第一篇：成本控制程序

成本控制程序

成本控制程序（procedure of cost control）是指成本本控制工作的步驟、順序和內(nèi)容。具體可分為成本事前控制、成本事中控制和成本事后控制三個(gè)環(huán)節(jié)。

（1）成本事前控制是在產(chǎn)品投產(chǎn)前對(duì)影響成本的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行事前的規(guī)劃、審核，確定目標(biāo)成本，它是成本的前饋控制。具體包括：對(duì)成本進(jìn)行預(yù)測，為確定目標(biāo)成本提供依據(jù)；在預(yù)測的基礎(chǔ)上，通過對(duì)多種方案的成本進(jìn)行對(duì)比分析，確定目標(biāo)成本；把目標(biāo)成本分別按各成本項(xiàng)目或費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行層層分解，落實(shí)到各部門、車間、班級(jí)和個(gè)人，實(shí)行歸口分級(jí)管理，以便于管理控制。

（2）成本事中控制是在成本形成過程中，隨時(shí)實(shí)際發(fā)生的成本與目標(biāo)成本對(duì)比，及時(shí)發(fā)現(xiàn)差異并采取相應(yīng)措施予以糾正，以保證成本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，它是成本的過程控制。成本事中控制應(yīng)在成本目標(biāo)的歸口分級(jí)管理的基礎(chǔ)上進(jìn)行，嚴(yán)格按照成本目標(biāo)對(duì)一切生產(chǎn)耗費(fèi)進(jìn)行隨時(shí)隨地的檢查審核，把可能產(chǎn)生損失浪費(fèi)的苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，并且把各種成本偏差的信息，及時(shí)地反饋給有關(guān)的責(zé)任單位，以利于及時(shí)采取糾正措施。

（3）成本事后控制是在產(chǎn)品成本形成之后，對(duì)實(shí)際成本的核算、分析和考核，它是成本的后饋控制。成本事后控制通過實(shí)際成本和一定標(biāo)準(zhǔn)的比較，確定成本的節(jié)約或浪費(fèi)，并進(jìn)行深入的分析，查明成本節(jié)約或超支的主客觀原因，確定其責(zé)任歸屬，對(duì)成本責(zé)任單位進(jìn)行相應(yīng)的考核和獎(jiǎng)懲。通過成本分析，為日后的成本控制提出積極改進(jìn)意見和措施，進(jìn)一步修訂成本控制標(biāo)準(zhǔn)，改進(jìn)各項(xiàng)成本控制制度，以達(dá)到降低成本的目的。成本的事控制主要是針對(duì)具體各個(gè)成本費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地實(shí)時(shí)的分散控制。而成本的綜合性分析控制，一般只能在事后才可能進(jìn)行。成本事后控制的意義并非是消極的，大量的成本控制工作有賴于成本后后控制來實(shí)現(xiàn)。從某種意義上講，控制的事前與事后是相對(duì)而言的，本期的事后控制，也就是下期的事前控制。

第二篇：質(zhì)量成本控制程序[范文模版]

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xxxA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD 文件編號(hào): XQP-18 質(zhì)量成本控制程序 版本/修訂: 1/0 編制 批準(zhǔn) 頁 次: 1/5 1 目的 實(shí)施質(zhì)量成本管理，是為了不斷降低產(chǎn)品成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，并為評(píng)定質(zhì)量體系的有效性提供依據(jù)。2 范圍 本公司質(zhì)量成本的管理工作。3 職責(zé) 3.1財(cái)務(wù)部 3.1.1負(fù)責(zé)歸集、核算、匯總各部門的質(zhì)量成本數(shù)據(jù)，并編制質(zhì)量成本月報(bào)表。3.1.2每月會(huì)同品保部對(duì)質(zhì)量成本進(jìn)行分析，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門提供分析報(bào)告和有關(guān)資料。3.2品保部 3.2.1每月根據(jù)要求提供本部門的有關(guān)質(zhì)量成本數(shù)據(jù)，定期上報(bào)財(cái)務(wù)部。3.2.2負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)量成本進(jìn)行綜合分析。3.2.3根據(jù)質(zhì)量成本綜合分析結(jié)果，制訂相應(yīng)的質(zhì)量成本改進(jìn)措施，送有關(guān)責(zé)任部門實(shí)施。3.3其他部門 3.3.1每月根據(jù)要求提供本部門的有關(guān)質(zhì)量成本數(shù)據(jù)，定期上報(bào)財(cái)務(wù)部。4 程序內(nèi)容 4.1設(shè)置質(zhì)量成本科目 一級(jí)科目為質(zhì)量成本

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版本/修訂: 1/0 2/5 編制 批準(zhǔn) 頁 次:

