第一篇：關(guān)于小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險管理調(diào)研報告

關(guān)于小額貸款風(fēng)險管理調(diào)研報告

XX合作銀行一直把小額農(nóng)戶信用貸款作為支持三農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)來抓，加大信貸投入力度，小額信用貸款業(yè)務(wù)得以快速發(fā)展，截止XX年12月31我行小額農(nóng)貸余額已達(dá)到XXX萬元，占各項貸款的XX%。在農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時，諸多問題也逐漸顯現(xiàn)。由于小額貸款管理難度大、信息不對稱、貸款“三查”不到位、制度執(zhí)行不力、監(jiān)督機(jī)制缺失等原因，近年來，一些地方農(nóng)戶小額貸款暴露出了一些管理漏洞，出現(xiàn)假冒名貸款現(xiàn)象，給農(nóng)合機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)安全帶來較大威脅。近期我們實地調(diào)查了XX分理處和XX支行二家網(wǎng)點，剖析其中原因，尋找解決對策，現(xiàn)將本次調(diào)查的結(jié)果報告如下：

一、當(dāng)前我行農(nóng)戶小額貸款面臨的主要風(fēng)險

（一）產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)周期長,對自然條件的依賴性強(qiáng)，如發(fā)生自然災(zāi)害，在短期內(nèi)很難恢復(fù)正常生產(chǎn)，農(nóng)牧民還貸壓力加重，小額農(nóng)戶貸款風(fēng)險難以控制。

（二）農(nóng)戶素質(zhì)風(fēng)險。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，形成不良的小額農(nóng)貸也并不是全部都是由于市場風(fēng)險或農(nóng)戶自身存在不良動機(jī)等道德因素造成，往往其中有一部分是由于農(nóng)戶的個人農(nóng)業(yè)管理水平局限所致，例如一些農(nóng)戶見到領(lǐng)居種植黃桅子、馬鈴薯、養(yǎng)殖桑蠶得利，于是不考慮市場風(fēng)險和自身能力，盡管投資熱情高、還款意愿真實，但其管理水平和經(jīng)營能力并不與所從事的項目匹配，結(jié)果出現(xiàn)風(fēng)險沒了退路。而在這一類農(nóng)戶當(dāng)中，高估預(yù)期效益、盲目擴(kuò)張、高負(fù)債經(jīng)營的情況占了較大比重，例如一部份青年創(chuàng)業(yè)貸款中青年農(nóng)戶自身沒有多少自籌資金，創(chuàng)業(yè)資金大多來源于信貸資金，后期造成了資金緊張，周轉(zhuǎn)不過來而面臨損失。此類貸款的問題多數(shù)表現(xiàn)為將小額農(nóng)貸“化整為零”，“頂冒名”等形式存在，一旦形成風(fēng)險，對農(nóng)合機(jī)構(gòu)維權(quán)極為不利。

（三）道德風(fēng)險。農(nóng)戶信用等級評定缺乏科學(xué)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使基層信貸人員在操作中具有較大的隨意性，“人情放貸”現(xiàn)象較為普遍，加之一些農(nóng)民信用觀念薄弱，導(dǎo)致小額農(nóng)貸風(fēng)險不斷加大。在個別農(nóng)戶出現(xiàn)失信行為，可能會在小范圍出現(xiàn)“傳染性”，會直接影響著信貸市場的營銷和鞏固。

二、形成農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的主要成因。

（一）、外部因素。

(1)自然風(fēng)險。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的農(nóng)戶往往是靠天吃飯和市場，抵御各種風(fēng)險的能力較弱。一旦遇到自然災(zāi)害，投入資金將付之東流，潛伏著不可避免的貸款風(fēng)險。例如XX年6月12日我縣遭受特大洪水，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)作物慘遭洪水侵蝕，農(nóng)作物產(chǎn)量降低或者沒有收成，民房被毀，農(nóng)民生活困難，無法歸還當(dāng)年貸款利息或本息，造成我行部分貸款形成了四級、五級不良貸款。

(2)市場風(fēng)險。一些傳統(tǒng)低值的農(nóng)產(chǎn)品的供過于求，加之種籽、化肥漲價、糧價持續(xù)低迷，銷路不暢，致使農(nóng)民收入增長緩慢甚至下降，無形中加大了小額貸款投入的市場風(fēng)險。XX縣是桑蠶之鄉(xiāng)，以XX鎮(zhèn)、XX鄉(xiāng)、XX鄉(xiāng)較為有名，XX年我國受到金融風(fēng)暴影響，蠶絲價格受到極大影響，許多蠶絲廠面臨停產(chǎn)和倒閉的狀態(tài)，使農(nóng)戶蠶繭無人收購或價格很低，倒臵我行部分桑蠶農(nóng)戶無法歸還到期貸款和利息，形成了不良貸款。

（3）、小額信用貸款金額小，筆數(shù)多，工作量大，管理催收難度大。一是小額農(nóng)貸涉及千家萬戶，工作量十分大。從調(diào)查的兩個營點情況看，一個信貸員最少要管700多戶，最多的要管上千戶，如此大的工作量，信貸員要做好貸款的催收、結(jié)息、調(diào)查等工作，實屬不易。二是小額農(nóng)貸設(shè)及地域廣，清收工作難度大。我縣農(nóng)戶小額信用貸款大部分為每戶1-3萬元，而傳統(tǒng)意義上的農(nóng)業(yè)耕種每戶只需要幾

