第一篇：我國如何建立個(gè)人信用制度及其意義 論文

我國如何建立個(gè)人信用制度及其意義

趙洋2010117522對(duì)外漢語專業(yè)人文學(xué)院

摘要

個(gè)人信用制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的保證，建立個(gè)人信用制度能夠促進(jìn)我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健全發(fā)展，盡管誠實(shí)守信是中華民族的傳統(tǒng)美德和傳統(tǒng)文化的主流，但在當(dāng)今社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，失信現(xiàn)象卻很嚴(yán)重，已成為制約我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”，因此個(gè)人信用制度在我國的全面建立已經(jīng)成為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作的重要任務(wù)。

關(guān)鍵詞：個(gè)人信用；法律制度；社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；政府

引言

隨著商品生產(chǎn)和商品交換活動(dòng)的高度發(fā)達(dá)，信用的地位變得越來越重要。為了規(guī)范市場(chǎng)交易秩序，保障市場(chǎng)安全，信用的這種價(jià)值特性使得它從一開始就成為商品社會(huì)的一個(gè)重要法律問題。

個(gè)人信用制度是指為證明、解釋和查驗(yàn)自然人資信而建立的一系列具有法律效力的文本資料和行事規(guī)則。有了較為完善的個(gè)人信用制度，實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用活動(dòng)的動(dòng)態(tài)登記、評(píng)估及信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和轉(zhuǎn)嫁，銀行就能根據(jù)客戶信用的歷史記錄、自我評(píng)估或請(qǐng)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估取得消費(fèi)者的信用狀況，確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，然后予以決策，從而有效預(yù)防或消除消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

目前，我國的社會(huì)信用體系建設(shè)尚處于起始階段，企業(yè)信用制度、個(gè)人信用 制度都有待建立。近兩年，我國在拓展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)過程中，人們普遍認(rèn)識(shí)到個(gè)人信用制度短缺是最大的瓶頸。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，也是法制經(jīng)濟(jì)。因此，信用原則的普遍履行要靠法律來保障，不僅包含著道德、精神、素質(zhì)等方面的要素，而且具有現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的法律原則，只有科學(xué)完備的信用體系，才能保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中資源配置功能在經(jīng)濟(jì)生活中的作用得到充分發(fā)揮。所以說，完善法律法規(guī)是建立個(gè)人信用體系的基本保障。

一．我國個(gè)人信用制度建設(shè)現(xiàn)狀與存在問題

（一）我國個(gè)人信用制度建設(shè)現(xiàn)狀

我國的個(gè)人信用制度建設(shè)雖然起步晚，但短短幾年已取得了明顯進(jìn)展，主要表現(xiàn)在以下

幾個(gè)方面。

1.個(gè)人信用制度建設(shè)有比較好的政策環(huán)境

中國人民銀行于1999年3月頒布了《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸指導(dǎo)意見》，明確提出了“逐步建立個(gè)人消費(fèi)貸款信用中介制度”，“信用制度是個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重要條件”等建議。中共十五屆五中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》確定了“建立法人對(duì)支付個(gè)人收入的申報(bào)制、個(gè)人收入申報(bào)制和儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制”等個(gè)人收入管理制度。2000年4月1日，我國正式頒布實(shí)行了《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，該制度的推行成為建立我國個(gè)人基本賬戶和個(gè)人信用資料庫的基礎(chǔ)。

2.初步建立了個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)，個(gè)人聯(lián)合征信開始起步

我國已有一些信用中介機(jī)構(gòu)從事個(gè)人信用調(diào)查、評(píng)估業(yè)務(wù)，如大公國際資信評(píng)估有限公司、中誠信國際資信評(píng)估有限公司、華安信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司等。所謂個(gè)人信用聯(lián)合征信，是指由第三方信用中介機(jī)構(gòu)將分散在各商業(yè)銀行和社會(huì)有關(guān)方面的個(gè)人信用和信譽(yù)信息匯集起來，進(jìn)行加工和存儲(chǔ)，形成個(gè)人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫，為銀行和社會(huì)有關(guān)方面系統(tǒng)了解個(gè)人的信用和信譽(yù)狀況提供服務(wù)。同年10月，大連、廣州等市也相繼建立了當(dāng)?shù)氐膫€(gè)人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)。這些資信公司通過有償采集個(gè)人資信信息、向社會(huì)提供有償服務(wù)、自收自支模式的運(yùn)作，基本形成了聯(lián)合征信的框架。如上海資信有限公司目前實(shí)現(xiàn)了銀行、通訊、公用事業(yè)等部門的聯(lián)合征信，為我國建設(shè)個(gè)人信用聯(lián)合征信體系和健全個(gè)人信用制度積累了實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助商業(yè)銀行有效地防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，提高放貸效率發(fā)揮了重要作用。

3.個(gè)人資信評(píng)估工作逐步開展，開始為銀行貸款決策提供參考

各商業(yè)銀行紛紛利用所掌握的個(gè)人資信資料開展個(gè)人信用評(píng)級(jí)，把個(gè)人信用能力引入到信貸管理中來。例如，中國建設(shè)銀行濟(jì)南市分行出臺(tái)了《個(gè)人信用等級(jí)評(píng)定辦法》，將借款申請(qǐng)人的年齡、學(xué)歷、職業(yè)、家庭收入和家庭資產(chǎn)等信息資料匯集起來形成十大指標(biāo)體系，對(duì)不同的指標(biāo)賦予不同的分值進(jìn)行量化處理，從而對(duì)借款人的還款能力、資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，最終將個(gè)人信用分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí)，作為貸款的決策依據(jù)。

(二)當(dāng)前我國信用制度存在的問題

我國個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀及滯后表現(xiàn)總體而言，我國的個(gè)人信用狀況不容樂觀,其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1、居民個(gè)人的信用觀念淡薄。

傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下,個(gè)人信用是以企業(yè)信用為特征的，而企業(yè)信用則是以國家信用為后盾的，國有銀行同國有企業(yè)之間倆權(quán)債務(wù)關(guān)系又是同一所有者的不同代理人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，由此導(dǎo)致的主體產(chǎn)權(quán)不明使得獨(dú)立的信用主體身份難以平等，進(jìn)而導(dǎo)致個(gè)人信用觀念淡薄，加之社會(huì)上一些不法分子的非法信用活動(dòng)，嚴(yán)重阻礙了人們信用觀念的建立。

2、缺乏客觀可靠的個(gè)人信用資料。

在我國現(xiàn)行體制下，所能提供的有關(guān)居民個(gè)人的信用文化主要有身份證、所在單位人事檔案及個(gè)人存單憑證、有價(jià)證券和實(shí)物資產(chǎn)。其中大部分只能說明居民個(gè)人的自然狀況，而不具備經(jīng)濟(jì)擔(dān)保性質(zhì)，不利于金融機(jī)構(gòu)開展金融產(chǎn)品零售業(yè)務(wù)，同時(shí)由于我國居民收入尚未實(shí)現(xiàn)貨幣化，導(dǎo)致一些數(shù)據(jù)失真，而且也不能完全提供個(gè)人以往的信用記錄，這些都使得銀行零售業(yè)務(wù)的開展受到限制。

3、信用界定技術(shù)手段落后。

目前我國居民在各家銀行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與各自的身份尚無內(nèi)在聯(lián)系,金融同業(yè)之間更無居民個(gè)人信用網(wǎng)絡(luò)資源共享，而且沒有建立起居民個(gè)人信用征信體系及機(jī)制，使得消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)加大。同時(shí)，我國信用中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展還處于起步階段，信用評(píng)估技術(shù)落后，所有這些缺陷都極大地限制了個(gè)人消費(fèi)信貸的發(fā)展，在一定程度上也降低了擴(kuò)大內(nèi)需政策的效力。

4、信用立法工作滯后。

首先,我國目前的擔(dān)保法沒有對(duì)消費(fèi)信貸做出相關(guān)規(guī)定，各家銀行的有關(guān)規(guī)定缺乏統(tǒng)一性、權(quán)威性及可操作性。其次，有關(guān)信用制度的相關(guān)法律幾乎是空白，信用活動(dòng)無法可依，信用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的操作沒有明確的操作規(guī)則及法律規(guī)范與保證。再次，市場(chǎng)上缺乏消費(fèi)信貸中介機(jī)構(gòu)，缺乏有效的為銀行提供風(fēng)險(xiǎn)保障的變現(xiàn)市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制不健全。

二．如何建立適合我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的個(gè)人信用制度

（一）加強(qiáng)政府宏觀指導(dǎo)，充分發(fā)揮其獨(dú)特的社會(huì)統(tǒng)籌作用

信用體系建設(shè)作為一項(xiàng)涉及全社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體和人文社會(huì)團(tuán)體的配套性系統(tǒng)工程，一般來說，需要長(zhǎng)期的積累和規(guī)范才能走上正途。從國際經(jīng)驗(yàn)和歷史發(fā)展來看，無論是西方發(fā)達(dá)國家，還是發(fā)展中國家，個(gè)人信用制度的建設(shè)都是在政府的指導(dǎo)下開展的，都離不開政府的作用。像我國這樣一個(gè)長(zhǎng)期缺乏科學(xué)的、正式的信用制度約束的發(fā)展中國家，要在短期內(nèi)建成較為完善的信用體系必須由政府協(xié)調(diào)運(yùn)作，強(qiáng)力推動(dòng)，應(yīng)選擇的模式是“政府指導(dǎo)，市場(chǎng)運(yùn)作”。

在個(gè)人信用制度的健全和完善過程中，政府的特殊作用主要體現(xiàn)在立法和執(zhí)法兩個(gè)方面，具有制度的制定者、良好環(huán)境的提供者、法規(guī)制度的管理者和執(zhí)法者等“多重角色”。立法主要是制定并完善與信用體系建設(shè)相關(guān)的法律和制度，執(zhí)法主要是依據(jù)信用管理的相關(guān)

