的學(xué)者。

主講教師徐洪江、趙芳、李衛(wèi)平等都有豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，李櫻杕教授是我院專門為經(jīng)偵專業(yè)教學(xué)引進(jìn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)專家，趙芳副教授曾多次被評(píng)為“全國工行系統(tǒng)優(yōu)秀教師”。多名教師在《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》的教學(xué)中，獲教學(xué)評(píng)估一、二等獎(jiǎng)，有的被評(píng)為“優(yōu)秀教師”。五年來，共發(fā)表本專業(yè)論文60余篇，出版專著、教材10余部，課程組教師積極參與了公安部“經(jīng)濟(jì)犯罪偵查規(guī)劃教材”的編寫，多人擔(dān)任主編、副主編，具有較強(qiáng)的科研實(shí)力，許多教學(xué)科研項(xiàng)目獲得各種獎(jiǎng)勵(lì)。理論教學(xué)與模擬經(jīng)偵實(shí)戰(zhàn)教學(xué)相結(jié)合，特色鮮明。

2、團(tuán)隊(duì)精神強(qiáng)，總體結(jié)構(gòu)合理。本課程教師知識(shí)結(jié)構(gòu)合理，既有從事偵查學(xué)研究和教學(xué)多年的專家，也有從事經(jīng)濟(jì)學(xué)研究和教學(xué)多年的學(xué)者，專業(yè)教學(xué)上不僅具有豐富的偵查教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，同樣也具有深厚的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

職稱結(jié)構(gòu)合理，其中有教授2名，副教授4名，講師2名，助教1 名；副教授以上的教師占比為66.7%。

學(xué)歷層次較高，有經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士2名，法學(xué)碩士1人，在讀法學(xué)碩士2名，在讀會(huì)計(jì)學(xué)碩士1名，經(jīng)濟(jì)管理研究生1人，大學(xué)本科2人。

年齡結(jié)構(gòu)上中青年教師占優(yōu)勢(shì)。45歲以下的教師5人，占55.6%，其中35歲以下的教師4名，占44.4%。年齡結(jié)構(gòu)反映了教師隊(duì)伍的穩(wěn)定性和發(fā)展?jié)摿Α?/p>

注重中青年教師的培養(yǎng)，支持參與經(jīng)偵實(shí)踐，實(shí)現(xiàn)“教官”和“警官”的角色融合。有3名中青年教師正在攻讀碩士學(xué)位。4名具有高級(jí)職稱的教師，指導(dǎo)了4名青年教師，有1人晉升為副教授，2人晉升為講師，促進(jìn)了中青年教師的成長。

3、教研促教改，教改出成效。從經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的特點(diǎn)出發(fā)，實(shí)施經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)與偵查學(xué)知識(shí)及能力銜接的教學(xué)內(nèi)容設(shè)計(jì)，推行“案例教學(xué)法”，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查實(shí)戰(zhàn)能力訓(xùn)練。教學(xué)質(zhì)量不斷提高。課程組合作完成的《電化教育試驗(yàn)課程“刑事偵查學(xué)”》獲得廣東省高校第六批電教試驗(yàn)優(yōu)秀課程二等獎(jiǎng)。發(fā)表了《經(jīng)濟(jì)犯罪偵查學(xué)教學(xué)設(shè)計(jì)難點(diǎn)分析》、《廣東經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)人才培養(yǎng)方略探析》等多篇高質(zhì)量的教改教研論文。

二、教學(xué)內(nèi)容

1、內(nèi)容設(shè)計(jì)上，經(jīng)濟(jì)學(xué)、犯罪學(xué)和偵查學(xué)融為一體，基礎(chǔ)性與現(xiàn)代性相 統(tǒng)一。教學(xué)內(nèi)容具有鮮明的時(shí)代性，體現(xiàn)了經(jīng)偵課程內(nèi)容的先進(jìn)性?？茖W(xué)地把握經(jīng)濟(jì)學(xué)、犯罪學(xué)、刑法學(xué)與經(jīng)濟(jì)犯罪偵查學(xué)的關(guān)系。

2、內(nèi)容安排上，知識(shí)傳授，能力培養(yǎng)、素質(zhì)教育相互促進(jìn)，教書育人效果明顯。傳授理論知識(shí)與偵查基本技能，課堂講授和參與實(shí)踐相統(tǒng)一，理論知識(shí)的融會(huì)貫通與熟練掌握經(jīng)偵技能和提高執(zhí)法能力相并重。

3、實(shí)踐教學(xué)中，既有單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)，又有綜合模擬實(shí)訓(xùn)。針對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查工作的特點(diǎn)，突出該課程的知識(shí)性、實(shí)戰(zhàn)性、應(yīng)用性，以提高經(jīng)偵專業(yè)學(xué)生綜合素質(zhì)為目標(biāo)，以培養(yǎng)和提高經(jīng)偵能力為核心，重點(diǎn)采用模擬案件偵查的方式，具體采用經(jīng)濟(jì)犯罪偵查教學(xué)配合單項(xiàng)和綜合技能訓(xùn)練相結(jié)合的方法。偵查能力的訓(xùn)練使學(xué)生各項(xiàng)偵查技能得到有效地鍛煉和提高。

三、教學(xué)條件

1、教材自編與合編相結(jié)合、主教材與輔助教材相配套，本課程有高水平的自編教材。從1997年開始，由任克勤教授主編，由主講教師徐洪江副教授、張玉海講師等和實(shí)踐部門人員參加，編寫出版了具有高水平、并結(jié)合了廣東特色的《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》教材，供我院公安專業(yè)學(xué)生使用。

2003年徐洪江等又與刑警察學(xué)院合編了面向全國經(jīng)偵學(xué)生的《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》作為輔助教材。大部分主講教師積極參與了6部公安部統(tǒng)編的“經(jīng)濟(jì)犯罪偵查系列教材”的編寫。為學(xué)生自主學(xué)習(xí)，編輯了《經(jīng)偵辦案程序》教學(xué)光盤、搜集了教學(xué)錄像近300盒（碟）音像資料，作為教學(xué)輔助資料；從實(shí)際部門復(fù)制了30多個(gè)經(jīng)濟(jì)犯罪經(jīng)典案件偵破錄像資料，作為案例分析教學(xué)資源。配合課程教學(xué)，編寫《經(jīng)偵實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練案例教材》。具有鮮明特色的完整的教材體系。

2、實(shí)踐教學(xué)環(huán)境具有先進(jìn)性和開放性。我院近年來投資數(shù)百萬元，在兩個(gè)校區(qū)為偵查專業(yè)建立了實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練場(chǎng)地，如模擬犯罪現(xiàn)場(chǎng)、模擬偵查實(shí)驗(yàn)室、模擬審訊實(shí)驗(yàn)室，心理測(cè)試實(shí)驗(yàn)基地，形成了設(shè)備先進(jìn)，功能齊全，總面積400多平方米的偵查訓(xùn)練場(chǎng)地，為偵查專業(yè)教學(xué)提供了良好的教學(xué)環(huán)境。經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)作為目前學(xué)院重點(diǎn)建設(shè)的專業(yè)，再次加大了專業(yè)建設(shè)投入，規(guī)劃三年投入60萬。已有完備的經(jīng)濟(jì)犯罪偵查課程、實(shí)驗(yàn)室、實(shí)踐基地和網(wǎng)絡(luò)教學(xué)的建設(shè)規(guī)劃，正在分步驟地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查綜合訓(xùn)練實(shí)驗(yàn)室的建設(shè)。并與省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)、佛山等公安機(jī)關(guān)的經(jīng)偵部門建立經(jīng)偵教學(xué)研究實(shí)踐合作基地，從而為經(jīng)偵專業(yè)教學(xué)提供優(yōu)良的開放性實(shí)踐教學(xué)環(huán)境。

3、網(wǎng)絡(luò)教學(xué)資源開始啟動(dòng)，逐步發(fā)揮作用。校園局域網(wǎng)為教學(xué)提供了廣闊的空間和先進(jìn)的技術(shù)，我們依托校園網(wǎng)搭建的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和提供的技術(shù)支持，有計(jì)劃分步驟地將制作成熟的經(jīng)濟(jì)犯罪偵查課程資源和經(jīng)偵相關(guān)的電子文獻(xiàn)資料發(fā)布在網(wǎng)上，開展網(wǎng)上解疑、網(wǎng)上提交作業(yè)，擬建立網(wǎng)上BBS論壇，實(shí)現(xiàn)教師與學(xué)生、學(xué)生與學(xué)生間的自由互動(dòng)交流，活躍思維、增長學(xué)習(xí)興趣，激發(fā)學(xué)生創(chuàng)新意識(shí)；同時(shí)，引導(dǎo)學(xué)生通過網(wǎng)絡(luò)搜集資料、查詢信息、開展交流，拓展思維能力。

四、教學(xué)方法與教學(xué)手段

1、多種教學(xué)方法靈活使用。經(jīng)濟(jì)犯罪偵查課程，涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、犯罪學(xué)、偵查學(xué)等多學(xué)科知識(shí)，是交叉性學(xué)科課程，屬多元化綜合性很強(qiáng)的專業(yè)學(xué)科，知識(shí)面廣，內(nèi)容豐富。因此，教學(xué)必須采用靈活多樣的教學(xué)方法。（1）實(shí)物照片、模型展示法。（2）案例討論教學(xué)法。（3）訴訟卷宗閱讀分析法。（4）模擬偵查實(shí)訓(xùn)法。（5）觀摩見習(xí)教學(xué)法。

