第一篇：企業(yè)內(nèi)控與業(yè)務(wù)管理的融合勢(shì)在必行

企業(yè)內(nèi)控與業(yè)務(wù)管理的融合勢(shì)在必行

作者： 周仁清

近年來(lái)，企業(yè)內(nèi)部控制管理在我國(guó)上市公司、央企及其他大型企業(yè)已得到廣泛推行。企業(yè)為了與國(guó)際慣例接軌或滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)準(zhǔn)入的需要，還建立了符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量、HSE、成本和風(fēng)險(xiǎn)等管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）。從需求上看，這些管理制度都是必不可少的，但卻造成了在一個(gè)企業(yè)內(nèi)有多套管理制度分別運(yùn)行的局面，如何處理好企業(yè)內(nèi)部控制管理與其他規(guī)范化管理的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)管理制度的有效整合，是目前企業(yè)管理中必須研究解決的重要課題。

企業(yè)內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)管理的分立

我國(guó)的內(nèi)部控制管理是從20世紀(jì)90年代后期開始的。從1996年起，財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、中注協(xié)等先后頒布了20多部規(guī)章、規(guī)范和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確定了企事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)的目標(biāo)、原則、內(nèi)容、方法和監(jiān)督檢查等。現(xiàn)行的最全面的內(nèi)部控制制度規(guī)范是財(cái)政部等五部委在2008年、2010年先后頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》?？梢哉f(shuō)，在制度上，適應(yīng)我國(guó)企業(yè)實(shí)際情況、融合國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系已基本建成。但從總體上講，我國(guó)企業(yè)的內(nèi)控管理起步較晚，國(guó)家完整的制度規(guī)范剛剛建立，目前已經(jīng)建立并實(shí)施內(nèi)控制度的主要是一些央企和上市公司。廈門大學(xué)內(nèi)控指數(shù)課題組2010年6月發(fā)布的《中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)（2009）：制定、分析與評(píng)價(jià)》對(duì)我國(guó)上市公司的內(nèi)部控制總體狀況作出了這樣的評(píng)價(jià)：總體上看，我國(guó)上市公司現(xiàn)今的內(nèi)部控制仍比較薄弱，公司整體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防范意識(shí)還非常薄弱，內(nèi)部控制水平在不同行業(yè)上市公司表現(xiàn)出了較大差異，其中金融、保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部控制質(zhì)量最高。深圳市迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司2010年9月發(fā)布的《中國(guó)上市公司2010年內(nèi)部控制白皮書》也得出了同樣的結(jié)論。由此可見，我國(guó)企業(yè)的內(nèi)控管理工作任重而道遠(yuǎn)。

目前，我國(guó)企業(yè)在業(yè)務(wù)監(jiān)管方面已有長(zhǎng)足進(jìn)步，企業(yè)根據(jù)自身特點(diǎn)都建立了比較完善的管理制度（體系）。同時(shí)，我國(guó)許多大型企業(yè)為了與國(guó)際慣例接軌或?yàn)榱藵M足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)準(zhǔn)入的需要，還相應(yīng)建立了符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）、企業(yè)健康安全環(huán)境（HSE）管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）、企業(yè)成本管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）等。這些管理標(biāo)準(zhǔn)（體系）在企業(yè)中大都自成體系，分別運(yùn)行，而且都在進(jìn)行著不斷的完善和強(qiáng)化。

近些年來(lái)，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已引起了世界各國(guó)的重視，許多國(guó)家都發(fā)布了一些標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定。如美國(guó)的全美反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)（COSO）發(fā)布的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》，中國(guó)國(guó)資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理》，國(guó)家質(zhì)檢總局和標(biāo)準(zhǔn)化委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南》等。同內(nèi)控管理一樣，風(fēng)險(xiǎn)管理目前也僅在一些大型企業(yè)、央企和上市公司開展相對(duì)好一些，如有的企業(yè)已建立了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制度等。

企業(yè)內(nèi)控管理應(yīng)包含在業(yè)務(wù)監(jiān)管之中

企業(yè)內(nèi)控管理不應(yīng)當(dāng)是個(gè)獨(dú)立的管理體系，應(yīng)當(dāng)包含在各業(yè)務(wù)監(jiān)督管理之中。我國(guó)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》指出：內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。所以，企業(yè)內(nèi)部控制管理的內(nèi)容是寬泛的，不應(yīng)當(dāng)僅僅局限于國(guó)家五部委已經(jīng)發(fā)布的18項(xiàng)應(yīng)用指引所涉及的內(nèi)容，企業(yè)的內(nèi)部控制管理體系也不應(yīng)當(dāng)是在各業(yè)務(wù)管理以外的獨(dú)立管理體系。實(shí)際上，每一家有一定規(guī)模的企業(yè)，針對(duì)各項(xiàng)專業(yè)的管理業(yè)務(wù)如資金管理、采購(gòu)管理、銷售管理等，都會(huì)制定相應(yīng)的管理制度，而內(nèi)部控制管理制度應(yīng)當(dāng)把各專業(yè)管理中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)給予提示或作出控制的要求，這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施或方法則應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在各項(xiàng)專業(yè)管理制度之中，使得內(nèi)控管理的內(nèi)容和要求完全包含或融入各業(yè)務(wù)監(jiān)督管理之中。

對(duì)于內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，在《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》中已經(jīng)作了明確的回答，即內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理不可分割的一部分，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了內(nèi)部控制，從而構(gòu)建一個(gè)更強(qiáng)有力的概念和管理工具。從管理要素看，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的八大要素中，就包含了內(nèi)部控制的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控五要素。在國(guó)資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，把內(nèi)部控制系統(tǒng)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一個(gè)子系統(tǒng)。有風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)有控制，內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容或內(nèi)部解決方案之一，這已經(jīng)成為一個(gè)基本的共識(shí)。

