第一篇：最新小額貸款風(fēng)險管理制度

風(fēng)險管理制度

為了使公司高效、有序地發(fā)展，規(guī)范公司風(fēng)險管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮風(fēng)險管理的計劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營管理正常進(jìn)行，結(jié)合公司實際，特制定風(fēng)險管理中心崗位責(zé)任制和內(nèi)部運行管理制度

第一章 風(fēng)險中心工作標(biāo)準(zhǔn)

第一條 根據(jù)國資委2006年《企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、財政部2008年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及公司的規(guī)定，在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)和組織公司風(fēng)險管理人員辦理各項事務(wù)，支持風(fēng)險管理人員行使職權(quán)；建立健全公司內(nèi)部各項管理制度，并監(jiān)督有關(guān)部門嚴(yán)格執(zhí)行，發(fā)揮公司風(fēng)險管理機構(gòu)的監(jiān)督職能、審核職能、控制職能、評價職能的作用。

第二條 依據(jù)公司的經(jīng)營目標(biāo)，圍繞公司把風(fēng)險降到最低開展公司的風(fēng)險管理和監(jiān)督工作。

第三條 根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，組織制定公司風(fēng)險管理人員責(zé)任制度，做到崗位責(zé)任分工合理、職責(zé)明確，并堅持嚴(yán)格考核。

第四條 組織搞好公司的業(yè)務(wù)評價制度（事前）、決策制約制度（全過程）、項目監(jiān)控管理制度（事中）、逾期及代償項目管理制度（事后）、項目文檔管理制度。

第五條 根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)和整體經(jīng)營規(guī)劃，組織和安排各項風(fēng)險管理工作，編制公司內(nèi)部風(fēng)險管理工作安排及部門的年度工作計劃，定期組織檢查、督促、監(jiān)督風(fēng)險管理的執(zhí)行情況，建立風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險評估系統(tǒng)。

第六條 認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司風(fēng)險管理工作要求，在公司各部門的大力支持下，組織風(fēng)險管理人員對風(fēng)險的確定、度量、評估和發(fā)展及應(yīng)付風(fēng)險的方法、流程、制度，把可以避免的風(fēng)險減至最小，成本及損失最小化；

第七條 制定和實施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補充、相互支持的有機組合，對公司總體風(fēng)險進(jìn)行全方位的管理機制；履行好公司防火墻職責(zé)

第八條 積極發(fā)揮風(fēng)險管理部門的風(fēng)險控制職能的整體管理，工作由目前的“核算型”向“經(jīng)營管理型”轉(zhuǎn)型，使公司的整體風(fēng)險管理工作適應(yīng)發(fā)展的需要。

第九條 負(fù)責(zé)公司日常風(fēng)險管理工作。通過建設(shè)完善的風(fēng)險管理體系，實施全員、全過程、動態(tài)的風(fēng)險管理手段對風(fēng)險進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時對因風(fēng)險而錯失的機會進(jìn)行利用。

第十條 定期或不定期地向管理層匯報對風(fēng)險的確定、度量、評估和發(fā)展及應(yīng)付風(fēng)險的方法、流程、制度等；

第十一條 按照風(fēng)險管理制度建立健全檔案管理制度，組織風(fēng)險部人員定期立卷按期歸檔，確保各類資料檔案的安全完整。

第十二條 協(xié)調(diào)處理公司風(fēng)險管理部門與公司其他部門及外部相關(guān)方等部門的業(yè)務(wù)關(guān)系，嚴(yán)格審查各類貸款項目，維護公司的利益。

第十三條 監(jiān)督調(diào)動工作或因故離職的風(fēng)險管理工作人員，及時辦好工作交接手續(xù)，保

證風(fēng)險管理工作的連續(xù)性和資料的完整性。

第十四條 風(fēng)險管理中心設(shè)總監(jiān)、風(fēng)險審查崗、內(nèi)務(wù)綜合崗等崗位。可一人一崗或一崗多人。

第十五條 完成公司管理層交辦的其他工作。

第二章 風(fēng)險管理中心總監(jiān)崗位職

第一條 貫徹落實公司風(fēng)險管理工作的各項政策、規(guī)章，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)相關(guān)制度、實施細(xì)則的制定和具體實施;

第二條 負(fù)責(zé)對本部門各項風(fēng)險管理工作的組織和安排，根據(jù)公司的工作要求及業(yè)務(wù)發(fā)展實際，于每年初起草年度風(fēng)險管理工作安排意見及本部門的年度工作計劃，明確工作重點，提出具體措施。敦促本部門月份內(nèi)各項工作的實施，監(jiān)督各崗工作的落實情況。并按時向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作進(jìn)展情況;第三條 負(fù)責(zé)組織對貸款單位信用等級評估的復(fù)審工作;第四條 負(fù)責(zé)組織信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的審查工作;第五條 負(fù)責(zé)組織對風(fēng)險貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和呆賬貸款核銷的審查工作;第六條 負(fù)責(zé)組織對已發(fā)放貸款的定期檢查或?qū)ｍ棛z查，并針對存在的問題提出處理意見，提交領(lǐng)導(dǎo);第七條 負(fù)責(zé)組織召開評審會會議;第八條 負(fù)責(zé)組織本部門人員開展政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高部門人員的綜合素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)工作的需要。

第九條 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第十條 保守公司商業(yè)秘密。

第三章 風(fēng)險審查崗位職責(zé)

第一條 負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)部移送的各類貸款的調(diào)查意見與相關(guān)資料，并依據(jù)國家金融方針政策和公司有關(guān)規(guī)定提出具體審查意見，并提交部門領(lǐng)導(dǎo);第二條 對審查的貸款建立審查臺賬，跟蹤貸款到期收回情況，每月至少對上月公司已發(fā)放貸款情況進(jìn)行一次重點檢查，并將發(fā)現(xiàn)的問題及時向部門領(lǐng)導(dǎo)反饋;第三條 依據(jù)公司的相關(guān)管理規(guī)定，負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)部提交的貸款單位復(fù)審工作，對復(fù)審后發(fā)現(xiàn)評估不實的提出具體意見，退回業(yè)務(wù)部重新評估;第四條 根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)對全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的審查工作。按月監(jiān)測全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的數(shù)據(jù)變動情況，并對信貸資產(chǎn)風(fēng)險分布及變動情況形成書面報告，提交部門領(lǐng)導(dǎo)。每季至少對全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行一次全面檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題提出具體整改建議，形成書面報告，提交業(yè)務(wù)部門組織落實;第五條 負(fù)責(zé)對風(fēng)險貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和呆賬貸款核銷的審查工作。根據(jù)責(zé)任認(rèn)定有關(guān)規(guī)定配合相關(guān)部門做好風(fēng)險貸款的責(zé)任認(rèn)定工作。對擬核銷呆賬貸款按照“呆賬貸款核銷規(guī)定”進(jìn)行全面審查，并建立“呆賬貸款核銷審查登記簿”;

第六條 負(fù)責(zé)對全公司風(fēng)險管理系統(tǒng)隊伍的建設(shè)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作;

第七條 完成部門經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四章 內(nèi)務(wù)綜合崗位職責(zé)

第一條 負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理工作進(jìn)行統(tǒng)計、監(jiān)測和分析，并按要求向主管領(lǐng)導(dǎo)及上級主管機關(guān)報送相關(guān)數(shù)據(jù)和文字材料;第二條 負(fù)責(zé)對本部門各類報表的統(tǒng)計上報工作，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報送及時;第三條 負(fù)責(zé)本部門各類文件的收發(fā)、登記、整理及歸檔工作，確保文件檔案的完整性和連續(xù)性;第四條 負(fù)責(zé)做好本部門日常綜合性事務(wù);

第五條 協(xié)助風(fēng)險審查崗做好風(fēng)險審查工作;第六條 完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五章 風(fēng)險管理制度

風(fēng)險管理制度包括：

一、業(yè)務(wù)評價制度（事前）

(一)實物性資產(chǎn)（含所有動產(chǎn)和不動產(chǎn)）抵、質(zhì)押。抵、質(zhì)押物時點價值／貸款金額*40 ? 土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計值；

? 特殊抵質(zhì)押品，項目經(jīng)理可根據(jù)實際情況計值，但應(yīng)說明理由。

? 法律規(guī)定需要辦理登記手續(xù)，但實際操作中無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押物，不計值。

(二)存單、國債、以九折計值／貸款金額*40 高于40分按40分計。(三)連帶保證

? 由單身或夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證，每個家庭的連帶保證為2分；已婚雙方只有一方提供的連帶保證為1分

? 非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加1分；

? 多個家庭或多個個人提供連帶保證，分值可累加。累加后，分值最高不超過20分。1.非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用擔(dān)保

單家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保分值不超過20分。多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的信用擔(dān)保分值可以累加，但分值最高不超過20分。特別優(yōu)秀企業(yè)提供的信用擔(dān)保，或者多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保項目，項目經(jīng)理可在附加分中考慮加分。

2.關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保

其效力最高（項目經(jīng)理根據(jù)實際情況）可視同非關(guān)聯(lián)企業(yè)的三分之一。同時有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用擔(dān)保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數(shù)每增加一家擔(dān)保企業(yè)加2分方式進(jìn)行累加。累加后關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保匯總分值最高不超過10分。特別優(yōu)秀的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保，項目經(jīng)理說明理由后在評價中加分。