2、充分恰當(dāng)運(yùn)用多媒體現(xiàn)代教育技術(shù)。本課程的教學(xué)在2001年已全面使用多媒體課件教學(xué)，運(yùn)用多媒體優(yōu)化組合解決經(jīng)偵教學(xué)中重點(diǎn)和難點(diǎn)。多媒體課件與案件資料演示法、案例教學(xué)結(jié)合，理論考試與實(shí)務(wù)能力考核有機(jī)結(jié)合，提高了教學(xué)效果。

五、教學(xué)效果

1、同行評(píng)價(jià)較高，社會(huì)聲譽(yù)很好。本課程教師在多年經(jīng)偵教學(xué)過程中，同事反映本課程組具有較高的教學(xué)素養(yǎng)，專業(yè)基礎(chǔ)扎實(shí)，積極鉆研業(yè)務(wù)，努力探索教學(xué)規(guī)律，不斷改進(jìn)教學(xué)方法，教學(xué)水平與教學(xué)質(zhì)量不斷提高，教學(xué)效果顯著，得到同行一致好評(píng)。本課教師還承擔(dān)了許多校外講學(xué)任務(wù)，受中山大學(xué)、公安大學(xué)、省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)和基層公安經(jīng)偵部門邀請(qǐng)，進(jìn)行講學(xué)和經(jīng)偵業(yè)務(wù)培訓(xùn)，獲得了校外專家的高度評(píng)價(jià)，得到了經(jīng)偵同行的好評(píng)。特別是在2003年全省經(jīng)偵執(zhí)法大輪訓(xùn)和2004年大練兵活動(dòng)中，本課教師受到省公安廳高度評(píng)價(jià)，有的受到嘉獎(jiǎng)。

本課程在專業(yè)程建設(shè)、師資隊(duì)伍建設(shè)、實(shí)驗(yàn)教學(xué)條件、科研成果等方面，居于全國領(lǐng)先水平。我院是全國公安高校開設(shè)《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》課程最早的學(xué)校之一，（1998年）也是公安高校成立經(jīng)偵查教研機(jī)構(gòu)最早的學(xué)院之一，更是全國公安院校開設(shè)經(jīng)偵專業(yè)最早的院校之一。本課程現(xiàn)有2名教授、4名副教授。既有共享的偵查綜合實(shí)驗(yàn)室；又正在建司法會(huì)計(jì)鑒定、假鈔識(shí)別等經(jīng)偵課程專用的經(jīng)偵實(shí)驗(yàn)室。并有多個(gè)經(jīng)偵“教學(xué)科研實(shí)踐基地”。承擔(dān)了多項(xiàng)省部廳級(jí)校級(jí)科研教研項(xiàng)目，成果豐碩。

2、學(xué)生評(píng)估優(yōu)良。在教學(xué)評(píng)估中，多位教師獲教學(xué)評(píng)估一、二等獎(jiǎng)，多人位于班級(jí)前幾名。依據(jù)問卷調(diào)查，學(xué)生對(duì)本課程的主講教師教學(xué)效果滿意，印象深刻。

3、課堂教學(xué)效果好。錄像資料反映任克勤教授等主講教師授課警容規(guī)范，儀態(tài)端莊、聲音清晰洪亮、富有教學(xué)激情；備課充分，重點(diǎn)突出，難點(diǎn)分析透徹，邏輯結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)，結(jié)合案例，聯(lián)系實(shí)戰(zhàn)；語言形象生動(dòng)；課堂教學(xué)氣氛活躍，學(xué)生參與程度高，師生互動(dòng)效果明顯。

六、本課程的主要特色

1、堅(jiān)持教學(xué)科研辦案實(shí)踐“三位一體”的課程建設(shè)模式

課程組教師積極參加經(jīng)偵實(shí)踐辦案。近年來，先后有7位教師參加辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件100多起。教學(xué)服務(wù)經(jīng)偵實(shí)踐，服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。負(fù)責(zé)人任克勤教授等主講教師多年以來一直堅(jiān)持為經(jīng)偵實(shí)踐部門講課。經(jīng)常應(yīng)邀參加“經(jīng)偵疑難案件會(huì)診”。2003年參加了全省公安經(jīng)偵部門“執(zhí)法大輪訓(xùn)”的教學(xué)，2004年擔(dān)任全省經(jīng)偵部門“大練兵”指導(dǎo)工作。通過辦案實(shí)踐，更新充實(shí)教學(xué)內(nèi)容，提煉研究課題，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。如趙芳副教授在參與經(jīng)偵實(shí)踐中，寫出了關(guān)于《我省連續(xù)發(fā)生多起利用商業(yè)承兌匯票詐騙銀行巨額資金案件》的調(diào)研報(bào)告，作為廣東省公安廳《重要情況專報(bào)》報(bào)給廣東省委、省政府及公安部，并通報(bào)全省公安機(jī)關(guān)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策產(chǎn)生了重要影響。

2、實(shí)踐教學(xué)條件優(yōu)越，教學(xué)方法多樣化和教學(xué)手段現(xiàn)代化

經(jīng)偵教學(xué)既有共享的大偵查綜合實(shí)驗(yàn)室；又在建設(shè)司法會(huì)計(jì)鑒定、假鈔識(shí)別等經(jīng)偵課程專用的經(jīng)偵實(shí)驗(yàn)室。并有多個(gè)穩(wěn)定的經(jīng)偵“教學(xué)科研實(shí)踐基地”。在教學(xué)中靈活運(yùn)用多樣化的教學(xué)方法，既重視知識(shí)傳授，又重視偵查能力培養(yǎng)。采取課堂講授、實(shí)物演示、案例教學(xué)，特別是單項(xiàng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)、模擬綜合實(shí)訓(xùn)等多樣 化的教學(xué)方法，多媒體等現(xiàn)代教育技術(shù)手段，成為經(jīng)偵教學(xué)的顯著特色。

3、主教材質(zhì)量高，教材建設(shè)成效顯著

有高水平的自編教材是本課程一大主要特色。課程負(fù)責(zé)人任克勤教授主編的《經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查》是本課程指定的主教材，該教材在全國同類教材中出版早、水平高，被西南政法大學(xué)等政法公安院校采用。還被省公安廳指定為2004年全省公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵“大練兵”業(yè)務(wù)用書。該教材獲學(xué)院優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng)，獲廣東省九五優(yōu)秀規(guī)劃課題三等獎(jiǎng)。分別被公安大學(xué)出版社、廣東警官學(xué)院和廣東省公安廳推薦參評(píng)“全國公安系統(tǒng)優(yōu)秀教材”。我國著名偵查學(xué)家、中國人民大學(xué)偵查學(xué)教授、博士生導(dǎo)師徐立根教授為本教材作序，給予高度的評(píng)介。課程組教師還參編了公安部“經(jīng)濟(jì)犯罪偵查規(guī)劃教材”，并有多部合編教材。具有鮮明特色的完整的教材體系。

第三篇：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的困難策略

文章標(biāo)題：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的困難策略

一、經(jīng)濟(jì)案件偵查的難點(diǎn)

1、辦案經(jīng)費(fèi)緊缺，這是長期困擾公安機(jī)關(guān)偵查破案的問題。

①在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪過程中，這個(gè)問題更顯突出。經(jīng)濟(jì)案件的犯罪嫌疑人作案后往往攜帶了大筆不義之財(cái)，多逃往外地（有的甚至逃往境外、國外），犯罪所得轉(zhuǎn)移隱匿地點(diǎn)多，公安機(jī)關(guān)在辦案中外出

追逃、取證、查帳次數(shù)多，范圍大，費(fèi)用支出大；

②公安部又明文強(qiáng)調(diào)辦案干警不準(zhǔn)同受害人同吃、同住、同辦案，不準(zhǔn)索取辦案經(jīng)費(fèi)等；

③對(duì)追繳的地產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)需鑒定、評(píng)估，對(duì)有的帳目需要中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，而公安機(jī)關(guān)又無鑒定、評(píng)估等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)來源，需要從有限的辦案經(jīng)費(fèi)中墊付，公安機(jī)關(guān)有限的通訊交通工具和辦案經(jīng)費(fèi)，與偵辦此類案件實(shí)際需要差距較大，特別是一些大要案的查辦更是力不從心，久而久之必然軟化了對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊力度。

2、取證難：經(jīng)濟(jì)犯罪行為取證難主要表現(xiàn)在取證的時(shí)間、空間跨度大，涉及的單位和人員多，相互關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜。如在虛開增值稅專用發(fā)票犯罪過程中，行為人為隱匿罪證，往往跨省市、跨區(qū)域虛開，甚至幾十個(gè)、十幾個(gè)省市的不法分子相互虛開，公安機(jī)關(guān)如要獲取“有貨虛開”亦或“無貨虛開”、“善意取得”、“惡意取得”的證據(jù)，往往需要依據(jù)發(fā)票線索，查明最初銷貨企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票存根聯(lián)和抵扣聯(lián)是否一致，是否有所提供貨物的能力，貨物的來源是否真實(shí)等關(guān)鍵問題，而這些跨省市、跨區(qū)域的調(diào)查取證，所需周期較長，查證難度大。特別是有些案件對(duì)把犯罪嫌疑人的犯罪主觀故意、危害后果、犯罪行為與后果的因果關(guān)系的偵查和證明就更難了。