法律對(duì)個(gè)人信用體系進(jìn)行監(jiān)管。政府除提供公共服務(wù)之外，一般不應(yīng)直接介入由市場(chǎng)機(jī)制可以有效發(fā)揮作用的領(lǐng)域，以防止政府作用的越位。西方發(fā)達(dá)國家的個(gè)人信用制度都是在法律的嚴(yán)格規(guī)范之下，依靠政府部門的有效監(jiān)管、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的自我調(diào)節(jié)機(jī)制以及信用服務(wù)行業(yè)的自律，形成相互制衡的統(tǒng)一體來有效運(yùn)作。這些成功的做法和經(jīng)驗(yàn)，為我國個(gè)人信用體系建設(shè)提供了可資借鑒的作用。

（二）加強(qiáng)誠信道德教育，構(gòu)建具有時(shí)代特性的誠信文化

一是要從培育誠信文化著手，加強(qiáng)我國市場(chǎng)主體和公民的信用觀念和信用意識(shí)的教育，提高全社會(huì)的信用素質(zhì)，這是建設(shè)個(gè)人和社會(huì)信用體系的關(guān)鍵所在。要逐步在全社會(huì)形成誠信為本、操守為重的良好風(fēng)尚，把信用體系建設(shè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步、環(huán)境和諧的內(nèi)生動(dòng)力和提高整體競(jìng)爭(zhēng)力的基礎(chǔ)性工程和“軟實(shí)力”，為維護(hù)和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，改善政務(wù)、法制、市場(chǎng)、人文和生活環(huán)境提供根本性保障。

二是要加強(qiáng)現(xiàn)代信用理念的輿論宣傳工作，利用多種多樣的宣傳形式，在全國大張旗鼓地開展“信用中國”系列教育活動(dòng)，并把它作為我國改善人文環(huán)境和投資軟環(huán)境建設(shè)的中心工作。

無論從社會(huì)倫理道德的層面來說，還是從建設(shè)法制社會(huì)的層面來說，一方面，法律是以道德正義為根基，包含著最低限度的道德要求，建立在公平合理的道德基礎(chǔ)之上，其內(nèi)容本身貫穿著道德性、體現(xiàn)著倫理性。另一方面，倫理道德始終是法制作用發(fā)揮的基礎(chǔ)和保障。實(shí)際上，在我們的法制體系中，誠信倫理化建設(shè)不僅僅是信用體系的重要組成部分和有力的外在保障，更是法制建設(shè)本身的價(jià)值取向和內(nèi)在要求。

（三）加強(qiáng)信用理論研究，完善個(gè)人信用評(píng)估制度

個(gè)人信用評(píng)估是個(gè)人信用制度建設(shè)的重要內(nèi)容。個(gè)人信用評(píng)估是指通過使用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治龇椒ǎC合考察影響其信用狀況的主客觀因素，并對(duì)其履行信用的態(tài)度、意愿和能力等進(jìn)行全面的判斷和評(píng)價(jià)。搞好信用評(píng)估有利于促使個(gè)人在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中更加重視自身信譽(yù)的表達(dá)和價(jià)值體現(xiàn)，是金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)交往進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的必要參考指標(biāo)，也是對(duì)個(gè)人行為的社會(huì)綜合鑒定。

從國內(nèi)外信用制度的發(fā)展情況看，不論是個(gè)人信用信息的采集和記錄，還是信用數(shù)據(jù)庫的建立，并對(duì)個(gè)人信用信息和行為進(jìn)行評(píng)估，都需要科學(xué)化、規(guī)范化的運(yùn)作，才能為個(gè)人信用制度的建立打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，個(gè)人信用評(píng)估一般采用百分制的方式進(jìn)行評(píng)定。這種方法具有直觀、具體、量化比較的特點(diǎn)，目前我國的專業(yè)部門和研究機(jī)構(gòu)也都傾向采用百分制的方法。

三．建立個(gè)人信用制度的重要意義

（一）建立個(gè)人信用制度是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求

信用是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)基本構(gòu)成要素，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不僅有著完備的信用形式、發(fā)達(dá)的信用工具，而且有著健全的信用制度和規(guī)范的信用關(guān)系。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)同樣要以發(fā)達(dá)的信用和完善的信用制度為基礎(chǔ)。發(fā)達(dá)信用的一個(gè)重要特征是信用“極致”到個(gè)人。這是因?yàn)?，在社?huì)經(jīng)濟(jì)生活中，個(gè)人是最基礎(chǔ)的行為“單位”，企業(yè)、政府等都可以看成是建立在某種契約基礎(chǔ)上由個(gè)人結(jié)成的組織，其各種行為活動(dòng)都是通過個(gè)人的行為來實(shí)現(xiàn)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)在多個(gè)層面以多種方式表現(xiàn)出來，這些都需要完善的個(gè)人信用制度的支持。因此，建立個(gè)人信用制度，將作為市場(chǎng)重要主體的個(gè)人信用進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)和披露，有助于提高個(gè)人的履約和守信程度，進(jìn)而提高全社會(huì)的信用程度，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善。

（二）建立個(gè)人信用制度是維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的重要保障

目前，牽涉到個(gè)人不良信用記錄的現(xiàn)象已經(jīng)深入到我國經(jīng)濟(jì)生活和社會(huì)生活的各個(gè)方面，如惡意購房貸款、助學(xué)貸款、信用卡惡意透支、手機(jī)惡意欠費(fèi)等，這些事件嚴(yán)重破壞了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。個(gè)人信用制度通過嚴(yán)格的法律制度和社會(huì)準(zhǔn)則，以及由此形成的道德規(guī)范，對(duì)每個(gè)人形成種種外部約束力，使違背誠實(shí)信用的行為終生受害，使違約所帶來的損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于收益，從而使個(gè)人信用成為全社會(huì)共同遵守的信用準(zhǔn)則。另外，政府對(duì)市場(chǎng)交易規(guī)則的制定和秩序的維護(hù)、個(gè)人所得稅的征收、經(jīng)營性收入的征稅以及整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定運(yùn)行，都需要個(gè)人信用制度對(duì)社會(huì)個(gè)體的內(nèi)在約束。因此，個(gè)人信用制度的建立，成為我國社會(huì)信用管理體系所面臨的緊迫課題。

（三）建立個(gè)人信用制度是擴(kuò)大內(nèi)需的迫切要求

目前國內(nèi)正大力提倡信用消費(fèi)以擴(kuò)大內(nèi)需。為此，中國人民銀行連續(xù)頒發(fā)了多項(xiàng)促進(jìn)居民信用消費(fèi)的政策和措施，如1999年3月發(fā)布的《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸指導(dǎo)意見》等，各商業(yè)銀行也相繼推出了個(gè)人信貸業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則。然而從實(shí)際情況來看，效果并不理想，究其原因，主要是現(xiàn)行的個(gè)人信用消費(fèi)是在沒有完善的個(gè)人信用制度的情況下推行的，一方面誠實(shí)守信者的個(gè)人信用資源得不到社會(huì)尤其是銀行的承認(rèn)；另一方面，由于缺乏完整的個(gè)人信用資料，銀行難于對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)估和管理，不得不設(shè)置很高的貸款門檻，阻礙了個(gè)人消費(fèi)信貸的增長(zhǎng)。因此，開展個(gè)人信用調(diào)查已是銀行開展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)所必須突破的瓶頸。

（四）建立個(gè)人信用制度是我國融入國際社會(huì)的現(xiàn)實(shí)需要

我國已經(jīng)加入WTO，這表明我國必將加快與國際接軌的步伐。面對(duì)加入ＷＴＯ后我國銀行業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，如果我們不能在建立個(gè)人信用制度、發(fā)展個(gè)人金融服務(wù)方面取得突破，我國銀行業(yè)面臨的形勢(shì)將是嚴(yán)峻的。建立完善的信用制度是與國際接軌，參與國際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的最根本、最基礎(chǔ)的方面。

結(jié)論

我國經(jīng)濟(jì)要快速健康的發(fā)展，就要有健全完善的個(gè)人信用體系，這是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不可或缺的一部分。我國的個(gè)人信用體系還非常不完善，在一定程度上限制了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，我國個(gè)人信用體系的健全和完善需要我們一步步去探索，去完善，借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康快速的發(fā)展而服務(wù)。

參 考 文 獻(xiàn)

胡維熊．企業(yè)信用管理理論和實(shí)踐．上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社

吳欽春．對(duì)建立我國社會(huì)信用體系的若干建議．

杜金富．正新理論與實(shí)踐[M] ．對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易出版社

宋興勝． 關(guān)于構(gòu)建我國個(gè)人信用制度的思考．

吳玉霞．建設(shè)中國個(gè)人信用制度．

桂詠評(píng)．我國個(gè)人信用制度的思考．

胡梅．我國個(gè)人信用制度建設(shè)的現(xiàn)狀、問題及政策建議．

張曉暉．關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人征信體系若干問題的思考．

二O一二年 四月

第二篇：個(gè)人信用制度的建立與設(shè)計(jì)

我國個(gè)人信用制度的建立與設(shè)計(jì)

在日益成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，信用關(guān)系不僅遍布經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)領(lǐng)域且與市場(chǎng)關(guān)系緊密相連、錯(cuò)綜復(fù)雜，因而健全的個(gè)人信用制度體系不僅是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，更可有利控制信用交易所帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)，為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供保障。

一、我國個(gè)人信用制度建設(shè)現(xiàn)狀與存在問題 

（一）我國個(gè)人信用制度建設(shè)現(xiàn)狀

我國的個(gè)人信用制度建設(shè)雖然起步晚但短短幾年已取得了明顯進(jìn)展主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1.個(gè)人信用制度建設(shè)有比較好的政策環(huán)境

中國人民銀行于1999年3月頒布了《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸指導(dǎo)意見》明確提出了“逐步建立個(gè)人消費(fèi)貸款信用中介制度”“信用制度是個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重要條件”等建議。2000年4月1日我國正式頒布實(shí)行了《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》該制度的推行成為建立我國個(gè)人基本賬戶和個(gè)人信用資料庫的基礎(chǔ)。