3.其他措施

凡不屬于以上方式的任何其他擔(dān)保措施，如倉單、商標(biāo)權(quán)、受益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押等，由于個體差異化程度較高，需具體項目具體分析，由項目經(jīng)理定分，并說明給分理由。

4.擔(dān)保組合的應(yīng)用

a)不可缺少的個人連帶保證

b)

實物抵押鎖定風(fēng)險，為主要風(fēng)險化解方式 c)

非關(guān)聯(lián)第三方信用保證為重要風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁渠道 d)關(guān)聯(lián)方信用保證可防止惡意避債 e)

存貨監(jiān)管為有效補充 f)引進(jìn)保險機制，分散風(fēng)險

風(fēng)險評估分級及應(yīng)用： ? ? ? A級：最后測分值為90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建議貸B級：最后測分值為80-90分（含附加分），建議貸款利率不低于4%； C級：測分值低于80分，一般不予貸款； 款利率不低于2%；

二、決策制約制度（全過程）

是公司最基本的業(yè)務(wù)審批制度，其他審批制度在此基礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)性質(zhì)風(fēng)險程度進(jìn)行調(diào)整。按該制度規(guī)定，項目經(jīng)理評審項目實行AB角責(zé)任制，項目經(jīng)理A角撰寫評審報告，出具評審結(jié)論，B角提出獨立意見，然后將企業(yè)資料和評審報告轉(zhuǎn)風(fēng)險管理中心進(jìn)行復(fù)審復(fù)核，公司的各類貸款業(yè)務(wù)合同的發(fā)放統(tǒng)一由風(fēng)險管理中心控制。包括借款合同、抵押合同、擔(dān)保合同等類合同并由風(fēng)險管理中心統(tǒng)一進(jìn)行編號、分類管理。風(fēng)險部項目負(fù)責(zé)人針對評審不提供的資料就評審部審查工作的合規(guī)性、企業(yè)資料的合法性、貸款項目合理性可行性提出意見。

此制度是事事制衡、層層把關(guān)，降低道德風(fēng)險。下戶評審需要AB角兩人同往，B角出具獨立意見，項目部門負(fù)責(zé)人出具意見。風(fēng)險管理部對項目的合規(guī)性、合法性、可行性從不同視角提出意見；項目評審會集體審議決策。

三、貸款項目監(jiān)控管理制度（事中）

貸款項目按貸款有無風(fēng)險解除責(zé)任的可能性，將項目劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別：其中，正常、關(guān)注均歸類為正常貸款項目，次級、可疑和損失合并成為不良貸款項目。并根據(jù)貸款項目風(fēng)險程度和風(fēng)險點的不同實施差異化管理。

(一)正常類貸款項目。本類項目是指：貸款主體能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。正常類貸款項目的主要特征是（同時符合以下條件）：

1.2.3.4.貸款主體貸款本息未逾期;貸款主體生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定；

貸款主體用正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定； 貸款主體貸款、貸款資料齊全；

(二)關(guān)注類貸款項目。盡管貸款主體目前有能力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對還款不利的現(xiàn)象。關(guān)注類貸款項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）：

1.貸款主體出現(xiàn)流動資金不足的早期征兆，應(yīng)收賬款異常增加、凈現(xiàn)金流量明顯降低等；

2.貸款主體經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，但暫時尚未影響還款，但此趨勢延續(xù)下去將對借款人財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。經(jīng)營狀況不佳的原因可能是自身經(jīng)營不善、行業(yè)或宏觀經(jīng)濟不景氣、產(chǎn)品市場發(fā)生變化等，其主要標(biāo)志是產(chǎn)品銷售收入減少、營業(yè)收入降低等；

3.貸款出現(xiàn)問題，如保證人的財務(wù)狀況出現(xiàn)問題或抵（質(zhì)）押物明顯降低、抵（質(zhì)）押物控制權(quán)出現(xiàn)問題等；

4.貸款主體信用狀況出現(xiàn)可疑征兆，如貸后檢查時未能及時取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、貸款主體不合作或難以聯(lián)絡(luò)等；

5.其他可能影響貸款主體財務(wù)狀況的重大事件，如貸款主體主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、貸款主體或其主要負(fù)責(zé)人涉及法律訴訟；貸款主體的股東方或管理層發(fā)生變更；行業(yè)出現(xiàn)重大政策變化；銷售市場劇烈變動；密切相關(guān)的上下游企業(yè)所處行業(yè)出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致企業(yè)成本大幅增加；

6.貸款主體難以按時還款，有可能出現(xiàn)代償，但該項目貸款保障能力強，執(zhí)行措施無障礙，不會造成損失；

7.我公司提醒需要關(guān)注的項目；

8.歸類到警惕類的項目必須進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除貸款責(zé)任。（間隔時間太長）

(三)次級類貸款項目。本類項目是指：貸款主體的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入將無法足額償還貸款本息，我公司可能發(fā)生損失，即使執(zhí)行保證人，也可能會造成一定損失。次級類貸款項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）：

1.出現(xiàn)欠息現(xiàn)象； 2.貸款本金出現(xiàn)逾期；

3.貸款主體的經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題，營業(yè)收入、財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo)出現(xiàn)惡化趨勢，貸款主體已不能正常歸還貸款本息，還款需要強制執(zhí)行；

4.貸款的價值可能不足以保證貸款本息的足額償付； 5.貸款主體向其他債權(quán)人還款方面出現(xiàn)困難； 6.反擔(dān)保后臵項目沒有按時辦理反擔(dān)保手續(xù)； 7.貸款主體還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖； 8.貸款主體過度借貸，負(fù)債比例較高，可能影響正常還款； 9.貸款主體將貸款挪作他用，可能影響正常還款； 10.貸款主體出現(xiàn)其他影響還款的非財務(wù)性重大事件。分類中出現(xiàn)次級及以下項目，資產(chǎn)保全部門工作人員提取介入，與經(jīng)辦項目經(jīng)理共同研究催款和追償方案，事態(tài)進(jìn)展情況隨時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告，并在每周評審會上定期通報。

（四）可疑類貸款項目。貸款主體無法按時足額償還貸款本息，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行擔(dān)保人代償，也肯定要造成較大損失?？梢深愘J款項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）：

1、貸款逾期，或我公司已經(jīng)發(fā)生代償；

2、擔(dān)保價值嚴(yán)重不足；

3、已知貸款主體失蹤、死亡或?qū)嶋H破產(chǎn)；

4、貸款主體已停業(yè)或即將停業(yè)或準(zhǔn)備清盤；5已知貸款主體惡意逃廢債務(wù)且追索困難；

6、貸款主體的還款責(zé)任出現(xiàn)法律糾紛且進(jìn)入訴訟程序。

（五）損失類貸款項目。已經(jīng)代償?shù)捻椖?，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代償仍然無法收回，或只能收回極少部分的追償權(quán)；

1、貸款主合同已超過訴訟時效，貸款主體對任何主張債權(quán)的文件不予確認(rèn)，通過所有可能的措施和必要的法律程序均無法收回的貸款；

2、貸款主體和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤銷（關(guān)閉），并終止法人資格，我公司對貸款主體和保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；

項目監(jiān)控管理中風(fēng)險預(yù)警功能：

在實際工作中，風(fēng)險預(yù)警功能的前期工作是由風(fēng)險管理部進(jìn)行信息收集、整理、發(fā)布的。項目經(jīng)理于每月10日前在公司系統(tǒng)中將貸款項目監(jiān)管情況交給風(fēng)險管理部，風(fēng)險管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人匯總整理后于每月15日向公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門發(fā)布次月和次三月到期項目還款預(yù)報，預(yù)報信息來自每個項目經(jīng)理報告的結(jié)論，項目經(jīng)理要提前一個月對到期項目的履約還款情況通過現(xiàn)場監(jiān)管工作作出三種方式判斷，即項目到期能夠履約還款、不能確定能否履約還款、不能按期履約還款。如果出現(xiàn)后兩種情況，項目經(jīng)理必須提供書面監(jiān)管報告，說明企業(yè)不能確定或確定不能還款的原因以及對策。公司領(lǐng)導(dǎo)獲悉后迅速作出決策，指示相關(guān)部門或親自參與解決項目問題。這種提前預(yù)報信息制度為妥善解決問題項目提供了時間上和空間上的可能性，具有很強的實際意義。

項目監(jiān)控管理中風(fēng)險信息統(tǒng)計功能：

風(fēng)險信息統(tǒng)計功能主要為風(fēng)險管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人每周根據(jù)承貸款證責(zé)任項目情況實時發(fā)布在報項目結(jié)構(gòu)信息。包括八大類內(nèi)容：

1.金額結(jié)構(gòu)：

10萬元及以下項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 10到50萬元項目： 總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 50到100萬元項目：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 2.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：

? 房貸：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比

? 個人經(jīng)營性貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 ? 企業(yè)經(jīng)營性貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 ? 個人汽車消費貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比 ? 工程設(shè)備貸款：總個數(shù)、總金額、個數(shù)占比、金額占比

3.到期日結(jié)構(gòu)：從目前已知最后一筆到期日期間每個月到期項目的金額、個數(shù)。4.期限結(jié)構(gòu)：

一年以內(nèi) 一年到兩年 兩年以上

四、逾期及代償項目管理制度（事后）

為強化工作人員風(fēng)險意識。在業(yè)務(wù)工作中，發(fā)生單筆逾期付款處罰如下：(1)逾期3天以內(nèi)不做罰款處理，為欠款催收日。

(2)逾期大于3天，小于7天，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除50元，業(yè)務(wù)主管扣30元，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣10元。