千元，小額農(nóng)戶貸款中貸款額度較高的借款人大多是外出經(jīng)商、打工者。據(jù)不完全統(tǒng)計，3萬元額度借款人，每個營點都有10%-15%的人外出打工，有的打工者連春節(jié)、清明都不回家，信貸員常年找不到當(dāng)事人，收貸收息難度加大。去年底，二個營業(yè)網(wǎng)點小額農(nóng)戶信用貸款共XXX筆，金額XXX萬元。其中無法結(jié)息XX筆，金額XX萬元，無法結(jié)息占比XX%。

（二）、內(nèi)部因素。

1、信貸管理人員嚴(yán)重不足，小額農(nóng)貸貸后管理不到位。小額農(nóng)戶貸款涉及面廣、額度小，基層農(nóng)信社1名信貸人員要管理幾百戶甚至上千戶農(nóng)戶，加上實行三年輪崗規(guī)定，信貸員剛好熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶情況，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險。例如XX分理處6位信貸員，管轄XX個村民委，總共108個自然屯，農(nóng)戶數(shù)達(dá)XXX戶，貸款余額XXX萬元，其中農(nóng)戶貸款XX戶，農(nóng)戶貸款余額XX萬。X位信貸員中XX位管理企業(yè)、個體工商戶等貸款，其他信貸員平均管理農(nóng)戶達(dá)500-700戶左右，18-20個自然屯。貸款跟蹤難度大，不利于貸后調(diào)查和檢查。

2、貸款調(diào)查不到位，個別村農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象。目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，但村委會和其成員作為土生土長的當(dāng)?shù)厝穗y免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使評級工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶小額信用貸款的深入調(diào)查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款證時，主要基礎(chǔ)資料靠村組干部代為填報，信貸資料殘缺不全。個別信貸員在放貸中，只采取聽村組干部對貸款農(nóng)戶的口頭介紹，看村組干部報來的殘缺不全的基礎(chǔ)資料，甚至憑貸款戶近年還貸感覺等。由于信貸人員調(diào)查不深入，對貸款戶情況掌握不夠，造成貸款風(fēng)險居高不下。

3，貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款

“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而由于缺乏信員人員，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，加之對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風(fēng)險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

4，信貸人員素質(zhì)偏低，形成道德風(fēng)險。個別信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險有延續(xù)和放大的可能。例如XXX合作銀行出現(xiàn)的假冒名貸款案例。

（三）有效防范農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的主要做法。

1、要實事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。不能采取硬性指標(biāo)要求在一定時期內(nèi)發(fā)出多少《貸款證》、發(fā)放多少貸款額，要實事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。對小額農(nóng)戶貸款進(jìn)行評估定級，要達(dá)到評估定級的真實性，以防止貸款調(diào)查評價不實。同時，在貸款發(fā)放過程中還要根據(jù)農(nóng)戶的生產(chǎn)、生活發(fā)展計劃和信貸員認(rèn)真調(diào)查評估的結(jié)果而確定金額、期限，要將貸款直接發(fā)放到農(nóng)戶手中，并監(jiān)督其按用途使用。杜絕只求數(shù)量，不求質(zhì)量，貸后不管的形式主義。

（2）堅持信貸崗位雙人操作和定期異地崗位輪換。在信用評級、授信和貸款證頒發(fā)環(huán)節(jié)，實行雙人同時經(jīng)辦、平行監(jiān)督。

（3）細(xì)化柜臺經(jīng)辦人員的審核職責(zé)。柜臺經(jīng)辦人員對貸款證和身份證的審核內(nèi)容有哪些、審核方式怎樣、審核資料如何保管以及貸款發(fā)放后的賬務(wù)處理和核對等。

4、建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實到人，對農(nóng)戶貸款的管理和收回制定管理目標(biāo)，建立建全考核

機(jī)制，分清人為與客觀因素，合情合理的追究責(zé)任，提高對到期貸款的收回率。

（四）、下一步工作措施和建議

1、首先是簡化首次貸后檢查程序；其次是通過電話進(jìn)行后續(xù)貸后檢查，建立后續(xù)檢查臺賬，通過電話了解貸戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況；最后是做好現(xiàn)場檢查，貸款發(fā)放后規(guī)定時間內(nèi)，信貸人員利用下鄉(xiāng)收貸、開展宣傳活動等時機(jī)入戶開展貸后現(xiàn)場檢查。

2、建立多方參與的貸后現(xiàn)場檢查管理。利用與當(dāng)?shù)卮逦瘯厥獾鼐?、人緣關(guān)系，建立起村委會干部多方參與的貸后管理模式。

3、是建立多渠道的小額貸款催收方式。首先是建立電子化貸款催收方式，利用綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)短息服務(wù)平臺，為每位貸款戶開通手機(jī)短息服務(wù)，定期發(fā)送貸款利息額和利息催收通知。其次是利用張貼公告的形式進(jìn)行催收或通過電話方式和當(dāng)面進(jìn)行催收。