2.初步建立了個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)個(gè)人聯(lián)合征信開始起步我國已有一些信用中介機(jī)構(gòu)從事個(gè)人信用調(diào)查、評(píng)估業(yè)務(wù)如大公國際資信評(píng)估有限公司、中誠信國際資信評(píng)估有限公司、華安信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司等。所謂個(gè)人信用聯(lián)合征信是指由第三方信用中介機(jī)構(gòu)將分散在各商業(yè)銀行和社會(huì)有關(guān)方面的個(gè)人信用和信譽(yù)信息匯集起來進(jìn)行加工和存儲(chǔ)形成個(gè)人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫為銀行和社會(huì)有關(guān)方面系統(tǒng)了解個(gè)人的信用和信譽(yù)狀況提供服務(wù)。

二、目前我國相關(guān)個(gè)人信用制度建設(shè)中存在的主要問題

個(gè)人信息不完整、數(shù)據(jù)分散。根據(jù)我國現(xiàn)行的管理體制，個(gè)人資信信息主要來源于法院、公安、稅務(wù)、電信、銀行、保險(xiǎn)、公共行政事業(yè)單位等部門。從上海試點(diǎn)的實(shí)際情況來看，上海市僅僅實(shí)現(xiàn)了銀行、電信、公共事業(yè)等少數(shù)部門的聯(lián)合征信體系。而筆者認(rèn)為，個(gè)人信息的完整性直接決定著個(gè)人信用的有效性和完善性。

個(gè)人信用數(shù)據(jù)采集的真實(shí)性。

個(gè)人信用評(píng)估缺乏專業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。

個(gè)人權(quán)益保護(hù)問題。

對(duì)于信用問題，僅有法律進(jìn)行規(guī)范是不行的，還要加強(qiáng)全民信用知識(shí)的宣傳和信用文化的普及，從道德方面提高全社會(huì)的信用意識(shí)，讓每個(gè)人都明白信用是現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的通行證。僅僅通過法律手段對(duì)信用活動(dòng)中的行為進(jìn)行規(guī)范只是一個(gè)“治標(biāo)”的作用，所以只有采取以將法律手段為主、道德手段為輔兩者相結(jié)合的方式，雙管齊下，才是治本之策。這樣形成良好的社會(huì)信用風(fēng)尚，我國跨入征信國家行列也就指日可待了。

第三篇：我國個(gè)人信用制度建設(shè)中的問題研究

我國個(gè)人信用制度建設(shè)中的問題研究

摘要：個(gè)人信用具有擔(dān)保、理財(cái)、放大個(gè)人投資和消費(fèi)的作用。我國的個(gè)人信用制度建設(shè)剛起步,目前還存在許多問題，我們需從明確政府職能、建立個(gè)人信用評(píng)估機(jī)制和失信懲罰機(jī)制入手,加快我國信用制度設(shè)。關(guān)鍵詞：個(gè)人信用制度;個(gè)人信用評(píng)估機(jī)制;征信;失信懲罰機(jī)制;聯(lián)合征信數(shù)據(jù)庫 信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，個(gè)人信用制度是成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要表現(xiàn)。我國的個(gè)人信用制度是從2007年7月1日全國首個(gè)關(guān)于個(gè)人信用的地方性法規(guī)’上海市個(gè)人征信管理試行辦法(頒布開始實(shí)施，為有效地防范和規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定金融秩序發(fā)揮了重要的作用。但我國目前的信用觀念以及信用關(guān)系的發(fā)展還基本上停留于社會(huì)道德的范疇，信用基礎(chǔ)仍十分薄弱，信用制度發(fā)育程度低，信用缺失的事件屢見不鮮，如企業(yè)信用的缺失!非法傳銷的泛濫都是因?yàn)閭€(gè)人信用狀況的惡化，同時(shí)也導(dǎo)致了個(gè)人消費(fèi)信貸!助學(xué)貸款!銀行卡的發(fā)放等個(gè)人金融業(yè)務(wù)難以展開的主要原因。因此，完善的個(gè)人信用制度不僅可以規(guī)范金融秩序，而且能夠更好地激活個(gè)人消費(fèi)信用!拉動(dòng)我國消費(fèi)市場(chǎng)，使我國的國民經(jīng)濟(jì)更快!更好地發(fā)展。

一、我國個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀

(一)我國個(gè)人信用制度建設(shè)現(xiàn)狀。

我國的個(gè)人信用制度建設(shè)雖然起步晚,但短短幾年已取得了明顯進(jìn)展,主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1、個(gè)人信用制度建設(shè)有比較好的政策環(huán)境。中國人民銀行于1999年3月頒布了《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)信貸指導(dǎo)意見》,明確提出了“逐步建立個(gè)人消費(fèi)貸款信用中介制度”,“信用制度是個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重要條件”等建議。中共十五屆五中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》確定了“建立法人對(duì)支付個(gè)人收人的申報(bào)制、個(gè)人收入申報(bào)制和儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制”等個(gè)人收入管理制度、2000年4月1日,我國正式頒布實(shí)行了《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》,該制度的推行成為建立我國個(gè)人基本賬戶和個(gè)人信用資料庫的基礎(chǔ)。尤其值得一提的是,中國人民銀行上海分行和上海市信息辦于2()00年2月聯(lián)合印發(fā)了《上海市個(gè)人信用聯(lián)合征信試點(diǎn)辦法》,這是國內(nèi)

第一部聯(lián)合征信的政策性管理辦法,為聯(lián)合征信 擬定了初步的法律框架。這一系列文件規(guī)定的 頒布對(duì)促進(jìn)我國個(gè)人信用制度的建設(shè)和發(fā)展起 到了重要作用。

2、初步建立了個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu),個(gè)人聯(lián)合征信開始起步。我國已有一些信用中介機(jī)構(gòu)從事個(gè)人信用調(diào)查、評(píng)估業(yè)務(wù),如大公國際資信評(píng)估有限公司、中誠信國際資信評(píng)估有限公司、華安信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司等。2000年7月1日,上海成立了全國第一家專業(yè)性個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)—上海資信有限公司,并正式開通了個(gè)人信用聯(lián)合征信服務(wù)系統(tǒng),首批110萬上海市民的個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)已進(jìn)入服務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫。所謂個(gè)人信用聯(lián)合征信,是指由第三方信用中介機(jī)構(gòu)將分散在各商業(yè)銀行和社會(huì)有關(guān)方面的個(gè)人信用和信譽(yù)信息匯集起來,進(jìn)行加工和存儲(chǔ),形成個(gè)人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫,為銀行和社會(huì)有關(guān)方面系統(tǒng)了解個(gè)人的信用和信譽(yù)狀況提供服務(wù)。同年10月,大連、廣州等市也相繼建立了當(dāng)?shù)氐膫€(gè)人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)。這些資信公司通過有償采集個(gè)人資信信息、向社會(huì)提供有償服務(wù)、自收自支模式的運(yùn)作,基本形成了聯(lián)合征信的框架如上海資信有限公司目前實(shí)現(xiàn)了銀行、通訊、公用事業(yè)等部門的聯(lián)合征信,為我國建設(shè)個(gè)人信用聯(lián)合征信體系和健全個(gè)人信用制度積累了實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),協(xié)助商業(yè)銀行有效地防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)、提高放貸效率發(fā)揮了重要作用。

3、個(gè)人資信評(píng)估工作逐步開展,開始為銀行貸款決策提供參考。各商業(yè)銀行紛紛利用所掌握的個(gè)人資信資料開展個(gè)人信用評(píng)級(jí),把個(gè)人信用能力引人到信貸管理中來。例如,中國建設(shè)銀

行濟(jì)南市分行出臺(tái)了《個(gè)人信用等級(jí)評(píng)定辦法》,將借款申請(qǐng)人的年齡、學(xué)歷、職業(yè)、家庭收人和家庭資產(chǎn)等信息資料匯集起來形成十大指標(biāo)體系,對(duì)不同的指標(biāo)賦予不同的分值進(jìn)行量化處理,從而對(duì)借款人的還款能力、資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),最終將個(gè)人信用分為A、B、C、D四個(gè)等級(jí),作為貸款的決策依據(jù):另外,各信用中介機(jī)構(gòu)也都根據(jù)自己的評(píng)估指標(biāo)體系確定了自己的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)廠)這些各具特色的個(gè)人信用評(píng)級(jí)方案,已經(jīng)具備了一定的應(yīng)用性,為統(tǒng)一的個(gè)人信用評(píng)估制度提供了可行的選擇。

二、我國個(gè)人信用制度建設(shè)中的問題

我國個(gè)人信用制度建設(shè)雖取得了一定的進(jìn)展,但離系統(tǒng)化和規(guī)范化的目標(biāo)還很遠(yuǎn),個(gè)人信用制度建設(shè)的進(jìn)一步推進(jìn)仍面臨著不少問題與難點(diǎn)需要解決。

1、個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不夠規(guī)范。個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范化運(yùn)作,是個(gè)人信用制度重要的微觀基礎(chǔ)。雖然我國相繼建立了幾家個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu),但無論從影響還是規(guī)模上,還存在不少問題:首先,這些機(jī)構(gòu)運(yùn)作的外部關(guān)系尚未徹底理順,個(gè)人聯(lián)合征信缺乏制度保障。信用中介機(jī)構(gòu)建立初期,業(yè)務(wù)的開展一定程度上得益于政府、央行和各家商業(yè)銀行的支持與配合,但從長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的角度考慮,這種聯(lián)系仍需加以明確,明確規(guī)定各機(jī)構(gòu)在征信運(yùn)作中的分工和職責(zé),以保證信用中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立、透明、公正的性質(zhì)。

以上海資信有限公司為例,其外部關(guān)系涉及三家主體:一是行業(yè)主管部門—中國人民銀行上海分行和上海市信息辦;二是董事會(huì),由上海市信息投資股份有限公司、上海市信息中心、上海中匯金融外匯咨詢有限公司、上海隸平實(shí)業(yè)有限公司等投資商組成;三是理事會(huì),包括最初參與聯(lián)合征信系統(tǒng)的巧家商業(yè)銀行、上海移動(dòng)通信、中國聯(lián)通上海分公司、農(nóng)信合作社等18家會(huì)員。主管部門用行政法規(guī)進(jìn)行指導(dǎo)和管理,董事會(huì)代表投資人利益,而理事會(huì)則是具有行業(yè)協(xié)會(huì)性質(zhì)的議事機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與監(jiān)管上海個(gè)人信用聯(lián)合征信業(yè)務(wù)、但由于各主體的利益取向不同,難免產(chǎn)生矛盾例如,政府部門看重個(gè)人信用聯(lián)合征信的公益性和制度建設(shè);董事會(huì)期待著更多的投資回報(bào),希望數(shù)據(jù)庫的購買者越多越好;而理事會(huì)成員則注重?cái)?shù)據(jù)安全問題,對(duì)過多的商業(yè)行為持謹(jǐn)慎的態(tài)度,上海資信有限公司既要維持正常的經(jīng)營,又要顧及多方的目標(biāo)和利益,運(yùn)作起來難度較大。