(3)逾期大于7天，小于15天，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣100元，業(yè)務(wù)主管扣60元，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣30元。

(4)逾期大于15天, 小于30天，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人30%的提成獎金及25%的風(fēng)險基金，扣除風(fēng)險控制部經(jīng)辦人5%的風(fēng)險基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

(5)逾期大于30天，小于60天,扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人60%提成獎金及50%風(fēng)險基金，扣除風(fēng)險控制部經(jīng)辦人10%的風(fēng)險基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

(6)逾期60天以上扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人全部提成獎金及風(fēng)險基金，扣除風(fēng)險控制部經(jīng)辦人15%的風(fēng)險基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

為了嚴(yán)格管理，我公司將逾期60天以上未收回款項視為損失，因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、審批人員工作失職導(dǎo)致?lián)ｎ悩I(yè)務(wù)發(fā)生代償或直貸業(yè)務(wù)本息無法收回的，處罰如下：

(1)損失小于10%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人1個月工資，業(yè)務(wù)主管30%風(fēng)險基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理20%風(fēng)險基金，風(fēng)險控制部經(jīng)辦人扣除20%風(fēng)險基金，主管副總扣除20%風(fēng)險基金，總經(jīng)理扣除10%風(fēng)險基金，行政職能部門扣除5%風(fēng)險基金。

(2)大于 10%，小于20%,扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人2個月工資, 業(yè)務(wù)主管50%風(fēng)險基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理30%風(fēng)險基金，風(fēng)險控制部經(jīng)辦人扣除30%風(fēng)險基金，主管副總扣除30%風(fēng)險基金，總經(jīng)理扣除20%風(fēng)險基金，行政職能部門扣除10%風(fēng)險基金。

(3)損失超過20%，≤30%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人3個月工資, 業(yè)務(wù)主管80%風(fēng)險基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理50%風(fēng)險基金，風(fēng)險控制部經(jīng)辦人扣除50%風(fēng)險基金，主管副總扣除50%風(fēng)險基金，總經(jīng)理扣除50%風(fēng)險基金，行政職能部門扣除25%風(fēng)險基金。

(4)損失超過30%，≤50%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5個月工資及全部風(fēng)險基金, 取消其他經(jīng)辦業(yè)務(wù)全部提成獎勵, 扣除業(yè)務(wù)主管2個月工資及全部風(fēng)險基金，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)理1個月工資及全部風(fēng)險基金，風(fēng)險控制部經(jīng)辦人、主管副總、總經(jīng)理扣除100%風(fēng)險基金，行政職能部門扣除50%風(fēng)險基金。

損失超過50%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人6個月工資及全部風(fēng)險基金,取消其他經(jīng)辦業(yè)務(wù)全部提成獎勵, 業(yè)務(wù)主管扣除4個月工資及全部風(fēng)險基金，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣除3個月工資及全部風(fēng)險基金，風(fēng)險控制部經(jīng)辦人、主管副總、總經(jīng)理扣除100%風(fēng)險基金及2個月工資，行政

職能部門扣除100%風(fēng)險基金。

五、風(fēng)險準(zhǔn)備金制度

1.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：按貸款額收入的50%提取，當(dāng)年補差 2.賠償準(zhǔn)備金：按年末貸款余額的0.1---1%提取，每年累加。3.風(fēng)險準(zhǔn)備基金：按稅后利潤的5%---10%提取。

六、項目文檔管理制度

（一）、立卷歸檔制度

1．檔案的收集：收集工作是建立在歸檔制度上的。各業(yè)務(wù)部門將辦理完畢的文件材料，經(jīng)過挑選，立卷，定期移交風(fēng)險管理中心檔案室集中保存。

2．歸檔范圍：凡是本單位具有考查利用價值的文件材料。包括與客戶的往來函件（含傳真、電子郵件等）、商務(wù)報告、貿(mào)易單據(jù)，以及工作日記、照片等各種形式、載體的文件。

3．歸檔時間：辦理完畢的文件，按工作階段性進(jìn)行歸檔： 3．1．按年形成的文件，第二年上半年歸檔。3．2．凡是有法律效用的文件材料，一生效就歸檔。3．3．凡是有機密性的文件，隨時形成，隨時歸檔。4．歸檔要求

4．1．材料完整齊全。

4．2．系統(tǒng)、條理、保持有機聯(lián)系。凡是歸檔文件材料，均要按其不同特征組卷，盡量保持它的內(nèi)在聯(lián)系，區(qū)分它們不同的保存價值。文件分類準(zhǔn)確、立卷合理。

4．3．立卷時，要求將文件的正件與附件，印件與定稿，請示與批復(fù)等統(tǒng)一立卷，不得分散。

4．4．在進(jìn)行卷內(nèi)文件排列時，要合理安排文件的先后秩序，按時間先后排列。對于同一事情的同一文件，應(yīng)統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行，比如：正件與附件，應(yīng)正件在前，附件在后等。

4．5．由檔案室對業(yè)務(wù)部門加以指導(dǎo)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門共同做好舊檔的組織工作。辦理移交手續(xù)，雙方在移交清冊簽字。

5．部門歸檔要求

5．1．編制立卷項目，將辦理完畢的文件按有關(guān)條款歸入卷內(nèi)，便于次年立卷。5．2．文件按時間順序排列，最近的在最上面。5．3．一個客戶一個立卷，一個檔案盒。

5．4．貿(mào)易檔案與往來函件分開放，貿(mào)易檔案分筆次按各自的發(fā)票流水號放在文件袋里。6．檔案室在收到業(yè)務(wù)部門的歸檔和各類文件后進(jìn)行分流排列編日，作進(jìn)一步的整理和局部調(diào)整等。

7．記錄檔案文件材料須用碳素筆寫。在無特殊情況下，須用A4紙。

（二）檔案管理工作

1．檔案保管：公司設(shè)立專用文件庫保存檔案。

2．檔案的鑒定：從檔案的內(nèi)容、來源、時間、可靠程序、名稱鑒別、檔案價值，確定各類檔案的保管期限，編制成表。

3．檔案的銷毀編制銷毀清冊；辦理銷毀手續(xù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能銷毀；銷毀要有二人以上監(jiān)銷，并在清冊上簽字。

（三）檔案利用工作

1．凡需調(diào)閱檔案，均須填寫檔案借閱單，依據(jù)借閱權(quán)限和檔案密級，經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)簽批后方能借閱。借閱檔案應(yīng)在“檔案借閱登記簿”上登記，注明借閱檔案的名稱、密級、借閱方式、數(shù)量、期限。

2．檔案利用方式有：提供檔案原件；提供檔案復(fù)印件；提供文獻(xiàn)索引資料。

3．檔案管理部門要主動向部門員工提供公司檔案編研信息服務(wù)，主要方面為政策信息、管理信息、產(chǎn)品信息、市場信息等。

4．依據(jù)國家統(tǒng)計和有關(guān)法律法規(guī)，做好企業(yè)檔案統(tǒng)計工作。

第二篇：小額貸款風(fēng)險管理

小額貸款風(fēng)險管理

一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識

1、風(fēng)險起源：“風(fēng)險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠(yuǎn)古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風(fēng)平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風(fēng)”給他們帶來的無法預(yù)測無法確定的危險，他們認(rèn)識到，在出海捕撈打魚的生活中，“風(fēng)”即意味著“險”，因此有了“風(fēng)險”一詞的由來。

2、風(fēng)險定義：風(fēng)險的定義有兩種。（1）狹義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性

（2）廣義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性

3、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險 生產(chǎn)風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險 經(jīng)營風(fēng)險

環(huán)境風(fēng)險 信用風(fēng)險

技術(shù)風(fēng)險 銷售風(fēng)險

人員風(fēng)險

4、現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境風(fēng)險 經(jīng)濟環(huán)境

金融政策---利率、匯率 CPI指數(shù) 通貨膨脹 行業(yè)環(huán)境

產(chǎn)品生命周期 產(chǎn)業(yè)政策

同行不正當(dāng)競爭

5、風(fēng)險時刻存在

任何項目的重要風(fēng)險處理失當(dāng)都可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟損失，對作為債權(quán)人的小貸公司形成風(fēng)險。

信貸工作接觸到各行各業(yè)，對各行業(yè)風(fēng)險都要有所了解。

二、小額貸款風(fēng)險

特點“短、頻、快”

資金成本較高---風(fēng)險與收益成正比

銀行基準(zhǔn)利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰

國家保護的利率19.5‰-----民間借貸 小貸客戶需求

1、短期資金周轉(zhuǎn)需求

由于資金成本高短期使用才會有效益，長期使用成本高的資金風(fēng)險會增大，同時會企業(yè)利潤，不利借款企業(yè)的發(fā)展。

2、有好的產(chǎn)品（項目、機會）急需資金

新產(chǎn)品進(jìn)入市場初期、漲價前的進(jìn)貨、拿到大額訂單

3、借款人為了少虧，兩害相較取其輕 例如：銀行貸款到期如果企業(yè)抽取流動資金還貸款會嚴(yán)重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要

（一）借款人經(jīng)營風(fēng)險

借款人經(jīng)營風(fēng)險直接傳導(dǎo)給債權(quán)人

借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風(fēng)險。

（二）員工的操作風(fēng)險（風(fēng)險貫穿整個業(yè)務(wù)過程）

操作風(fēng)險是指公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括

員工操作失誤：審核失誤、文書填寫失效 違反操作規(guī)程(逆程序)信貸決策失誤：投放方向

三、業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

識別借款人經(jīng)營風(fēng)險

1、財務(wù)信號。

財務(wù)信號一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。

如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。

企業(yè)針對不同報送對象做不同的賬。

一是報稅務(wù)局，以開票金額作收入，成本費用根據(jù)收入做調(diào)整。盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。