3、發(fā)現(xiàn)難：經(jīng)濟(jì)犯罪的隱蔽性、預(yù)謀性及作案時(shí)間長的特點(diǎn)，使經(jīng)濟(jì)犯罪較普通刑事犯罪發(fā)現(xiàn)難。大多數(shù)經(jīng)濟(jì)案件不是發(fā)生在現(xiàn)在，只是事情敗露在現(xiàn)在。作案的過程往往是

一、兩年或更長的時(shí)間，所以說經(jīng)濟(jì)犯罪引發(fā)的后果具有滯后性。案情只有發(fā)展到?jīng)]有新的資金注入來償還以前投資者的本金時(shí)，犯罪結(jié)果才會(huì)驟然爆發(fā)，而這種情況的發(fā)生往往需要經(jīng)過較長的一段時(shí)間。其次經(jīng)濟(jì)犯罪多與內(nèi)部腐敗問題緊密相連，許多部門是先掩蓋起來，尤其是金融案件，先不報(bào)，實(shí)在包不住了，才報(bào)案，這樣時(shí)過境遷，犯罪證據(jù)查起來就相當(dāng)困難了。

4、法律適用難：當(dāng)前法律、法規(guī)不完善，司法解釋滯后，以致對(duì)部分案件性質(zhì)的認(rèn)定難以統(tǒng)一。有的行為有社會(huì)危害性，甚至造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，但法律無明文規(guī)定；有的法律規(guī)定過于抽象，表述概括性強(qiáng)，又無相關(guān)司法解釋相輔，實(shí)踐中缺乏可操作性。如當(dāng)前的傳銷是一種嚴(yán)重破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，危害大、影響壞、受害人多的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，以法律規(guī)定按“非法經(jīng)營罪”論處。但在具體的查辦過程中，往往是有人無物，經(jīng)營數(shù)額和財(cái)產(chǎn)損失很難認(rèn)定，客觀上削弱了打擊的力度。再有公安機(jī)關(guān)的案前初查工作法律地位不明確。公安機(jī)關(guān)的案前初查由于沒有立案，不在法律規(guī)定的偵查活動(dòng)范疇之內(nèi)，因此也不能行使偵查活動(dòng)的職權(quán)和采取相應(yīng)的法律強(qiáng)制措施和手段，如不能查詢銀行存款等，制約了偵查工作的開展。另外經(jīng)濟(jì)犯罪形式多種多樣，手段狡猾隱蔽，罪與非罪，此罪與彼罪，案件定性難度大。如實(shí)踐中對(duì)合同詐騙與民事欺詐行為，承包中經(jīng)濟(jì)糾紛與職務(wù)侵占往往難以區(qū)分，造成了公、檢、法機(jī)關(guān)對(duì)此類案件的定性認(rèn)識(shí)不一致，影響了對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊處理。

二、對(duì)策：

1、積極爭(zhēng)取黨委、政府的重視和支持，是搞好打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作的重要保證。經(jīng)濟(jì)犯罪的特征和經(jīng)偵工作的實(shí)踐證明，無論是部署打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作還是偵辦具體案件，沒有黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和支持，都難以順利開展和深入進(jìn)行。公安機(jī)關(guān)對(duì)有關(guān)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪重要工作部署、重大行動(dòng)和大要案件的偵辦工作，以及在執(zhí)法辦案工作中遇到的重要困難和突出問題，要及時(shí)、主動(dòng)地向當(dāng)?shù)攸h委、政府請(qǐng)示報(bào)告，對(duì)涉及有關(guān)部門和工作難度大的問題，及時(shí)請(qǐng)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)同志出面協(xié)調(diào)，解決困難，為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪提供一個(gè)良好的條件。

2、統(tǒng)一思想，切實(shí)加強(qiáng)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)公安機(jī)關(guān)要以與時(shí)俱進(jìn)的精神，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，不斷研究新情況，積極探索防范打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作的新思路、新方法。要認(rèn)真貫徹落實(shí)第二十次全國公安會(huì)議精神，抓緊建立防范、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的預(yù)警機(jī)制、防控機(jī)制和協(xié)作機(jī)制，探索建立以信息情報(bào)為主導(dǎo)，以案件偵破為核心，專群結(jié)合的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪體系，全面提升防范和打擊犯罪的整體水平。各級(jí)公安機(jī)關(guān)特別是領(lǐng)導(dǎo)同志要充分認(rèn)識(shí)到在改革開放和建立、發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新的歷史條件下，公安機(jī)關(guān)服從服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)最具體、最直接、最有效的方式之一，就是依法嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，保障經(jīng)濟(jì)安全。要站在講政治的高度，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，把打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的工作擺上突出位置，認(rèn)真抓緊抓好。

3、進(jìn)一步建立適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪特點(diǎn)的經(jīng)偵模式責(zé)、權(quán)、利明晰的辦案機(jī)制和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高攻堅(jiān)克難的能力。經(jīng)濟(jì)犯罪案件一般案情比較復(fù)雜，辦案環(huán)節(jié)多，存在一些案外干擾，必須制定出比較規(guī)范、嚴(yán)密的規(guī)章制度，從案件分工，案件受理、辦案程序、贓款贓物管理到偵查員、大隊(duì)長、支隊(duì)長在案件辦理中的責(zé)任都應(yīng)用制度的模式規(guī)范下來，做到有章可循，以制度規(guī)范

執(zhí)法行為，防止違法違紀(jì)問題的發(fā)生。要認(rèn)真落實(shí)執(zhí)法辦案責(zé)任制和錯(cuò)案追究制，不斷增強(qiáng)經(jīng)偵民警的法治意識(shí)、證據(jù)意識(shí)、訴訟意識(shí)、時(shí)效意識(shí)，切實(shí)做到嚴(yán)格、公正、文明執(zhí)法。同時(shí)建立獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，獎(jiǎng)勤罰懶的競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，圍繞各個(gè)階段的中心工作，經(jīng)常性地開展破案競(jìng)賽，對(duì)工作實(shí)績突出的，破獲重特大案件的都要給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，并及時(shí)報(bào)功請(qǐng)獎(jiǎng)，以充分調(diào)動(dòng)民警工作積極性。

4、強(qiáng)化協(xié)作意識(shí)，建立符合實(shí)際，緊密高效的協(xié)作機(jī)制，形成工作合力。

①要建立、完善相關(guān)案件移送制度，明確辦案單位、協(xié)作單位的權(quán)利和職責(zé)，各級(jí)工商、稅務(wù)、煙草專賣、人民銀行等部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)犯罪線索的，應(yīng)及時(shí)向有管轄權(quán)的經(jīng)偵部門移送，嚴(yán)禁以罰代處，經(jīng)偵部門對(duì)有關(guān)部門移送的犯罪線索，應(yīng)立即開展調(diào)查。決定立案?jìng)刹榈?，要與有關(guān)部門做好銜接工作，緊密配合，依法查處；決定不立案、偵查的，也應(yīng)將結(jié)果及理由及時(shí)通知有關(guān)部門。

②經(jīng)偵部門要加強(qiáng)與有關(guān)部門的聯(lián)系，通過采取定期、不定期召開聯(lián)席會(huì)議，設(shè)置聯(lián)絡(luò)員等方式，互通情況，交流經(jīng)驗(yàn)，變松散型為緊密型協(xié)作。

③建立全方位地區(qū)間的協(xié)作機(jī)制，牢固樹立“一盤棋”的思想，形成全方位的犯罪信息和經(jīng)偵辦案協(xié)作機(jī)制，排除阻力和干擾，杜絕辦案中的利益驅(qū)動(dòng)，維護(hù)法律的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

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第四篇：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的困難策略

文章標(biāo)題：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查的困難策略

一、經(jīng)濟(jì)案件偵查的難點(diǎn)

1、辦案經(jīng)費(fèi)緊缺，這是長期困擾公安機(jī)關(guān)偵查破案的問題。

①在打擊經(jīng)濟(jì)犯罪過程中，這個(gè)問題更顯突出。經(jīng)濟(jì)案件的犯罪嫌疑人作案后往往攜帶了大筆不義之財(cái)，多逃往外地（有的甚至逃往境外、國外），犯罪所得轉(zhuǎn)移隱匿地點(diǎn)多，公安機(jī)關(guān)在辦案中外出追逃、取證、查帳次數(shù)多，范圍大，費(fèi)用支出大；

②公安部又明文強(qiáng)調(diào)辦案干警不準(zhǔn)同受害人同吃、同住、同辦案，不準(zhǔn)索取辦案經(jīng)費(fèi)等；

③對(duì)追繳的地產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)需鑒定、評(píng)估，對(duì)有的帳目需要中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，而公安機(jī)關(guān)又無鑒定、評(píng)估等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)來源，需要從有限的辦案經(jīng)費(fèi)中墊付，公安機(jī)關(guān)有限的通訊交通工具和辦案經(jīng)費(fèi)，與偵辦此類案件實(shí)際需要差距較大，特別是一些大要案的查辦更是力不從心，久而久之必然軟化了對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊力度。