質(zhì)量成本科目費(fèi)用一覽表 二級(jí)科目 三級(jí)科目 說 明 為達(dá)到質(zhì)量要求或改進(jìn)質(zhì)量的目的，提高職工的質(zhì)量 質(zhì)量培訓(xùn)費(fèi) 意識(shí)和質(zhì)量管理的業(yè)務(wù)水平，進(jìn)行培訓(xùn)所支付的費(fèi)用。如：顧問師授課費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)用等。為開展質(zhì)量管理工作所支付的費(fèi)用。如：質(zhì)量審核費(fèi)、質(zhì)預(yù) 質(zhì)量管理活動(dòng)費(fèi) 質(zhì)量管理資料費(fèi)等。防 為保證或改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量所支付的費(fèi)用。如：產(chǎn)品質(zhì)量 質(zhì)量改進(jìn)措施費(fèi) 成 改進(jìn)費(fèi)，設(shè)備、工具購置費(fèi)等。本 對(duì)本企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量審核和質(zhì)量體系評(píng)審所支付的 質(zhì)量評(píng)審費(fèi) 費(fèi)用以及新產(chǎn)品投產(chǎn)前進(jìn)行質(zhì)量評(píng)審所支付的費(fèi)用。如：質(zhì)量體系認(rèn)證審核費(fèi)，新產(chǎn)品評(píng)審費(fèi)等。工資及福利基金 從事質(zhì)量管理人員的工資總額及提取的職工福利基金。對(duì)進(jìn)廠的原材料及生產(chǎn)過程中的半成品、成品按質(zhì)量 試驗(yàn)檢測費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行試驗(yàn)、檢驗(yàn)所支付的費(fèi)用。鑒 品保部辦公費(fèi) 品保部為開展日常檢驗(yàn)工作所支付的辦公費(fèi)。定 成 工資及福利基金 從事質(zhì)量檢驗(yàn)人員的工資總額及提取的職工福利基金。本 檢測設(shè)備檢定、檢測設(shè)備的檢定、校準(zhǔn)和折舊費(fèi)。折舊費(fèi)

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版本/修訂: 1/0 3/5 編制 批準(zhǔn) 頁 次: 在生產(chǎn)過程中和入庫后的半成品、成品，由于不符報(bào)廢損失費(fèi) 合質(zhì)量要求無法修復(fù)或在經(jīng)濟(jì)上不值得修復(fù)造成報(bào)內(nèi) 廢所損失的費(fèi)用。部 使不合格的半成品、成品達(dá)到質(zhì)量要求所支付的修損 返工返修費(fèi) 復(fù)費(fèi)用。失 由于質(zhì)量事故、故障停機(jī)、待料而造成停機(jī)所損失成 停機(jī)損失費(fèi) 的費(fèi)用。本 質(zhì)量事故處理費(fèi) 指對(duì)質(zhì)量問題進(jìn)行分析處理所支付的各種費(fèi)用。外 由于產(chǎn)品質(zhì)量缺陷，經(jīng)用戶提出申訴而進(jìn)行賠償處部 索賠費(fèi) 理所支付的費(fèi)用。如：索賠賠償費(fèi)，訴訟費(fèi)。損 失 由于產(chǎn)品質(zhì)量問題而造成的退貨，換貨所造成的損成 退貨損失費(fèi) 失費(fèi)。如：退回產(chǎn)品凈損失、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)。本 4.2質(zhì)量成本計(jì)劃的制訂 4.2.1質(zhì)量成本指標(biāo)體系的確定 a)預(yù)防成本率=預(yù)防成本/質(zhì)量總成本×100% b)鑒定成本率=鑒定成本/質(zhì)量總成本×100% c)內(nèi)部損失成本率=內(nèi)部損失成本/質(zhì)量總成本×100% d）外部損失成本率=外部損失成本/質(zhì)量總成本×100%

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版本/修訂: 1/0 編制 4/5 批準(zhǔn) 頁 次: e)質(zhì)量成本率=質(zhì)量總成本/產(chǎn)品總成本×100% f)產(chǎn)品銷售收入質(zhì)量成本率=質(zhì)量成本/產(chǎn)品銷售收入總額×100% g)利潤質(zhì)量成本率=質(zhì)量總成本/總利潤×100% 4.2.2每年1月，財(cái)務(wù)部編制《質(zhì)量成本計(jì)劃》（AC-001A）。4.2.3每月第十個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部編制上月《預(yù)防成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(AC-005A)。4.2.4每月第十個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部編制上月《鑒定成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(AC-006A)。4.2.5每月第十個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部編制上月《內(nèi)部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(AC-007A)。4.2.6每月第十個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部編制上月《外部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(AC-008A)。4.2.7每月第十一個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部編制上月《質(zhì)量成本月報(bào)表》(AC-009A)。4.2.8質(zhì)量成本計(jì)劃應(yīng)與企業(yè)業(yè)務(wù)計(jì)劃相協(xié)調(diào)，并成為業(yè)務(wù)計(jì)劃的一部分。4.3質(zhì)量成本數(shù)據(jù)的歸集.4.3.1各職能部門在每月月初五日內(nèi)根據(jù)《質(zhì)量成本費(fèi)用匯總歸集》（附錄），將上月質(zhì)量成本各種費(fèi)用的情況歸集匯總，填寫《質(zhì)量成本部門統(tǒng)計(jì)表》（AC-002A）送交財(cái)務(wù)部。4.3.2品保部在每月月初第二個(gè)工作日內(nèi)將上月的《報(bào)廢明細(xì)表》（AC-003A）送交財(cái)務(wù)部。4.3.3生產(chǎn)部在每月月初第二個(gè)工作日內(nèi)將上月的《返工明細(xì)表》（AC-004A）送交財(cái)務(wù)部。4.4質(zhì)量成本的核算與分析 4.4.1每月10日內(nèi)，財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的質(zhì)量成本數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、核算，填寫二級(jí)科目統(tǒng)計(jì)明細(xì)表，編制《質(zhì)量成本月報(bào)表》（AC-009A)，并和品保部共同進(jìn)行質(zhì)量成本分析，編制《質(zhì)量成本分析報(bào)告》。分析內(nèi)容包括： a)質(zhì)量成本二級(jí)科目餅圖和趨勢圖。b)內(nèi)部損失的趨勢及造成的主要原因。c)外部損失的趨勢及造成的主要原因。d)質(zhì)量成本關(guān)鍵因素分析及改進(jìn)措施要求。4.4.2在做質(zhì)量成本分析時(shí)，由品保部找出每個(gè)月造成內(nèi)、外部損失的主要原因，以便尋找改進(jìn)的區(qū)域和措施，提出改進(jìn)要求。4.4.3《質(zhì)量成本分析報(bào)告》經(jīng)財(cái)務(wù)部和品保部負(fù)責(zé)人簽字后，上報(bào)總經(jīng)理。4.4.4內(nèi)部損失成本和外部損失成本的重點(diǎn)必須從成本發(fā)生的原因按照時(shí)間、生產(chǎn)和產(chǎn)品來描述。