二是報送銀行，以出入庫單據(jù)作為收入和成本計量依據(jù)。做出的報表通過虛增資產(chǎn)，多記收入、少計成本費用使之與貸款規(guī)模相適應(yīng)，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。

三是對股東的報表。相對真實，以真實發(fā)生的收入、支出做依據(jù)。-------我們需要看到的報表

四是根據(jù)監(jiān)管部門的要求報送相應(yīng)報表，如統(tǒng)計報表、行業(yè)監(jiān)管報表等。財務(wù)報表失真問題

1、虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。

2、虛增土地價值，市價20萬/畝，表上100萬/畝

3、供銷合同造假，刻幾個章很容易 辯證看待銀行貸款金額

1、銀行作為債權(quán)人和小額貸款公司利益上有一定的沖突，但同時又有合作性。

2、銀行授信可以作為小額貸款公司的參考，踩著銀行的腳印走下去更安全。

3、小額貸款利率高，出現(xiàn)資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款。

2、市場信號

借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調(diào)整 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化 市場供求關(guān)系 新產(chǎn)品的威脅

產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動

3、行為信號

提供虛假資料套取貸款

借款人在其他金融機構(gòu)違約 未按規(guī)定用途使用貸款 借款人到期還款困難 借款人股權(quán)變動

公司人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為

主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整 擔(dān)保物品價值下降 保證人保證意愿減弱

借款人未經(jīng)同意對外提供擔(dān)保

4、其他值得關(guān)注的信號。

主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。降低操作風(fēng)險

貸款風(fēng)險管理貫穿貸前、貸中、貸后整個過程，涉及到公司的每一個人。風(fēng)險評價

貸前決定貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔(dān)保方式設(shè)計

貸中相關(guān)文書填寫與控制

提示貸后管理的關(guān)注重點，及時關(guān)注風(fēng)險及預(yù)警 貸款管理規(guī)章制度不健全或不能有效執(zhí)行 信貸檔案不規(guī)范

客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等；

借款人主體資格審查：

1、營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎(chǔ)資料真實并年檢。

2、建筑施工企業(yè)資質(zhì)、安全生產(chǎn)許可證

3、食品企業(yè)、特種行業(yè)許可證等

4、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證

1、建設(shè)用地規(guī)劃許可證

2、建筑工程規(guī)劃許可證

3、建筑工程施工許可證----------市建委

4、國有土地使用證----------------國土局

5、商品房銷（預(yù)）售許可證----房管局

借款人提供資料清單

1、公司簡介

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）

3、組織機構(gòu)代碼證（副本）

4、國地稅稅務(wù)登記證（副本）

5、貸款卡正反面復(fù)印件

6、法人、股東身份證復(fù)印件（戶口本、結(jié)婚證）

7、開戶許可證

8、公司章程、驗資報告

9、財務(wù)報表（2010年年報、最近月報、同期報）

10、近三個月水電費繳費單、工資表

11、重要的供銷合同

12、用款計劃和還款來源

13、特種行業(yè)許可證、資質(zhì)等證明企業(yè)經(jīng)營合規(guī)

14、企業(yè)及個人的榮譽稱號證書

15、管理人員及組織架構(gòu)

16、上下游（應(yīng)收應(yīng)付前五位）及關(guān)聯(lián)企業(yè)

17、納稅申報表

不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保登記

借款合同要素填寫不全-----法律風(fēng)險

信貸文本遺失或失效（附屬合同、承諾等）數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真 風(fēng)險預(yù)測失誤

建立風(fēng)險預(yù)警機制

1、根據(jù)各種信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。

2、根據(jù)個別借款人分析評價其行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。

3、風(fēng)險的變化性，及時關(guān)注風(fēng)險的變化。調(diào)整對企業(yè)的風(fēng)險等級、關(guān)注程度和策略計劃。

貸款風(fēng)險控制

貸款風(fēng)險控制是指針對可能發(fā)生的風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前采取的風(fēng)險控制措施，防止貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴大和惡化。

使風(fēng)險可控或可接受的范圍之內(nèi)

應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險采取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。

分散風(fēng)險

1、分散系統(tǒng)風(fēng)險---小額、分散避免客戶集中在一個行業(yè) 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

2、風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過投保財產(chǎn)險和通過擔(dān)保措施轉(zhuǎn)移風(fēng)險?，F(xiàn)在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優(yōu)質(zhì)客戶 設(shè)置擔(dān)保的作用和意義

（1）擔(dān)保限制借款人隨意增加債務(wù)（2）檢驗借款人的貸款動機

（3）檢驗借款人的能力、實力和資源的手段（4）確保處于主動的地位

轉(zhuǎn)移風(fēng)險----擔(dān)保

貸前根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，設(shè)計擔(dān)保組合方式。貸中控制手續(xù)完備

貸后管理關(guān)注借款人擔(dān)保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔(dān)?；蛱崆?。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險----擔(dān)保設(shè)計

如客戶行業(yè)淡旺季明顯，盡量避免客戶選擇同行業(yè)的擔(dān)保人。

盡量選擇對客戶有約束力的擔(dān)保人（如：客戶的親戚、長輩、關(guān)系較好的朋友）

從財務(wù)上減少貸款風(fēng)險的擔(dān)保人。（如客戶的債權(quán)人）選擇本地的，對借款人有一定了解的擔(dān)保人

擔(dān)保選擇(先物保再追加人保)

1、分析借款人核心資源，控制核心資源。提高借款人違約成本增強還款意愿。

2、50萬以下圍繞情感（親情、愛情、友情）設(shè)計擔(dān)保，一方面擔(dān)保人會替借款人還貸（最不希望看到的結(jié)果）另一方面擔(dān)保人對借款人的制約作用，讓借款人還款意愿加強。

3、第三方保證擔(dān)保，中國人講究人脈，沒有人脈也就沒有生意。---檢驗其資源和實力的方法

弱化擔(dān)保的前提條件？

弱化擔(dān)保針對企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好增長趨勢明顯盈利水平高信譽好的客戶。

回避風(fēng)險

（1）客戶經(jīng)理盡職調(diào)查（2）風(fēng)控部門分析風(fēng)險

（3）貸

審

會

決

策

1、有不良記錄的人能貸----分析不良記錄的重要性和形成原因。

2、看不順眼的人不借----看不順眼溝通有障礙，不宜貸款。

3、懷疑賺錢能力的人不借----從行業(yè)背景，從業(yè)經(jīng)歷分析，做外行風(fēng)險很大。

4、借款額所占整體用款比重過大不能借。----啟動資金、鋪底資金不能借。

5、借款項目不認(rèn)可不能借----借款用途真實、還款來源有保障。

四、逾期貸款處理

逾期前的征兆：

1、不能有效聯(lián)系借款人：手機關(guān)機、在開會、出差、在辦急事

2、借款人暗示近期經(jīng)濟環(huán)境不好、資金緊張、有筆資金到賬就能還等。分析突然逾期的原因：

客戶特殊情況---主觀故意、客觀因素 監(jiān)控的失誤

客戶欺騙、隱瞞關(guān)鍵信息

出現(xiàn)預(yù)期征兆時的處理：

1.及時溝通----制定預(yù)案

2.聯(lián)系客戶----現(xiàn)場查看掌握實際情況 3.及時匯報----制定可行的方案

4.執(zhí)行方案----靈活的處理問題，“度”的把握 5.進(jìn)展反饋----及時調(diào)整策略

6.不要做出任何空洞的許諾或無謂的威脅！7.一定要在采取行動之前先了解、掌握客戶！8.追究到底 9.中小企業(yè)融資更加困難

1、人民幣升值、原材料成本上升和勞動力成本的提高。

2、銀行“惜貸”，民間利率提高。

3、中小企業(yè)融資難度增大。致使融資成本提高。

4、上下游資金緊張。中小企業(yè)面臨信用環(huán)境惡化。

5、企業(yè)利潤率下降影響其使用民間資本的能力，使企業(yè)永續(xù)經(jīng)營受到威脅。

客戶是某行業(yè)經(jīng)營的專家，信貸員必須成為各行業(yè)信貸業(yè)務(wù)的專家。

信貸員幫助客戶做好貸款需求籌劃，通過分析盈利和成本幫客戶分析借款的必要性，評價借款的可行性和效益性。

第三篇：小額貸款風(fēng)險管理概述

1.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，銀行的資本充足率不得低于（）

A

0.08 B

0.04 C

0.12 D

0.2 正確答案： A 2.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，銀行的存貸比不能超過（）

A

0.65 B

0.7 C

0.75 D

0.8 正確答案： C 3.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）

A

0.2 B

0.25 C

0.3 D

0.35 正確答案： B 4.我國商業(yè)銀行法規(guī)定，對同一借款人的貸款余額不能超過商業(yè)銀行資本余額的（）

A

0.07 B

0.15 C

0.2 D

0.1 正確答案： D 5.企業(yè)報送銀行的報表中，一般以哪項指標(biāo)作為收入和成本的計量依據(jù)？（）

A

開票金額 B

出入庫單據(jù) C

真實數(shù)據(jù) D

銷售利潤 正確答案： B 多選題

6.以下對于小額貸款的描述正確的是（）

A

時間短 B

頻率高

C

風(fēng)險和收益成反比 D

資金成本高 正確答案： A B D 7.銀行在識別借款人經(jīng)營風(fēng)險的時候，針對企業(yè)的財務(wù)報表，應(yīng)重點關(guān)注哪些指標(biāo)（）