2、取證難：經(jīng)濟(jì)犯罪行為取證難主要表現(xiàn)在取證的時(shí)間、空間跨度大，涉及的單位和人員多，相互關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜。如在虛開增值稅專用發(fā)票犯罪過程中，行為人為隱匿罪證，往往跨省市、跨區(qū)域虛開，甚至幾十個(gè)、十幾個(gè)省市的不法分子相互虛開，公安機(jī)關(guān)如要獲取“有貨虛開”亦或“無貨虛開”、“善意取得”、“惡意取得”的證據(jù)，往往需要依據(jù)發(fā)票線索，查明最初銷貨企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票存根聯(lián)和抵扣聯(lián)是否一致，是否有所提供貨物的能力，貨物的來源是否真實(shí)等關(guān)鍵問題，而這些跨省市、跨區(qū)域的調(diào)查取證，所需周期較長，查證難度大。特別是有些案件對(duì)把犯罪嫌疑人的犯罪主觀故意、危害后果、犯罪行為與后果的因果關(guān)系的偵查和證明就更難了。

3、發(fā)現(xiàn)難：經(jīng)濟(jì)犯罪的隱蔽性、預(yù)謀性及作案時(shí)間長的特點(diǎn)，使經(jīng)濟(jì)犯罪較普通刑事犯罪發(fā)現(xiàn)難。大多數(shù)經(jīng)濟(jì)案件不是發(fā)生在現(xiàn)在，只是事情敗露在現(xiàn)在。作案的過程往往是

一、兩年或更長的時(shí)間，所以說經(jīng)濟(jì)犯罪引發(fā)的后果具有滯后性。案情只有發(fā)展到?jīng)]有新的資金注入來償還以前投資者的本金時(shí)，犯罪結(jié)果才會(huì)驟然爆發(fā)，而這種情況的發(fā)生往往需要經(jīng)過較長的一段時(shí)間。其次經(jīng)濟(jì)犯罪多與內(nèi)部腐敗問題緊密相連，許多部門是先掩蓋起來，尤其是金融案件，先不報(bào)，實(shí)在包不住了，才報(bào)案，這樣時(shí)過境遷，犯罪證據(jù)查起來就相當(dāng)困難了。

4、法律適用難：當(dāng)前法律、法規(guī)不完善，司法解釋滯后，以致對(duì)部分案件性質(zhì)的認(rèn)定難以統(tǒng)一。有的行為有社會(huì)危害性，甚至造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，但法律無明文規(guī)定；有的法律規(guī)定過于抽象，表述概括性強(qiáng)，又無相關(guān)司法解釋相輔，實(shí)踐中缺乏可操作性。如當(dāng)前的傳銷是一種嚴(yán)重破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，危害大、影響壞、受害人多的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，以法律規(guī)定按“非法經(jīng)營罪”論處。但在具體的查辦過程中，往往是有人無物，經(jīng)營數(shù)額和財(cái)產(chǎn)損失很難認(rèn)定，客觀上削弱了打擊的力度。再有公安機(jī)關(guān)的案前初查法律地位不明確。公安機(jī)關(guān)的案前初查由于沒有立案，不在法律規(guī)定的偵查活動(dòng)范疇之內(nèi)，因此也不能行使偵查活動(dòng)的職權(quán)和采取相應(yīng)的法律強(qiáng)制措施和手段，如不能查詢銀行存款等，制約了偵查的開展。另外經(jīng)濟(jì)犯罪形式多種多樣，手段狡猾隱蔽，罪與非罪，此罪與彼罪，案件定性難度大。如實(shí)踐中對(duì)合同詐騙與民事欺詐行為，承包中經(jīng)濟(jì)糾紛與職務(wù)侵占往往難以區(qū)分，造成了公、檢、法機(jī)關(guān)對(duì)此類案件的定性認(rèn)識(shí)不一致，影響了對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊處理。

二、對(duì)策：

1、積極爭(zhēng)取黨委、政府的重視和支持，是搞好打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的重要保證。經(jīng)濟(jì)犯罪的特征和經(jīng)偵的實(shí)踐證明，無論是部署打擊經(jīng)濟(jì)犯罪還是偵辦具體案件，沒有黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和支持，都難以順利開展和深入進(jìn)行。公安機(jī)關(guān)對(duì)有關(guān)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪重要部署、重大行動(dòng)和大要案件的偵辦，以及在執(zhí)法辦案中遇到的重要困難和突出問題，要及時(shí)、主動(dòng)地向當(dāng)?shù)攸h委、政府請(qǐng)示報(bào)告，對(duì)涉及有關(guān)部門和難度大的問題，及時(shí)請(qǐng)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)同志出面協(xié)調(diào)，解決困難，為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪提供一個(gè)良好的條件。

2、統(tǒng)一思想，切實(shí)加強(qiáng)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的組織領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)公安機(jī)關(guān)要以與時(shí)俱進(jìn)的精神，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，不斷研究新情況，積極探索防范打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的新思路、新方法。要認(rèn)真貫徹落實(shí)第二十次全國公安會(huì)議精神，抓緊建立防范、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的預(yù)警機(jī)制、防控機(jī)制和協(xié)作機(jī)制，探索建立以信息情報(bào)為主導(dǎo)，以案件偵破為核心，專群結(jié)合的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪體系，全面提升防范和打擊犯罪的整體水平。各級(jí)公安機(jī)關(guān)特別是領(lǐng)導(dǎo)同志要充分認(rèn)識(shí)到在改革開放和建立、發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新的歷史條件下，公安機(jī)關(guān)服從服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)最具體、最直接、最有效的方式之一，就是依法嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，保障經(jīng)濟(jì)安全。要站在講政治的高度，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，把打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的擺上突出位置，認(rèn)真抓緊抓好。

第五篇：合同詐騙犯罪案件的偵查

合同詐騙犯罪案件的偵查

發(fā)布者： 發(fā)布時(shí)間：2013-01-31 合同詐騙罪的概念和犯罪構(gòu)成合同詐騙罪的概念

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。義

念是1997年修改后的我國刑法第224條對(duì)合同詐騙罪所做的規(guī)定。這也是修改后的刑法新增加的關(guān)于合同詐騙罪的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的確立、發(fā)展和完善中，合同法律制度是維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的基本保證。但一些不法之徒利用各種詐騙，破壞了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，對(duì)社會(huì)造成巨大的危害。1985年最高人民法院、最高人民檢察院曾于《關(guān)于當(dāng)前辦理中具體應(yīng)用法律的若干問題的解答（試行）》中，對(duì)利用合同進(jìn)行詐騙的刑事責(zé)任作了司法解釋，但是未能反映利用罪的全部情況和法律特征，因此修改后的刑法增立合同詐騙罪是十分必要的。在對(duì)合同詐騙罪的理解中，關(guān)鍵詞之一是應(yīng)對(duì)合同的基本知識(shí)要有所了解。合同的概念

同也稱契約，是民事主體即當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止（消滅）一定的民事法律關(guān)系的協(xié)議。合同一詞含義廣泛，來看，它是當(dāng)事人之間的一種民事法律關(guān)系。這也正是本文中所提的合同的意思。合同的特征

合同是一種民事法律行為，合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止（消滅）民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，屬于民事法律。民事法律行為是當(dāng)事人以設(shè)立、變更、終止（消滅）民事權(quán)利和民事義務(wù)為目的的一種合法行為，它能形成當(dāng)事人律意義的事實(shí)后果。而這種行為必須具備相應(yīng)的法律規(guī)定的條件，因此，它只有具備了民事法律行為的有效條件才能預(yù)期的后果。而這種后果依當(dāng)事人的意思由法律確定其效力。

合同是當(dāng)事人之間的協(xié)議。民事法律行為有單方和多方的區(qū)別，合同屬于后者，是兩方或兩方以上當(dāng)事人之間的協(xié)議同法》規(guī)定合同各方的法律地位平等，任何一方不得凌駕他方之上強(qiáng)迫他方為意思表示或接受意思表示。再次，合同并產(chǎn)生法律約束力的行為。合同是合同簽約各方當(dāng)事人的合約，一經(jīng)成立，既受法律的保護(hù)又受法律的約束，因此各守。除法律規(guī)定或當(dāng)事人事先約定的以外，合同一經(jīng)成立，任何一方就不得擅自變更、解除。合同成立后，當(dāng)事人即的約定履行義務(wù)，否則就要承擔(dān)法律責(zé)任。

合同是商品交換關(guān)系在法律上的表現(xiàn)形式。合同法律制度是集中體現(xiàn)和反映了商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系的內(nèi)在要求和一般規(guī)則，供的基本行為模式。合同的種類