XXX合作銀行

二〇一一年十二月二十六日

第二篇：淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范

中央廣播電視大學(xué)畢業(yè)論文

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范

作 者：分 校：專 業(yè)：年 級：學(xué) 號：

金融學(xué)本科 2014秋

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范

提

綱

一、農(nóng)戶小額信用貸款的基本情況

二、農(nóng)戶小額信用貸款所面臨的八大風(fēng)險

（一）靈活性風(fēng)險

（二）流動性風(fēng)險

（三）災(zāi)害性風(fēng)險

（四）市場性風(fēng)險

（五）道德性風(fēng)險

（六）行為性風(fēng)險

（七）政策性風(fēng)險

（八）承諾性風(fēng)險

三、農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個人貸款

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)量大，單筆金額小

（四）農(nóng)戶小額信用貸款資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)

（五）建立以農(nóng)戶為中心的多元化社會服務(wù)體系

四、防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險的八點措施

（一）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系

（二）積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

（三）政府搭臺、司法助威，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境

（四）拓寬農(nóng)村保險市場

（五）完善有關(guān)配套政策，構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

（六）實施電子檔案制度

（七）嘗試建立風(fēng)險拍賣機(jī)制

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險管理內(nèi)控制度

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范

內(nèi)容提要：目前，農(nóng)村小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難的情況，但同時也蘊(yùn)含著潛在的風(fēng)險，迫切需要得到解決。本文闡述農(nóng)村小額信用貸款在開辦過程中存在的靈活性風(fēng)險，流動性風(fēng)險，災(zāi)害性風(fēng)險，市場性風(fēng)險，道德性風(fēng)險，行為性風(fēng)險，政策性風(fēng)險，承諾性風(fēng)險八大風(fēng)險?？陀^分析農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險產(chǎn)生的原因，從創(chuàng)新農(nóng)村小額信用貸款制度、靈活運用分期還款與農(nóng)戶聯(lián)保制度、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系、推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)化建設(shè)、建立多元化的農(nóng)村社會化服務(wù)體系等方面、拓寬農(nóng)村保險市場，完善配套設(shè)施，實施電子檔案制度，建立風(fēng)險拍賣機(jī)制、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險管理內(nèi)部控制的對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；小額信用貸款；風(fēng)險；原因；防范；對策

小額信貸的孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發(fā)展和運用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項目（或非政府、非銀行資金支持項目）；政府與中國農(nóng)業(yè)銀行合作項目（農(nóng)行作為政府主導(dǎo)型項目的放貸主體）；農(nóng)村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項目。其中，以農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農(nóng)戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農(nóng)戶小額信用貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。這項信貸業(yè)務(wù)，無須任何抵押或質(zhì)押，手續(xù)簡便，可以滿足農(nóng)戶對小額、短期流動資金的需求。農(nóng)戶小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難的情況，但同時也蘊(yùn)含著潛在的風(fēng)險，迫切需要得到解決。

一、農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險是指農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款業(yè)務(wù)的活動中，由于各種事先無法預(yù)料的因素的影響，使該業(yè)務(wù)的實際收益、效果與預(yù)期發(fā)生背離，從而蒙受損失的可能性。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)在開辦過程中蘊(yùn)含的風(fēng)險主要包括以下幾種：

（一）農(nóng)戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當(dāng)前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導(dǎo)致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進(jìn)行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)行動態(tài)風(fēng)險管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

（二）農(nóng)村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風(fēng)險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風(fēng)險貸款難處置等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實時貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔(dān)保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處置還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處置還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風(fēng)險成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風(fēng)險隱患。

（三）農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍很薄弱，抵御自然災(zāi)害的能力相當(dāng)脆弱，農(nóng)業(yè)風(fēng)險又具有不可預(yù)見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎(chǔ)配套設(shè)施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預(yù)防疫情和抵御自然災(zāi)害方面缺乏應(yīng)對經(jīng)驗，隨著自然災(zāi)害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明

顯，一旦發(fā)生自然災(zāi)害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災(zāi)必然會導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險。

（四）地方政府市場經(jīng)濟(jì)定位不準(zhǔn)造成的市場性風(fēng)險。一些地方政府沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟(jì)效益，違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府選項不準(zhǔn)，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴(yán)重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)營得當(dāng)、管理有序，才能保證經(jīng)營項目取得良好的自身經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險。

（五）部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔(dān)保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點，倍受農(nóng)民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機(jī)，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風(fēng)險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應(yīng)貸款保護(hù)措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔(dān)很大一部分道德風(fēng)險，現(xiàn)實操作中很難完全識別個別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風(fēng)基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導(dǎo)致小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險。

（六）內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風(fēng)險。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點信貸人員配置較少,信貸管理人員嚴(yán)重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風(fēng)險具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險?；鶎愚r(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。當(dāng)前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時期，國家政策性專項資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的登記核實。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險。

（七）農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風(fēng)險。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，還款的主要來源也靠外出務(wù)工，難以提供有效的擔(dān)保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風(fēng)險。

（八）農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風(fēng)險。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴(yán)謹(jǐn)，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒置被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風(fēng)險

二、農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的上述風(fēng)險貫穿于農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，只有及時、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的誘導(dǎo)根源，才能有效防范和化解風(fēng)險。由于農(nóng)戶小額信用貸款與銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有著很大的不同，因而引發(fā)其風(fēng)險的原因也有著眾多獨特之處。