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XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD 文件編號(hào): XQP-18 質(zhì)量成本控制程序 版本/修訂: 1/0 編制 5/5 批準(zhǔn) 頁 次: 4.5質(zhì)量成本的控制 4.5.1品保部根據(jù)質(zhì)量成本分析報(bào)告提供的情況，按《糾正和預(yù)防措施控制程序》，要求有關(guān)責(zé)任部門采取措施予以改進(jìn)。應(yīng)采取措施的情況有： a)內(nèi)部故障成本和外部故障成本大幅上升或連續(xù)上升。b)質(zhì)量成本計(jì)劃無法實(shí)現(xiàn)。c)典型事件。4.5.2品保部對(duì)糾正和預(yù)防措施進(jìn)行跟蹤，確保其有效性。5 相關(guān)文件 5.1《糾正和預(yù)防措施控制程序》(文件編號(hào):XQP-16)6 記錄 6.1《質(zhì)量成本計(jì)劃》(表格編號(hào):AC-001A)6.2《質(zhì)量成本部門統(tǒng)計(jì)表》

(表格編號(hào):AC-002A)6.3《報(bào)廢明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-003A)6.4《返工明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-004A)6.5《預(yù)防成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-005A)6.6《鑒定成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-006A)6.7《內(nèi)部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-007A)6.8《外部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表》(表格編號(hào):AC-008A)6.9《質(zhì)量成本月報(bào)表》(表格編號(hào):AC-009A)

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD質(zhì)量成本費(fèi)用匯總歸集 附錄 責(zé)任部門 費(fèi)

用 二級(jí)科目 三級(jí)科目 副

總 顧問師授課費(fèi) 質(zhì)量培訓(xùn)費(fèi) 培訓(xùn)教材費(fèi)、文具、資料費(fèi)等 綜合部 質(zhì)量管理部門辦公費(fèi) 質(zhì)量管理資料費(fèi) 質(zhì)量管理活動(dòng)費(fèi) 質(zhì)新亞電子上海有限公司

量審核費(fèi) 副

總 質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 預(yù)防成本 質(zhì)量管理咨詢費(fèi) 產(chǎn)品質(zhì)量改進(jìn)費(fèi) 品保部 質(zhì)量改進(jìn)措施費(fèi) 設(shè)備、工具購置費(fèi) 質(zhì)量體系認(rèn)證審核費(fèi) 副 總 產(chǎn)品質(zhì)量審核費(fèi) 質(zhì)量評(píng)審費(fèi) 技術(shù)部 新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi) 綜合部 質(zhì)量管理人員工資及福利基金 工資及福利基金 工序檢驗(yàn)費(fèi) 品保部 試驗(yàn)檢測費(fèi) 材料、半成品、成品試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi) 品保部辦公費(fèi) 品保部辦公費(fèi) 綜合部 鑒定成本 質(zhì)量檢驗(yàn)人員工資及福利基金 工資及福利基金 品保部 檢測設(shè)備檢定、校準(zhǔn)費(fèi) 檢測設(shè)備檢定折舊費(fèi) 財(cái)務(wù)部 檢測設(shè)備折舊費(fèi) 報(bào)廢損失費(fèi) 報(bào)廢損失費(fèi) 返工工時(shí)費(fèi) 生產(chǎn)部 返工費(fèi) 內(nèi)部損失返工材料費(fèi) 成本 停機(jī)損失費(fèi) 停機(jī)損失費(fèi) 品保部 質(zhì)量事故處理費(fèi) 質(zhì)量事故處理費(fèi) 業(yè)務(wù)部 索賠賠償費(fèi) 索賠費(fèi) 副

總 訴訟費(fèi) 外部損失成本 退貨損失費(fèi) 業(yè)務(wù)部 退貨損失費(fèi) 調(diào)貨損失費(fèi)

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XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD質(zhì)量成本計(jì)劃 單位：元 目標(biāo)值 二級(jí)科目 三級(jí)科目 其中 總成本 質(zhì)量培訓(xùn)費(fèi)

質(zhì)量管理活動(dòng)費(fèi) 預(yù) 質(zhì)量改進(jìn)措施費(fèi)

防 成 質(zhì)量評(píng)審費(fèi) 本 工資及福利基金 小計(jì) 試驗(yàn)檢測費(fèi) 鑒 品保部辦公費(fèi) 定 工資及福利基金 成 檢測設(shè)備檢定折舊費(fèi) 本 小計(jì) 內(nèi) 報(bào)廢損失費(fèi) 部 返工費(fèi) 故 停機(jī)損失費(fèi) 障 質(zhì)量事故處理費(fèi) 成 本 小計(jì) 外 索賠費(fèi) 部 故 退貨損失費(fèi) 障 成 小

計(jì) 本 質(zhì)量成本合計(jì) 質(zhì)量成本指標(biāo) 目標(biāo)值 預(yù)防成本率 鑒定成本率 內(nèi)部損失成本率 外部損失成本率 質(zhì)量成本率