同的標(biāo)準(zhǔn)，可以將合同分為不同的種類。

償合同和無償合同。依據(jù)當(dāng)事人雙方有無對(duì)價(jià)給付關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為有償合同和無償合同。有償合同是指對(duì)價(jià)給付關(guān)系的協(xié)議。對(duì)價(jià)，即雙方所作給付財(cái)產(chǎn)利益上的交易關(guān)系，一方作出給付后，有權(quán)要求對(duì)方進(jìn)行給付。給括金錢財(cái)產(chǎn)，也包括工作成果、技術(shù)、勞務(wù)等。雙方的對(duì)價(jià)給付必須存在于同一個(gè)法律關(guān)系中。無償合同，是指當(dāng)事給付關(guān)系的協(xié)議。該種合同一方提供他方財(cái)產(chǎn)利益后無權(quán)要求他方作出相應(yīng)的回報(bào)。成性合同和實(shí)踐性合同。依據(jù)合同成立是否應(yīng)交付實(shí)物或?yàn)槠渌麑?shí)踐行為為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為諾成性合同和實(shí)踐諾成性合同，又稱諾成合同，是指只要雙方意思表示一致，且須核準(zhǔn)登記，即能成立的合同。核準(zhǔn)登記是該種合同的賣、承攬等大多數(shù)就是諾成性合同。實(shí)踐性合同，又稱踐成合同，是指除意思表示一致以外還須實(shí)施實(shí)踐行為后（如能成立的合同。借貸就屬于這種合同。務(wù)合同和單務(wù)合同。依據(jù)合同雙方的義務(wù)有無對(duì)價(jià)關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)可將合同劃分雙務(wù)合同和單務(wù)合同。雙務(wù)合同是指雙方系的合同。一方只有義務(wù)而無權(quán)利，或他方雖有權(quán)利而無義務(wù)，或者雙方都只有義務(wù)，但沒有對(duì)價(jià)關(guān)系的是單務(wù)合同有償合同雖然均以對(duì)價(jià)關(guān)系為前提，但前者對(duì)價(jià)關(guān)系定位于合同雙方的義務(wù)，后者的對(duì)價(jià)關(guān)系定位于雙方的給付。準(zhǔn)合同和非標(biāo)準(zhǔn)合同。依據(jù)合同的必要條款之內(nèi)容是否由法律直接規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)可將合同劃分為標(biāo)準(zhǔn)合同和非標(biāo)準(zhǔn)合同指合同的必要條款之內(nèi)容是由法律直接規(guī)定的合同，既由法律所規(guī)定，因此，標(biāo)準(zhǔn)合同的必要條款及其內(nèi)容是不得由改的。非標(biāo)準(zhǔn)合同是與標(biāo)準(zhǔn)合同正相反，法律未對(duì)合同的內(nèi)容作出直接規(guī)定的就是非標(biāo)準(zhǔn)合同。實(shí)踐中，絕大多數(shù)合準(zhǔn)合同。

頭合同和書面合同。依據(jù)合同的形式可將合同劃分為書面合同和口頭合同。合同的形式是指訂立合同的當(dāng)事人雙方所表現(xiàn)形式?？陬^合同是當(dāng)事人只用語言進(jìn)行意思表示達(dá)成的協(xié)議。集市上的現(xiàn)貨買賣就多是采用口頭合同的形式交易便易行。書面合同是指用文字表示雙方達(dá)成的協(xié)議。書面合同可以是用口頭方式或通訊方式訂立，但雙方協(xié)議的內(nèi)容文字固定下來，其優(yōu)點(diǎn)是有據(jù)可查，因此重要的合同都是書面的合同。書面合同也可以分為普通的和特殊的兩種，需要鑒定的則是特殊的書面合同。式合同和不要式合同。依據(jù)合同是否須具備的法定形式為標(biāo)準(zhǔn)可將合同分為要式合同和不要式合同。合同必須具備法為要式合同，房屋買賣、信貸等合同就是要式合同。由當(dāng)事人自由選擇的形式形成的合同是不要式合同。

合同和從合同。依據(jù)合同是否有從屬性為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同劃分為主合同和從合同。主合同是不依賴其它合同而獨(dú)立存之，以其它合同的存在為前提的為從合同。

類除了上述的以外，還有其它的分類標(biāo)準(zhǔn)和類型。如依據(jù)合同的名稱是否為法律所規(guī)定的為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為有名同以及混合合同。依據(jù)合同內(nèi)容是否是當(dāng)事人一方預(yù)先確定為劃分標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為附合合同和非附合合同。依據(jù)三人設(shè)定權(quán)利為標(biāo)準(zhǔn)，可將合同分為為本人設(shè)立的合同和為第三人訂立的合同。合同的訂立、擔(dān)保和履行

同的訂立。合同是當(dāng)事人雙方的法律行為，必須是雙方合意才能成立，因此合同的訂立是一個(gè)相互協(xié)商的過程。簽訂多，但一般都要經(jīng)過要約和承諾兩個(gè)階段。要約是一方（要約人）向他方（受要約人）所為簽定合同的定約的提議。思表示的三個(gè)要素，即一是追求一定法律后果的效果意思；二是決定表露效果意思的表示意思；三是要有表露效果意。承諾是受要約人為使合同成立所進(jìn)行的完全同意要約內(nèi)容的答復(fù)，承諾和要約的結(jié)合，即為合同。同的擔(dān)保是法律規(guī)定的或者合同當(dāng)事人雙方約定的一方向另一方提供履行合同的保證手段。它是確保因合同所形成的的一種保證措施。保證合同履行的措施有保證、抵押、定金、留置以及違約金等多種。

履行是指合同雙方當(dāng)事人依照法律和合同的規(guī)定，全面地正確地履行合同所規(guī)定的義務(wù)，實(shí)現(xiàn)合同規(guī)定的權(quán)利。這種履行，不能是部分地履行而只能是全部地履行，凡是法律或合同中對(duì)于主體、標(biāo)的、地點(diǎn)、時(shí)間期限、方式、價(jià)款或質(zhì)量的規(guī)定等都要正確地、適當(dāng)?shù)芈男?，否則要承擔(dān)違約責(zé)任。合同的變更和解除

同的變更是指合同不改變主體而變更內(nèi)容，或不改變內(nèi)容而改變主體的行為。

同的解除是指享有合同解除權(quán)的一方所進(jìn)行的終止（消滅）合同關(guān)系的行為，解除是一種單方面的法律行為，是一種除的效力是合同的消滅。二）合同詐騙罪的法律特征 客體方面 同詐騙罪侵犯的是復(fù)雜客體，亦稱雙重客體。本罪一是侵犯了國家對(duì)經(jīng)濟(jì)合同管理的秩序。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的人們的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要的作用。為此，國家立法機(jī)關(guān)制定并頒布了一系列相關(guān)的法律法規(guī)，以規(guī)范合同。而利用合同進(jìn)行詐騙，就是對(duì)國家管理經(jīng)濟(jì)合同秩序的侵犯。二是，本罪是對(duì)公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的侵犯。如前所述，非法占有為目的，利用合同進(jìn)行的欺詐他人財(cái)物的行為，所以，它也侵犯了對(duì)方當(dāng)事人的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。體方面

騙罪的主體是既包括自然人，也包括單位（法人組織和非法人組織）。在犯罪主體的認(rèn)識(shí)上，對(duì)自然人一般不難認(rèn)識(shí)和對(duì)單位犯罪的認(rèn)識(shí)和把握。我國刑法第三十條對(duì)單位犯罪作如下的規(guī)定：公司、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體實(shí)施的危害法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)法律責(zé)任。因此，作為實(shí)施合同詐騙罪主體的單位，是指公司、企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、的企業(yè)不僅包括國有、集體等性質(zhì)的企業(yè)，也包括私營、三資企業(yè)等。因?yàn)?，?duì)實(shí)施犯罪的單位，我國的刑法并沒有制性質(zhì)作出是否是國有、集體、私營的限定。

合同實(shí)施詐騙犯罪的單位主體的認(rèn)定中，要注意把握以下幾點(diǎn)。一是單位合同詐騙行為必須是經(jīng)單位決策機(jī)構(gòu)決定或在其職權(quán)范圍內(nèi)決定實(shí)施的，這是單位合同詐騙與個(gè)人合同詐騙的主要區(qū)別點(diǎn)。所謂單位決策機(jī)構(gòu)是指單位有權(quán)作出如公司的董事會(huì)。單位負(fù)責(zé)人一般是指單位的正職行政領(lǐng)導(dǎo)，或正職領(lǐng)導(dǎo)不在時(shí)，主持工作的副職領(lǐng)導(dǎo)人。如果單位在沒有得到單位授權(quán)的情況下，擅自以該單位的名義對(duì)外簽定合同實(shí)施合同詐騙的，不認(rèn)為是單位合同詐騙，而認(rèn)定騙。二是單位合同詐騙必須是利用合同實(shí)施詐騙為本單位謀取非法利益，如果僅是為單位的負(fù)責(zé)人或某個(gè)人、某些人位全體謀取非法利益，也不認(rèn)定為單位合同詐騙，而認(rèn)定為是個(gè)人合同詐騙。觀方面

主觀方面，本罪屬于故意犯罪，且有非法占有的目的，行為人實(shí)施犯罪應(yīng)是出自非法占有他人的公私財(cái)物的直接犯罪意或過失均不構(gòu)成本罪。在司法實(shí)踐中，合同詐騙的行為人的主觀方面的直接故意與普通詐騙的犯罪故意有區(qū)別。普行為人實(shí)施犯罪前就已經(jīng)形成了通過實(shí)施欺詐行為達(dá)到非法占有他人財(cái)物的犯罪故意，而合同詐騙犯罪則不完全是這實(shí)施犯罪之前就已經(jīng)形成了犯罪意向，與他人簽定合同就是為了騙取他人的錢財(cái)。有的卻不是。在簽定合同時(shí)對(duì)于是在其內(nèi)心深處是處于并不清楚，或說是游移不定的心理狀態(tài)。履行合同和不履行合同而非法占有他人財(cái)物的思想準(zhǔn)備處于隨機(jī)狀態(tài)中。隨著時(shí)間的推移，在簽定合同之后或在履行合同的過程中，其內(nèi)心的意圖才逐漸清晰并確定下來，者是不履行合同而騙取他人財(cái)物。在正確區(qū)分經(jīng)濟(jì)合同糾紛和經(jīng)濟(jì)合同詐騙中，要考慮這一情況，對(duì)行為人在合同的至案件發(fā)生的全過程進(jìn)行認(rèn)真地考察、分析研究其內(nèi)心動(dòng)機(jī)、目的的演變及其客觀外在的表現(xiàn)，以予以正確地把握。觀方面