內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)管理的融合切實(shí)可行

企業(yè)內(nèi)控管理及其他各業(yè)務(wù)監(jiān)督管理分別按照各自的管理流程建立相應(yīng)獨(dú)立的制度并運(yùn)行，對(duì)企業(yè)而言，最直接的是審核、審批管理環(huán)節(jié)成倍增加，以致極大地增加了管理成本，實(shí)現(xiàn)二者的融合是提高企業(yè)管理效率和水平的必由之路。

對(duì)于內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理相融合的問(wèn)題，在理論上已經(jīng)沒有太大的問(wèn)題。在2007年的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理春季高峰論壇上就有專家明確指出，內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理走向融合是一個(gè)必然趨勢(shì)。事實(shí)上，我國(guó)有的企業(yè)已經(jīng)在積極探索內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的融合之道，如中國(guó)網(wǎng)通集團(tuán)的《基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制體系構(gòu)建與實(shí)施》曾獲得全國(guó)企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)；備受國(guó)資委贊揚(yáng)的中國(guó)神華《內(nèi)部控制手冊(cè)》也是以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)的，是內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理融合的結(jié)晶。由此可見，內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理走向融合是必然趨勢(shì)，也是可行的。

而對(duì)于企業(yè)內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)監(jiān)管的融合，在《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中就已經(jīng)明確要求企業(yè)在開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。也就是說(shuō)，企業(yè)的內(nèi)部控制要求應(yīng)當(dāng)融入各業(yè)務(wù)監(jiān)管過(guò)程之中。目前，我國(guó)企業(yè)內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)監(jiān)管體系尚未融合，但國(guó)外大型企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，兩者的融合是完全可行的。

在企業(yè)管理的整個(gè)系統(tǒng)中，許多業(yè)務(wù)管理中的要素都是通用的。例如文件控制要素，無(wú)論在質(zhì)量管理體系中，還是在環(huán)境管理體系和安全管理體系中都是共同存在的。中國(guó)成本協(xié)會(huì)在制定成本管理體系標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，就充分考慮到了這一點(diǎn)，使得其發(fā)布的成本管理體系標(biāo)準(zhǔn)在構(gòu)架上與以上這些國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)是完全一致的，并符合PDCA循環(huán)的戴明模型。質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)（ISO9000:2005）也提出，企業(yè)的質(zhì)量目標(biāo)與其他目標(biāo)，如成長(zhǎng)、籌資、收益性、環(huán)境及職業(yè)健康與安全等目標(biāo)是相輔相成的。一個(gè)企業(yè)的管理體系的各個(gè)部分應(yīng)該合成一個(gè)整體，從而形成使用共有要素的單一的管理體系，這樣才有利于策劃、資源配置、確定互補(bǔ)的目標(biāo)并評(píng)價(jià)組織的整體有效性。

在企業(yè)內(nèi)控管理與各業(yè)務(wù)管理融合的方法和途徑上，主要應(yīng)當(dāng)注意以下幾點(diǎn)：

1.成立管理融合的組織領(lǐng)導(dǎo)小組及工作人員。其人員構(gòu)成應(yīng)當(dāng)包含企業(yè)相關(guān)管理業(yè)務(wù)的主要負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)人員。

2.選定融合或構(gòu)建的管理體系基礎(chǔ)。這個(gè)基礎(chǔ)應(yīng)當(dāng)以符合外部的、國(guó)際的監(jiān)督管理要求為原則，以目前來(lái)看，以ISO質(zhì)量管理體系的模式要求來(lái)融合包含內(nèi)控管理的各業(yè)務(wù)監(jiān)督管理比較好。

3.對(duì)照選定的管理體系基礎(chǔ)，梳理各需要融合的業(yè)務(wù)監(jiān)督管理流程，提出各自的管理業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)或控制點(diǎn)。

4.建立管理業(yè)務(wù)文本的一體化。各管理業(yè)務(wù)控制和管理環(huán)節(jié)的文本（包括文件模板和各類表式）完全一致的進(jìn)行名稱統(tǒng)一規(guī)范，部分交叉的加以完善以便于通用，不足的進(jìn)行補(bǔ)充以滿足需要。

5.規(guī)范和修訂各類業(yè)務(wù)監(jiān)督管理的相應(yīng)配套管理制度，使管理業(yè)務(wù)流程與配套管理制度融為一體。

第二篇：集團(tuán)企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理

核工業(yè)集團(tuán)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)框架

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為貫徹落實(shí)中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)公司近期有關(guān)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)跨越式發(fā)展的要求，深入研究并積極探討解決核電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化運(yùn)作、專業(yè)化運(yùn)營(yíng)的有效途徑，尤其是在此過(guò)程中產(chǎn)生的管控風(fēng)險(xiǎn)，我們組織了相應(yīng)領(lǐng)域的專家進(jìn)行了具有針對(duì)性的分析，提出了一個(gè)具有完整框架的培訓(xùn)方案：

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一、理論框架theoretical framework

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集團(tuán)戰(zhàn)略管控體系集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系集團(tuán)內(nèi)部控制體系

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二、培訓(xùn)課程模塊curriculum introduction

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（一）內(nèi)部控制篇

■ 內(nèi)部控制——企業(yè)良性經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵 １．COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容 ２．企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)

３．企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則 ４．實(shí)施有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素 ５．企業(yè)內(nèi)部控制的框架

■ 企業(yè)內(nèi)部控制管理系統(tǒng)的核心制度（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）１．重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度 ２．內(nèi)控報(bào)告制度 ３．內(nèi)控批準(zhǔn)制度 ４．內(nèi)控責(zé)任制度 ５．內(nèi)控審計(jì)檢查制度 ６．內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度

７．健全以總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度 ８．內(nèi)控崗位授權(quán)制度 ９．重要崗位權(quán)力制衡制度

■ 企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)容以及實(shí)務(wù)操作（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）１．內(nèi)部環(huán)境及其要素 ２．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及其步驟 ３．控制活動(dòng)及其措施 ４．信息與溝通及其要求 ５．內(nèi)部監(jiān)督及其程序

（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理篇

■ 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，大風(fēng)起于青萍之末（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）1．我們生活的世界越來(lái)越不確定