A

流動性比率 B

資產(chǎn)負(fù)債率 C

存貨周轉(zhuǎn)率 D

應(yīng)收賬款收回率 正確答案： A B C D 8.信貸風(fēng)險控制的方法包括（）

A

分散風(fēng)險 B

轉(zhuǎn)移風(fēng)險 C

回避風(fēng)險 D

消除風(fēng)險 正確答案： A B C 9.以下哪些行為可以作為判斷企業(yè)現(xiàn)金流出現(xiàn)異常的依據(jù)（）

A

多頭開戶

B

銷售收入減少導(dǎo)致現(xiàn)金流總量減少 C

截留轉(zhuǎn)移資金 D

指標(biāo)異常 正確答案： A B C 判斷題

10.企業(yè)報送稅務(wù)局的報表中，盡量做到收支相抵，做虧損或是稍微有一點盈利。

正確

錯誤

正確答案： 正確

11.進(jìn)行貸款風(fēng)險控制的目的是將風(fēng)險控制在可控或可接受的范圍之內(nèi)。

正確

錯誤

正確答案： 正確

12.針對同一種類的貸款風(fēng)險，我們只能采取一種風(fēng)險防控的方法。

正確

錯誤

正確答案： 錯誤

第四篇：小額貸款風(fēng)險管理講座

小額貸款風(fēng)險管理 目

錄

?風(fēng)險基礎(chǔ)知識

?小貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理概述 ?貸前風(fēng)險管理要點 ?貸中風(fēng)險管理要點 ?貸后風(fēng)險管理要點

第一講：風(fēng)險基礎(chǔ)知識

?

一、風(fēng)險起源

人有悲歡離合,月有陰晴圓缺。古往今來，無論是自然界還是人類社會，風(fēng)險無時不在，無處不有。

“風(fēng)險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠(yuǎn)古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風(fēng)平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風(fēng)”給他們帶來的無法預(yù)測無法確定的危險，他們認(rèn)識到，在出海捕撈打魚的生活中，“風(fēng)”即意味著“險”，因此有了“風(fēng)險”一詞的由來

?

二、風(fēng)險定義

風(fēng)險的定義有兩種

（1）狹義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性

（2）廣義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性

?

三、風(fēng)險種類

?風(fēng)險分為內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。

內(nèi)部風(fēng)險有操作風(fēng)險、道德風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、信譽風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險 外部風(fēng)險有政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險

?

四、風(fēng)險管理內(nèi)容

?風(fēng)險目標(biāo)：風(fēng)險管理預(yù)期應(yīng)達(dá)到目標(biāo)。

?風(fēng)險識別：風(fēng)險識別是指在貸款風(fēng)險發(fā)生前，通過調(diào)查、審查，運用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識所面臨的貸款風(fēng)險種類以及分析風(fēng)險發(fā)生的潛在原因。風(fēng)險識別過程包含感知貸款風(fēng)險和分析貸款風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。

?風(fēng)險評估：風(fēng)險評估有廣義和狹義之別。廣義的風(fēng)險評估相當(dāng)于風(fēng)險管理，包括目標(biāo)確定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估(風(fēng)險計價、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價)以及風(fēng)險應(yīng)對等主要內(nèi)容，狹義的風(fēng)險評估是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進(jìn)行計量、分析、判斷、排序的過程，包括風(fēng)險計價、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價等步驟，是風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險控制的主要依據(jù)。一般來說，對識別出來的風(fēng)險，從可能性和影響兩個方面進(jìn)行評估后，就可以根據(jù)評估的結(jié)果采取應(yīng)對措施。

?風(fēng)險預(yù)測、對風(fēng)險的性質(zhì)和程度的未來發(fā)展趨勢進(jìn)行判斷分析。

?風(fēng)險控制：應(yīng)對風(fēng)險的各種對策和方案。當(dāng)風(fēng)險發(fā)生后，按照預(yù)先的方案實施，可將損失控制在最低限度。

?

五、風(fēng)險管理手段 ?分散風(fēng)險 ?轉(zhuǎn)移風(fēng)險 ?風(fēng)險回避 ?風(fēng)險補償 ?風(fēng)險對沖 ?風(fēng)險自

第二講、小貸公司風(fēng)險管理概述

一、貸款風(fēng)險的概念

?

1、什么是貸款：是指信貸資金的融通，其特征是資金使用權(quán)的讓渡，資金的所有權(quán)仍是貸款人，借款人按照協(xié)議到期償還本息，實現(xiàn)信貸資金的歸流。?

2、什么是貸款風(fēng)險：是指貸款本金和利息收回的不確定性。

1、數(shù)量上的不確定性表現(xiàn)在能否全部收回

2、時間上的不確定性表現(xiàn)為能否按時收回

?

二、小貸風(fēng)險管理概念：

小額貸款風(fēng)險管理，指在貸款經(jīng)營管理中，對貸款風(fēng)險的定義、識別、計量、評估和應(yīng)對風(fēng)險的策。

三、小貸風(fēng)險管理目的。將可避免的風(fēng)險和損失最小化，不是消滅風(fēng)險。

?

四、小貸風(fēng)險管理內(nèi)容 ?風(fēng)險識別： ?風(fēng)險評估。?風(fēng)險測量 ?風(fēng)險控制：

?這四個階段有著內(nèi)在的邏輯關(guān)系，這四個方面又貫穿了風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)技巧和策略方法，所以也稱為風(fēng)險管理策略。

五、小貸風(fēng)險種類

?貸款風(fēng)險按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，可以劃分為不同的貸款風(fēng)險種類，一般來說，從貸款風(fēng)險的原因分析，貸款風(fēng)險可分為：

1、外部風(fēng)險：包括有 ?信用風(fēng)險 ?市場風(fēng)險 ?道德風(fēng)險 ?內(nèi)部風(fēng)險

2、內(nèi)部風(fēng)險是指由于小額貸款公司內(nèi)部運營管理、操作、貸款決策等因素對貸款造成損失的可能性，包括以下方面： ?操作風(fēng)險： ?法律風(fēng)險 ?IT風(fēng)險 ?管理風(fēng)險 ?交付風(fēng)險 ?道德風(fēng)險

?小貸風(fēng)險管理手段： ?分散風(fēng)險 ?轉(zhuǎn)移風(fēng)險 ?風(fēng)險回避 ?風(fēng)險補償

第三講：高源小貸公司風(fēng)險管理思路

一、關(guān)于風(fēng)險管理理念

1、小貸公司是經(jīng)營貨幣特殊企業(yè)，從事的是高風(fēng)險的行業(yè)，因此風(fēng)險存在是正常的、客觀的，而且也是可控的；

2、外部風(fēng)險主要是信息不對稱造成的、重要的是控制外部風(fēng)險；

3、風(fēng)險與收益成正比的，對風(fēng)險的把控是建立在風(fēng)險偏好的基礎(chǔ)上的，風(fēng)險有一定容忍度，風(fēng)險管理并不意味著消滅風(fēng)險。

4、風(fēng)險意識體現(xiàn)在信貸政策、信貸流程、信貸管理制度及體制和機制上。有人意識不到風(fēng)險、有人意識到風(fēng)險，但沒有能力管控風(fēng)險；有人意識到風(fēng)險，但不愿意去管控風(fēng)險

5、風(fēng)險管理要從好處著想、壞處著手

二、貸款風(fēng)險管理原則：

1、全面風(fēng)險管理原則

2、全和風(fēng)險管理原則

3、全員風(fēng)險管理原則

4、風(fēng)險管理適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的原則

5、風(fēng)險管理措施可操作性、適用性原則

三、小貸公司風(fēng)險劃分（識別）

1、違規(guī)風(fēng)險（高息放貸、變相吸存、跨區(qū)經(jīng)營、暴力催貸、帳外逃稅、抽逃資金、向股東或關(guān)系人放貸）；

2、政策性風(fēng)險：公司因監(jiān)管限制、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、利率調(diào)整、宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整產(chǎn)生的風(fēng)險。

3、信用風(fēng)險：因客戶道德、信譽、經(jīng)營管理能力、市場變化、償還能力導(dǎo)致的風(fēng)險

4、操作風(fēng)險：員工違規(guī)操作、公司流程設(shè)計不合理、制度缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險。

5、法律風(fēng)險：合同簽訂、審查、貸后管理中存在法律漏洞、擔(dān)保手續(xù)、風(fēng)控措施不到位、與現(xiàn)有法律法規(guī)不對接、手續(xù)不完善產(chǎn)生的風(fēng)險。

四、風(fēng)控對策：主要是回避風(fēng)險、分散風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和化解風(fēng)險。

1、制定信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和操作策略：公司根據(jù)各個時期經(jīng)濟、金融形勢和國家產(chǎn)業(yè)政策及公司經(jīng)營目標(biāo)，制定貸款準(zhǔn)入的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)和區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)。在操作策略上：對股東提供的客戶，按公司股東擔(dān)保決議操作；對符合條件的其他客戶，按條件和程序進(jìn)行操作。

2、建立客戶的評級授信制度。從簡潔、實用、經(jīng)濟角度，制定公司信用評級授信管理辦法和操作流程。貸款客戶原則上為A級以上客戶、且貸款總額控制在授信額度以內(nèi)。