其次,由于相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后,個(gè)人資信公司在征信業(yè)務(wù)的運(yùn)作中,對(duì)個(gè)人合法權(quán)益的保護(hù)尚未引起重視。目前,上海資信公司采集個(gè)人可透支信用卡信息及貸款信息是直接從有關(guān)銀行的信用部門登錄的,但根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定,個(gè)人信用檔案暫不對(duì)個(gè)人開放個(gè)人不能查閱自己的信用檔案,其真實(shí)性和可靠性本人無法獲知作為這些信用活動(dòng)的一方當(dāng)事人,個(gè)人對(duì)這些信用信息的知情權(quán)沒有得到有效確認(rèn)。除此之外,對(duì)有關(guān)部門及資信公司提供的個(gè)人資信信息失真等問題也沒有做出明確的規(guī)定,對(duì)個(gè)人合法權(quán)益的保護(hù)尚待加強(qiáng)。

最后,信用中介機(jī)構(gòu)對(duì)征信產(chǎn)品的研究與開發(fā)和創(chuàng)新能力普遍不足。他們所能提供的服務(wù)還僅處于信用報(bào)告的初級(jí)水平,信息查詢品種單一,真正的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)并沒有開展,各家機(jī)構(gòu)還不能出具獨(dú)立的、供市場(chǎng)普遍接受的信用評(píng)估結(jié)論及建議;個(gè)人資信信息整合、使用、修正的各項(xiàng)流程尚未建立,信用中介機(jī)構(gòu)對(duì)征信市場(chǎng)的細(xì)分和優(yōu)化還沒有通過產(chǎn)品開發(fā)付諸實(shí)踐。

2、個(gè)人信用評(píng)估缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)在個(gè)人信用制度建設(shè)中,個(gè)人征信數(shù)據(jù)源的內(nèi)容、個(gè)人信用報(bào)告的格式、個(gè)人資質(zhì)認(rèn)證、信用等級(jí)評(píng)估指標(biāo)以及征信數(shù)據(jù)庫建設(shè)、信用管理軟件開發(fā)等方面都涉及標(biāo)準(zhǔn)化問題我國個(gè)人信用評(píng)估雖已逐步開展起來,但實(shí)際工作中仍有不盡人意之處。一方面,各家商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信用的評(píng)估自成體系,重復(fù)操作,相互之間難以衡量,各評(píng)估機(jī)構(gòu)做出的評(píng)估結(jié)果大相徑庭,可比性不強(qiáng),不于個(gè)人信用體系在全國范圍內(nèi)推廣,也不利于與國際同行業(yè)接軌另一方面,個(gè)人信用評(píng)估指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)存在不合理的地方。比如,根據(jù)中國建設(shè)銀行濟(jì)南分行的《個(gè)人信用等級(jí)評(píng)定辦法》,個(gè)人的基本情況占將近1/3的權(quán)重,基本上沒有個(gè)人資產(chǎn)和收支方面的指標(biāo),甚至沒有個(gè)人信用狀況的指標(biāo),這樣做出的評(píng)估結(jié)果很難反映個(gè)人的信用狀況另外,現(xiàn)行的個(gè)人資信評(píng)估存在嚴(yán)重的歧視傾向,如中國建設(shè)銀行濟(jì)南分行出臺(tái)的《個(gè)人信用等級(jí)評(píng)定辦法》在“性別”這一指標(biāo)中,女性信用的評(píng)分是2分,而男性信用的評(píng)分是1分,存在明顯的性別歧視。而根據(jù)美國《平等信用機(jī)會(huì)法》,“授信人不得因信用申請(qǐng)人的性別、婚姻狀況、種族、宗教信仰、年齡因素做出歧視性的授信決定”?？傮w來看,目前我國缺少一整套經(jīng)過科學(xué)設(shè)計(jì)、嚴(yán)密論證、權(quán)威度高、可推廣使用的個(gè)人信用評(píng)估程序和相應(yīng)的評(píng)分模型,以保證個(gè)人信用評(píng)估的公開化、標(biāo)準(zhǔn)化和公平性。

三、規(guī)范和完善我國個(gè)人信用制度建設(shè)的政策建議

建立個(gè)人信用制度是一項(xiàng)非常龐大的系統(tǒng)工程,需要政府各部門、中央銀行、商業(yè)銀行、個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的密切合作,從各方面來解決法律、制度、操作層面的問題。

（一）建立完善的信用評(píng)估制度

個(gè)人信用評(píng)估體系的核心是由獨(dú)立于市場(chǎng)之外的第三者,通過各種信用記錄的收集、分析和保證措施,為客戶提供信用信息和信用交易服務(wù)。建設(shè)的初步設(shè)想如下: 1.建立多種征信渠道,加快征信數(shù)據(jù)的開放與信用數(shù)據(jù)庫的建立

征信首先要做的工作是,凡涉及個(gè)人信用的行業(yè)和部門,都必須建立起一套個(gè)人信用記錄。一方面,要鼓勵(lì)信用中介機(jī)構(gòu)注重自身信用數(shù)據(jù)庫建設(shè),另一方面,政府有關(guān)部門要建立行業(yè)或部門的數(shù)據(jù)庫,待條件成熟時(shí),可將自建數(shù)據(jù)庫中的部分內(nèi)容提供給信用中介機(jī)構(gòu)或與信用中介機(jī)構(gòu)共享。個(gè)人信用評(píng)估公司作為第三方中介機(jī)構(gòu),通過某種形式與各方面建立起信息交換網(wǎng)絡(luò),建立龐大的數(shù)據(jù)庫作為個(gè)人信用資料的儲(chǔ)存、提供平臺(tái)。鑒于具體國情，目前可由政府投資建設(shè)和經(jīng)營征信數(shù)據(jù)庫。隨著時(shí)間的推移，政府要鼓勵(lì)民間組織進(jìn)入征信數(shù)據(jù)庫的建設(shè)與經(jīng)營，并通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制不斷完善征信數(shù)據(jù)庫。為建立完備的數(shù)據(jù)庫，要制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膫€(gè)人信用等級(jí)評(píng)估辦法。個(gè)人信用等級(jí)評(píng)估要嚴(yán)格按照科學(xué)、獨(dú)立和 “公開、公正、公平”的原則進(jìn)行。2.建立個(gè)人信用管理系統(tǒng) 首先,“建立個(gè)人IC卡身份證信息查詢體系。在社會(huì)公共意識(shí)還非常淡薄的環(huán)境下,強(qiáng)制性執(zhí)行IC卡身份證信息查詢體系是非常必要的。例如,在首次開設(shè)新的銀行帳戶、辦理工商營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)應(yīng)聘新的員工等必須使用個(gè)人身份證信息查詢體系,查詢個(gè)人信息狀況”。其次,個(gè)人信用評(píng)估體系必須與身份證信息數(shù)據(jù)庫結(jié)合起來,如果違背個(gè)人信用規(guī)章制度,應(yīng)將此紀(jì)錄保留在個(gè)人身份證信息查詢系統(tǒng)內(nèi),一定年限后方可撤消,形成警懾作用。

3、建立健全的個(gè)人信用行業(yè)組織、中介機(jī)構(gòu)社會(huì)信用體系比較完善的國家都有個(gè)人信用管理的行業(yè)組織,如美國有信用管理協(xié)會(huì)、信用報(bào)告協(xié)會(huì)、美國收賬協(xié)會(huì)等。我國在個(gè)人信用制度建立的過程中,也應(yīng)充分發(fā)揮個(gè)人信用管理協(xié)會(huì)的作用,開展個(gè)人信用管理與應(yīng)用研究,提出立法建議或接受委托研究立法,提出有關(guān)個(gè)人信用管理法律草案,制訂個(gè)人征信行業(yè)規(guī)劃、從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)的各種規(guī)章制度,建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),協(xié)調(diào)行業(yè)與政府及各方面的關(guān)系,促進(jìn)行業(yè)自律,加強(qiáng)行業(yè)從業(yè)人員的培訓(xùn)。