產(chǎn)品銷售收入質(zhì)量成本率

利潤質(zhì)量成本率

編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-001A

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XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD年月 部門 日期

質(zhì)量成本部門統(tǒng)計(jì)表 摘 要 所屬科目 序號(hào) 金額 備注 月 日

二級(jí) 三級(jí)3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 審核： 核準(zhǔn): *“金額”表格編號(hào)：AC-002A 新亞電子上海有限公司 20 合 計(jì) 編制：

欄無法填寫時(shí)，可以空著。

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD報(bào)廢明細(xì)表 年月 部門 序號(hào) 日期 產(chǎn)品編號(hào) 產(chǎn)品名稱、規(guī)格、顏色 計(jì)量單位 產(chǎn)品批號(hào) 報(bào)廢內(nèi)容 報(bào)廢工序 報(bào)廢數(shù)量 備注 編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-003A 新亞電子上海有限公司

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD返工明細(xì)表 年月 部門 序號(hào) 日期 產(chǎn)品編號(hào) 產(chǎn)品名稱、規(guī)格、顏色 計(jì)量單位 產(chǎn)品批號(hào) 返工內(nèi)容 返工工時(shí) 返工數(shù)量 備注 合計(jì)

編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-004A

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD預(yù)防成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表 年 月 單位：元 管理 改進(jìn) 工資及 月 日 摘 要 培訓(xùn)費(fèi) 評(píng)審費(fèi) 其他 小計(jì) 備注

活動(dòng)費(fèi) 措施費(fèi) 附加費(fèi) 編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-005A 新亞電子上海有限公司

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ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD年 月 單位：元 試驗(yàn)

鑒定成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表 檢 工資及 檢測設(shè)備 月 日 摘 要 辦公費(fèi) 其他 小計(jì) 備注 驗(yàn)費(fèi)

附加費(fèi) 檢定折舊費(fèi) 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-006A 新亞電子上海有限公司 編制： 審核：

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD年 月 廢品損失費(fèi) 返工費(fèi) 停

內(nèi)部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表 機(jī)損失費(fèi) 事其 合 備 制 故材 工 直小 材 工 工 小 工 工 小 制 制 造 造 造 理 工 它 計(jì) 注 費(fèi) 料 時(shí) 資 計(jì) 料 時(shí) 資 計(jì) 時(shí) 資 計(jì)

費(fèi)

費(fèi)

月 日 產(chǎn)品名稱規(guī)格 處

接

費(fèi) 編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào):AC-007A

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XINYA ELECTRONIC 年 月 保修費(fèi) 索賠費(fèi) 退貨損 月 日 摘要 其他 合計(jì) 編制： 審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-008A SHANGHAI CO., LTD外部質(zhì)量成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表

失費(fèi) 差旅費(fèi) 料費(fèi) 小計(jì) 運(yùn)輸費(fèi) 產(chǎn)品 小計(jì)

XINYA ELECTRONIC SHANGHAI CO., LTD質(zhì)量成本月報(bào)表 單位：元 科目 目標(biāo)值（%)實(shí)際值（%)增減（%）二級(jí) 三級(jí) 質(zhì)量培訓(xùn)費(fèi) 質(zhì)量管理活動(dòng)費(fèi) 質(zhì)量改進(jìn)措施費(fèi) 預(yù)防 成本

質(zhì)量評(píng)審費(fèi) 新亞電子上海有限公司

工資及福利基金

小計(jì) 試驗(yàn)檢測費(fèi) 品保部辦公費(fèi) 鑒定 工資及福利基金 成本 檢測設(shè)備檢定折舊費(fèi) 小計(jì) 報(bào)廢損失費(fèi) 返工費(fèi) 內(nèi)部 故障 停機(jī)損失費(fèi) 成本 質(zhì)量事故處理費(fèi) 小計(jì) 索賠費(fèi) 外部 故障 退貨損失費(fèi) 成本 小計(jì) 質(zhì)量成本合計(jì) 預(yù)防成本率

鑒定成本率 內(nèi)部損失成本率 質(zhì)量 成本 外部損失成本率 指標(biāo) 質(zhì)量成本率 產(chǎn)品銷售收入質(zhì)量成本率

利潤質(zhì)量成本率 編制：

審核： 核準(zhǔn): 表格編號(hào)：AC-009A

第三篇：采購控制程序

頒布部門：質(zhì)量部 生效日期：2013/6/1 版本：A-1

采購控制程序

HX-SOP-003

1、目的

建立和查審采購單提供系統(tǒng)和指導(dǎo)方法，監(jiān)督采購、并明確責(zé)任。

2、范圍

適用于全部采購過程的控制

3、職責(zé)和權(quán)力

1）負(fù)責(zé)對(duì)廠內(nèi)生產(chǎn)原材料、設(shè)備設(shè)施等進(jìn)行采購；

2）負(fù)責(zé)建立供應(yīng)商管理檔案，合格供方名錄要及時(shí)準(zhǔn)確更新； 3）負(fù)責(zé)對(duì)采購不合格品處理；

4）確保原材料和輔料的在庫數(shù)量，滿足生產(chǎn)的需要，因原材料無庫存停產(chǎn)為零 5）確保設(shè)備備品、配件齊全，滿足生產(chǎn)的需要，因設(shè)備常規(guī)配件停產(chǎn)為零 7）庫房管理員負(fù)責(zé)對(duì)進(jìn)貨原材料進(jìn)行品名、規(guī)格、外觀、數(shù)量等的驗(yàn)收并入庫