詐騙罪的客觀方面，可以從兩個(gè)角度來認(rèn)識(shí)，第一從概括的角度，來認(rèn)識(shí)其基本特征。第二從刑法的規(guī)定來認(rèn)識(shí)其具體合同詐騙罪在客觀方面的基本特征

方面，合同詐騙罪必須是利用合同騙取他人財(cái)物數(shù)額較大的行為。基本特征有三點(diǎn)。騙行為是在簽訂合同或在合同的履行過程中實(shí)施的，也就是說是利用了合同的形式實(shí)施詐騙犯罪。這是區(qū)分合同詐騙式詐騙犯罪的重要標(biāo)志。具備合同詐騙罪的首要因素是當(dāng)事人之間簽訂了合同，犯罪嫌疑人以合同的形式騙取了對(duì)方的種已經(jīng)簽訂或正在履行的合同是否是按法律規(guī)定的有效合同，則又另當(dāng)別論。因?yàn)?，在合同詐騙犯罪中的合同，有的效的。凡是不符合合同法規(guī)定的、不符合民事法律行為生效條件的，絕大多數(shù)都是無效合同。也有的是有效的，在訂，但在履行過程中，犯罪嫌疑人采取了欺詐手段而不履行合同的約定，并具備了非法占有的目的，則也構(gòu)成了合同詐征。

為人必須是采取了欺詐的手段。雖然在刑事欺詐和民事欺詐兩者之間有區(qū)別，但就欺詐的行為方式而言是沒有什么不具體表現(xiàn)概括地說都是虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相。在合同詐騙中，虛構(gòu)事實(shí)是行為人采用的積極作為的欺詐手段，使得訂當(dāng)事人信以為真，自愿交出財(cái)物、上當(dāng)受騙。隱瞞真相是行為人采用的不作為的欺詐手段，即行為人向?qū)Ψ疆?dāng)事人有情況而不告知，遂使對(duì)方被騙，當(dāng)然如果按法律、合同約定或交易慣例沒有義務(wù)告知的，則原則上不應(yīng)認(rèn)定為欺詐行為人騙取的財(cái)物價(jià)值較大。因?yàn)楹贤p騙罪是指，以非法占有為目的，在簽訂或履行合同中，騙取他人較大財(cái)物的行財(cái)物沒有達(dá)到法律法規(guī)所規(guī)定的一定數(shù)額，則其社會(huì)危害性尚達(dá)不到定罪科刑的程度。因此，這一條也是合同詐騙罪基本特征之一。

合同詐騙罪在客觀方面的具體表現(xiàn)

騙罪的具體表現(xiàn)應(yīng)從刑法的規(guī)定來認(rèn)識(shí)。依據(jù)我國刑法第224條的規(guī)定，合同詐騙罪在客觀方面有五種具體表現(xiàn)。虛構(gòu)單位或者冒用他人名義簽訂合同的；

偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其它虛假的產(chǎn)權(quán)證明做擔(dān)保的；

有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；

受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的； 其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。

條具體表現(xiàn)中，前四條基本涵蓋了當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中合同詐騙的行為方式，而第五條，則是對(duì)以后可能出現(xiàn)的在前確的騙取他人財(cái)物的“其他方法”，留有余地，以利于在適用法律中與合同詐騙犯罪作斗爭(zhēng)。合同詐騙犯罪案件的特性

同詐騙犯罪是經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪的一個(gè)類型，它既有與其他經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪如金融詐騙相類似的特點(diǎn)，即都是利用欺詐的手，同時(shí)，它也有自己固有的、基本的特性。在我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展中，合同詐騙還呈現(xiàn)出不斷發(fā)展、蔓究這些特性和發(fā)展趨勢(shì)，有利于加強(qiáng)對(duì)合同詐騙犯罪的斗爭(zhēng)。合同詐騙犯罪案件的特性 行為的復(fù)雜性

放以來，在建立、發(fā)展和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，必須貫徹“依法治國”的指導(dǎo)思想，合同法是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本法律經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用最頻繁的概念之一。而在經(jīng)濟(jì)體制改革中，我國的經(jīng)濟(jì)體制正在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)環(huán)境相對(duì)復(fù)雜、經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)相對(duì)滯后，而合同的類型、方式又是多種多樣的。犯罪分子就利用了這些情況，在領(lǐng)域中利用合同進(jìn)行欺詐、實(shí)施犯罪，以謀取非法利益。這就造成了合同詐騙犯罪行為的復(fù)雜性。這種犯罪行為的復(fù)表現(xiàn)為與各種經(jīng)濟(jì)合同糾紛相互交叉、糾纏，難以區(qū)分。在合同詐騙犯罪的偵查中出現(xiàn)的定性難，也正源于此。形式的“合法性”

前所述，在合同詐騙過程中，犯罪分子是利用了簽訂或履行合同這一“合法”外衣，實(shí)施詐騙犯罪。在形式上，或從是合法的，有的合同在簽定、履行中亦有部分是符合民事法律行為的要件的，這就使得對(duì)方當(dāng)事人容易上當(dāng)受騙。手段的多樣性

詐騙犯罪中，犯罪行為人多具有較高的智力，他們?cè)谙嚓P(guān)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中，利用自己的專長、知識(shí)等實(shí)施犯罪，根據(jù)經(jīng)，新興經(jīng)濟(jì)行業(yè)的興起，不斷變化作案的手段方法，使得合同詐騙犯罪的手段日趨多樣、隱蔽和智能化，為的是既能罪，盡快獲取非法利益，又能逃避法律的制裁。犯罪區(qū)域的流竄性

國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變化，在市場(chǎng)價(jià)值規(guī)律這只無形的手支配下，人口、資金、物資、信息等各種市場(chǎng)資源的配置和前的活躍、變動(dòng)不居的態(tài)勢(shì)。而經(jīng)濟(jì)合同詐騙犯罪分子，為了既使犯罪得逞，又妄圖逃避法律制裁，故要千方百計(jì)地，在甲地詐騙、乙地銷贓、丙地藏身是其慣用的手法。而利用前述市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的人、財(cái)、物大流動(dòng)的態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)合同詐犯罪區(qū)域的流竄性就愈益明顯。會(huì)危害的嚴(yán)重性

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之間法律關(guān)系的一種紐帶，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立、完善以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常有序的運(yùn)行，起著極其巨一些不法之徒利用我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還不夠完善，經(jīng)濟(jì)法制還不夠健全，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行還不夠規(guī)范，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)了解等，大肆進(jìn)行合同詐騙，使得這類經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪呈現(xiàn)不斷發(fā)展、蔓延的趨勢(shì)，對(duì)社會(huì)的危害也日益加劇。經(jīng)濟(jì)合危害性具體表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。

嚴(yán)重違反了國家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中合同管理的制度，侵犯了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常秩序 騙犯罪是對(duì)國家的經(jīng)濟(jì)合同管理的制度和秩序的嚴(yán)重侵犯和破壞。這類犯罪愈演愈烈，導(dǎo)致了在我國經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域里出現(xiàn)遍的合同信譽(yù)危機(jī)，這種合同信譽(yù)危機(jī)表現(xiàn)為兩大方面。

是合同的簽約率降低。目前書面簽定的合同越來越少，只占交易總額的50%。而其他交易方式則退化到一手交錢一手易方式上，這對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展是一種嚴(yán)重的阻礙。究其原因，就是對(duì)合同缺乏安全感和信任度，在合同詐騙犯場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)合同的不信任，認(rèn)為是沒有意義的白紙，不能保障其合法利益。

是合同的履約率降低。由于欺詐性合同的增加，合同履約率也在降低。根據(jù)我國工商管理部門的統(tǒng)計(jì)，各種欺詐合同總數(shù)的3%，合同履約率已從九十年代初的70%下降到目前的50%，而且有進(jìn)一步下降的趨勢(shì)。一些不法分子在合同的備合同簽定的要件，而形成虛假合同，并主觀上存在非法占有對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的犯罪故意，最終造成合同詐騙犯罪案的本身沒有履約能力，簽定合同后并不否認(rèn)自己是欠帳，但就是不打算履約，致使履約率越來越低。嚴(yán)重侵犯了國家、集體和個(gè)人的公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

騙犯罪活動(dòng)的產(chǎn)生、存在和蔓延，使得國家、集體和公民私人的合法財(cái)產(chǎn)造成了巨大損失，已經(jīng)成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中尤其需要注意的是在合同詐騙的受害人中國有企事業(yè)單位損失最重。經(jīng)過數(shù)十年的建設(shè)和積累，我國的國有企業(yè)已經(jīng)億元的固定資產(chǎn)。合同詐騙分子正是看到國有企事業(yè)單位所擁有的巨額資產(chǎn)，利用合同實(shí)施詐騙，以鯨吞國家的財(cái)產(chǎn)。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，在合同詐騙中國有企事業(yè)單位占受騙單位總數(shù)的八成以上。國有企事業(yè)單位受騙金額，占受騙總上。每年國有企事業(yè)單位由于在合同的訂立和履行中上當(dāng)受騙，而造成的直接經(jīng)濟(jì)損失就達(dá)數(shù)百億元。合同詐騙犯罪案件在當(dāng)前形勢(shì)下的新特點(diǎn)