（二）盡快建立相關(guān)法律,規(guī)范個(gè)人信用制度 2002年1月，《深圳市個(gè)人信用征信及信用評(píng)級(jí)管理辦法》正式實(shí)施，深圳市由此成為我國第一個(gè)為個(gè)人信用立法的城市。從我國個(gè)人信用的法制化程度來看，我國對(duì)個(gè)人信用制度的立法工作仍停留在地方性法規(guī)和規(guī)章這樣一個(gè)較低的效力層面上，尚未制定出一部全國性的法律。由于缺乏全國性法律法規(guī)的支持，導(dǎo)致我國信用信息開放程度低，信用機(jī)構(gòu)無法獲得信用信息。尤其是存在于政府部門的信用信息，被與“國家安全”、“公共安全”等糾纏在一起，信用專業(yè)機(jī)構(gòu)無法獲得可以公開開放以及能夠通過正規(guī)方式和渠道獲得的信用信息。如何建立與完善信用制度，迫切需要一部全國性的法律,對(duì)信用制度所涉及的各種社會(huì)關(guān)系進(jìn)行全面規(guī)劃和調(diào)整。歐、美等發(fā)達(dá)國家在個(gè)人信用方面的立法起步早，基本達(dá)到了規(guī)范化、規(guī)模化的程度。相比之下，我國在個(gè)人信用的立法環(huán)境與立法技術(shù)方面都顯得不夠成熟。我們認(rèn)為，可以出臺(tái)一部專門的信用制度管理基本法，同時(shí)修改現(xiàn)行法律法規(guī)中關(guān)于個(gè)人信用制度的相關(guān)規(guī)定，使其協(xié)調(diào)統(tǒng)一，并改革完善與個(gè)人信用有關(guān)的配套制度。我國個(gè)人信用制度法制化的建立和完善可具體表現(xiàn)為三點(diǎn) 第一，制定一部信用制度管理的核心法規(guī)，主要內(nèi)容包括：①對(duì)信用的基本概念、基本性質(zhì)、內(nèi)容和適用范圍等方面做出明確界定；②對(duì)信用服務(wù)這一特殊行業(yè)的發(fā)展作出規(guī)劃；③對(duì)個(gè)人、企業(yè)、信用中介機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)和政府部門相應(yīng)的法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)做出規(guī)定；④對(duì)依據(jù)信用原則而發(fā)生的商業(yè)信用、銀行信用等不同經(jīng)濟(jì)行為做出明確規(guī)定；⑤確立國家信用管理體制框架的法律規(guī)范；⑥對(duì)違反信用法律原則的違法行為規(guī)定具體的法律責(zé)任。第二，修改現(xiàn)行法律法規(guī)，使現(xiàn)行法律法規(guī)中與個(gè)人信用制度相沖突的部分得到協(xié)調(diào)和統(tǒng)一。這些法律法規(guī)主要涉及《民法通則》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《檔案法》、《保密法》、《刑法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》。第三，改革和完善與個(gè)人信用相關(guān)的配套制度。具體表現(xiàn)為：進(jìn)一步完善個(gè)人儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制度，實(shí)現(xiàn)全國銀行間聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人資料信息共享；建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度和個(gè)人基本賬戶制度，推行個(gè)人支票、信用卡等新型結(jié)算工具，完善個(gè)人債權(quán)債務(wù)管理等；建立個(gè)人破產(chǎn)制度，允許個(gè)人在一定條件下進(jìn)入破產(chǎn)程序，豁免其剩余債務(wù)，保障個(gè)人信用制度良好運(yùn)行。另外，還應(yīng)該建立個(gè)人信用擔(dān)保、保險(xiǎn)制度，完善社會(huì)保障制度、住房制度、醫(yī)療制度等相關(guān)配套制度。這些配套制度的完善是個(gè)人信用法制化申請(qǐng)人。三)依托聯(lián)合征信數(shù)據(jù)庫,建立失信懲罰機(jī)制

根據(jù)個(gè)人信用制度試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)看,適用于失信懲罰機(jī)制的征信數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)采集工作,最好是采用聯(lián)合征信平臺(tái)形式,它具有以下優(yōu)點(diǎn): 1.公正性。通過聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺(tái),能夠大幅度提高征信數(shù)據(jù)的采集量,有助于對(duì)失信者的信用價(jià)值進(jìn)行判斷或量化評(píng)級(jí)。

2.信息完整性。大型聯(lián)合征信平臺(tái),可以同時(shí)向若干“黑名單”公示系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)支持。

3.經(jīng)濟(jì)性。政府政策支持的聯(lián)合征信形式會(huì)明顯降低采集征信數(shù)據(jù)的成本,從總體上減少設(shè)備投入。

4.合理性。從信息源角度看,可避免“黑名單”漫天飛的嚴(yán)重后果,有效減少不同征信機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人信用價(jià)值評(píng)價(jià)所產(chǎn)生的差異。

5.多功能性。對(duì)于一地的社會(huì)信用體系,聯(lián)合征信平臺(tái)不僅支持失信懲罰機(jī)制的運(yùn)行,還可以具有支持企業(yè)征信系統(tǒng)、個(gè)人征信系統(tǒng)、征信服務(wù)體系等多種功能。如果某地政府有計(jì)劃地建立當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)信用小體系,采用聯(lián)合征信平臺(tái)形式就具備了基本條件,余下的工作只是制訂合理的使用或資源共享規(guī)則。

失信懲罰機(jī)制必須具備可操作性,最重要的環(huán)節(jié)是允許運(yùn)營聯(lián)合征信平臺(tái)的機(jī)構(gòu)能夠采集到失信個(gè)人的不良記錄,通過政府渠道和征信機(jī)構(gòu),合法地公示給有需要的授信機(jī)構(gòu)。“最常被采用的`黑名單'方法,就是將個(gè)人的失信記錄正確地列入`黑名單',向全社會(huì)乃至全世界進(jìn)行`公示'。市場(chǎng)要求制作`黑名單'的征信機(jī)構(gòu),向所有的授信機(jī)構(gòu)提供多種渠道、方便、快捷、價(jià)格低廉的查詢。任何征信機(jī)構(gòu)都有權(quán)力制作`黑名單',但原則是基于事實(shí),最好只記錄失信事件,不做任何分析和評(píng)價(jià)。不論誰制作和運(yùn)營聯(lián)合征信平臺(tái),都應(yīng)該取得有監(jiān)管功能的政府部門的合作和指導(dǎo)。征信機(jī)構(gòu)還可以把個(gè)人信用記錄很好的人列入`紅名單',并向被列在`紅名單'上的個(gè)人傾斜。各類授信人也可以考慮給`紅名單'上的個(gè)人以各種優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì),降低守信者使用信用工具的成本”。

失信懲罰機(jī)制會(huì)對(duì)失信的個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)性的打擊,所以失信懲罰機(jī)制設(shè)計(jì)的各項(xiàng)措施要在法理上可行。既然是一種建立在法律基礎(chǔ)上的懲罰機(jī)制,就要根據(jù)應(yīng)達(dá)到的效果,解決好懲罰的方式、執(zhí)法的各種措施、“量刑”的尺度。失信懲罰機(jī)制的“量刑”是基于對(duì)大眾進(jìn)行震懾和教育而設(shè)計(jì)的,同時(shí),要在失信者付出慘痛代價(jià)后,給予失信者改過的機(jī)會(huì)。政府要指定專門的部門接受被處罰者的申訴,要求征信機(jī)構(gòu)配合,制訂限期復(fù)核有爭(zhēng)議記錄的制度。對(duì)于確有失信行為的個(gè)人,申訴受理窗口也要起到教育功能,輔導(dǎo)失信者重建信用。在社會(huì)信用體系建設(shè)中,政府要按市場(chǎng)規(guī)律啟動(dòng)失信懲罰機(jī)制,推動(dòng)專業(yè)征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展。統(tǒng)一的政府行業(yè)管理部門既是失信懲罰機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)的推動(dòng)者,又是監(jiān)督者,而專業(yè)征信中介機(jī)構(gòu)是法律法規(guī)約束下的執(zhí)法工具。個(gè)人信用制度是整個(gè)社會(huì)信用制度的重要內(nèi)容,沒有個(gè)人信用制度,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)便失去了堅(jiān)實(shí)基石,就會(huì)殘缺不全。因此,借鑒國外個(gè)人信用制度成熟經(jīng)驗(yàn),結(jié)合國內(nèi)實(shí)際,及時(shí)建立具有中國特色的個(gè)人信用制度,有利于提高個(gè)人的信用意識(shí),提高全社會(huì)的信用程度,從而加快市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建設(shè)。參考文獻(xiàn)：

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第四篇：中國個(gè)人信用制度研究

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

邱偉

1．3構(gòu)建我國個(gè)人信用制度的意義

1．3．1是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分 現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以金融為軸心運(yùn)轉(zhuǎn)的，金融活動(dòng)的實(shí)質(zhì)就是 信用運(yùn)動(dòng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，信用是一個(gè)人立足的基礎(chǔ)，良好 的信用記錄可以很便捷的得到消費(fèi)信用的支持，而信用劣跡者會(huì)使 信用的提供者敬而遠(yuǎn)之。同時(shí)，嚴(yán)格的法制制度和社會(huì)準(zhǔn)則，以及 由此形成的道德規(guī)范，都對(duì)每個(gè)人形成種種外部約束力，使違背誠 實(shí)信用的行為終身受害，使違約所帶來的損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其收益。當(dāng) 這種個(gè)人信用成為全社會(huì)恪守的信用準(zhǔn)則時(shí)就能建立起良好的信 用秩序，從而減少信用中的道德風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)是信用制度，信用是交換的基礎(chǔ)，因此發(fā)達(dá) 的信用在某種意義上可以說就是發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。毫無疑問，社會(huì) 主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)同樣要以發(fā)達(dá)的信用和完善的信用制度為基礎(chǔ)。但 是，除了企業(yè)問、法人機(jī)構(gòu)間的各種合約及各種信用往來以外，發(fā) 達(dá)信用的一個(gè)最重要特點(diǎn)就是“極致”到個(gè)人。沒有個(gè)人的信用制

五

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

度，沒有對(duì)個(gè)人提供信用支持的機(jī)會(huì)和規(guī)則，絕大多數(shù)消費(fèi)者就永 遠(yuǎn)是無力的需求者。同樣，政府的福利政策、政府對(duì)市場(chǎng)交易規(guī)則 的制定和秩序的維護(hù)、個(gè)人所得稅的征收、經(jīng)營性收入征稅，以及 整個(gè)社會(huì)的安穩(wěn)運(yùn)行，都需要以個(gè)人信用制度為基礎(chǔ)。隨著市場(chǎng)經(jīng) 濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)在多個(gè)層面以多種方式表現(xiàn)出來，這 些都需要強(qiáng)有力的個(gè)人信用制度的支持。因此，建立個(gè)人信用制度 是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分。