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個人信用貸款。農(nóng)戶辦理貸款不需要提供抵押擔(dān)保，而是以個人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農(nóng)戶小額信用貸款。既然農(nóng)戶小額信用貸款

屬于個人信用貸款，就需要一個相應(yīng)的、適用于個人的信用制度來對其進(jìn)行管理和制約。但目前的情況是，我國農(nóng)村地區(qū)信用制度缺失，沒有建立起個人信用記錄、信用賬號之類的信用體系。正因為如此，信用社或中國郵政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進(jìn)行制約，因而承擔(dān)了較大的信用風(fēng)險。迄今為止，還有部分發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的金融機(jī)構(gòu)，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術(shù)，農(nóng)戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個農(nóng)戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶。農(nóng)戶小額信用貸款主要是發(fā)放給具有勞動能力、有小額資金需求的農(nóng)戶，從而增加對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，緩解農(nóng)戶貸款難的問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)作用。以現(xiàn)有條件來看，在主觀上，農(nóng)戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農(nóng)戶自身的還款自覺性。農(nóng)戶小額信用貸款的對象是農(nóng)戶，這是一個文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財務(wù)政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉(zhuǎn)化為一定的還貸風(fēng)險。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)量大、單筆金額小。農(nóng)戶小額信用貸款是面向農(nóng)村地區(qū)廣大農(nóng)戶發(fā)放的一種貸款，由于目標(biāo)群體龐大，因此農(nóng)戶小額信用貸款的業(yè)務(wù)量遠(yuǎn)比普通貸款要大。與此同時，農(nóng)戶小額信用貸款的每筆業(yè)務(wù)金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開辦農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務(wù)需要投入很多的人力、物力和時間去逐個收集農(nóng)戶資料，進(jìn)行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔(dān)的風(fēng)險，農(nóng)戶小額信用貸款的經(jīng)營成本相對較大。

（四）農(nóng)戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中。與非農(nóng)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在生產(chǎn)過程的每一環(huán)節(jié)，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產(chǎn)經(jīng)營過程就處于一定程度的風(fēng)險之中。因此，農(nóng)戶小額信用貸款除了面臨和非農(nóng)業(yè)一樣的市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、價格風(fēng)險等，還要承擔(dān)來自自然再生產(chǎn)過程可能帶來風(fēng)險的壓力，接受雙倍風(fēng)險的考驗。

三、防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險的對策建議

（一）根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學(xué)的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準(zhǔn)則。農(nóng)村信用社時下正處于改革與發(fā)展、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期，及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?、實用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細(xì)化各個操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強(qiáng)。

（二）積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，著力打造一支思想先進(jìn)、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠(yuǎn)?！?，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險發(fā)生幾率?；鶎愚r(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓(xùn)方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律。”的不良風(fēng)氣，積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業(yè)化進(jìn)程，著力打造一支思想先進(jìn)、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。

（三）政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當(dāng)前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應(yīng)的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務(wù)工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務(wù)工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應(yīng)增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風(fēng)險系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險和市場風(fēng)險并存，農(nóng)村又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險分散機(jī)制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔(dān)保”的特點就已經(jīng)導(dǎo)致信貸風(fēng)險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。

（四）拓寬農(nóng)村保險市場，爭取保險部門增加惠農(nóng)險種，將保險的觸角伸向“三農(nóng)，擴(kuò)大保險覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民抵御風(fēng)險的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護(hù)信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導(dǎo)，爭取保險部門配合增加惠農(nóng)險種，將保險的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險體系，擴(kuò)大保險的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險，增強(qiáng)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險作為一種高風(fēng)險險種，在調(diào)動保險部門開展農(nóng)業(yè)保險的積極性的同時，政府適當(dāng)對農(nóng)業(yè)保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補(bǔ)償。

（五）完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟(jì)并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風(fēng)險”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復(fù)雜性，適當(dāng)對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔(dān)保機(jī)制，分散貸款潛在風(fēng)險，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險機(jī)制或建立風(fēng)險保障體系，讓自然災(zāi)害和市場風(fēng)險形成的貸款風(fēng)險得以分散，貸款風(fēng)險不斷弱化。同時，地方政府根據(jù)國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點?。ㄊ校┳剷庖姡骸盎鶎诱谑〖壵y(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項業(yè)務(wù)工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行?！钡木瘢ㄗh國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔(dān)保形成的不良貸款，要在規(guī)定時間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個人拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經(jīng)過核實，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災(zāi)害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當(dāng)延長還款期限，適當(dāng)優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細(xì)則，堅持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務(wù)行為的債務(wù)人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進(jìn)行曝光。

（六）實施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線?！秱€人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度??”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件??”農(nóng)村信用社要及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)實用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進(jìn)行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達(dá)到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀(jì)人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。

（七）嘗試建立風(fēng)險拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風(fēng)險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復(fù)雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應(yīng)分門別類進(jìn)行處置，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實行責(zé)任追究，責(zé)令其限期收回，必要時進(jìn)行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務(wù)造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學(xué)、完整、細(xì)化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處置方案，申請司法部門介入，風(fēng)險管理部門具體負(fù)責(zé)實施的風(fēng)險貸款拍賣領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)貸款風(fēng)險系數(shù)大小，將風(fēng)險貸款本息進(jìn)行合理定價、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風(fēng)險貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復(fù)雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進(jìn)行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險的新途徑。