2．企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)事件展示——前車之鑒、后事之師 3．我國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的背景 4．風(fēng)險(xiǎn)管理背后的推動(dòng)力 5．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行 6．標(biāo)桿企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐

■ 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理——構(gòu)筑企業(yè)安全的防火墻 1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念 2．風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度 3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化 4．風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 5．風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

6．固有風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn) 7．企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員的結(jié)構(gòu) 8．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)溝通

9．企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程 10．企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

■ 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成熟的標(biāo)志 2．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理要成為什么 3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終落腳點(diǎn) 4．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)

5．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理始終關(guān)注的兩個(gè)問(wèn)題 6．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是綱——全面的風(fēng)險(xiǎn)管理

■ 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)務(wù)操作（建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系）（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）1．收集企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的初始信息（不同的企業(yè)有相應(yīng)的初始信息）（1）戰(zhàn)略信息（2）財(cái)務(wù)信息（3）市場(chǎng)信息（4）運(yùn)營(yíng)信息（5）法律信息

2．設(shè)計(jì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程（1）收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息（2）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（3）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略（4）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案（5）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn) 3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（根據(jù)不同企業(yè)和行業(yè)識(shí)別不同的風(fēng)險(xiǎn)）——風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（2）風(fēng)險(xiǎn)分析 ——風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ——風(fēng)險(xiǎn)管理的工具

4．制定企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的策略（1）風(fēng)險(xiǎn)回避（2）風(fēng)險(xiǎn)減少（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險(xiǎn)接受（5）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

5．實(shí)施企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方案（1）風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制方案（2）風(fēng)險(xiǎn)管理的全面方案 6．企業(yè)剩余風(fēng)險(xiǎn)的管理 ——剩余風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo) 7．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)（1）持續(xù)監(jiān)督（2）單獨(dú)評(píng)價(jià)（3）報(bào)告缺陷（4）壓力測(cè)試（5）返回測(cè)試（6）穿行測(cè)試（7）風(fēng)險(xiǎn)控制（8）自我評(píng)估

8．建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系（1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則（2）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配 9．完善企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)（1）內(nèi)部信息和外部信息（2）信息的溝通與反饋

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作流程（4）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的價(jià)值 10．培育企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化（1）風(fēng)險(xiǎn)管理理念（2）風(fēng)險(xiǎn)控制行為（3）風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)（4）風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

■ 如何編寫企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）1．第一思路：按照相關(guān)文件的框架 2．第二思路：

（1）企業(yè)對(duì)已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)早治療

（2）企業(yè)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)防患于未然

（3）制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃 3．第三思路：依據(jù)企業(yè)自身情況獨(dú)創(chuàng)

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三、課程收益training income

======================== ◆ 了解企業(yè)內(nèi)部控制的基本理念

◆ 掌握企業(yè)內(nèi)部控制管理系統(tǒng)的核心制度 ◆ 學(xué)會(huì)具體的企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)操作 ◆ 能具體實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制 ◆ 了解企業(yè)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境；

◆ 掌握企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念和核心問(wèn)題； ◆ 熟悉企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程； ◆ 運(yùn)用企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、技術(shù)和工具； ◆ 理解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟；

◆ 制定并實(shí)施企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和方案； ◆ 加強(qiáng)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)； ◆ 建立健全企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系； ◆ 完善企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)； ◆ 培育企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化； ◆ 學(xué)會(huì)制作企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。

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四、講師簡(jiǎn)介lecturer synopsis

======================= 主講專家：殷俊先生 ■ 資歷

☆ 中國(guó)管理科學(xué)研究院社會(huì)信用體系建設(shè)發(fā)展中心專家委員會(huì)副主任 ☆ 國(guó)資委職業(yè)經(jīng)理研究中心特聘專家

☆ 企業(yè)危機(jī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)商學(xué)院執(zhí)行院長(zhǎng)

☆ “職業(yè)經(jīng)理（企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理）資質(zhì)評(píng)價(jià)與能力測(cè)評(píng)項(xiàng)目”教材主編 ☆ 企業(yè)危機(jī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)網(wǎng)CEO 004km.cn ☆ 清華大學(xué)能源規(guī)劃與管理訓(xùn)練中心特聘專家 ☆ 北大經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院客座專家 ☆ 上海復(fù)旦、上海交大MBA培訓(xùn)班講師 ☆ 浙江大學(xué)總裁班特聘教授

☆ 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與危機(jī)管理培訓(xùn)論壇秘書長(zhǎng) ☆ 企業(yè)危機(jī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)咨詢公司總裁 ☆ 資深危機(jī)管理專家

曾在多家公司任職理事長(zhǎng)、首席顧問(wèn)、總監(jiān)，并入選首本《國(guó)際職業(yè)培訓(xùn)師大黃頁(yè)》，有著多年的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。長(zhǎng)期的實(shí)踐，鑄就了自身在“企業(yè)危機(jī)管理（與金融危機(jī)相結(jié)合）、企業(yè)危機(jī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理（與金融危機(jī)相結(jié)合）、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（與金融危機(jī)相結(jié)合）、公共危機(jī)管理、企業(yè)內(nèi)部控制、突發(fā)事件的應(yīng)急管理、沖突管理與有效溝通、沖突管理”等通用管理方面較強(qiáng)的培訓(xùn)功底，并形成了實(shí)戰(zhàn)、互動(dòng)、系統(tǒng)、有效的培訓(xùn)風(fēng)格。能廣泛地聯(lián)系企業(yè)的實(shí)際情況，根據(jù)企業(yè)存在的問(wèn)題，為企業(yè)提供有針對(duì)性的咨詢式培訓(xùn)，從而解決相應(yīng)的問(wèn)題。培訓(xùn)的內(nèi)容富有理性，而培訓(xùn)的方式卻充滿激情！