1．3．2建立個(gè)人信用制度是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 目前我國正在大力提倡信用消費(fèi)以擴(kuò)大內(nèi)需。信用是市場(chǎng)的 基本要素之一。信用消費(fèi)作為信用體系中的重要組成部分，是經(jīng)營 者或金融機(jī)構(gòu)以生活資料為對(duì)象，向消費(fèi)者提供的一種信用。西方 國家每年汽車銷售若不采取信用消費(fèi)的方式，銷量要減少三分之 一。我國消費(fèi)信用起步較晚，住房、汽車等消費(fèi)信貸還不發(fā)達(dá)，規(guī) 模偏小，去年我國消費(fèi)信貸僅為710億元，占GNP比例不到1％，而美國同比為55％，我國香港為23％，韓國為11％。近年來，我國 居民收入以每年7．5％的速度增長(zhǎng)，個(gè)人擁有的金融資產(chǎn)達(dá)到8萬 億元，居民個(gè)人擁有巨大的潛在購買力和較充分的償債能力，因此，發(fā)展個(gè)人信貸消費(fèi)成為國家激活經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要突破口。為此政府 連續(xù)出臺(tái)了降息、開征利息稅等一系列刺激居民消費(fèi)的措施，各家 商業(yè)銀行也推出了個(gè)人信用業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，但收效甚微，究其原因，主要是現(xiàn)行的個(gè)人信用是在沒有個(gè)人信用基礎(chǔ)的情況下推行的。要 激活個(gè)人消費(fèi)信用，迫切需要建立較為完善的個(gè)人信用制度，銀行、商業(yè)企業(yè)、政府部門各項(xiàng)鼓勵(lì)消費(fèi)的政策就會(huì)在個(gè)人信用良好的居 民中加以落實(shí)，從而達(dá)到拉動(dòng)需求、啟動(dòng)消費(fèi)市場(chǎng)的目的。隨著住房制度改革的加快，個(gè)人信用問題更加迫切推倒了前 臺(tái)：建立個(gè)人信用制度是住房制度改革和住宅商品化的需要，是培 育以個(gè)人需求為主體的住宅市場(chǎng)的需要，更是強(qiáng)化銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)管理的需求。建立個(gè)人信用制度有利于促進(jìn)商業(yè)銀行個(gè)人資產(chǎn)業(yè) 務(wù)和個(gè)人中間業(yè)務(wù)的開展，同時(shí)還可以極大地促進(jìn)個(gè)人有形及無形 資產(chǎn)的評(píng)估、個(gè)人入股、自然人擔(dān)保、個(gè)人參與股份制企業(yè)的資產(chǎn) 重組等活動(dòng)，提高居民的投資收益。21世紀(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，也是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)。電子商務(wù)的勃興與發(fā)展 一定要以個(gè)人信用為基礎(chǔ)。電子商務(wù)作為21世紀(jì)一種新型的充滿 活力的商業(yè)模式滲透到國人日常生活和生產(chǎn)中，也迫切需要建立和 完善個(gè)人信用制度。另外，通過建立個(gè)人信用制度，加之已推行的儲(chǔ)蓄存款實(shí)名

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

制和建立個(gè)人賬戶體系，能夠有效減少公款私存，為稅收部門依法 征稅和司法部門公正辦案提供可靠的依據(jù)，從而達(dá)到增加我國的財(cái) 政收入，推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、深入開展反腐倡廉的目的。

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

2構(gòu)建我國個(gè)人信用制度面臨的問題

2．1問題的表現(xiàn)形式

我國個(gè)人信用制度在現(xiàn)階段實(shí)施起來依然困難重重，究其原 因，到目前為止，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制還沒有完全建立起來，相應(yīng)的主客 觀條件較欠缺，這些問題主要表現(xiàn)為： 2．1．1缺乏明確的個(gè)人信用記錄 個(gè)人信用一般是通過記錄建立起來的，沒有記錄就無法判別信 用的好壞。個(gè)人信用記錄的基本內(nèi)容主要有自然人的身份證明和個(gè) 人社會(huì)檔案、個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)、個(gè)人賬戶和收人來源、個(gè)人可支配的 用于抵押的資產(chǎn)組成。而在我國的經(jīng)濟(jì)生活中，居民個(gè)人的信用記 錄普遍缺乏。目前尚無專門的公司對(duì)個(gè)人信用記錄進(jìn)行收集查詢，各家金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)企業(yè)及公用事業(yè)單位對(duì)居民個(gè)人有關(guān)信用記錄 的記載根本就沒有，即使是發(fā)生信貸關(guān)系較多的各家商業(yè)銀行也沒 有對(duì)個(gè)人信用進(jìn)行規(guī)范系統(tǒng)的記載，且各家銀行的記錄互相獨(dú)立，缺少有效溝通，缺乏對(duì)居民個(gè)人信用完整的判斷。沒有信用記錄的 保護(hù)，沒有同業(yè)信用記錄的聯(lián)手，銀行就無法避免信貸風(fēng)險(xiǎn)，致使 在一家銀行欠賬的客戶，在另外一家銀行可能照樣給他開立新賬戶 并獲得貸款。

2．1．2缺乏建立個(gè)人信用記錄的相關(guān)資料 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由于信用活動(dòng)主要表現(xiàn)為一種借貸資金的 價(jià)值運(yùn)動(dòng)形態(tài)，即借貸關(guān)系及其衍生出的各種復(fù)雜形式，因此得到 或提供信用必須滿足三個(gè)基本的條件：借款人的品質(zhì)、償還能力和 擔(dān)保品。與此相適應(yīng)，個(gè)人信用制度的基本內(nèi)容主要由自然人的身 份證明和個(gè)人社會(huì)檔案、賬戶和收入來源及個(gè)人可支配的用于抵押 的資產(chǎn)所組成。但在我國現(xiàn)階段，絕大多數(shù)居民能夠提供的信用文 件為，一是身份證和戶籍證明，二是所在單位的人事檔案，三是個(gè) 人存單憑證和實(shí)物資產(chǎn)。前兩項(xiàng)都不具備經(jīng)濟(jì)擔(dān)保性質(zhì)，只有第三 項(xiàng)與經(jīng)濟(jì)有關(guān)，而它只能提供個(gè)人的存款余額和實(shí)物，這些數(shù)字既 不能證明個(gè)人收入的多少、來源及可靠性，也不能提供個(gè)人以往的 信用記錄，更不能據(jù)此計(jì)算個(gè)人及家庭的總資產(chǎn)。我國還未建立個(gè) 人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，個(gè)人及家庭的收入狀況不透明，有關(guān)個(gè)人的社會(huì) 信息資源分散在派出所、街道、單位、稅務(wù)、工商、醫(yī)院、銀行、證券、保險(xiǎn)等各部門，沒有個(gè)人或家庭的資產(chǎn)負(fù)債表，對(duì)個(gè)人的現(xiàn) 金收入、支出、個(gè)人債權(quán)、債務(wù)的分布等無系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料和報(bào)表，我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

缺乏個(gè)人資產(chǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本標(biāo)準(zhǔn)，無法形成統(tǒng)一的個(gè)人信 用檔案，對(duì)個(gè)人的信用評(píng)估也無從下手。目前西方國家個(gè)人消費(fèi)信 用占信貸比重普遍在30％以上，而個(gè)人信用相關(guān)資料的有無和齊 缺是能否得到銀行信用貸款及分期付款優(yōu)惠的先決條件，堪稱一個(gè) 人在社會(huì)中安身立命的“通行證”。因此，完備的個(gè)人信用記錄的 相關(guān)資料是建立個(gè)人信用制度的基本前提。

2．1．3缺乏專業(yè)的個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 入世后建立個(gè)人信用制度面臨的另一個(gè)難題是：缺乏對(duì)個(gè)人信 用記錄進(jìn)行系統(tǒng)整理搜集，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)、商家及公用事業(yè)單位提 供查詢服務(wù)的專業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，如工商、稅務(wù)、單位、銀行、保 險(xiǎn)、街道等政府及社會(huì)機(jī)構(gòu)控制或管理的征信數(shù)據(jù)全面解禁，并使 其商業(yè)化。目前，深圳各家商業(yè)銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為發(fā)展信用卡業(yè)務(wù) 和保險(xiǎn)客戶，紛紛各出奇招，或去單位進(jìn)行信用調(diào)查，或通過居委 會(huì)、社區(qū)管理處進(jìn)行家庭走訪。然而，由于缺乏集中統(tǒng)一的專業(yè)化 的個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，各家銀行、保險(xiǎn)的記錄互相獨(dú)立，對(duì)個(gè)人信 用記錄缺乏規(guī)范系統(tǒng)的詳細(xì)記載，沒有有效的溝通，信息資源不能 共享，必然缺乏對(duì)居民個(gè)人信用完整的判斷。

2．1．4缺乏成熟的市場(chǎng)環(huán)境 首先，我國現(xiàn)階段居民收入尚未完全貨幣化，包含從分配住房 到各種實(shí)物分配、福利等許多非貨幣的成分，此外還有許多灰色收 入甚至黑色收入，使個(gè)人財(cái)富無法做到真實(shí)透明。其次，我國幅員 遼闊，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，人均收入差別也很大，不利于制定 統(tǒng)一的信用標(biāo)準(zhǔn)。此外，缺乏必要的信用擔(dān)保制度。我國目前已有 的擔(dān)保法規(guī)尚缺乏針對(duì)個(gè)人信用的相關(guān)規(guī)定，消費(fèi)者在申請(qǐng)個(gè)人信 用時(shí)很難選擇有效的擔(dān)保形式。此外，由于房地產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)發(fā)育滯 后等原因，抵押的住房產(chǎn)權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，不能為銀行提供有效的風(fēng)險(xiǎn) 保障。

2．1．5缺乏法律、法規(guī)及配套政策的保障 如個(gè)人破產(chǎn)制度、社會(huì)保障制度、財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度等尚未出臺(tái)。由于未建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，個(gè)人及家庭的收入狀況不透明，不 但隱藏著嚴(yán)重的法律與道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使個(gè)人資信評(píng)估難以向國 家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位等推廣。我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