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險也追究，在預(yù)防風(fēng)險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)格的、實用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責(zé)任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀(jì)律約束人，嚴(yán)格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責(zé)任具體落實到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，重點突出對業(yè)務(wù)與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責(zé)任追究”，擴(kuò)大責(zé)任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導(dǎo)致信貸員所承擔(dān)風(fēng)險的比例與獲得利益的比例嚴(yán)重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預(yù)警機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、責(zé)任追究機(jī)制，細(xì)化貸款管理各個環(huán)節(jié)的責(zé)任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責(zé)制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進(jìn)行責(zé)任追究，對人為因素造成的貸款風(fēng)險一追到底，隨時保持道德風(fēng)險“零容忍”高壓勢頭，對在職責(zé)范圍內(nèi)盡職盡責(zé)形成的貸款風(fēng)險一律免責(zé)，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機(jī)制建設(shè)，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔(dān)責(zé)，不放貸不擔(dān)責(zé)”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔(dān)責(zé)，遇風(fēng)險自擔(dān)責(zé)”的主人翁意識。

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第三篇：淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險及防范措施

淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險及防范措施 當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在全國風(fēng)風(fēng)火火推廣以農(nóng)戶為主要貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央一號文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”、“農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要進(jìn)一步增加涉農(nóng)信貸投放”、“針對農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，搞好農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)”、“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”、“穩(wěn)糧保供給、增收惠民生、改革促統(tǒng)籌、強(qiáng)基增后勁”和“總量要持續(xù)增加、比例要穩(wěn)步提高”的支農(nóng)、惠農(nóng)政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的主力軍作用。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效監(jiān)管、風(fēng)險防范及應(yīng)對措施推到了風(fēng)口浪尖上。在此，筆者就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的風(fēng)險及防范措施談幾點粗淺的看法。

農(nóng)戶小額信用貸款八大風(fēng)險隱患

一、農(nóng)戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當(dāng)前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導(dǎo)致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進(jìn)行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)行動態(tài)風(fēng)險管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

二、農(nóng)村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風(fēng)險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風(fēng)險貸款難處臵等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實時貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔(dān)保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處臵還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處臵還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風(fēng)險成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風(fēng)險隱患。

三、農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍很薄弱，抵御自然災(zāi)害的能力相當(dāng)脆弱，農(nóng)業(yè)風(fēng)險又具有不可預(yù)見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎(chǔ)配套設(shè)施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預(yù)防疫情和抵御自然災(zāi)害方面缺乏應(yīng)對經(jīng)驗，隨著自然災(zāi)害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明顯，一旦發(fā)生自然災(zāi)害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災(zāi)必然會導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險。

四、地方政府市場經(jīng)濟(jì)定位不準(zhǔn)造成的市場性風(fēng)險。一些地方政府沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟(jì)效益，違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府選項不準(zhǔn)，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴(yán)重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)營得當(dāng)、管理有序，才能保證經(jīng)營項目取得良好的自身經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險。

五、部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔(dān)保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點，倍受農(nóng)民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機(jī)，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風(fēng)險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應(yīng)貸款保護(hù)措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔(dān)很大一部分道德風(fēng)險，現(xiàn)實操作中很難完全識別個別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風(fēng)基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導(dǎo)致小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險。

六、內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風(fēng)險。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點信貸人員配臵較少,信貸管理人員嚴(yán)重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風(fēng)險具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險?；鶎愚r(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。當(dāng)前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時期，國家政策性專項資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的登記核實。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險。

七、農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風(fēng)險。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，還款的主要來源也靠外出務(wù)工，難以提供有效的擔(dān)保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風(fēng)險。

八、農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風(fēng)險。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴(yán)謹(jǐn)，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒臵被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風(fēng)險。

農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范八點措施

一、根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學(xué)的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準(zhǔn)則。農(nóng)村信用社時下正處于改革與發(fā)展、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期，及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹嵱玫霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細(xì)化各個操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強(qiáng)。

二、積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，著力打造一支思想先進(jìn)、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠(yuǎn)?！?，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險發(fā)生幾率?；鶎愚r(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓(xùn)方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律?！钡牟涣硷L(fēng)氣，積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業(yè)化進(jìn)程，著力打造一支思想先進(jìn)、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。

三、政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當(dāng)前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應(yīng)的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務(wù)工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務(wù)工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應(yīng)增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風(fēng)險系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險和市場風(fēng)險并存，農(nóng)村又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險分散機(jī)制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔(dān)?！钡奶攸c就已經(jīng)導(dǎo)致信貸風(fēng)險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。

四、拓寬農(nóng)村保險市場，爭取保險部門增加惠農(nóng)險種，將保險的觸角伸向“三農(nóng)，擴(kuò)大保險覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民抵御風(fēng)險的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護(hù)信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導(dǎo)，爭取保險部門配合增加惠農(nóng)險種，將保險的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險體系，擴(kuò)大保險的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險，增強(qiáng)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險作為一種高風(fēng)險險種，在調(diào)動保險部門開展農(nóng)業(yè)保險的積極性的同時，政府適當(dāng)對農(nóng)業(yè)保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補(bǔ)償。