在培訓(xùn)過(guò)程中，擅于引用經(jīng)典的思想、豐富的案例、真實(shí)的數(shù)據(jù)、典型的事件；運(yùn)用互動(dòng)研討的方式，并穿插角色扮演活動(dòng)，在案例分析、互動(dòng)研討的同時(shí)，讓大家深刻感悟，形成共鳴，達(dá)成共識(shí)，同時(shí)創(chuàng)造性地提出相應(yīng)觀點(diǎn)，將培訓(xùn)的效果發(fā)揮到極致！■ 部分服務(wù)客戶：

大連紅沿河核電站、國(guó)家行政學(xué)院、中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)、國(guó)資委研究中心、國(guó)資委職業(yè)經(jīng)理研究中心、中國(guó)企業(yè)家協(xié)會(huì)、北京西城區(qū)國(guó)資委、上海長(zhǎng)寧區(qū)國(guó)資委、上海市干部培訓(xùn)中心、昆山經(jīng)貿(mào)委、常州工商聯(lián)、浙江舟山貿(mào)促會(huì)、福建南平經(jīng)貿(mào)委、寧夏中小企業(yè)研究中心、、甘肅百家大講堂、中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力工程、廣東順德勒流五金商會(huì)、寧波市成人集團(tuán)學(xué)校、寧波市企業(yè)聯(lián)合會(huì)、寧波市企業(yè)家協(xié)會(huì)、廣東東莞市財(cái)政局、四川眉山市青神縣組織部、南寧市地稅局、浙江大學(xué)總裁班、北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、清華大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院總裁班、上海交通大學(xué)總裁班和EMBA班、復(fù)旦大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院、復(fù)旦大學(xué)總裁班和EMBA班、沈陽(yáng)哈普瑞商學(xué)院、職業(yè)經(jīng)理人資格認(rèn)證上海培訓(xùn)中心、深圳國(guó)信證券、福建建行、上海奉賢農(nóng)行、廣州廣晟資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、北京郊區(qū)電信實(shí)業(yè)、湖北聯(lián)通、廣西郵政局、北京三元集團(tuán)、浙江嚴(yán)州府、遼寧合興、中國(guó)藥材集團(tuán)、常州四藥、法國(guó)賽諾菲－安萬(wàn)特制藥、廣東東通文具、浙江日月首飾、富士康電子工業(yè)發(fā)展昆山有限公司、北京松下、廣東佛山平洲電子、廣州聯(lián)眾、蘇州信越聚合、溫州正泰電器上海公司、溫州創(chuàng)奇科技電子、上海錦虎電子、深圳大大電子、溫州華龍汽車電子、奧克斯集團(tuán)、河南新飛電器、北京康平空調(diào)新疆美克集團(tuán)、四川列維士家具有限公司、廣東永其祥織染、浙江紅綠藍(lán)紡織、浙江凱喜雅、溫州婭米茄服飾、常州依麗雅斯、上海新長(zhǎng)寧集團(tuán)、杭州中豪控股、四川豐泰集團(tuán)、四川大地房地產(chǎn)、深圳特發(fā)物業(yè)、深圳特發(fā)地產(chǎn)、廈門夏商集團(tuán)、長(zhǎng)春一汽、長(zhǎng)安汽車集團(tuán)、上海航天技術(shù)研究院、上海機(jī)場(chǎng)集團(tuán)、東方航空、上海航空、南方航空、正大集團(tuán)、華東計(jì)算技術(shù)研究所、上海建工集團(tuán)、上海市安裝工程有限公司、北京京港地鐵、北京博維科技、香港富勤環(huán)保集團(tuán)、天津光電、蘇州三洋能源、華北電網(wǎng)、北京電力、保定電力局、河北電力、陜西電力、山西省電力、浙江余杭電力、浙江嘉興電力、山東棗莊電力、北京密云供電局、四川廣安愛眾股份、神華浙江國(guó)華浙能發(fā)電有限公司、施耐德（陜西）寶光電氣、浙江江山化工股份、浙江衢州巨化、西安北方慶華機(jī)電、寶鋼集團(tuán)、通化鋼鐵、中交第三航務(wù)工程局、中交一航局、中船重工第704研究所、廈門港務(wù)船務(wù)、海洲國(guó)際、滬東中華、中國(guó)石化國(guó)際事業(yè)有限公司、中國(guó)油田新疆石油管理局、中海油、華夏建龍礦業(yè)、山東新汶礦業(yè)、島津國(guó)際貿(mào)易、中化國(guó)際等。

第三篇：企業(yè)黨建與業(yè)務(wù)工作融合思考建議

企業(yè)黨建與業(yè)務(wù)工作融合思考建議

（一）從思想意識(shí)融合上下功夫。

要高度重視全體黨員干部思想建設(shè)，提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)擺正黨建工作定位，用黨的理論創(chuàng)新成果wz思想、指導(dǎo)實(shí)踐。

在黨w層面。持續(xù)推進(jìn)學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)，認(rèn)真制定黨建工作計(jì)劃，繼續(xù)把學(xué)習(xí)宣傳貫徹*思想和黨的*大精神作為首要政治任務(wù)抓實(shí)抓好，有力促進(jìn)全體黨員干部思想政治素質(zhì)提升；

堅(jiān)持開展“形勢(shì)、目標(biāo)、任務(wù)、責(zé)任”主題宣講，組織動(dòng)員廣大干部員工認(rèn)清形勢(shì)、埋頭苦干，為集團(tuán)改革發(fā)展奠定良好思想基礎(chǔ)，引導(dǎo)全體干部員工深刻認(rèn)識(shí)到，黨建工作是黨的建設(shè)的重要組成部分，黨組織在國(guó)企生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活中發(fā)揮著政治核心、監(jiān)督指導(dǎo)的重要作用，肩負(fù)著把方向、管大局、保落實(shí)的重要職責(zé)。

在支部層面。要切實(shí)增強(qiáng)政治意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)，從思想上消除黨建工作“不需抓”“不好抓”“不便抓”的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，自覺把黨建擺在工作的首要位置，在思想上行動(dòng)上始終與集團(tuán)黨w工作要求保持高度一致，做到政令暢通、令行禁止。要堅(jiān)持不懈用*思想wz頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。