4、程序 4.1流程圖

采購計(jì)劃：

1）采購負(fù)責(zé)人根據(jù)銷售情況和庫房需求以《采購申請(qǐng)單》的形式提出申請(qǐng)，部門經(jīng)理通知部門主要負(fù)責(zé)人對(duì)《采購申請(qǐng)單》進(jìn)行評(píng)審，并出具《采購評(píng)審單》。評(píng)審?fù)ㄟ^上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由采購員實(shí)施采購。

2）采購人員根據(jù)《采購申請(qǐng)單》，對(duì)市場供應(yīng)商制定《合格供應(yīng)商列表》，制定依據(jù)于《供應(yīng)商審核指南》、《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)供應(yīng)商審核指南》。

3）根據(jù)《合格供應(yīng)商列表》進(jìn)行篩選供應(yīng)商，篩選結(jié)果上報(bào)部門經(jīng)理，批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。4）采購人員電話通知供應(yīng)商確定訂購單，然后發(fā)給對(duì)面書面訂購單，最后雙方經(jīng)行確認(rèn)，并簽訂《訂單合同》。

? 應(yīng)和主要原料供應(yīng)商簽訂質(zhì)量協(xié)議，明確雙方所承擔(dān)的責(zé)任，同時(shí)合同中應(yīng)包括采購物品的各項(xiàng)要求。

? 若產(chǎn)品需求，可以將采購的技術(shù)要求作為合同附件提供給對(duì)方，應(yīng)在合同中明確。

采購信息： 1）《采購清單》由采購部在收到采購申請(qǐng)后進(jìn)行編制。

2）采購清單明確并完全確定訂購產(chǎn)品和訂單要求，可適用的情況包括：

? 準(zhǔn)確的標(biāo)識(shí)，包括名稱，部件編號(hào)，類型，類別，樣式，等級(jí)等；

? 產(chǎn)品的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，包括驗(yàn)收準(zhǔn)則，格、圖紙和其他類似的技術(shù)數(shù)據(jù)標(biāo)題和版本； ? 交付要求，包括要求的交貨日期。

3）如需求，采購單可規(guī)定質(zhì)量要求包括證明所提供的產(chǎn)品合格性的質(zhì)量記錄，以及質(zhì)量管理體系的要求。質(zhì)量記錄同購買的產(chǎn)品一起提供對(duì)于確定接受檢查的數(shù)量是關(guān)鍵的。如適合，要求提供以下類型的質(zhì)量記錄：

? 供應(yīng)商的質(zhì)量管理體系的第二或第三方評(píng)估記錄或注冊(cè)證書;? 產(chǎn)品檢驗(yàn)和測試的記錄和證明文件（如適合，在有資格的實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行）

4）如適合，采購單還明確對(duì)于產(chǎn)品的規(guī)格，程序，過程，設(shè)備, 或人員對(duì)使用所采購的服務(wù)產(chǎn)品的要求。這通常包括提交產(chǎn)品樣本，指南，程序，設(shè)備規(guī)格，過程性能和過程能力研云南昊戌生物科技有限公司1-2

頒布部門：質(zhì)量部 生效日期：2013/6/1 版本：A-1

采購控制程序

HX-SOP-003 究，人員資格簡歷，質(zhì)檢報(bào)告的要求等。

特殊要求的審查：

1）在發(fā)放之前，采購單由采購主管或授權(quán)的批準(zhǔn)者審查。根據(jù)我們的規(guī)格而設(shè)計(jì)和或者制造的復(fù)雜的或關(guān)鍵的產(chǎn)品, 其采購單由研發(fā)主管和/或質(zhì)量保證部審查并批準(zhǔn)。

2）審查的目的是為了驗(yàn)證：

? 在合格供應(yīng)商列表上的供應(yīng)商狀態(tài)是合格或臨時(shí)的;? 產(chǎn)品標(biāo)識(shí)詳細(xì)和完整;? 所有描述產(chǎn)品的技術(shù)文件，如標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)格、圖紙等等能明顯鑒別, 版本正確，并按次序附上；

? 如有需要，質(zhì)量記錄，如測試/檢查證書，統(tǒng)計(jì)，質(zhì)量管理體系認(rèn)證，質(zhì)量保證等，在采購訂單中明確提出;? 如適合，采購但還明確對(duì)于產(chǎn)品的規(guī)格，程序，過程，設(shè)備, 或人員對(duì)使用所采購的服務(wù)產(chǎn)品的要求

3）當(dāng)采購單的審查令人滿意時(shí)，采購主管或授權(quán)批準(zhǔn)者如研發(fā)主管和/或質(zhì)保部經(jīng)理在采購單上簽署日期和名字以批準(zhǔn)發(fā)放。采購訂單的發(fā)放建立其審查和批準(zhǔn)的毋庸置疑的記錄。采購品的檢驗(yàn)和存放：

1）采購科應(yīng)當(dāng)對(duì)采購物品進(jìn)行相應(yīng)的驗(yàn)證和檢驗(yàn)，依據(jù)《原材料及成品的入庫驗(yàn)證指南》。2）采購科通知質(zhì)量部進(jìn)行檢驗(yàn)，按照《產(chǎn)品檢測指南》執(zhí)行。

? 如檢測合格則庫房管理員負(fù)責(zé)對(duì)進(jìn)貨原材料進(jìn)行品名、規(guī)格、外觀、數(shù)量等的驗(yàn)收并入庫，辦理入庫手續(xù)，按照