五、完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟(jì)并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風(fēng)險”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復(fù)雜性，適當(dāng)對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔(dān)保機(jī)制，分散貸款潛在風(fēng)險，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險機(jī)制或建立風(fēng)險保障體系，讓自然災(zāi)害和市場風(fēng)險形成的貸款風(fēng)險得以分散，貸款風(fēng)險不斷弱化。同時，地方政府根據(jù)國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點省（市）座談會意見：“基層政府要在省級政府統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項業(yè)務(wù)工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。，取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行。”的精神，建議國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔(dān)保形成的不良貸款，要在規(guī)定時間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個人拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經(jīng)過核實，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災(zāi)害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當(dāng)延長還款期限，適當(dāng)優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細(xì)則，堅持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務(wù)行為的債務(wù)人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進(jìn)行曝光。

六、實施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度……”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件……”農(nóng)村信用社要及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)實用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進(jìn)行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達(dá)到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀(jì)人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。

七、嘗試建立風(fēng)險拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風(fēng)險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復(fù)雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應(yīng)分門別類進(jìn)行處臵，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實行責(zé)任追究，責(zé)令其限期收回，必要時進(jìn)行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務(wù)造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學(xué)、完整、細(xì)化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處臵方案，申請司法部門介入，風(fēng)險管理部門具體負(fù)責(zé)實施的風(fēng)險貸款拍賣領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)貸款風(fēng)險系數(shù)大小，將風(fēng)險貸款本息進(jìn)行合理定價、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風(fēng)險貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復(fù)雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進(jìn)行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險的新途徑。

八、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險也追究，在預(yù)防風(fēng)險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)格的、實用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責(zé)任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀(jì)律約束人，嚴(yán)格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責(zé)任具體落實到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，重點突出對業(yè)務(wù)與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責(zé)任追究”，擴(kuò)大責(zé)任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導(dǎo)致信貸員所承擔(dān)風(fēng)險的比例與獲得利益的比例嚴(yán)重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預(yù)警機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、責(zé)任追究機(jī)制，細(xì)化貸款管理各個環(huán)節(jié)的責(zé)任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責(zé)制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進(jìn)行責(zé)任追究，對人為因素造成的貸款風(fēng)險一追到底，隨時保持道德風(fēng)險“零容忍”高壓勢頭，對在職責(zé)范圍內(nèi)盡職盡責(zé)形成的貸款風(fēng)險一律免責(zé)，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機(jī)制建設(shè)，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔(dān)責(zé)，不放貸不擔(dān)責(zé)”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔(dān)責(zé)，遇風(fēng)險自擔(dān)責(zé)”的主人翁意識。

第四篇：小額貸款風(fēng)險管理

小額貸款風(fēng)險管理

一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識

1、風(fēng)險起源：“風(fēng)險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠(yuǎn)古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風(fēng)平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風(fēng)”給他們帶來的無法預(yù)測無法確定的危險，他們認(rèn)識到，在出海捕撈打魚的生活中，“風(fēng)”即意味著“險”，因此有了“風(fēng)險”一詞的由來。

2、風(fēng)險定義：風(fēng)險的定義有兩種。（1）狹義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性

（2）廣義：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性

3、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險 生產(chǎn)風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險 經(jīng)營風(fēng)險

環(huán)境風(fēng)險 信用風(fēng)險

技術(shù)風(fēng)險 銷售風(fēng)險

人員風(fēng)險

4、現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)環(huán)境

金融政策---利率、匯率 CPI指數(shù) 通貨膨脹 行業(yè)環(huán)境

產(chǎn)品生命周期 產(chǎn)業(yè)政策

同行不正當(dāng)競爭

5、風(fēng)險時刻存在

任何項目的重要風(fēng)險處理失當(dāng)都可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對作為債權(quán)人的小貸公司形成風(fēng)險。

信貸工作接觸到各行各業(yè)，對各行業(yè)風(fēng)險都要有所了解。

二、小額貸款風(fēng)險

特點“短、頻、快”

資金成本較高---風(fēng)險與收益成正比

銀行基準(zhǔn)利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰

國家保護(hù)的利率19.5‰-----民間借貸 小貸客戶需求

1、短期資金周轉(zhuǎn)需求

由于資金成本高短期使用才會有效益，長期使用成本高的資金風(fēng)險會增大，同時會企業(yè)利潤，不利借款企業(yè)的發(fā)展。

2、有好的產(chǎn)品（項目、機(jī)會）急需資金

新產(chǎn)品進(jìn)入市場初期、漲價前的進(jìn)貨、拿到大額訂單

3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕 例如：銀行貸款到期如果企業(yè)抽取流動資金還貸款會嚴(yán)重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要

（一）借款人經(jīng)營風(fēng)險

借款人經(jīng)營風(fēng)險直接傳導(dǎo)給債權(quán)人

借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風(fēng)險。

（二）員工的操作風(fēng)險（風(fēng)險貫穿整個業(yè)務(wù)過程）

操作風(fēng)險是指公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括

員工操作失誤：審核失誤、文書填寫失效 違反操作規(guī)程(逆程序)信貸決策失誤：投放方向

三、業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

識別借款人經(jīng)營風(fēng)險

1、財務(wù)信號。

財務(wù)信號一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。

如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。

企業(yè)針對不同報送對象做不同的賬。

一是報稅務(wù)局，以開票金額作收入，成本費用根據(jù)收入做調(diào)整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。