組織全體黨員認(rèn)真讀原著、學(xué)原文、悟原理，開展多形式、分層次、全覆蓋的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。要在多思多想、學(xué)*悟*上下夫，在系統(tǒng)全面、融會(huì)貫通上下功夫，在知行合一、學(xué)以致用上下功夫，更加自覺用這一思想指導(dǎo)解決實(shí)際問(wèn)題，切實(shí)把學(xué)習(xí)成效轉(zhuǎn)化為做好本職工作、推動(dòng)集團(tuán)改革發(fā)展的生動(dòng)實(shí)踐。

（二）從制度機(jī)制融合上下功夫。

著力從建立一套與集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略相一致、與發(fā)展模式相匹配、與經(jīng)營(yíng)管理方式相協(xié)調(diào)的黨建工作機(jī)制發(fā)力、不斷完善黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)深度融合的制度機(jī)制，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)黨建工作責(zé)任融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程。

在黨支部層面。以“學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、創(chuàng)新型”黨支部建設(shè)為抓手，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)納入黨建制度要求，督促黨員立足崗位創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)。建立實(shí)施黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)“五統(tǒng)一”，即統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一部署、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一考核；推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“1+2+3+4”的目標(biāo)，即強(qiáng)化組織建設(shè)、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展的黨建工作“一條主線”，發(fā)揮黨組織“兩項(xiàng)功能”(政治功能、服務(wù)功能），實(shí)施黨建工作“三個(gè)體系”(目標(biāo)指標(biāo)、措施保證、考核評(píng)價(jià)體系），打造“四大品牌”（固本強(qiáng)基、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)、廉潔企業(yè)、企業(yè)品牌）。

積極總結(jié)提煉深度融合探索實(shí)踐中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)案例，以交流研討會(huì)等形式宣傳成績(jī)、推廣經(jīng)驗(yàn)，并將長(zhǎng)期實(shí)踐并行之有效的成果固化成制度機(jī)制，通過(guò)制度機(jī)制保障深度融合的持續(xù)深入。

在黨w層面。圍繞黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理相統(tǒng)一、黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相融合，不斷探索建立健全黨建制度體系。健全“三重一大”議事決策機(jī)制、細(xì)化黨w會(huì)議事規(guī)則，把中心任務(wù)落實(shí)作為共同目標(biāo)和議事決策的重要內(nèi)容，加大黨w參與決策力度，探索完善黨w參與重大問(wèn)題決策的機(jī)制流程；

嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”問(wèn)題集體研究制度，對(duì)于事關(guān)集團(tuán)改革發(fā)展穩(wěn)定、事關(guān)員工切身利益的重大事項(xiàng)，黨w做到源頭參與、過(guò)程跟蹤、深度介入、后效評(píng)估，并不斷完善司務(wù)公開、黨務(wù)公開等管理制度，切實(shí)發(fā)揮把方向、管大局、保落實(shí)作用。

（三）從組織架構(gòu)融合上下功夫。

企業(yè)黨政組織架構(gòu)統(tǒng)一是推動(dòng)黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)深度融合的根基。堅(jiān)持在體制機(jī)制改革過(guò)程中同步建立健全相應(yīng)的黨政組織，從源頭上構(gòu)建黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)深度融合的基礎(chǔ)。

在黨w層面。結(jié)合集團(tuán)改革發(fā)展形勢(shì)，從建立健全基層黨組織體系、優(yōu)化黨組織設(shè)置入手，做到黨的建設(shè)和集團(tuán)改革同步謀劃、黨的組織及工作機(jī)構(gòu)同步設(shè)置、黨組織負(fù)責(zé)人及黨務(wù)工作人員同步配備、黨的工作同步開展，實(shí)現(xiàn)體制對(duì)接、機(jī)制對(duì)接、制度對(duì)接和工作對(duì)接，推動(dòng)黨的工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)同部署同落實(shí)同檢查同考核。

認(rèn)真貫徹落實(shí)“黨建工作總體要求寫入企業(yè)章程”要求，進(jìn)一步明確黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，力求把黨的建設(shè)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)。

在黨支部層面。根據(jù)管理規(guī)模和黨員人數(shù)等，科學(xué)配備支委班子及專兼職黨支部書記、黨務(wù)干部等，抓好支部和行政兩套班子一體化建設(shè)，符合條件的同級(jí)行政班子成員必須按有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)入黨支部委員會(huì)。

制定黨支部書記、行政領(lǐng)導(dǎo)、支部委員“一崗2責(zé)”職責(zé)，立足黨支部“抓班子、帶隊(duì)伍、強(qiáng)三基、保穩(wěn)定、促發(fā)展”的五項(xiàng)主要任務(wù)，建立健全黨建工作責(zé)任清單和責(zé)任落地機(jī)制，推動(dòng)黨支部和行政兩套班子職責(zé)融為一體、工作深度融合。

（四）從目標(biāo)措施融合上下功夫。

在黨w層面。堅(jiān)持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與黨的建設(shè)“兩手抓、兩手硬”，每年初對(duì)照集團(tuán)各類工作會(huì)議精神，制定科學(xué)合理的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，同步提出企業(yè)黨建工作目標(biāo)和計(jì)劃，以“清單化、流程化、節(jié)點(diǎn)化”方法措施細(xì)化工作計(jì)劃、建立工作清單、推動(dòng)工作落實(shí)，明確黨建工作“干什么”“怎么干”“干到什么程度”，推動(dòng)深度融合聚焦到“提高企業(yè)效益、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值”發(fā)展目標(biāo)上來(lái)。

立足目標(biāo)任務(wù)，以黨建為引領(lǐng)提出“六個(gè)提升”要求，即提升企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展水平、提升拓市創(chuàng)效能力、提升項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量安全環(huán)保水平、提升“三基”工作水平、提升人才隊(duì)伍素質(zhì)、提升企業(yè)文化凝聚力，推動(dòng)各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