3、實行貸款限額和期限管理，單戶累計貸款，法人客戶，最高不超過1000萬元，自然人不超過100萬元，法人單筆貸款不超過500萬元，自然人不超過50萬元，期限不超過一年。

3、堅持貸款三查制度：建立貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查責(zé)任制，明確各環(huán)節(jié)內(nèi)容和要求，客戶經(jīng)理完成調(diào)查形成調(diào)查報告、交由信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)審核程序、形成審查意見、報營銷總監(jiān)審查，風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)控總監(jiān)對信貸部門盡職調(diào)查報告進(jìn)行風(fēng)險評估，提出審查意見報貸審會審議，實行環(huán)環(huán)相扣、責(zé)任分明。

4、堅持貸款調(diào)查審查AB角制度面簽到制度，對每筆貸款由調(diào)查人（A角）、審查人（B 角）進(jìn)行交叉復(fù)核；貸前調(diào)查、合同簽訂、抵押登記等所有法律文件均要與客戶面談、面簽。

5、建立以借款人或第三人核心資產(chǎn)抵押加關(guān)鍵人保證的組合擔(dān)保制度。無論是公司貸款或是股東個人對外借款，均按公司統(tǒng)一模式和要求實行擔(dān)保貸款方式。

6、嚴(yán)格貸款操作流程：包括貸款調(diào)查、審查、審批和貸后管理各環(huán)節(jié)嚴(yán)格按公司信貸條件流程和程序辦理，禁止逆向操作。

9、堅持限額以上貸款實行貸審會制度，法人10萬元、自然人2萬元以下貸款由有權(quán)人實行審批人會簽制，超過上述額度的，由貸審會集體審議。

10、建立貸款、收息、資金頭寸日報制度和到期貸款預(yù)警制度。建立公司的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，借助操作平臺，每日營業(yè)張了自動完成公司貸款、收息、資金頭寸匯總上報和到期貸款自動預(yù)警提醒。

11、建立貸款五級分類制度，堅持對到逾期每周分析和報告制度。按照貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，由綜合管理員按月進(jìn)行貸款分類，報貸審會審批后、實行分類管理。對到逾期貸款，根據(jù)貸款預(yù)警提示，由客戶經(jīng)理每周進(jìn)行分析、提出相應(yīng)措施并報告營銷副總。

12、建立貸款損失分層責(zé)任追究制度（擔(dān)保人、調(diào)查人、審查人、審批人）

13、建立不良貸款清收和抵押物處置預(yù)案制度。每筆貸款發(fā)放前，客戶經(jīng)理要針對可能發(fā)生的風(fēng)險情形，并提前搜集相關(guān)資料和手續(xù)，擬定清收處置預(yù)案。

14、建立風(fēng)險拔備全面覆蓋制度。公司計劃財務(wù)部按照審慎的會計政策，根據(jù)貸款五級分類余額，計提呆帳準(zhǔn)備金。

15、建立信貸員鱗選拔培訓(xùn)制度，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

16、建立完善業(yè)務(wù)流程和貸款質(zhì)量責(zé)任追究制度

具體講抓住七個程序：風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評審、風(fēng)險決策、貸后風(fēng)險管理、風(fēng)險考核、責(zé)任追究。

小額貸款公司的風(fēng)險管理程序可以分為業(yè)務(wù)領(lǐng)項域和非業(yè)務(wù)領(lǐng)域兩大部分。

業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理程序主要包括對貸款客戶的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評審、風(fēng)險決策、貸后風(fēng)險管理、風(fēng)險考核、責(zé)任追究等七個程序。其中，前五個程序是針對選擇貸款客戶和管理信貸資產(chǎn)的程序，后兩個程序是對小額貸款公司職員在小額貸款業(yè)務(wù)操作過程中的行為進(jìn)行考核與追責(zé)的程序。（1）風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是小額貸款公司針對小額貸款業(yè)務(wù)而開展的第一個風(fēng)險管理程序，有關(guān)貸款申請人持續(xù)經(jīng)營與未來償債能力的重要風(fēng)險是之后風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)，如果起始的風(fēng)險沒有識別出來，那么后續(xù)的一系列風(fēng)險管理工作都是無效的。

（2）風(fēng)險分析。風(fēng)險分析是在識別風(fēng)險的同時，對相關(guān)的風(fēng)險點或者風(fēng)險因素通過分析程序進(jìn)行驗證，并對風(fēng)險點可能會對借款人的還款能力產(chǎn)生多大的影響進(jìn)行分析的活動。風(fēng)險分析和風(fēng)險識別一樣是風(fēng)險管理程序中的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過對借款人的經(jīng)營環(huán)境、道德品質(zhì)、經(jīng)營活動與規(guī)模、經(jīng)營的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流狀況進(jìn)行分析，對其還款能力做出恰當(dāng)?shù)念A(yù)測。

（3）風(fēng)險評估。風(fēng)險評審是在風(fēng)險識別與風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專門機構(gòu)對小額貸款業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查，進(jìn)一步判斷盡職調(diào)查報告中披露的重要風(fēng)險點是否確實存在；分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險點沒有被識別出并需要進(jìn)一步調(diào)查落實；判斷公司是否具有能夠有效化解風(fēng)險的防范與規(guī)避措施。風(fēng)險評審主要包括風(fēng)險管理部的風(fēng)險初審和項目評審委員會的風(fēng)險評審兩個子環(huán)節(jié)。

（4）風(fēng)險決策。風(fēng)險決策是指小額貸款公司決策主體根據(jù)相關(guān)授權(quán)對小額業(yè)務(wù)進(jìn)行決策的活動。風(fēng)險決策要綜合考慮風(fēng)險評審中提到的重要風(fēng)險點因素以及風(fēng)險防范措施等情況，對小額貸款業(yè)務(wù)做出是否放貸以及對擬放貸的貸款項目確定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理方案。（5）貸后風(fēng)險管理。貸款風(fēng)險管理是指小額貸款公司貸后管理人員按照既定的程序和要求，對小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后跟蹤檢查、監(jiān)管的活動。貸后風(fēng)險管理要密切關(guān)注影響借款人持續(xù)經(jīng)營能力和到期償債能力的各種重要因素，對相關(guān)擔(dān)保措施的項目，還需要對擔(dān)保能力是否出現(xiàn)不利變化持續(xù)關(guān)注。貸后風(fēng)險管理是小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)。一些小額貸款項目，盡管在貸前盡職調(diào)查以及評審決策時屬于較好的小額貸款項目，但由于相關(guān)經(jīng)營環(huán)境與借款人自身情況的變化，出現(xiàn)了可能嚴(yán)重影響其到期償債能力的各種風(fēng)險，過貸后風(fēng)險管理就可以及時發(fā)現(xiàn)，進(jìn)而防范和規(guī)避。

（6）風(fēng)險考核。風(fēng)險考核是指通過一定的風(fēng)險考核程序?qū)π☆~貸款公司的相關(guān)制度、流程是否有效，以及有效的風(fēng)險制度、流程是否得到恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行進(jìn)行檢驗。（7）責(zé)任追究。這是小額貸款公司風(fēng)險管理的最后一個程序，其與風(fēng)險考核一道，有利于小額貸款公司對相關(guān)員工進(jìn)行獎勵與處罰，從而激勵員工培養(yǎng)管理文化，避免與防范嚴(yán)重風(fēng)險事件的產(chǎn)生。微貸客戶信用風(fēng)險:

第四講：小貸險管理要點---貸中法律審查

3.2.1 信用分析——“五C”分析法

3.2.2 信用風(fēng)險評估原則

3.2.3 信用風(fēng)險分析技巧

3.2.1 信用分析

?所謂信用分析是貸款人對借款人信用高低的估價。信用分析是小額貸款機構(gòu)經(jīng)營的核心內(nèi)容，貸款決策必須以信用分析為依據(jù)。

?無論何種貸款，對貸款申請人進(jìn)行信用分析都是保證貸款機構(gòu)收益的第一步，也是關(guān)鍵的一步。貸款給一位最終會違約的借款人或拒絕一位將會按期還款的借款人都是貸款人的損失。

?因此，信用分析的目的是甄別出“好”的借款任何“壞”的借款人，并以此為依據(jù)，決定是否能夠發(fā)放貸款和以何種條件發(fā)放貸款。信用分析工作的好壞，直接關(guān)系到小額貸款機構(gòu)經(jīng)營的成敗。

?信用分析主要圍繞五個方面進(jìn)行。這五個方面的英文開頭字母都為“C”，所以一般稱該種分析為“五C”原則。1.品德 2.能力 3.資本 4.擔(dān)保品 5.經(jīng)營環(huán)境

總結(jié)

?對借款人進(jìn)行信用分析，既要進(jìn)行靜態(tài)分析，又要進(jìn)行動態(tài)分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。

?因此，在實際的信用分析過程中，客戶經(jīng)理既需要對借款人過去的信用狀況做全面的了解和分析，也要根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的變化趨勢，對借款人未來的經(jīng)營狀況和還款能力做出科學(xué)的預(yù)測，同時，要在定性分析的基礎(chǔ)上，運用財務(wù)比率分析和現(xiàn)金流量分析等定量分析方法對借款人的財務(wù)狀況和還本付息能力做出準(zhǔn)確的估計。