二是報送銀行，以出入庫單據(jù)作為收入和成本計量依據(jù)。做出的報表通過虛增資產(chǎn)，多記收入、少計成本費用使之與貸款規(guī)模相適應(yīng)，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。

三是對股東的報表。相對真實，以真實發(fā)生的收入、支出做依據(jù)。-------我們需要看到的報表

四是根據(jù)監(jiān)管部門的要求報送相應(yīng)報表，如統(tǒng)計報表、行業(yè)監(jiān)管報表等。財務(wù)報表失真問題

1、虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。

2、虛增土地價值，市價20萬/畝，表上100萬/畝

3、供銷合同造假，刻幾個章很容易 辯證看待銀行貸款金額

1、銀行作為債權(quán)人和小額貸款公司利益上有一定的沖突，但同時又有合作性。

2、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。

3、小額貸款利率高，出現(xiàn)資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款。

2、市場信號

借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調(diào)整 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化 市場供求關(guān)系 新產(chǎn)品的威脅

產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動

3、行為信號

提供虛假資料套取貸款

借款人在其他金融機(jī)構(gòu)違約 未按規(guī)定用途使用貸款 借款人到期還款困難 借款人股權(quán)變動

公司人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為

主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整 擔(dān)保物品價值下降 保證人保證意愿減弱

借款人未經(jīng)同意對外提供擔(dān)保

4、其他值得關(guān)注的信號。

主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。降低操作風(fēng)險

貸款風(fēng)險管理貫穿貸前、貸中、貸后整個過程，涉及到公司的每一個人。風(fēng)險評價

貸前決定貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔(dān)保方式設(shè)計

貸中相關(guān)文書填寫與控制

提示貸后管理的關(guān)注重點，及時關(guān)注風(fēng)險及預(yù)警 貸款管理規(guī)章制度不健全或不能有效執(zhí)行 信貸檔案不規(guī)范

客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；

借款人主體資格審查：

1、營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎(chǔ)資料真實并年檢。

2、建筑施工企業(yè)資質(zhì)、安全生產(chǎn)許可證

3、食品企業(yè)、特種行業(yè)許可證等

4、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

1、建設(shè)用地規(guī)劃許可證

2、建筑工程規(guī)劃許可證

3、建筑工程施工許可證----------市建委

4、國有土地使用證----------------國土局

5、商品房銷（預(yù)）售許可證----房管局

借款人提供資料清單

1、公司簡介

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）

3、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本）

4、國地稅稅務(wù)登記證（副本）

5、貸款卡正反面復(fù)印件

6、法人、股東身份證復(fù)印件（戶口本、結(jié)婚證）

7、開戶許可證

8、公司章程、驗資報告

9、財務(wù)報表（2010年年報、最近月報、同期報）

10、近三個月水電費繳費單、工資表

11、重要的供銷合同

12、用款計劃和還款來源

13、特種行業(yè)許可證、資質(zhì)等證明企業(yè)經(jīng)營合規(guī)

14、企業(yè)及個人的榮譽(yù)稱號證書

15、管理人員及組織架構(gòu)

16、上下游（應(yīng)收應(yīng)付前五位）及關(guān)聯(lián)企業(yè)

17、納稅申報表

不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保登記

借款合同要素填寫不全-----法律風(fēng)險

信貸文本遺失或失效（附屬合同、承諾等）數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真 風(fēng)險預(yù)測失誤

建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

1、根據(jù)各種信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。

2、根據(jù)個別借款人分析評價其行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。

3、風(fēng)險的變化性，及時關(guān)注風(fēng)險的變化。調(diào)整對企業(yè)的風(fēng)險等級、關(guān)注程度和策略計劃。

貸款風(fēng)險控制

貸款風(fēng)險控制是指針對可能發(fā)生的風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前采取的風(fēng)險控制措施，防止貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。

使風(fēng)險可控或可接受的范圍之內(nèi)

應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險采取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。

分散風(fēng)險

1、分散系統(tǒng)風(fēng)險---小額、分散避免客戶集中在一個行業(yè) 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

2、風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過投保財產(chǎn)險和通過擔(dān)保措施轉(zhuǎn)移風(fēng)險。現(xiàn)在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優(yōu)質(zhì)客戶 設(shè)置擔(dān)保的作用和意義

（1）擔(dān)保限制借款人隨意增加債務(wù)（2）檢驗借款人的貸款動機(jī)

（3）檢驗借款人的能力、實力和資源的手段（4）確保處于主動的地位

轉(zhuǎn)移風(fēng)險----擔(dān)保

貸前根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，設(shè)計擔(dān)保組合方式。貸中控制手續(xù)完備

貸后管理關(guān)注借款人擔(dān)保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔(dān)?；蛱崆啊?/p>

轉(zhuǎn)移風(fēng)險----擔(dān)保設(shè)計

如客戶行業(yè)淡旺季明顯，盡量避免客戶選擇同行業(yè)的擔(dān)保人。

盡量選擇對客戶有約束力的擔(dān)保人（如：客戶的親戚、長輩、關(guān)系較好的朋友）

從財務(wù)上減少貸款風(fēng)險的擔(dān)保人。（如客戶的債權(quán)人）選擇本地的，對借款人有一定了解的擔(dān)保人

擔(dān)保選擇(先物保再追加人保)

