第一篇：推進國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)的思考

推進國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)的思考

國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要支柱，是黨執(zhí)政的重要經(jīng)濟基礎(chǔ)，是發(fā)展中國特色社會主義的重要力量。國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)是全黨懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要組成部分。筆者在紀(jì)檢監(jiān)察工作實踐中，對如何推進國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)進行了一些思考，認(rèn)為國有企業(yè)應(yīng)該把懲防體系植于企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度之內(nèi)、融入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，加快推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，進一步推動反腐倡廉建設(shè)向縱深發(fā)展，確保企業(yè)國有資產(chǎn)和人力資本保值增值。

一、要注重制度建設(shè)，建立一體化企業(yè)管理體系，變“人治”為“法治”

一個企業(yè)必須建立起一個管理體系，管理才會整體、系統(tǒng)，兼顧效率與控制。制度建設(shè)，是企業(yè)管理的核心，也是懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要內(nèi)容。加強對權(quán)力的監(jiān)督制約，建立內(nèi)容科學(xué)、程序嚴(yán)密、配套完備、有效管用的制度體系，是國有企業(yè)實現(xiàn)新發(fā)展、新跨越的重要保證。所以，要將反腐倡廉制度體系納入企業(yè)一體化制度體系之中，加強整體規(guī)劃，提高制度執(zhí)行力，實現(xiàn)制度防范、流程控制、科技支撐、監(jiān)督有效，從而在切實提高企業(yè)廉潔風(fēng)險防范控制能力的同時，促進企業(yè)管理水平的持續(xù)提升，達到“按制度辦事、靠制度管人、用制度管權(quán)”的源頭治理目標(biāo)，最大限度地減少人為因素干擾。

國有企業(yè)要從抓源頭入手，按照“有權(quán)必有責(zé)、權(quán)責(zé)必對等、用權(quán)必受控”的思路，全面開展職責(zé)劃分、流程程序、規(guī)章制度“三項制度”建設(shè)。通過清晰職責(zé)定位，強化責(zé)任制約；通過建立流程程序，強化環(huán)節(jié)制約；通過完善規(guī)章制度，強化系統(tǒng)制約，做到“一本管理手冊統(tǒng)領(lǐng)、一套制度文本支撐、一種運行模式保障”，“一套制度文本支持多個管理體系”，有效解決做什么、誰來做、怎么做、能否做的問題。

國有企業(yè)應(yīng)該通過一體化制度體系建設(shè)，銜接好制度的設(shè)計與執(zhí)行，實現(xiàn)人本化監(jiān)督向文本化監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由多頭分散監(jiān)督向集中整合監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由“以部門為中心”監(jiān)督向“以業(yè)務(wù)為中心”監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由“按習(xí)慣辦完事”向“按程序辦好事”轉(zhuǎn)變，由“政出多門、九龍治水”向“整體規(guī)劃、統(tǒng)一管理”轉(zhuǎn)變，堵塞制度的漏洞，增強制度執(zhí)行力，在體制機制層面解決導(dǎo)致腐敗滋生的深層次問題。

要積極探索創(chuàng)新“制度+科技”的預(yù)防腐敗新模式。依托一體化制度體系平臺，全面推進以“業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)”（BPM）為平臺的制度信息化建設(shè)，走出一條擁有“ERP的骨骼、BPM的皮膚、‘三項制度’的血肉”的信息化之路，把關(guān)鍵流程和主要控制點根植、內(nèi)嵌于信息系統(tǒng)，用信息技術(shù)固化業(yè)務(wù)流程，強化在線監(jiān)控和過程監(jiān)管，加強對權(quán)力運行的痕跡管理。

二、要更加注重預(yù)防，全面推行企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理，變“被動救火”為“主動消防”

首先要對企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)做出科學(xué)規(guī)劃，確定廉潔風(fēng)險防控管理的重點，統(tǒng)籌謀劃，分步推進，逐步建立起較為完善的廉潔風(fēng)險防控長效機制。解決問題要抓主要矛盾，抓主要矛盾的主要方面。全面開展廉潔風(fēng)險管理，當(dāng)以高廉潔風(fēng)險的重點業(yè)務(wù)、重點流程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點內(nèi)容，當(dāng)以領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位人員為重點對象。