?如檢驗(yàn)不合格則按《不合格產(chǎn)品操作指南》執(zhí)行。

3）若有特殊原料則按照《特殊物料管理指南》執(zhí)行，其他物料則按照《倉庫與運(yùn)輸管理指南》執(zhí)行。

5、文件

《供應(yīng)商審核指南》、《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)供應(yīng)商審核指南》 《原材料及成品的入庫驗(yàn)證指南》 《不合格產(chǎn)品操作指南》 《特殊物料管理指南》 《倉庫與運(yùn)輸管理指南》 《產(chǎn)品檢測指南》

6、記錄

《采購申請(qǐng)單》 《采購審核單》 《合格供應(yīng)商列表》 《采購合同》 《采購清單》

云南昊戌生物科技有限公司2-2

第四篇：環(huán)境控制程序

上海貝覽得生活用品有限公司

環(huán)境控制程序

一、愛護(hù)廠區(qū)內(nèi)綠化，禁止采、摘、折、踩踏花草、樹木，要做到及時(shí)養(yǎng)護(hù)。

二、控制辦公用品消耗

1、逐步提高電子文檔和E-mail使用率，減少紙張使用率。

2、對(duì)于使用過的紙張，盡量反面使用，打印、復(fù)印，如完好度低不能打印或復(fù)印時(shí)用來作草稿紙。

三、控制水、電消耗，每年降低水電消耗率

1、如天氣晴好，辦公室室內(nèi)采光足夠，就不開照明燈或盡量少開燈。

3、下班時(shí)辦公室人員必須關(guān)閉所有電燈、電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)。車間工作人員必須關(guān)閉所有電燈、馬達(dá)、切斷電源。

4、天氣溫度30度以下禁止開啟空調(diào)，開啟空調(diào)時(shí)必須關(guān)閉好門、窗。

5、如有某用電設(shè)備長時(shí)不使用時(shí)，拔出其電源插頭，切斷電源。

6、洗水車間作業(yè)時(shí)，在保證正常生產(chǎn)質(zhì)量的前提下，盡量減少用水。

7、職工使用衛(wèi)生間時(shí)，必須節(jié)約用水，如發(fā)現(xiàn)用水設(shè)備有漏水、滲水現(xiàn)象，必須及時(shí)請(qǐng)維修人員修理。

8、飲用水不得別作它用，不得浪費(fèi)。

四、預(yù)防廢棄物的污染

1、廢水：將廢水納入本地區(qū)廢水處理管道，由環(huán)保部門集中處理。

2、雨水：雨水井、管道與廢水井、管道必須分開。

3、廢氣、油煙：食堂安裝油煙排除和凈化設(shè)備，并定期檢查有效性。

4、噪音：給倒毛車間的工人發(fā)放工作帽、耳塞，并要求工作時(shí)必須戴好。對(duì)于進(jìn)入此車間的其他人員，也提示必須戴好工作帽及耳塞。

5、固廢：廢料、廢紗等固體廢棄物禁止焚燒、隨地丟棄、變賣給他人，必須集中在垃圾箱內(nèi)，由環(huán)保部門回收處理。

6、辦公、生活、餐廚等各種垃圾：必須集中在垃圾箱、泔腳桶內(nèi)，由環(huán)保部門回收處理。

五、預(yù)防火災(zāi)：必須定期檢查滅火設(shè)備的有效性，如發(fā)現(xiàn)失效必須即使更換。消防通道嚴(yán)禁堆物、堵塞、關(guān)閉。電線、電器設(shè)備如有老化、裸露、漏電等現(xiàn)象，必須即使維修，排除隱情。每半年舉行一次消防演戲和逃生演練。

六、自然災(zāi)害：及時(shí)掌握可能發(fā)生的自然災(zāi)害信息，并及時(shí)向員工發(fā)布，做好預(yù)防、值班、救治、搶救等工作。

七、安全及環(huán)境衛(wèi)生事故：必須做好各個(gè)環(huán)節(jié)的安全及環(huán)境衛(wèi)生工作，定期檢查和隨機(jī)抽查相結(jié)合，堅(jiān)決遵守安全生產(chǎn)操作規(guī)范和環(huán)境衛(wèi)生規(guī)范。力求全年無安全和環(huán)境衛(wèi)生事故。

八、公司每季度進(jìn)行一次環(huán)境控制程序培訓(xùn)。

第五篇：監(jiān)理控制程序

監(jiān)理控制程序

（一）質(zhì)量控制

1、單項(xiàng)工程開工：在各單位工程、分部、分項(xiàng)工程開工前，承包人應(yīng)向駐地辦提交單項(xiàng)工程開工申請(qǐng)報(bào)告。單項(xiàng)工程開工申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包含測量放樣、標(biāo)準(zhǔn)試驗(yàn)、施工方案、施工圖紙以及人員、材料、設(shè)備等各項(xiàng)準(zhǔn)備情況。并報(bào)監(jiān)理部，由總監(jiān)審批。

2、工序自檢：按批準(zhǔn)的質(zhì)量保證體系的程序進(jìn)行工序自檢。在每道工序完工后首先進(jìn)行自檢，自檢合格后，提交工程自檢報(bào)告。自檢報(bào)告應(yīng)附有測量、檢驗(yàn)、試驗(yàn)等一系列的資料，向監(jiān)理申報(bào)檢查驗(yàn)收。

3、工序檢查認(rèn)可：監(jiān)理接到檢驗(yàn)申請(qǐng)后，進(jìn)行每道工序完工后的檢查驗(yàn)收，對(duì)不合格的工序?qū)⒅噶畛邪诉M(jìn)行修復(fù)或整改。堅(jiān)持上道工序未經(jīng)檢查驗(yàn)收合格不得進(jìn)入下道工序的施工。