在黨支部層面。按照“上級(jí)要求什么，單位需要什么，黨支部就做什么”的理念，指導(dǎo)和要求基層黨支部融入企業(yè)的重點(diǎn)難點(diǎn)開展“一單位一品牌”“一支部一特色”工作，通過(guò)行政點(diǎn)題、黨群解題，推動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題的解決。按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)細(xì)化黨支部及其支委成員的職責(zé)任務(wù)，開展黨支部書記定期述職和向黨員大會(huì)報(bào)告工作，支部委員每年向黨支部委員會(huì)或黨員大會(huì)述職，形成支部書記牽頭抓總、支部委員分工負(fù)責(zé)、黨員積極參與的工作格局，推動(dòng)各項(xiàng)目標(biāo)量化到位、任務(wù)分解到位、責(zé)任落實(shí)到位、措施實(shí)施到位、效果顯化到位。

圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心工作積極搭建黨建工作實(shí)踐平臺(tái)，開展“黨員示范崗”“黨員監(jiān)督隊(duì)”“黨員先鋒隊(duì)”活動(dòng)和“爭(zhēng)做最負(fù)責(zé)任員工”“打造最負(fù)責(zé)任團(tuán)隊(duì)”競(jìng)賽等，推動(dòng)質(zhì)量安全環(huán)保穩(wěn)定生產(chǎn)；開展“黨員攻關(guān)項(xiàng)目”“創(chuàng)新創(chuàng)效創(chuàng)一流”等競(jìng)賽，推動(dòng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提升；創(chuàng)新“走基層、訪萬(wàn)家”“交班交思想”等方法，推動(dòng)企業(yè)“心齊、風(fēng)正、氣順、勁足”局面。

（五）從考核激勵(lì)融合上下功夫。

在黨支部層面。研究實(shí)施黨政工作“同步考核、雙向掛鉤”，把中心任務(wù)完成情況納入黨支部考核，把黨支部工作情況納入班子績(jī)效考核，通過(guò)雙向賦于適當(dāng)權(quán)重等方式，以雙向掛鉤倒逼雙向融合，推動(dòng)形成“一體兩面”做工作、黨政協(xié)力謀發(fā)展的工作局面。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，落實(shí)黨員積分管理辦法，細(xì)化黨員積分考核，建立完善黨員積分管理與全員績(jī)效考核掛鉤“雙納入”激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)黨員圍繞安全、生產(chǎn)、管理、急難險(xiǎn)重任務(wù)發(fā)揮先鋒模范作用。

在黨w層面。堅(jiān)持“考核效益看黨建、考核黨建看效益”，把經(jīng)濟(jì)效益、質(zhì)量安全、環(huán)境保護(hù)、科技創(chuàng)新、綜治維穩(wěn)、脫貧攻堅(jiān)等與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)息息相關(guān)的內(nèi)容納人黨建工作考核指標(biāo)，同時(shí)，在日常工作考核的基礎(chǔ)上、建立健全黨建工作現(xiàn)場(chǎng)檢查考核機(jī)制，實(shí)施黨建工作成效與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)績(jī)效按一定比例考核，保證考核結(jié)果與績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、干部使用、評(píng)先選優(yōu)掛鉤，推動(dòng)黨建責(zé)任制落實(shí)。

堅(jiān)持開展紀(jì)檢監(jiān)察，發(fā)揮紀(jì)委監(jiān)督作用，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)工程、物資采購(gòu)等領(lǐng)域的監(jiān)督監(jiān)察，建立紀(jì)檢、法律、財(cái)務(wù)、審計(jì)、群眾和輿論監(jiān)督相結(jié)合的“大監(jiān)督”格局，確保國(guó)有資產(chǎn)不流失、領(lǐng)導(dǎo)干部不變質(zhì)，營(yíng)造風(fēng)清氣正干事創(chuàng)業(yè)的政治生態(tài)和管理生態(tài)。

第四篇：加強(qiáng)農(nóng)村信用社反洗錢業(yè)務(wù)勢(shì)在必行

加強(qiáng)農(nóng)村信用社反洗錢業(yè)務(wù)勢(shì)在必行 隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)際金融活動(dòng)更加活躍，金融犯罪也更加猖狂，洗錢嚴(yán)重危害著我國(guó)的國(guó)家安全和經(jīng)濟(jì)安全，動(dòng)搖社會(huì)信用，使社會(huì)財(cái)富大量流失境外，破壞社會(huì)穩(wěn)定，正成為危機(jī)世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)安全和金融安全的重要因素。我國(guó)的反洗錢工作已經(jīng)開展多年，針對(duì)洗錢犯罪行為，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作開展中遇到了全所未有的挑戰(zhàn)。

震驚全國(guó)的廈門遠(yuǎn)華集團(tuán)走私案，通過(guò)晉江、石獅的地下錢莊和信用社清洗的走私收入達(dá)120億元人民幣。農(nóng)村信用社反洗錢工作勢(shì)在必行。

農(nóng)村信用社應(yīng)該建立健全反洗錢內(nèi)控制度，設(shè)置專門的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，現(xiàn)金支付交易監(jiān)測(cè)小組，轉(zhuǎn)賬支付交易監(jiān)測(cè)小組等三個(gè)工作小組，明確領(lǐng)導(dǎo)小組成員及其職責(zé)，做到分工合理，職責(zé)分明，將反洗錢工作職責(zé)落實(shí)到崗，落實(shí)到人。由會(huì)計(jì)出納專門負(fù)責(zé)收集全轄區(qū)反洗錢工作及大額支付報(bào)告和可疑支付報(bào)告。如有可疑報(bào)送人民銀行，并對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的反洗錢情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查。

農(nóng)村信用社應(yīng)該有針對(duì)性地對(duì)員工重點(diǎn)開展反洗錢培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試。對(duì)反洗錢人員進(jìn)行有關(guān)反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送的培訓(xùn)，確保員工掌握反洗錢操作程序，可疑資金的識(shí)別和分析，遇情況處理可以交易的措施辦法，準(zhǔn)確及時(shí)的完成反洗錢各項(xiàng)報(bào)表數(shù)據(jù)的報(bào)送，提高反洗錢各項(xiàng)業(yè)務(wù)的能力。