1、分析借款人核心資源，控制核心資源。提高借款人違約成本增強(qiáng)還款意愿。

2、50萬以下圍繞情感（親情、愛情、友情）設(shè)計擔(dān)保，一方面擔(dān)保人會替借款人還貸（最不希望看到的結(jié)果）另一方面擔(dān)保人對借款人的制約作用，讓借款人還款意愿加強(qiáng)。

3、第三方保證擔(dān)保，中國人講究人脈，沒有人脈也就沒有生意。---檢驗其資源和實力的方法

弱化擔(dān)保的前提條件？

弱化擔(dān)保針對企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好增長趨勢明顯盈利水平高信譽(yù)好的客戶。

回避風(fēng)險

（1）客戶經(jīng)理盡職調(diào)查（2）風(fēng)控部門分析風(fēng)險

（3）貸

審

會

決

策

1、有不良記錄的人能貸----分析不良記錄的重要性和形成原因。

2、看不順眼的人不借----看不順眼溝通有障礙，不宜貸款。

3、懷疑賺錢能力的人不借----從行業(yè)背景，從業(yè)經(jīng)歷分析，做外行風(fēng)險很大。

4、借款額所占整體用款比重過大不能借。----啟動資金、鋪底資金不能借。

5、借款項目不認(rèn)可不能借----借款用途真實、還款來源有保障。

四、逾期貸款處理

逾期前的征兆：

1、不能有效聯(lián)系借款人：手機(jī)關(guān)機(jī)、在開會、出差、在辦急事

2、借款人暗示近期經(jīng)濟(jì)環(huán)境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。分析突然逾期的原因：

客戶特殊情況---主觀故意、客觀因素 監(jiān)控的失誤

客戶欺騙、隱瞞關(guān)鍵信息

出現(xiàn)預(yù)期征兆時的處理：

1.及時溝通----制定預(yù)案

2.聯(lián)系客戶----現(xiàn)場查看掌握實際情況 3.及時匯報----制定可行的方案

4.執(zhí)行方案----靈活的處理問題，“度”的把握 5.進(jìn)展反饋----及時調(diào)整策略

6.不要做出任何空洞的許諾或無謂的威脅！7.一定要在采取行動之前先了解、掌握客戶！8.追究到底 9.中小企業(yè)融資更加困難

1、人民幣升值、原材料成本上升和勞動力成本的提高。

2、銀行“惜貸”，民間利率提高。

3、中小企業(yè)融資難度增大。致使融資成本提高。

4、上下游資金緊張。中小企業(yè)面臨信用環(huán)境惡化。

5、企業(yè)利潤率下降影響其使用民間資本的能力，使企業(yè)永續(xù)經(jīng)營受到威脅。

客戶是某行業(yè)經(jīng)營的專家，信貸員必須成為各行業(yè)信貸業(yè)務(wù)的專家。

信貸員幫助客戶做好貸款需求籌劃，通過分析盈利和成本幫客戶分析借款的必要性，評價借款的可行性和效益性。

第五篇：小額貸款風(fēng)險管理概述

1.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，銀行的資本充足率不得低于（）

A

0.08 B

0.04 C

0.12 D

0.2 正確答案： A 2.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，銀行的存貸比不能超過（）

A

0.65 B

0.7 C

0.75 D

0.8 正確答案： C 3.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）

A

0.2 B

0.25 C

0.3 D

0.35 正確答案： B 4.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，對同一借款人的貸款余額不能超過商業(yè)銀行資本余額的（）

A

0.07 B

0.15 C

0.2 D

0.1 正確答案： D 5.企業(yè)報送銀行的報表中，一般以哪項指標(biāo)作為收入和成本的計量依據(jù)？（）

A

開票金額 B

出入庫單據(jù) C

真實數(shù)據(jù) D

銷售利潤 正確答案： B 多選題

6.以下對于小額貸款的描述正確的是（）

A

時間短 B

頻率高

C

風(fēng)險和收益成反比 D

資金成本高 正確答案： A B D 7.銀行在識別借款人經(jīng)營風(fēng)險的時候，針對企業(yè)的財務(wù)報表，應(yīng)重點關(guān)注哪些指標(biāo)（）

A

流動性比率 B

資產(chǎn)負(fù)債率 C

存貨周轉(zhuǎn)率 D

應(yīng)收賬款收回率 正確答案： A B C D 8.信貸風(fēng)險控制的方法包括（）

A

分散風(fēng)險 B

轉(zhuǎn)移風(fēng)險 C

回避風(fēng)險 D

消除風(fēng)險 正確答案： A B C 9.以下哪些行為可以作為判斷企業(yè)現(xiàn)金流出現(xiàn)異常的依據(jù)（）

A

多頭開戶

B

銷售收入減少導(dǎo)致現(xiàn)金流總量減少 C

截留轉(zhuǎn)移資金 D

指標(biāo)異常 正確答案： A B C 判斷題

10.企業(yè)報送稅務(wù)局的報表中，盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。

正確

錯誤

正確答案： 正確

11.進(jìn)行貸款風(fēng)險控制的目的是將風(fēng)險控制在可控或可接受的范圍之內(nèi)。

正確

錯誤

正確答案： 正確

12.針對同一種類的貸款風(fēng)險，我們只能采取一種風(fēng)險防控的方法。

正確

錯誤

正確答案： 錯誤