4、中間交工：當(dāng)組成一個(gè)工程的單位工程、分部或分項(xiàng)工程完工后，承包人必須進(jìn)行一次系統(tǒng)的自檢，匯總工序的檢查記錄及測量和檢驗(yàn)、試驗(yàn)的結(jié)果向監(jiān)理組提出中間交工報(bào)告。自檢資料不全的中間交工報(bào)告，監(jiān)理工程師有權(quán)拒絕驗(yàn)收。監(jiān)理組收到資料齊全的中間交工報(bào)告后，對(duì)完工的單項(xiàng)工程進(jìn)行一次系統(tǒng)的檢查驗(yàn)收。必要時(shí)作測量或抽樣試驗(yàn)，檢查合格后由總監(jiān)簽發(fā)《中間交工證書》，未經(jīng)中間交工檢驗(yàn)或檢驗(yàn)不合格的單項(xiàng)工程、不予填發(fā)《中間交工證書》。

5、質(zhì)量事故及安全事故處理程序：無論何時(shí)，一旦發(fā)生工程質(zhì)量事故和安全事故，需按下列程序抓緊處理：①事故發(fā)生后，承包人應(yīng)立即采取緊急措施（包括暫停施工），同時(shí)填寫質(zhì)量事故或安全事故報(bào)告單報(bào)告監(jiān)理部，并及時(shí)上報(bào)業(yè)主單位。②監(jiān)理接到質(zhì)量或安全事故報(bào)告后，隨即組織有關(guān)人員現(xiàn)場查看，同時(shí)根據(jù)事故現(xiàn)場情況下達(dá)指示。③承包人根據(jù)監(jiān)理的指示，立即采取相應(yīng)措施，查清事故原因并提出處理意見報(bào)監(jiān)理，并根據(jù)事故經(jīng)濟(jì)損失額度，確定事故的等級(jí)。

6、質(zhì)量控制措施：“百年大計(jì)，質(zhì)量第一”，搞好工程質(zhì)量是全體建設(shè)人員的神圣職責(zé)。搞好工程質(zhì)量首先必須從組織上加以重視，成立強(qiáng)有力的、有職有權(quán)的質(zhì)量檢查小組、科學(xué)嚴(yán)密的質(zhì)量保證體系，質(zhì)量目標(biāo)要落實(shí)到人。樹立質(zhì)量典型，多搞樣板工程，組織參觀學(xué)習(xí)，達(dá)到共同提高。嚴(yán)格按業(yè)主的有關(guān)要求進(jìn)行落實(shí)，細(xì)化到每個(gè)隊(duì)，每個(gè)組，直至每個(gè)人，把工程質(zhì)量與經(jīng)濟(jì)效益緊密掛鉤，實(shí)行獎(jiǎng)罰分明的考核制度。作為監(jiān)理單位，我們將按照設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)規(guī)范、監(jiān)理實(shí)施細(xì)則有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)理，充分利用旁站監(jiān)督、監(jiān)理抽檢、計(jì)量支付等手段進(jìn)行檢查、控制工程質(zhì)量，確?？焖?、優(yōu)質(zhì)地建好本項(xiàng)目。

（二）施工安全

1.各施工合同段安全技術(shù)措施，或?qū)ｍ?xiàng)施工方案必須符合強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)理組審查合格后，才能開工。

2.監(jiān)理人員在巡視、旁站過程中，如發(fā)現(xiàn)有違規(guī)作業(yè)時(shí)，應(yīng)予制止。對(duì)危險(xiǎn)性較大的工程作業(yè)，要定期巡視檢查，如發(fā)現(xiàn)安全事故隱

患，應(yīng)立即書面指令施工單位整改；情況嚴(yán)重的，應(yīng)簽發(fā)《工程暫停令》，要求施工單位暫停施工，并及時(shí)向業(yè)主報(bào)告。施工單位拒不整改或者不停止施工的，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)主管部門報(bào)告。

3、施工單位應(yīng)進(jìn)行安全生產(chǎn)教育、安全技術(shù)交底，并檢查，落實(shí)安全生產(chǎn)技術(shù)措施。

4、分項(xiàng)、分部工程交工驗(yàn)收時(shí)，如安全事故的現(xiàn)場處理未完成，不得簽發(fā)《中間交工證書》。

（三）施工環(huán)境保護(hù)

1.承包人的施工組織設(shè)計(jì)是必須按設(shè)計(jì)文件和環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告的有關(guān)要求制訂了施工環(huán)境保護(hù)措施，經(jīng)監(jiān)理審查合格后方可同意工程開工。始終堅(jiān)持并認(rèn)真落實(shí)“最大限度的保護(hù)、最小程度的破壞、最大限度的恢復(fù)的建設(shè)理念”。

2、監(jiān)理人員在巡視、旁站過程中，應(yīng)隨時(shí)檢查施工單位制定的環(huán)境保護(hù)措施的落實(shí)情況。

3、如發(fā)現(xiàn)施工中存在違反有關(guān)環(huán)保規(guī)定、未按合同要求落實(shí)環(huán)保措施的情況，應(yīng)書面指令施工單位整改；情況嚴(yán)重的，應(yīng)簽發(fā)《工程暫停令》，要求施工單位暫停施工，并及時(shí)向業(yè)主報(bào)告。

4、施工中如發(fā)現(xiàn)文物時(shí)，施工單位依法保護(hù)現(xiàn)場，并報(bào)告有關(guān)部門和業(yè)主。

5、需要砍伐樹木時(shí)，施工單位先向有關(guān)部門申請(qǐng)辦理砍伐許可證，再按許可的面積、株數(shù)、樹種進(jìn)行砍伐，并注意保護(hù)野生動(dòng)物、植物。