柜臺(tái)員工作為反洗錢一線員工，應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)反洗錢法，提高反洗錢意識(shí)，依照反洗錢法及文件的指示，嚴(yán)守每一筆可疑資金的收付。

在單位開立結(jié)算賬戶時(shí)，嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真審查六證（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)稅、地稅、開戶許可證）及經(jīng)辦人身份證的真實(shí)性、完整性、合法性，并詳細(xì)詢問(wèn)了解客戶有關(guān)情況，根據(jù)其經(jīng)營(yíng)范圍開立相對(duì)應(yīng)的科目賬戶；在為單位客戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，均按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記。對(duì)于開立個(gè)人賬戶，嚴(yán)格按實(shí)名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人（或連同代辦人）的有效身份證件進(jìn)行上網(wǎng)核實(shí)，聯(lián)網(wǎng)核查無(wú)誤后反饋其身份證件的姓名和號(hào)碼再進(jìn)行開戶操作，對(duì)于信息不符的未能依法提供相關(guān)證明材料的個(gè)人賬戶一概不予辦理開戶。提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級(jí)審批的制度，對(duì)明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付，對(duì)于一些能走轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的賬戶盡量避免其取現(xiàn)。我社堅(jiān)持每天對(duì)每筆超過(guò)5萬(wàn)元（含）的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實(shí)時(shí)監(jiān)控，首先對(duì)客戶的有效身份證件進(jìn)行核對(duì)及系統(tǒng)查詢，要求客戶附帶購(gòu)銷合同，填寫大額現(xiàn)金支付表，送交主任簽字后方可支付現(xiàn)金，并要求個(gè)人或單位需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額，對(duì)自然人客戶及對(duì)公客戶建立大額現(xiàn)金存、取和匯款登記薄，每日認(rèn)真地做好登記工作及反洗錢的上報(bào)并進(jìn)行可疑交易信息排查。

對(duì)于農(nóng)村信用社，由于客戶群體的特殊性，技術(shù)手段發(fā)展滯后等原因，在反洗錢工作中存在著較多的問(wèn)題。

一是農(nóng)村信用社大多數(shù)反洗錢任務(wù)由主辦會(huì)計(jì)兼職，其業(yè)務(wù)工作量大，對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)投入不夠。而一線臨柜人員又難以適應(yīng)反洗錢工作的繁瑣要求。

二是現(xiàn)金控制的難點(diǎn)。根據(jù)要求金融機(jī)構(gòu)遵循“了解你的客戶”的原則，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，大多數(shù)基層信用社對(duì)客戶的了解，大多局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供的身份證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況，主要資金往來(lái)對(duì)象，營(yíng)業(yè)范圍等有真切的了解。而有些客戶常以“存取款自由”為由，拒絕配合我社要求填寫來(lái)源及其他要素；拒絕采納我社提出的轉(zhuǎn)賬建議，而執(zhí)意使用現(xiàn)金進(jìn)行存取。

三是柜員對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)淡薄，宣傳力度不夠。農(nóng)村信用社主要以存貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為主，工資實(shí)行績(jī)效掛鉤，為了完成工作任務(wù)，往往對(duì)客戶身份識(shí)別不夠認(rèn)真，思想上認(rèn)為只有經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪才存在反洗錢行為。沒有把反洗錢當(dāng)做一項(xiàng)重要任務(wù)來(lái)抓，只是每年按照人民銀行的要求，懸掛橫幅宣傳反洗錢工作，沒有真正在轄區(qū)內(nèi)形成打擊反洗錢的氛圍。

隨著農(nóng)村信用社農(nóng)信銀業(yè)務(wù)的上線，標(biāo)志著全國(guó)兩萬(wàn)多家加入農(nóng)信銀系統(tǒng)的農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)了通存通兌，資金匯劃實(shí)時(shí)入賬，這種優(yōu)勢(shì)下，給我們的反洗錢工作帶來(lái)了更大的困難，對(duì)于這種業(yè)務(wù)事前，事中控制的薄弱，也給我們農(nóng)信社反洗錢工作帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。

只有認(rèn)真加強(qiáng)稽核檢查，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識(shí)，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動(dòng)性，才能切實(shí)預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)，保金融活動(dòng)的安全穩(wěn)定。

泉州城區(qū)聯(lián)社 吳小晶

第五篇：企業(yè)軍民融合業(yè)務(wù)保密有關(guān)規(guī)定

×××××公司

軍民融合業(yè)務(wù)保密有關(guān)規(guī)定

第一章 總 則

第一條 為了推動(dòng)×××××公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）軍民融合業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“軍融業(yè)務(wù)”）發(fā)展，保守公司所涉及的軍事工程秘密，維護(hù)國(guó)家軍事利益，保障軍事設(shè)施建設(shè)的順利進(jìn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保守國(guó)家秘密法》、《中國(guó)人民解放軍保密條例》、國(guó)務(wù)院國(guó)資委《國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作中國(guó)家秘密管理規(guī)定（試行）》以及與軍委各軍種簽訂的保密協(xié)議規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本規(guī)定。

第二條 軍融業(yè)務(wù)所涉及的軍事設(shè)施、設(shè)備秘密是關(guān)系國(guó)家軍事利益，依照規(guī)定的權(quán)限和程序確定，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。軍事秘密是國(guó)家秘密的重要組成部分。

第三條 《軍民融合業(yè)務(wù)保密有關(guān)規(guī)定》為公司保密工作的分支，在執(zhí)行公司保密工作總體要求的基礎(chǔ)上，執(zhí)行軍融業(yè)務(wù)的具體保密要求。

第四條 保守涉及軍融業(yè)務(wù)秘密是公司每一個(gè)員工應(yīng)盡的職責(zé)，都有保守軍融業(yè)務(wù)秘密的義務(wù)。各級(jí)各類涉密工作人員要熟悉自身業(yè)務(wù)工作中涉及保密工作的具體范圍和要求。