我國改革開放不斷深化和擴(kuò)大的新形勢(shì)下，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也在不斷地深化和發(fā)展，合同詐騙犯罪也隨著形勢(shì)的變，出現(xiàn)了一些新的特點(diǎn)、動(dòng)向和發(fā)展趨勢(shì)。其中主要有以下幾個(gè)方面。罪主體的變化

騙犯罪的主體變化主要表現(xiàn)為兩點(diǎn)，一是就自然人而言，團(tuán)伙犯罪、集團(tuán)犯罪有所增加，而單個(gè)人犯罪減少。一般來犯罪若是單個(gè)人作案，不容易得手，若是多人實(shí)施，事先預(yù)謀，明確分工，則相對(duì)易于得逞，所以在合同詐騙犯罪中是自然人的，犯罪團(tuán)伙或有組織的犯罪集團(tuán)作案逐漸增多，就成為新形勢(shì)下自然人實(shí)施的合同詐騙犯罪的主體特點(diǎn)之位而言，過去以法人、單位實(shí)施合同詐騙的案件相對(duì)較多，有一些單位鉆經(jīng)濟(jì)的或刑事的法律不夠健全的漏洞或空子騙犯罪。而隨著時(shí)間的推移，國家在立法方面不斷地注重對(duì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的相關(guān)法律法規(guī)的健全和完善，單位、法人實(shí)施度有所增加，致使單位犯罪的案件增加幅度不大，有的省區(qū)還會(huì)有所減少。但是受能獲取巨額非法經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)，業(yè)單位仍敢冒違法犯罪的危險(xiǎn)實(shí)施合同詐騙犯罪，所以單位犯罪仍占一定的比例。地域的變化

騙犯罪是經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪的一種，經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪以往多發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東南沿海地區(qū)或大中城市，而今，中央提出并戰(zhàn)略前后，合同詐騙犯罪正向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)或欠發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)蔓延，使本來就不富裕的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)、經(jīng)在合同詐騙中上當(dāng)受騙、損失慘重，經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加困難。這是犯罪地域變化的一個(gè)方面。另一方面，合同詐騙犯罪在化是逐步與境外相連，形成犯罪的國際化趨勢(shì)。改革開放二十多年來，我國與國際的經(jīng)濟(jì)交往日益擴(kuò)大或頻繁。在世，在我國即將加入世貿(mào)組織的形勢(shì)下，境內(nèi)外的犯罪分子或犯罪集團(tuán)跨國（邊）境，相互勾結(jié)，使合同詐騙犯罪呈現(xiàn)趨勢(shì)，這也應(yīng)該引起公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門的足夠重視和注意。同詐騙犯罪案件的偵查要點(diǎn) 合同詐騙犯罪案件的立案

詐騙犯罪案件的偵查中，立案是第一個(gè)重要工作環(huán)節(jié)，也是順利開展偵查工作的基礎(chǔ)和前提。在該類案件的立案工作受理案件、初步調(diào)查和依法立案三個(gè)方面的工作。合同詐騙案件的受理

騙案件的受理，首先要明確這類案件的來源。來源主要有以下幾方面。它們一是被騙事主的報(bào)案；二是人民群眾（包舉報(bào)；三是犯罪嫌疑人的自首；四是上級(jí)機(jī)關(guān)（包括黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)）的交辦；五是工商管理、人民法院（主要是經(jīng)濟(jì)能部門或司法部門的移送等。不同來源渠道的案件受理內(nèi)容也不盡相同。

對(duì)被害人報(bào)案的受理

詐騙犯罪案件報(bào)案人的詢問是此類案源受理的主要方式。詢問要圍繞三個(gè)主要方面展開。一是對(duì)被害人本人情況的了是自然人的，要了解、掌握其姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址等基本情況。對(duì)單位被騙的也要了解其名稱、經(jīng)營范圍住所地以及所有制性質(zhì)等基本情況。二是要了解并掌握?qǐng)?bào)案人所報(bào)的案件情況。要讓報(bào)案人對(duì)所報(bào)案件的發(fā)生時(shí)間、后果（主要指直接經(jīng)濟(jì)損失）以及所涉及的人員（除了犯罪嫌疑人外，還應(yīng)包括與案件有關(guān)的知情人、證人、交易中介在詢問中要注意問清合同正式簽訂的或合同涉及錢款交易的具體地點(diǎn)，因?yàn)檫@涉及到案件的管轄問題。三是對(duì)犯罪嫌所指控的詐騙行為人的情況。對(duì)被害人所指控的犯罪嫌疑人的基本情況的詢問和了解，內(nèi)容上與被害人所問的基本一然人還要問清其體貌特征、衣著打扮、口音方言等以利于偵查中對(duì)其抓捕或查找。在詢問中要求所述情況應(yīng)當(dāng)真實(shí)、對(duì)群眾（包括知情人）舉報(bào)的受理

眾（包括知情人）對(duì)合同詐騙案件的舉報(bào)是合同詐騙案件來源的重要方面之一。這種舉報(bào)的方式既可以是來信、來訪電話等其它方式。舉報(bào)的方式方法可以有所不同，但我們公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門的民警對(duì)群眾的舉報(bào)都應(yīng)當(dāng)予以認(rèn)真地接論是對(duì)來訪者的詢問，還是對(duì)群眾來信的審閱，亦或是對(duì)電話舉報(bào)的受理，都應(yīng)把握以下幾個(gè)要點(diǎn)。

盡可能詳細(xì)地了解和掌握舉報(bào)人所知道的涉及合同詐騙案件的或被害人、犯罪嫌疑人的有關(guān)情況。是其本人自己耳聞他人所言，是誰所言等，以及舉報(bào)人對(duì)其所了解情況的分析判斷；

了解舉報(bào)人本人的基本情況，有些舉報(bào)人是單位犯罪中涉案單位的職員，又是匿名舉報(bào)，在信訪或電話舉報(bào)時(shí)尤其應(yīng)調(diào)查時(shí)要避開涉案人員，又要通過相關(guān)途徑去弄清舉報(bào)人的真實(shí)身份； 了解舉報(bào)人與所報(bào)案件的被害人或犯罪嫌疑人的關(guān)系； 了解向公安機(jī)關(guān)舉報(bào)的真正動(dòng)機(jī)、目的等。對(duì)犯罪嫌疑人自首的處理

騙犯罪的嫌疑人若到公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門自首時(shí)，負(fù)責(zé)處理的民警要注意通過訊問了解掌握的內(nèi)容有： 解自首者本人的基本情況；

解他實(shí)施合同詐騙的時(shí)間、地點(diǎn)、過程、后果，若是多次作案，每一次的作案事實(shí)都要了解清楚； 是單位作案或團(tuán)伙作案，還要了解他所知道的涉案的同伙或單位犯罪的其他涉案人員的情況； 作案已經(jīng)得逞，則要了解作案所得的非法利益、贓款贓物的去向等。

首人所交代的作案情況的訊問后，還要注意分析判斷其所交代的是否其全部作案的事實(shí)。因?yàn)榘凑瘴覈谭ǖ囊?guī)定，犯罪事實(shí)，不能以自首論處。此外也還要分析確定其所坦白的作案情況是司法機(jī)關(guān)已經(jīng)掌握的還是相反。這也涉及到的刑事處罰。

對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)交辦案件的受理

同級(jí)或上級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)交辦的涉嫌合同詐騙的案件，公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)待，因?yàn)檫@些案件一般都是大要領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)不會(huì)輕易做出交辦的批示。對(duì)這些交辦的案件，不僅要對(duì)案件的當(dāng)事人需要仔細(xì)詢問（調(diào)查詢問的內(nèi)容與上舉報(bào)人等詢問的內(nèi)容基本相同），而且要認(rèn)真領(lǐng)會(huì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)案件的處理的指示精神，在受理工作告一段落后，應(yīng)及導(dǎo)機(jī)關(guān)進(jìn)行匯報(bào)，以利于征得領(lǐng)導(dǎo)的進(jìn)一步指示和偵查工作的開展。對(duì)有關(guān)部門移送案件的受理

公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門移送的合同詐騙案件的部門主要有工商、技術(shù)監(jiān)督、產(chǎn)品質(zhì)量管理等政府職能部門以及人民法院、司法機(jī)關(guān)。這些部門和機(jī)關(guān)在其日常工作中若發(fā)現(xiàn)合同詐騙犯罪案件，則按照國家法律的有關(guān)規(guī)定向公安機(jī)關(guān)移送。移送的案件時(shí)，公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門要按照刑法對(duì)合同詐騙的有關(guān)規(guī)定、《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》以及最高高人民檢察院、公安部發(fā)布的對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件相互轉(zhuǎn)交、移送的相關(guān)文件的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，要特別注意對(duì)所移送案件及對(duì)案件性質(zhì)的認(rèn)定，看是否是合同詐騙案件以及是否是應(yīng)由本部門管轄、偵查的合同詐騙案件，若材料不全或性質(zhì)，應(yīng)與移送的部門或其它相關(guān)部門進(jìn)行研究協(xié)商解決。對(duì)合同詐騙案件的初步調(diào)查