（四）進(jìn)度控制

1、施工進(jìn)度計(jì)劃：根據(jù)合同工期要求及業(yè)主總體計(jì)劃安排，各合同段要合理地、科學(xué)地編制各自的總體進(jìn)度計(jì)劃、月進(jìn)度計(jì)劃、分項(xiàng)工程施工計(jì)劃，報(bào)高監(jiān)理部、業(yè)主審批。施工進(jìn)度計(jì)劃一經(jīng)審批，就必須嚴(yán)格按所批準(zhǔn)的計(jì)劃實(shí)施，并隨時(shí)進(jìn)行實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的比較，發(fā)現(xiàn)工程進(jìn)度偏離計(jì)劃時(shí)，要及時(shí)采取措施，調(diào)整施工計(jì)劃。加大人力、機(jī)械設(shè)備的投入，增加工作面從而加快工程進(jìn)度。

為了更好地控制工程進(jìn)度，要求各合同段編制時(shí)標(biāo)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃圖，用關(guān)鍵線路法控制工程進(jìn)度，確保關(guān)鍵線路的按期完成，當(dāng)月完不成計(jì)劃的，下月必須趕上。

2、抓重點(diǎn)、難點(diǎn)工程：各合同段應(yīng)根據(jù)各自的實(shí)際情況，進(jìn)行摸底排隊(duì)，列出本合同段的重點(diǎn)、難點(diǎn)工程以及控制性工程要優(yōu)先考慮，確保工程按期完成。

3、進(jìn)度與質(zhì)量的關(guān)系：在確保工程質(zhì)量的前提下，科學(xué)合理的組織安排施工，使進(jìn)度按計(jì)劃如期完成。一但工期滯后，必須增加資源投入，確保合同工期。抓工程進(jìn)度必須保證質(zhì)量，大家都知道工程進(jìn)度雖然上去了，但如果工程質(zhì)量不行，就必須返工、整改，那么就會(huì)延誤時(shí)間、工期，也就是常說的“沒有質(zhì)量的進(jìn)度是負(fù)進(jìn)度”。所以，要正確地處理好進(jìn)度與質(zhì)量的關(guān)系，不能因?yàn)橼s進(jìn)度而犧牲工程質(zhì)量。

（五）費(fèi)用控制

1、計(jì)量程序：按工程量清單所列的項(xiàng)目由承包人完成各項(xiàng)工序，經(jīng)承包人自檢合格后，提出中間交工申請(qǐng)，經(jīng)監(jiān)理工程師抽查檢驗(yàn)合格后，簽認(rèn)中間交工證書，由承包人填報(bào)計(jì)量申報(bào)表，上報(bào)

監(jiān)理部。

2、計(jì)量支付原則：計(jì)量一切合同內(nèi)合格的工程是承包人的職責(zé)，而復(fù)核這一工作則是監(jiān)理人員的職責(zé)。各分項(xiàng)工程完工后，由監(jiān)理工程師及時(shí)組織承包人進(jìn)行共同計(jì)量，每次計(jì)量應(yīng)有規(guī)定的人數(shù)和人員參加，嚴(yán)格按程序辦事，做到手續(xù)完備、簽認(rèn)及時(shí)、資料完備，并有監(jiān)督和復(fù)查機(jī)制。遵守“質(zhì)量合格驗(yàn)收，資料齊全計(jì)量，計(jì)量合格支付”的原則。

（六）合同管理

1、工程變更：工程變更的程序、變更等級(jí)以及審批權(quán)限、審批時(shí)限等規(guī)定嚴(yán)格按監(jiān)理實(shí)施辦法執(zhí)行。工程變更可以由業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位、承包人提出，符合合同文件規(guī)定的，才能辦理工程變更手續(xù)，所有工程變更，并報(bào)財(cái)政部門審核。

2、工程延期與索賠：承包人必須按有關(guān)合同條款，《監(jiān)理實(shí)施辦法》中的有關(guān)規(guī)定、程序以及時(shí)限等要求向監(jiān)理工程師提出延期與索賠申請(qǐng)。如因不可抗力、不能按期支付工程款、不能按期提供永久用地等非承包人的原因，工程延期應(yīng)符合合同規(guī)定的程序和要求，且申請(qǐng)延期的工程是在關(guān)鍵線路上，并在對(duì)整個(gè)工程的完工造成直接影響的情況下并且又符合文件的規(guī)定，方可受理工期延期和費(fèi)用索賠申請(qǐng)。

（八）工地會(huì)議制度

按照《公路工程施工監(jiān)理規(guī)范》的要求必須及時(shí)召開工地會(huì)議，要求整個(gè)施工活動(dòng)期內(nèi)定期舉行，一般每月召開一次。第一次工地會(huì)

議在監(jiān)理部舉行，今后每月的工地會(huì)議在施工單位舉行，會(huì)議時(shí)間暫定為每月28日，如遇特殊情況，另行通知召開時(shí)間。

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們，今天在坐的各位都來自不同崗位、不同部門、不同系統(tǒng)、不同地區(qū)，但我們都是為了一個(gè)共同的目標(biāo)，走到一起來了。只要我們一起攜起手來，團(tuán)結(jié)一致，精心組織、科學(xué)管理、信守合同、遵循《公路工程施工監(jiān)理規(guī)范》。我相信在參建的各方共同努力下一定能建設(shè)成一條“安全、暢通、舒適、快捷、環(huán)保、自然、經(jīng)濟(jì)、和諧的公路。

貴甕高速公路第一駐地辦

2013年10月24日