（三）制定公司軍融業(yè)務(wù)保密工作管理規(guī)定，負(fù)責(zé)公司軍融業(yè)務(wù)保密工作的宣傳教育；

（四）負(fù)責(zé)對(duì)各單位軍融業(yè)務(wù)保密工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、工作檢查、考核評(píng)價(jià)；

（五）負(fù)責(zé)公司軍融業(yè)務(wù)保密工作的歸口管理。

第三章 軍融業(yè)務(wù)秘密的范圍和等級(jí)

第十條 軍融業(yè)務(wù)秘密包括符合本例第二條規(guī)定的下列具體事項(xiàng)：

（一）公司參與建設(shè)軍事設(shè)施，包括但不限于建設(shè)地點(diǎn)、性質(zhì)用途、駐屯部隊(duì)、檔案文件、圖紙資料、電子信息等；

（二）公司參與生產(chǎn)的設(shè)備、零部件，包括但不限于生產(chǎn)地點(diǎn)、技術(shù)性能、用途、設(shè)計(jì)圖紙、電子信息等；

（三）工程項(xiàng)目費(fèi)用的分配和使用，軍事物資的籌措、生產(chǎn)、供應(yīng)和儲(chǔ)備等情況；

（四）軍事設(shè)施及軍事設(shè)施保護(hù)情況；

（五）其他需要保密的事項(xiàng)。

第十一條 軍融業(yè)務(wù)秘密分為絕密、機(jī)密、秘密三個(gè)等級(jí)?！敖^密”是最重要的軍融業(yè)務(wù)秘密，泄露會(huì)使國(guó)防和軍隊(duì)的安全與利益遭受特別嚴(yán)重的損害。“機(jī)密”是重要的軍融業(yè)務(wù)秘密，泄露會(huì)使國(guó)防和軍隊(duì)的安全與利益遭受嚴(yán)重的密的，產(chǎn)生該事項(xiàng)的單位或者其上級(jí)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)解密。

第五章 保密制度

第十六條 各單位要健全保密制度機(jī)制，嚴(yán)格遵守國(guó)家和軍隊(duì)保密法規(guī)，建立完善并嚴(yán)格落實(shí)保密管理制度，主動(dòng)承擔(dān)保密責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)人為保密第一責(zé)任人。

第十七條 接觸軍融業(yè)務(wù)秘密以工作需要為原則。產(chǎn)生軍融業(yè)務(wù)秘密事項(xiàng)的單位，應(yīng)當(dāng)確定接觸該事項(xiàng)的范圍；接觸軍融業(yè)務(wù)秘密事項(xiàng)的單位，應(yīng)當(dāng)確定接觸該事項(xiàng)的人員并嚴(yán)格人員政治考核，考核情況報(bào)所屬建設(shè)單位復(fù)核，合格后方可參與建設(shè)活動(dòng)，人員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)提前向所屬建設(shè)單位申報(bào)，并履行相關(guān)政治考核程序。

第十八條 制作、收發(fā)、傳遞、使用、復(fù)制、保管、移交、銷毀軍融業(yè)務(wù)秘密載體，必須嚴(yán)格履行審批、登記、簽字手續(xù)，并采取相應(yīng)的保密措施。

第十九條 復(fù)制軍事秘密載體，必須嚴(yán)格控制。確需復(fù)制時(shí)，須經(jīng)原密級(jí)確定的單位同意或者依照規(guī)定的權(quán)限審批。復(fù)制件不得改變?cè)拿芗?jí)。

第二十條 攜帶軍事秘密載體外出，必須依照規(guī)定的權(quán)限審批，并按照有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)保護(hù)措施。攜帶絕密級(jí)載體外出的，還必須報(bào)同級(jí)管理保密工作的部門備案。

為其出境后會(huì)危及軍事秘密安全的，不得批準(zhǔn)出境。

第二十七條 涉及重要軍融業(yè)務(wù)秘密的會(huì)議，主辦單位應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議場(chǎng)所組織保密安全檢查，采取保密措施，并指定人員按照保密規(guī)定管理會(huì)議文件、資料。

第二十八條 承擔(dān)軍融任務(wù)的單位，人員應(yīng)相對(duì)固定，不得向無(wú)關(guān)人員透露工程建設(shè)項(xiàng)目情況，不得將承建項(xiàng)目作為企業(yè)業(yè)績(jī)進(jìn)行宣傳，不得參加地方組織的施工項(xiàng)目評(píng)優(yōu)評(píng)獎(jiǎng)。

第二十九條 嚴(yán)格施工現(xiàn)場(chǎng)保密管理，落實(shí)所屬建設(shè)單位現(xiàn)場(chǎng)安全保密要求，主動(dòng)接受和配合現(xiàn)場(chǎng)保密檢查。不得將手機(jī)帶入施工區(qū)域。未經(jīng)所屬建設(shè)單位允許，不得在施工區(qū)域攝影、照相和錄音，確需的設(shè)備和影像資料列入保密范圍管理。施工現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)語(yǔ)標(biāo)示等不能出現(xiàn)涉軍涉密內(nèi)容。

第三十條 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)模范遵守保密規(guī)定，不得向家屬、親友及其他無(wú)關(guān)人員泄露軍融業(yè)務(wù)秘密。第三十一條 發(fā)生泄密事件應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告保密工作主管部門和上級(jí)有關(guān)部門，并迅速查明被泄露軍融業(yè)務(wù)秘密的內(nèi)容、密級(jí)、造成或者可能造成危害的范圍和程度，采取補(bǔ)救措施。對(duì)造成失泄密或存在重大失泄密隱患的單位，５年內(nèi)不得參與國(guó)防工程建設(shè)活動(dòng)。

第三十二條 公司所有參與軍融業(yè)務(wù)的單位都應(yīng)當(dāng)對(duì)所屬人員進(jìn)行保密教育，組織崗前保密培訓(xùn)，定期開展保密形