?問題：不考慮品質(zhì)因素，借款人為什么會主動還款？

?答案：如果“違約”成本高于“守約”的成本，借款人就會更傾向于遵守合同。

3.2.2 信用風(fēng)險評估原則

?原則二：關(guān)注違約成本，違約成本高的申請人，其信貸風(fēng)險也相對較低；對于違約成本低的申請人，放貸額也應(yīng)控制在較低水平。

借款人的穩(wěn)定性應(yīng)綜合考慮以上幾方面的因素

?理想的申請人應(yīng)在家庭因素和生意因素兩個方面穩(wěn)定性都比較高；

?如果某一方面相對較弱，但信貸員對申請人的品質(zhì)比較有信心，應(yīng)該也屬可接受范疇； ?如果兩個方面穩(wěn)定性都比較差，則信貸風(fēng)險較高，放款需要非常審慎！

3.2.2 信用風(fēng)險評估原則

?原則三：作為貸款人，我們要更關(guān)注發(fā)生負(fù)面變化時貸款是否還安全，而不是把注意力放在發(fā)生正面變化時借款人的生意會多么興旺

業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)--上下游關(guān)系

?業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)—采購模式

申請人A

?業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)--結(jié)算方式

?銷售的穩(wěn)定性

成本結(jié)構(gòu)

?A、B兩個客戶過去一年的平均月經(jīng)營數(shù)據(jù)如表所示：

?二者的銷售額、凈利和月可支完全相同。?不同之處在于A、B的成本結(jié)構(gòu)不同；A的固定費用與變動成本之比為80：20；B則為20：80。

成本結(jié)構(gòu)（續(xù)）

?假如市場情況出現(xiàn)負(fù)面變化，二者的銷售額都下降20%，那么二者的經(jīng)營數(shù)據(jù)將變?yōu)椋??我們可以看到，A的月可支降幅（74.3%）遠(yuǎn)高于B（40%）； ?若當(dāng)時按照月供/月可支為60%的比例發(fā)放貸款，則B仍然有能力償還，而A償還能力則遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足（月可支僅有月供的40%多）

價格風(fēng)險

?毛利率是影響客戶月可支的一個很重要的因素，因此，客戶毛利率的穩(wěn)定性是影響貸款安全的一個重要因素。?原材料價格

如對鋼釘廠來說，鋼材價格的波動；

對賣小籠包的早點鋪來說，豬肉價格的波動；

?對于此類客戶，要關(guān)注客戶是否可以把上漲的成本通過提高產(chǎn)品價格轉(zhuǎn)嫁給其下游；如果由于競爭激烈很難提高產(chǎn)品價格，就需看原材料價格波動的幅度大小和客戶毛利率空間的大小，如果毛利率很薄，難以承受原材料價格的較大漲幅，則貸款風(fēng)險會很高。?產(chǎn)品／服務(wù)價格

?產(chǎn)品／服務(wù)價格的穩(wěn)定是保證客戶盈利穩(wěn)定性的另一重要方面。

?如果客戶生產(chǎn)的產(chǎn)品／服務(wù)價格波動較大，則會使貸款面臨較大的風(fēng)險。如養(yǎng)豬戶； ?對于產(chǎn)品／服務(wù)價格變化比較大的客戶，在放貸和額度方面應(yīng)采用更加審慎的政策。

?價格風(fēng)險（續(xù)）

?原材料和產(chǎn)品價格的波動還會影響存貨的價值，特別是對貿(mào)易類的客戶。

?客戶存貨數(shù)量越大，則面臨的價格風(fēng)險越大；客戶存貨價格波動性越大，其價格風(fēng)險也越大。（特別是服裝及季節(jié)性強和有保質(zhì)期的存貨）

?因此，對于從事價格波動性高的商品（如鋼材、液化氣、汽油）的貿(mào)易的客戶，控制存貨水平的能力就是非常重要的一個方面。在滿足經(jīng)營需求的前提下，存貨水平控制的越低，則可能遭受的負(fù)面打擊程度也越低。

?對于希望通過多存貨、以通過價格上漲獲利的貿(mào)易商，放貸要非常的審慎。

行業(yè)風(fēng)險

?在微貸客戶中，不同的生意所面臨的行業(yè)風(fēng)險也有較大的差異。

?雜貨鋪、小超市、小吃鋪、普通理發(fā)店等行業(yè)服務(wù)于百姓的日常生活，如外部經(jīng)營環(huán)境未出現(xiàn)大的變化，通?？蛻舻男枨蟆N售會比較穩(wěn)定。

?建材、鋼鐵經(jīng)銷、家具、裝修、衛(wèi)浴潔具等生意會和房地產(chǎn)行業(yè)的景氣度有高度的關(guān)聯(lián)，而房地產(chǎn)行業(yè)為周期性行業(yè)，受宏觀經(jīng)濟的影響較大。因此對這些行業(yè)放款時，同樣要注意其潛在的波動性。

?從事高端產(chǎn)品、奢侈品生意的客戶所面臨的行業(yè)風(fēng)險也比較高。

投資類貸款

?對于用于投資目的的貸款，如客戶投資不成功，則可能對客戶的償債能力造成嚴(yán)重的影響。?例如：某店老板，生意穩(wěn)定、良好，靠生意的盈利，每月有月可支８０００元；貸款人依據(jù)該償還能力放款６萬元，月還款５４００元，月還款額／月可支為６７．５％。?該老板用貸款和自有資金開新店，新店平均每月固定費用７０００元。?結(jié)果新店生意不好，每月僅可產(chǎn)生３０００元毛利，扣除固定費用后每月虧損４０００元。?綜上，開新店后，該客戶的月可支由之前的８０００元降低為４０００元，遠(yuǎn)低于每月的還款額（５４００），貸款形成風(fēng)險！

投資類貸款—預(yù)測

?因此對于投資類貸款，除了以現(xiàn)有生意為基礎(chǔ)計算月可支外，還應(yīng)對投資后的月可支進(jìn)行預(yù)測。

?仍以前例為例，客戶現(xiàn)有財務(wù)數(shù)據(jù)（月平均數(shù)據(jù)）如下表：

投資類貸款—預(yù)測（續(xù)）投資類貸款—預(yù)測（續(xù)）?續(xù)上頁

?對于該客戶，我們可以很容易計算出右表的結(jié)果

?根據(jù)其生意的特點、客戶積累的規(guī)律、新店的位置等因素，我們可以決定能夠讓放貸人放心的放貸水平是多少。

合規(guī)風(fēng)險

?客戶有合法經(jīng)營資格嗎？特別是需要特別許可的行業(yè)（如花炮廠）。?客戶在經(jīng)營活動中有違反法律法規(guī)的行為嗎？ ? 如對飯店來講《衛(wèi)生條例》； ?銷售冒牌貨的貿(mào)易商； ?客戶有明顯的偷逃稅行為嗎？

?雖然大部分微貸客戶所面臨的合規(guī)風(fēng)險并不突出，但如果客戶有明顯的嚴(yán)重違法違規(guī)行為，將來一旦受到處罰，則會對我們貸款的安全造成嚴(yán)重的影響。所以在實際工作中一旦遇到類似情況，如客戶偷稅行為嚴(yán)重，則要審慎。

意外事件 ?火災(zāi) ?盜竊

?經(jīng)營者發(fā)生意外 ?家庭發(fā)生重大變故 ?生產(chǎn)事故 ?疫病 ?自然災(zāi)害

?以上這些情況的發(fā)生都有可能對借款人的生意、家庭，相應(yīng)地對其還款能力造成重大的打擊。在評估貸款時我們要充分考慮此類風(fēng)險的高低、客戶是否有控制這些風(fēng)險的措施。總結(jié):可能導(dǎo)致微型客戶生意失敗最終引發(fā)信用風(fēng)險的因素 ?關(guān)鍵供應(yīng)中斷 ?進(jìn)貨出現(xiàn)殘次品

?丟失重要客戶/客戶取消大宗訂單 ?原材料／產(chǎn)品運輸出現(xiàn)問題 ?原材料價格大幅上升 ?產(chǎn)品價格大幅下降 ?總體市場需求減少 ?新投資不成功

?營業(yè)場所無法以合理價值續(xù)租 ?違法經(jīng)營被懲處 ?主要經(jīng)營者發(fā)生意外

?關(guān)鍵/擁有特殊技能員工離職 ……

總結(jié): 信用增強/風(fēng)險緩釋 因素

?如果存在以下情形，往往可以在一定程度上降低／緩解貸款的風(fēng)險，它們也是放貸時應(yīng)該加以考慮的因素：

1、配偶有穩(wěn)定、可觀的工作收入

2、家庭有其他的、不同種類的生意

3、兩個在不同位置的店面

4、保險（包括人身險和財產(chǎn)險）

5、高質(zhì)量的保證人/聯(lián)保小組成員

?風(fēng)險防范是對整個貸款業(yè)務(wù)中，在貸款風(fēng)險出現(xiàn)前采取相應(yīng)的措施和方法，使貸款風(fēng)險降到最低程度的過程。風(fēng)險防范包括信用風(fēng)險的防范和內(nèi)部風(fēng)險的控制。

3.3.1 信用風(fēng)險防范

?信用風(fēng)險的防范包括風(fēng)險的回避、分散、轉(zhuǎn)移等幾個方面。（1）貸款風(fēng)險的回避

?貸款風(fēng)險的回避是指在貸款決策時，以信用風(fēng)險分析為基礎(chǔ)，主動放棄或拒絕風(fēng)險較大的貸款方案。

（2）貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)移

?貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移是貸款人以某種方式將貸款風(fēng)險損失轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種風(fēng)險處理方式。貸款人通?？蛇\用以下方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險：