受理案件工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)行的初查，重點(diǎn)仍然是在相關(guān)材料的收集、整理、審查基礎(chǔ)上對(duì)案件性質(zhì)的正確認(rèn)定。為求報(bào)案人、舉報(bào)人或案件移送者等向公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門提供能證明合同詐騙犯罪成立的各種證據(jù)材料。這些證據(jù)材料明被害人的單位基本情況、犯罪嫌疑人的基本情況、合同詐騙發(fā)生過程的情況、涉案贓款、贓物的有關(guān)情況等等，有時(shí)就已經(jīng)進(jìn)行了調(diào)查，但還沒有完全搞清楚，有的則尚未涉及到，在初查中應(yīng)基本完成，為正確立案提供必要的條件對(duì)合同詐騙案件的立案、后偵查是刑事案件偵查（包括經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查）工作程序的基本要求和原則，而在合同詐騙案件的偵查中，正確后偵查顯得尤為重要，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)合同詐騙和經(jīng)濟(jì)糾紛往往交織在一起，如果弄不清案件性質(zhì)，倉促立案，就很可能犯的錯(cuò)誤，而該立的案件不立，也會(huì)放縱犯罪。因此要在前述受理、初查工作完成后，按照偵查程序的規(guī)定，正確填寫的相關(guān)表格，經(jīng)縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可立案?jìng)刹椤?/p>

對(duì)合同詐騙犯罪事實(shí)的偵查

案件的偵查中，主要應(yīng)側(cè)重對(duì)犯罪嫌疑人及其作案的手段、方法、結(jié)果以及案件過程等事實(shí)情況進(jìn)行調(diào)查。合同詐騙虛假和欺詐。作案人的身份假（如偽造身份證、偽造法人證件、營業(yè)執(zhí)照等）；簽定合同過程虛假（如偽造合同書、供他人所有的貨品以隱瞞其無貨的假象等）等等，對(duì)這些詐騙活動(dòng)的情況都要通過運(yùn)用偵查措施手段予以調(diào)查核實(shí)。下幾方面。

犯罪嫌疑人真實(shí)情況的調(diào)查

詐騙中，作案人很少使用其真實(shí)身份，有的即使是使用真實(shí)身份，但在其職業(yè)、住址等方面也是隱瞞真相，若以單位詐騙，則單位的營業(yè)執(zhí)照、法人代表證件等也有不少是虛假的，為的是在作案得逞后逃避法律的制裁。為此，經(jīng)偵部通過對(duì)被害人以及其他有關(guān)知情人的詢問了解犯罪嫌疑人的姓名、年齡、原籍、住所、職業(yè)等真實(shí)情況，有條件的還商行政管理、稅務(wù)等政府職能部門調(diào)查了解情況或發(fā)現(xiàn)偵查線索。作案過程的調(diào)查

詐騙的作案過程來看，犯罪嫌疑人大多是在合同的簽定、履行等方面進(jìn)行欺詐。因此，在作案過程的調(diào)查中主要應(yīng)對(duì)在這些方面的情況進(jìn)行認(rèn)真地調(diào)查了解。具體有以下幾點(diǎn)工作內(nèi)容： 查清嫌疑人的主體資格是否真實(shí) 正常的經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)中，簽約是為了履約，因此必然要求簽約雙方的主體資格是真實(shí)的，如果簽約時(shí)就以假的身份、虛構(gòu)的單位或者假冒他人名義簽定合同”，則即可說明其有實(shí)施欺詐、非法占有他人財(cái)物的犯罪目的。為此要查清嫌格是否真實(shí)。

查清嫌疑人客觀上有無實(shí)際履約能力或擔(dān)保

力是指合同當(dāng)事人按照法律規(guī)定或合同約定，在約定的時(shí)間、地點(diǎn)，以合同約定的方式，完成合同約定的民事法律行約擔(dān)保是指合同當(dāng)事人為履行合同而向?qū)Ψ疆?dāng)事人提供的擔(dān)保物權(quán)，或有第三者為其履約提供保證。實(shí)際履約能力是件和基礎(chǔ)。合同詐騙犯罪的目的是以簽定合同的形式非法占有對(duì)方財(cái)物，所以一般在客觀上犯罪嫌疑人不具備實(shí)際履約應(yīng)的擔(dān)?；螂m有擔(dān)保卻是虛假的。因此對(duì)這方面情況的調(diào)查也是很有必要的。查清嫌疑人有無實(shí)際履約行為

觀上有無實(shí)際履約能力既是判斷行為人是否具有合同詐騙的主觀目的前提，也是調(diào)查的工作內(nèi)容，這在前面已經(jīng)論及夠，因?yàn)榧幢憧陀^上有實(shí)際履約能力而不履約，為了是將對(duì)方的預(yù)付款、定金或其它合同標(biāo)的物弄到手后就逃之夭夭詐騙犯罪的伎倆之一，因此還應(yīng)查清嫌疑人有無實(shí)際履約行為 4）查清犯罪嫌疑人不履約的原因以及事后態(tài)度 的履行中，毀約的或不履約的，不一定全是合同詐騙行為，要看行為人是否為履約作出過實(shí)際的努力，查明其主觀上的誠意。如果事后拒絕返還財(cái)產(chǎn)、賠償損失，甚至“收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的詐騙犯罪。反之，則不構(gòu)成合同詐騙，因此要對(duì)這方面情況調(diào)查清楚。查明涉案資金和財(cái)物的流向

詐騙行為過程中，犯罪嫌疑人一般在取得對(duì)方當(dāng)事人的資金、財(cái)物后，根本不用于履約活動(dòng)，而是大肆揮霍，或挪做其主觀上具有非法占有他人錢款、財(cái)物的犯罪目的，為此也應(yīng)對(duì)此進(jìn)行調(diào)查。個(gè)方面既是調(diào)查犯罪嫌疑人作案過程時(shí)應(yīng)了解掌握的內(nèi)容，也是分析案件的性質(zhì)以及犯罪嫌疑人罪行輕重的事實(shí)依據(jù)查清楚，還要注意收集相關(guān)的證據(jù)。犯罪證據(jù)的發(fā)現(xiàn)、收集

證據(jù)的發(fā)現(xiàn)、收集、獲取，應(yīng)采取多種措施和廣辟途徑進(jìn)行。具體工作要點(diǎn)有： 對(duì)偵查初期階段已獲取的證據(jù)材料的分析研究和補(bǔ)充 的工作有兩點(diǎn)。一是對(duì)被害人或舉報(bào)人提供的證據(jù)材料的分析研究和補(bǔ)充。在這些人員報(bào)案或舉報(bào)時(shí)就已經(jīng)按經(jīng)偵部、提供了一些犯罪證據(jù)材料，但有些還不準(zhǔn)確、全面，因此要對(duì)此分析研究，需要補(bǔ)充和完善的，一方面可以安排被律師、法律顧問等以其職業(yè)身份在法律規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)查取證，另一方面由經(jīng)偵人員采取調(diào)查等措施解決之。二移送的證據(jù)材料，在合同詐騙案件偵查初期階段的受理案件和初查中，有關(guān)政府職能部門或司法機(jī)關(guān)就已經(jīng)向公安機(jī)供、移送、轉(zhuǎn)交了一些犯罪證據(jù)材料（無論其是否移送合同詐騙案件）。對(duì)這些證據(jù)材料，偵查員要認(rèn)真分析研究，有關(guān)部門的辦案同志介紹工作情況，以確定其已經(jīng)獲取的證據(jù)材料的準(zhǔn)確性和合法性。如有不盡完善的，應(yīng)采取措施補(bǔ)采取搜查、扣押等措施獲取證據(jù)

成熟或有必要時(shí)，應(yīng)對(duì)犯罪嫌疑人的住所、藏匿地點(diǎn)、涉案物品的隱藏地點(diǎn)進(jìn)行搜查、并對(duì)已獲取的涉案物品等物證封和扣押。涉案證據(jù)材料需要進(jìn)行鑒定的應(yīng)該由刑事技術(shù)等有關(guān)部門進(jìn)行鑒定。采取查帳措施獲取證據(jù)

合同詐騙犯罪的單位其經(jīng)營活動(dòng)的帳目中，存有很多能證據(jù)其詐騙行為的票據(jù)、單證等證據(jù)，因此對(duì)涉案單位的帳目要時(shí)進(jìn)行司法會(huì)計(jì)鑒定，能獲取有關(guān)的證據(jù)。采取查詢、凍結(jié)措施獲取證據(jù) 合同詐騙犯罪活動(dòng)中，犯罪嫌疑人多是通過銀行等金融機(jī)構(gòu)，存入、流轉(zhuǎn)騙得的資金。因此，對(duì)涉案贓款、資金及時(shí)既能獲取證據(jù)，也能減少被害人的經(jīng)濟(jì)損失。采取審訊與調(diào)查、搜查相結(jié)合的方法獲取證據(jù)

犯罪嫌疑人被緝捕歸案后，要及時(shí)訊問獲取口供，在調(diào)查中對(duì)其口供進(jìn)行核實(shí)和甄別；在審訊中了解了贓款、贓物等點(diǎn)以及犯罪同伙的藏身地時(shí)，要采取調(diào)查和搜查等措施，繼續(xù)緝捕其他犯罪嫌疑人和獲取犯罪證據(jù)。

合同詐騙案件偵查的終結(jié)

合同詐騙案件偵查中，犯罪嫌疑人已經(jīng)悉數(shù)緝捕歸案、應(yīng)獲取的證據(jù)材料也已獲取，偵查就可以進(jìn)入終結(jié)階段，偵查主要有：對(duì)偵查中所獲取的證據(jù)材料進(jìn)行整理、審核，注意偵查工作在法律手續(xù)上是否完備、在程序上是否合法、訴范等，若無需要繼續(xù)工作的，就可移送人民檢察院。