2．2問題的形成原因

2。2．1社會(huì)經(jīng)濟(jì)的歷史背景 歐美國家個(gè)人信用制度和信用消費(fèi)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)背景是比較發(fā) 達(dá)的資本主義工業(yè)化時(shí)期，其間雖有經(jīng)濟(jì)盛衰的曲折發(fā)展，但經(jīng)歷 了上百年市場(chǎng)化充分發(fā)展的過程，已建立了比較完善的經(jīng)濟(jì)體制以 及擁有市場(chǎng)化了的社會(huì)環(huán)境和社會(huì)心理，整個(gè)社會(huì)對(duì)于信用經(jīng)濟(jì)和 個(gè)人信用消費(fèi)市場(chǎng)成分的適應(yīng)性比較強(qiáng)。而我國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)歷史是 從封建經(jīng)濟(jì)跨越了發(fā)達(dá)資本主義階段直接進(jìn)入社會(huì)主義社會(huì)，基本 上還是屬于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)型國家，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱；建國后長(zhǎng)期實(shí)行的是 計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，80年代以來的改革開放，逐步推行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，但前后 時(shí)間只有20年，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初見雛形，在諸多領(lǐng)域的運(yùn)行中仍是計(jì) 劃與市場(chǎng)模式并存，各種經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系尚未理順，長(zhǎng)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì) 體制所形成的矛盾不僅在生產(chǎn)環(huán)節(jié)，而且也在消費(fèi)環(huán)節(jié)中表現(xiàn)出 來。同時(shí)，與發(fā)達(dá)國家相比，作為發(fā)展中國家，我國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)實(shí) 力和國民財(cái)富積累還很少，消費(fèi)市場(chǎng)相當(dāng)不成熟，在這種社會(huì)經(jīng)濟(jì) 歷史背景下推行個(gè)人信用制度，其難度不應(yīng)忽略。

2．2．2傳統(tǒng)文化和消費(fèi)觀念 傳統(tǒng)文化和消費(fèi)觀念對(duì)個(gè)人信用制度的發(fā)展乃至經(jīng)濟(jì)發(fā)展的 重要性不容忽視。J下因?yàn)槿藗兊挠^念沒有徹底轉(zhuǎn)變，而直接影響到 信用制度發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。中華民族崇尚節(jié)儉，自食其力，量入為 出，在這種歷史文化背景中形成了與西方人截然不同的生活習(xí)慣和 消費(fèi)心理，重視財(cái)富的積累而非信用的積累。尤其是目前預(yù)期收入 不確定性加大，而同時(shí)因教育、養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療等各類體制改革 使預(yù)期支出增加的情況下，更具有這種現(xiàn)象存在的合理性。由于缺乏完善的個(gè)人信用制度，而且居民的收入中相當(dāng)一部分 屬于隱性收入，透明度不高，銀行無法清楚地掌握居民收入的實(shí)際 水平，同時(shí)對(duì)居民未來預(yù)期收入缺乏有效的跟蹤調(diào)查，缺乏有效的 風(fēng)險(xiǎn)防范措施，從而加大了信貸消費(fèi)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)成本，導(dǎo)致現(xiàn)在信 貸消費(fèi)申請(qǐng)條件限制多、手續(xù)繁雜、程序多、收費(fèi)高現(xiàn)象，使很多 消費(fèi)者望而卻步，阻礙了信貸消費(fèi)的J下常發(fā)展，也影響了個(gè)人信用 制度的推行。以遼寧省為例，1999年底，遼寧省各項(xiàng)消費(fèi)貸款總 計(jì)54．6億元，到2000年底，遼寧省各項(xiàng)消費(fèi)貸款總計(jì)194．4億元，年凈增i39．8億元，比上年底增長(zhǎng)256％；到2001年11月增加到 303．2億元，年凈增108．8億元，比上年底增長(zhǎng)55．97％。我國消費(fèi) 貸款盡管已初具規(guī)模，截止到2000年底，我國消費(fèi)貸款余額已達(dá)

我嗣個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

4500億元，但無論是數(shù)量上還是占貸款總量的眈重上都與西方發(fā) 達(dá)國家相距甚遠(yuǎn)。美國的消費(fèi)貸款在1998年就已達(dá)11620億美元，我國目前消費(fèi)貸款的總量?jī)H為美國的十五分之一；西方發(fā)達(dá)國家 中，消費(fèi)貸款的比重一般在30％以上，日前我國消費(fèi)貸款占貸款總 量的比重尚不到10％。這說明我國消費(fèi)貸款規(guī)模相對(duì)較小，發(fā)展?jié)?力巨大，而發(fā)展我國完善的個(gè)人信用制度以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展就迫在眉 睫。

2．3問題的理論解釋

2．3．1節(jié)儉反論 對(duì)下比較流行的一句話“是花明天的錢，圓今天的夢(mèng)”。信貸 消費(fèi)涉及兩個(gè)理論問題：一是“節(jié)儉反論”，二是持久收入／生命周 期假說。先看第～個(gè)問題。在收入一定的情況下，人們的收入無非有兩 種用途：一是消費(fèi)，二二是儲(chǔ)蓄。而傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為儲(chǔ)蓄又可以轉(zhuǎn) 化為投資，儲(chǔ)蓄的增加可導(dǎo)致投資的增加，進(jìn)麗使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、人們 的收入進(jìn)～步增加。故而，在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來，儲(chǔ)蓄即“節(jié)儉” 是～種美德，而消費(fèi)即“浪費(fèi)”則是一種罪惡。然而，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)根據(jù)凱恩斯的投資乘數(shù)理論認(rèn)為，消費(fèi)增加 也與儲(chǔ)蓄(投資)增加同樣具有刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。因?yàn)?，消費(fèi) 增加會(huì)使商品的銷售量增加，從而帶動(dòng)投資增加，進(jìn)而帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增 長(zhǎng)和人們收入增加；相反，儲(chǔ)蓄過分增加卻阻礙經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和收入增 加，因?yàn)閮?chǔ)蓄增加在一一定情況下會(huì)使商品銷售量減少、投資萎縮、增長(zhǎng)減慢和收入減少。因此，節(jié)儉這個(gè)傳統(tǒng)的“美德”反倒會(huì)成了 現(xiàn)代的“罪惡”。這就是通常所說的“節(jié)儉反論”。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為經(jīng)濟(jì)一般處于充分就業(yè)的條件下，因而節(jié)儉 或較少的浪費(fèi)意昧著較多的投資：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)家貝f』認(rèn)為經(jīng)濟(jì)～般處 于小于充分就業(yè)的條件，即存在資源過剩的現(xiàn)象，因而消費(fèi)意味著 可以刺激較多的投資。西方國家正是這種理論的倡導(dǎo)者和實(shí)踐者。美國新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展～方面是靠高新技術(shù)、知識(shí)經(jīng)濟(jì)和信息經(jīng)濟(jì)的推 動(dòng)，另一方面是靠擴(kuò)大消費(fèi)(高新技術(shù)最終也要轉(zhuǎn)化為消費(fèi)者的消 費(fèi))、信用消費(fèi)來支持，并且，這已成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種規(guī)律。

2．3，2持久收入／生命周期假說 再來看第二個(gè)潤題。既然消費(fèi)是增長(zhǎng)的巨大動(dòng)力，信貸消費(fèi)是 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的加速器，那么，這種信貸消費(fèi)的基礎(chǔ)是什么?消費(fèi)是收入

lO

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究的函數(shù)，消費(fèi)的增長(zhǎng)取決于收入的增長(zhǎng)，這里的“收入”是指什么樣 的收入昵?經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)此有不同的解釋。弗里德曼的持久收入理論將消費(fèi)者的可支配收入分為暫時(shí)收 入和持久收入兩種，前者是暫時(shí)的、偶然性的收入，后者是可預(yù)料 的長(zhǎng)期收入，消費(fèi)者在某一時(shí)期的收入等于暫時(shí)收入加上持久收 入：與此相適應(yīng)，也把消費(fèi)者的消費(fèi)分為暫時(shí)消費(fèi)和持久消費(fèi)兩種，前者是非經(jīng)常性的、不在計(jì)劃之內(nèi)的消費(fèi)支出，后者則是正常的、計(jì)劃之內(nèi)的消費(fèi)支出，消費(fèi)者在某一時(shí)期的消費(fèi)等于暫時(shí)消費(fèi)加上 持久消費(fèi)。根據(jù)這一理論可以得出：第?，假定某些人的暫時(shí)收入 是正值或負(fù)值，某些人的暫時(shí)消費(fèi)是正值或負(fù)值，但就整個(gè)社會(huì)來 說，可假定暫時(shí)收入和暫時(shí)消費(fèi)的平均值都等于零，因此，平均收 入應(yīng)等于持久收入的平均值；第二，現(xiàn)期收入與持久收入不同，前 者在一生中可能有較大的變動(dòng)，后者則是一個(gè)常數(shù)；第三，暫時(shí)收 入與暫時(shí)消費(fèi)之間、暫時(shí)收入與持久收入之間、暫時(shí)消費(fèi)與持久消 費(fèi)之間都不存在固定的比較關(guān)系；第四，消費(fèi)者的消費(fèi)支出主要不 是與其現(xiàn)期收入有關(guān)，而是與其持久收入或未來收入有關(guān)。持久收 入理論可作為信貸消費(fèi)的依據(jù)。莫迪利安尼的生命周期理論也有異曲同工之妙。這一理論的基 本原則是，個(gè)人現(xiàn)期消費(fèi)和儲(chǔ)蓄取決于個(gè)人現(xiàn)期收入、預(yù)期收入、開始時(shí)的資產(chǎn)和個(gè)人年齡大小四個(gè)因素。莫迪利安尼在研究消費(fèi)者 一生不同階段與消費(fèi)之間的關(guān)系時(shí)發(fā)現(xiàn)，人的一生在少年、壯年、老年三個(gè)不同階段的消費(fèi)由不同的特點(diǎn)：在少年與老年階段，消費(fèi) 大于收入：在壯年階段，收入大于消費(fèi)，這一階段多余的收入用于 償還少年時(shí)期的債務(wù)或用于養(yǎng)老。生命周期理論假定，消費(fèi)的變化 同人的一生不同階段、尤其是一生的財(cái)產(chǎn)之間有著必然的聯(lián)系。一 個(gè)人即使沒有收入，但只要有財(cái)產(chǎn)就可以進(jìn)行消費(fèi)：如果財(cái)產(chǎn)達(dá)到 一定的數(shù)額，就町以不斷進(jìn)行消費(fèi)。因此，個(gè)人的消費(fèi)支出同其財(cái) 產(chǎn)水平之問保持著穩(wěn)定的比例。持久收入理論和生命周期理論給人以啟示，也為信用消費(fèi)和個(gè) 人信用制度提供了理論基礎(chǔ)：第一，既然現(xiàn)期收入不是消費(fèi)水平的 唯一決定因素，因此信用消費(fèi)不僅要考慮現(xiàn)期收入水平，而且同時(shí) 應(yīng)考慮其持久收入水平，從而使其消費(fèi)更有“信用”：第二，由于生 命周期具有不同階段，因此對(duì)壯年人可多給與信貸消費(fèi)的便利；第 三，由于個(gè)人消費(fèi)支出與財(cái)產(chǎn)水平之間保持穩(wěn)定的比例，所以對(duì)有 一定