?一是擔(dān)保。貸款人以保證貸款或抵押、質(zhì)押的方式發(fā)放貸款，把一部分信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保證人或提供抵押、質(zhì)押的借款人或第三人。

?二是保險。這種方式有兩種類型：一是直接投保，即貸款人作為投保人，向保險公司投保借款人信用保險。另一種是間接投保，即根據(jù)貸款人的要求，借款人作為投保人，向保險公司投保自己的信用保險或投保其抵押品的財產(chǎn)。受益人為貸款人。

（3）貸款風(fēng)險的分散

?貸款風(fēng)險分散是指貸款人按貸款對象、結(jié)構(gòu)、行業(yè)、地域等把貸款分散為不同的組成部分進(jìn)行優(yōu)化組合，以達(dá)到最小風(fēng)險下，求得最大收益的目的。

?貸款對象的分散是避免貸款向某個借款人或某些借款人貸款過度傾斜的措施。

?結(jié)構(gòu)的分散是指貸款人保持不同貸款的種類、期限、方式等結(jié)構(gòu)的合理比例，以增加資金的流動性、降低貸款風(fēng)險。

?行業(yè)分散是指將貸款分布在多種行業(yè)和產(chǎn)品上，避免某些行業(yè)衰落或某些產(chǎn)品的滯銷使貸款遭受損失。

?地域分散是指貸款不應(yīng)集中同一地區(qū)

內(nèi)部風(fēng)險控制體系：

?嚴(yán)密的內(nèi)控管理機制 ?標(biāo)準(zhǔn)的貸款操作流程 ?規(guī)范的審批決策機制 ?健全的財務(wù)管理制度 ?嚴(yán)格的隊伍管理

3.4.1 貸款分類

?貸款分類是指金融機構(gòu)的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對質(zhì)量做出評價并通過評價把結(jié)果劃分為若干類別。因此貸款分類既包括分類的過程，也包括分類的結(jié)果。

?貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)是衡量貸款內(nèi)在風(fēng)險和質(zhì)量的一種估價尺度，是貸款檔次劃分的準(zhǔn)則，不同的分類標(biāo)準(zhǔn)也就有不同的貸款分類方法，從世界各國貸款分類制度的實踐來看，大體有三種做法，其中以美國的五級分類法為較多的國家和地區(qū)所采用。?2002年1月1日起，我國正式執(zhí)行貸款五級分類管理制度。

貸款計提標(biāo)準(zhǔn)及五級分類標(biāo)準(zhǔn)

四、全流程風(fēng)控法

四、流程控制——業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分解 4.1 流程風(fēng)控法——信貸員選拔 4.2 流程風(fēng)控法——信貸員培訓(xùn) 4.3 流程風(fēng)控法——目標(biāo)客戶的選擇 4.3 流程風(fēng)控法—目標(biāo)客戶的選擇 4.4 流程風(fēng)控法——市場營銷 4.5 流程風(fēng)控法——業(yè)務(wù)受理 4.6 流程風(fēng)控法——貸前調(diào)查 4.7 流程風(fēng)控法——貸款審批 4.8 流程風(fēng)控法——貸款發(fā)放 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 4.9 流程風(fēng)控法——貸后管理 ?貸款五級分類

將貸款劃分為不同檔次，判斷債務(wù)人及時償還貸款本息的可能性（半年需要進(jìn)行一次分類）

貸款五級分類內(nèi)容：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 貸款五級分類目的：分類管理，加強針對性 貸款分類遵循的原則

1、真實性原則

2、及時性原則

3、重要性原則

4、審慎性原則 總結(jié)

2.風(fēng)險容忍度

謝

謝 __

第五篇：貸款風(fēng)險管理制度

信用風(fēng)險、操作風(fēng)險管理規(guī)定

一、總則

（一）為進(jìn)一步加強貸款風(fēng)險的防范和控制，切實化解和消化貸款風(fēng)險，提高貸款質(zhì)量，保證信貸資產(chǎn)安全，建立以貸款風(fēng)險管理為核心的信貸管理體制，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實際，制定本制度。

（二）貸款風(fēng)險管理的基本任務(wù)：建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風(fēng)險管理制度和機制，強化貸款風(fēng)險全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險，降低不良貸款，提高貸款質(zhì)量。

（三）貸款風(fēng)險管理原則。貸款風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則： 1.貸款風(fēng)險管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實際相結(jié)合； 2.實行貸款按風(fēng)險性質(zhì)和歷史成因分類管理； 3.堅持貸款風(fēng)險管理權(quán)責(zé)相結(jié)合： 4.堅持把封閉管理措施納入風(fēng)險管理。

(四）本制度適用于辦理的各項貸款，另有規(guī)定的除外。

二、貸款風(fēng)險劃分

貸款風(fēng)險是指在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，公司可能遭受資金損失。按照風(fēng)險的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實際，貸款風(fēng)險主要劃分為政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險。

三、貸款風(fēng)險預(yù)測

（一）貸款風(fēng)險預(yù)測。貸款風(fēng)險預(yù)測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度進(jìn)行識別和測定。貸款風(fēng)險預(yù)測是貸前調(diào)査、審査的重要內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。

（二）政策風(fēng)險預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。

（三）經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風(fēng)險性質(zhì)及程度進(jìn)行識別和預(yù)測。

（四）操作風(fēng)險預(yù)測。主要依據(jù)貸款單位是否具有較強的風(fēng)險決策能力；員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)：執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力；風(fēng)險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié)：是否具有完善的信息管理手段等。

四、貸款風(fēng)險預(yù)警

（一）貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號，分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變化情況，提示貸款單位要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。

貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險預(yù)警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上，通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測，依據(jù)貸款組合風(fēng)險分析，綜合評價貸款質(zhì)量狀況，判斷公司或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度。

（二）政策風(fēng)險預(yù)警。主要通過政策風(fēng)險信號反映。政策風(fēng)險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中，國家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險預(yù)警的主要信號相監(jiān)測的重點。通過對各種政策風(fēng)險信號進(jìn)行識別、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風(fēng)險苗頭，提前對政策風(fēng)險預(yù)警做出反映。

（三）經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。

1.財務(wù)預(yù)警信號。財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項財務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。

2.市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進(jìn)行綜合反映。市場預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動； 貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn)：地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化等。

3.行為預(yù)警信號。行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動，法人代表及其財務(wù)、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不規(guī)范，擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔(dān)保等。

4.其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。

(四）操作風(fēng)險預(yù)警。只要是通過公司內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映操作風(fēng)險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款：貸款“三査”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。

（五）建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警泵統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險預(yù)警與宏觀風(fēng)險預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng)等信息，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋，對影響貸款安全的主要風(fēng)險信號進(jìn)行前瞻性判斷，并制定處置方案，落實各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險的預(yù)防性和補救性措施。

五、貸款風(fēng)險控制

（一）貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施，控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴大和惡化。

應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險米取不同的防范措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。

（二）實行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)當(dāng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。

（三）實行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。

（四）選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人，除另有規(guī)定外，原則要有相應(yīng)的風(fēng)險補償金和一定比例的自有流動資金，并分別采取貸款風(fēng)險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。

（五）嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權(quán)制度，按照貸款“三查” 程序規(guī)范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規(guī)避操作風(fēng)險。

（六）完善貸后監(jiān)管制度。根據(jù)客戶行業(yè)經(jīng)營特點，制定貸后監(jiān)管制度，對借款人借款用途實施有效監(jiān)管，控制貸款風(fēng)險。定期檢査或抽查責(zé)任人的管戶情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

（七）加強對貸款管理制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不

定期對信貸員落實貸款管理制度和操作規(guī)程情況進(jìn)行檢査?；瞬块T要及時組織對信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核，以促進(jìn)各項管理制度的落實，做到規(guī)范和及時操作。

（八）鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對其經(jīng)營的商品和其他符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險。

六、貸款風(fēng)險化解

（一）貸款風(fēng)險化解是指對已發(fā)生的貸款風(fēng)險，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的種類、特征，運用行政、經(jīng)濟、法律等手段，采取財政補償、補償金抵償、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款損失。

（二）對已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險，應(yīng)及時向政府匯報，以政策為依據(jù)，按政策規(guī)定落實補貼政策和消化計劃，消除貸款風(fēng)險。

（三）對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險，應(yīng)采取補償金抵償、向保證人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債。

（四）實行貸款調(diào)查、審査、審批分開管理。貸款調(diào)查、審査、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款評審委員會，明確其職能和責(zé)任。貸款評審委員會只負(fù)責(zé)對信貸部門提交的貸款建議進(jìn)行評審并提出評審意見，貸款由董事長或董事長的授權(quán)人審批。

（五）明確落實各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險管理職責(zé)。信貸管理部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險管理有關(guān)制度及分類的組織實施、檢査指導(dǎo)和貸款質(zhì)量的監(jiān)測分析、評價與考核；會計部門實施會計監(jiān)督及按貸款科目核算反映；稽核部門負(fù)責(zé)對貸款風(fēng)險管理工作真實性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查；信息電腦部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；法規(guī)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理相關(guān)制度合法性的審核和風(fēng)險保障措施的法律工作。

（六）實行貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，涉嫌構(gòu)成犯罪的，交司法部門追究其法律責(zé)任。

七、附則

（一）本辦法由公司負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

（二）本辦法自公布之日起生效。