財(cái)產(chǎn)的老年人也應(yīng)給與相應(yīng)的便利；第四，對(duì)個(gè)人收入水平、財(cái)產(chǎn)水平必須建立完整的個(gè)人信用制度，即考核指標(biāo)體系，跟蹤考 核，并有懲罰措施；第五，健全的個(gè)人信用制度是使消費(fèi)者保持穩(wěn)

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

定的消費(fèi)增長(zhǎng)水平，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的穩(wěn)定器和加速 器。我國個(gè)人信用韋4度發(fā)展中的問題已抑制了我國擴(kuò)大內(nèi)需、刺激 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀策略的效用發(fā)揮，必須盡早完善個(gè)人信用制度，推 動(dòng)信用消費(fèi)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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3個(gè)人信用制度的國際經(jīng)驗(yàn)

3．1美國的個(gè)人信用制度

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，而信用則是社會(huì)生活的核心，市場(chǎng) 經(jīng)濟(jì)在一定意義上說就是信用經(jīng)濟(jì)、契約經(jīng)濟(jì)。美國是世界上信用 交易額最高的國家，也是信用管理行業(yè)最發(fā)達(dá)的國家，其信用交易 和信貸消費(fèi)總額每個(gè)月在2 0 0 o億美元以上，其中包括工商信 用、消費(fèi)者信用和其他消費(fèi)信貸。通常，人們將國家信用管理體系 運(yùn)轉(zhuǎn)良好和市場(chǎng)信用交易健康增長(zhǎng)的國家稱為“征信國家”。在全 球征信國家中，美國以其完備的信用管理體系而為其他國家所效 仿。美國個(gè)人信用管理有以下幾個(gè)非常顯著的特點(diǎn)： 3．1．1個(gè)人信用記錄公開化 在美國，每個(gè)人都有一個(gè)終身無法偽造的社會(huì)安全號(hào)，政府部 門、銀行與公司客戶都可以通過這個(gè)號(hào)碼在網(wǎng)絡(luò)上查詢公民的信用 記錄。當(dāng)一個(gè)人的信用不良時(shí)，其記錄上會(huì)有所顯示。當(dāng)個(gè)人信用 破產(chǎn)時(shí)，他不能出國旅游，不能使用信用卡，不能享受貸款服務(wù)，不能購買高檔商品。這種信用公開化使居民的任何個(gè)人收入都置于 銀行的監(jiān)督下，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)資信情況如何，通過銀行檢索就一目了 然。這不僅可以杜絕灰色收入，還有助于防止貪污受賄，遏制腐敗。

3．】．2強(qiáng)化債權(quán)保護(hù) 信用關(guān)系是借貸活動(dòng)中結(jié)成的人與人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，因此，確保信用關(guān)系中債權(quán)人的權(quán)益不受侵犯，并強(qiáng)制債務(wù)人履行其償債 義務(wù)是維護(hù)正常信用關(guān)系的基本日U提。如在美國申請(qǐng)買房子，一般 都要向銀行申請(qǐng)抵押貸款。也就是說，金融機(jī)構(gòu)向個(gè)人買房提供財(cái) 政支持，以鼓勵(lì)住房消費(fèi)，帶動(dòng)住房建設(shè)，刺激經(jīng)濟(jì)繁榮。住宅抵 押市場(chǎng)是美國政府干預(yù)最大的一個(gè)領(lǐng)域。若抵押人不能按時(shí)支付貸 款，抵押權(quán)人(即銀行)有權(quán)啟動(dòng)房屋拍賣程序，拍賣房屋變現(xiàn)的 資金優(yōu)先償還債權(quán)人。

3．1．3監(jiān)控銀行風(fēng)險(xiǎn) 現(xiàn)代信用體系的核心是銀行信用。美國對(duì)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主 要內(nèi)容包括：管理水平監(jiān)管、貸款監(jiān)督、保持足夠資本的監(jiān)督、資 產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)集中管理。

3．1．4信用管理相關(guān)法律法規(guī)完善

我國個(gè)人信用制度的構(gòu)建問題研究

擴(kuò)大成熟且健康的市場(chǎng)信用交易，是建立在國家信用管理體系 之上的。而國家信用管理體系的支柱之一，就是完善的信用管理相 關(guān)法律法規(guī)。美國有效的基本信用管理相關(guān)法律共有1 6項(xiàng)，可分 為兩類：一類是與銀行相關(guān)的信用法律，主要在于規(guī)范商業(yè)銀行的 信貸業(yè)務(wù)；另一類是與非銀行相關(guān)的信用法律，主要在于規(guī)范信用 管理行業(yè)。因此，美國的主要執(zhí)法機(jī)構(gòu)也按照銀行和非銀行分為兩 類：銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括財(cái)政部貨幣管理局、聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)和 聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司；非銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、司法部、國家信用聯(lián)盟管理辦公室、儲(chǔ)蓄監(jiān)督辦公室等。廣泛使用支票和信用卡，借貸消費(fèi)，讓銀行在普通人的生活中 發(fā)揮更大的作用，讓銀行成為整個(gè)消費(fèi)生產(chǎn)的潤滑劑，這是市場(chǎng)經(jīng) 濟(jì)發(fā)展到一定階段必然出現(xiàn)的趨向。美國信用管理的做法和經(jīng)驗(yàn)值 得我們借鑒。

第五篇：稅收與個(gè)人信用制度

稅收與個(gè)人信用制度

柯強(qiáng)戴祖彬胡學(xué)勤

眾所周知中國自１９８０年開始征收個(gè)人所得稅以來個(gè)人所得稅的征收始終不盡人意究其原因除稅法宣傳不夠深入、稅收制度不夠完善、公民納稅意識(shí)淡薄之外個(gè)人信用制度的闕如是至關(guān)重要的因素

經(jīng)濟(jì)學(xué)原理告訴人們個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為的最終目的就是追求收益的最大化當(dāng)收益大于成本時(shí)個(gè)人就會(huì)為追求收益而犧牲成本；反之當(dāng)成本大于收益時(shí)個(gè)人就不會(huì)犧牲成本去追求收益這是個(gè)人是否遵守稅收法規(guī)的行為基礎(chǔ)

個(gè)人信用記錄的作用就在于對(duì)人選擇行為時(shí)產(chǎn)生約束加大違法行為被發(fā)現(xiàn)的概率如果將違法處罰當(dāng)成違法的“成本”預(yù)期成本的加大就會(huì)使企圖偷稅的人畏而止步例如某大學(xué)教授一月取得多處收入其取得學(xué)校工薪收入１８００元取得夜校講課收入６００元其取得某企業(yè)法律顧問費(fèi)收入７０ 1

０元按照現(xiàn)行征管辦法取得的學(xué)校工薪所得由學(xué)校代扣代繳而在其他部門取得的收入均達(dá)不到起征點(diǎn)只能靠教授主動(dòng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)合并申報(bào)此種方法在理論上是可行的但在現(xiàn)實(shí)生活中主動(dòng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)合并申報(bào)的人并不多可是如果實(shí)行個(gè)人信用制度后情況就大不一樣了其多處取得的收入將在個(gè)人信用記錄上集中體現(xiàn)一旦申報(bào)不實(shí)將被稅務(wù)機(jī)關(guān)處以重罰試問在此制度下有膽量去以身試法的人還會(huì)多嗎

要使個(gè)人信用制度發(fā)揮作用應(yīng)該建立一張覆蓋全國的信息網(wǎng)只有這樣才能行之有效地遏制偷逃稅行為的發(fā)生例如某人在福建省廈門市投資興辦一家企業(yè)由于經(jīng)營管理不善、投資失誤、偷逃稅收等原因企業(yè)宣告破產(chǎn)其所欠的國家稅款因?yàn)槠飘a(chǎn)資產(chǎn)不足而無法獲得足額清償按照現(xiàn)行稅收制度其欠繳的稅款只能掛賬處理無法追繳在實(shí)行全國聯(lián)網(wǎng)的個(gè)人信用制度后此人如果再到別處投資時(shí)工商機(jī)關(guān)將不再發(fā)給其執(zhí)照稅務(wù)機(jī)關(guān)也將不再售給其發(fā)票除非他立即補(bǔ)繳所欠的稅款有了這樣的制度納稅人就會(huì)珍惜自己的這張“經(jīng)濟(jì)信用身份證”

利用個(gè)人信用制度還可以評(píng)估企業(yè)特別是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

和合伙企業(yè)的稅務(wù)信用等級(jí)這些企業(yè)要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地不但要具有先進(jìn)的管理水平和技術(shù)手段還需要有良好的稅務(wù)信用新的征管模式變“管戶制”為“管事制”要求納稅人在履行納稅義務(wù)時(shí)做到自行計(jì)算、自行申報(bào)和自行填開繳款書繳納稅款（簡(jiǎn)稱“三自”納稅）“三自”納稅要順利施行納稅人必須要有較高的納稅意識(shí)以及較完善的財(cái)務(wù)核算水平利用個(gè)人信用制度建立企業(yè)稅務(wù)信用等級(jí)正好適應(yīng)了征管改革的要求

當(dāng)然推行個(gè)人信用制度必須以銀行和執(zhí)法部門能夠掌握各項(xiàng)交易的原始數(shù)據(jù)為前提目前大量存在的假名交易、以物易物、現(xiàn)金結(jié)算必須得到遏制這就是說建立個(gè)人信用制度需要全社會(huì)多方面的配合和努力

作者單位福建省南平市地稅局廈門大學(xué)

來源:中國稅務(wù)報(bào)2002.07.08