然后，要依托企業(yè)一體化制度體系平臺，為制度作診斷，全面、系統(tǒng)、超前評估所有業(yè)務(wù)的廉潔風(fēng)險，覆蓋企業(yè)多層面、多領(lǐng)域、多環(huán)節(jié)，考慮企業(yè)當(dāng)前存在和未來可能發(fā)生的腐敗風(fēng)險，重點考量思想道德、制度機制、崗位職責(zé)、外部環(huán)境“四種風(fēng)險”，根據(jù)職責(zé)權(quán)限自由裁量空間大小、腐敗風(fēng)險發(fā)生幾率或危害損失程度等情況，識別出“交通事故”易發(fā)多發(fā)的“路段”（即關(guān)鍵環(huán)節(jié)）或“路線”（即重點業(yè)務(wù)），判定業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險等級。

再按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，發(fā)揮好企業(yè)內(nèi)部各單位的監(jiān)督責(zé)任主體的作用，涉及高、中等級廉潔風(fēng)險業(yè)務(wù)的單位，找出易產(chǎn)生不廉行為的關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及該關(guān)鍵環(huán)節(jié)所涉及的崗位，判定崗位廉潔風(fēng)險等級。

要從高風(fēng)險的重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，通過各個層面開展效能監(jiān)察，落實監(jiān)督控制措施，“監(jiān)察一項業(yè)務(wù)、完善一項制度、優(yōu)化一條流程”，把廉潔風(fēng)險防控管理覆蓋到所有存在廉潔風(fēng)險的業(yè)務(wù)，把廉潔風(fēng)險管理嵌入企業(yè)一體化制度體系，根植于企業(yè)制度信息化系統(tǒng)之中，貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，推動形成有效防控廉潔風(fēng)險的制度“防火墻”。

三、要更加注重治本，建立全方位的企業(yè)廉潔風(fēng)險防控長效機制，變“西醫(yī)手術(shù)”為“中西醫(yī)結(jié)合”

企業(yè)能否采取切實有效的防控廉潔風(fēng)險應(yīng)對措施，關(guān)鍵是能否整合各種監(jiān)督方式、監(jiān)督手段和監(jiān)督力量，全方位集中協(xié)同作戰(zhàn)，有效發(fā)揮教育、制度、監(jiān)督、糾風(fēng)、改革、懲治等懲防體系建設(shè)要素的綜合效應(yīng)。懲治于既然，該動手術(shù)就動手術(shù)，該下猛藥就下猛藥，同時防患于未然，進行“中醫(yī)調(diào)理”，從管理上、隊伍建設(shè)上深入查找和分析產(chǎn)生問題的原因，有針對性地堵塞管理漏洞，不斷完善體制機制，構(gòu)筑多道防線，進而編織成覆蓋企業(yè)各個層次、各個方面的廉潔風(fēng)險防控網(wǎng)絡(luò)。

構(gòu)筑廉情預(yù)警防線。建立廉情預(yù)警機制，通過廉情測評考核，實施藍、黃、紅三色廉情預(yù)警，視情節(jié)采取警示提醒、廉政談話、誡勉糾錯、責(zé)令整改、責(zé)任追究等相應(yīng)的處置措施，推進主動、事前、動態(tài)監(jiān)督。

構(gòu)筑思想道德防線。推行反腐倡廉滲透教育，專題教育與日常教育相結(jié)合，正面教育與警示教育相結(jié)合，普遍教育與個性化教育相結(jié)合，在環(huán)境、工作、活動中滲透廉潔從業(yè)教育，將廉潔文化理念和內(nèi)容滲透到企業(yè)文化之中，促進企業(yè)干部職工進一步增強廉潔意識、風(fēng)險意識和自律意識，把握好“方向盤”，沿著正確的路線“行駛”。

構(gòu)筑決策風(fēng)險防線。要推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度，完善各項決策制度和議事規(guī)則，細(xì)化決策程序，明確追究決策責(zé)任等配套保障措施，建立決策回避制度和項目后評估制度，形成相互制約和監(jiān)督的決策機制。

構(gòu)筑權(quán)力運行風(fēng)險防線。要建立陽光操作的業(yè)務(wù)公開機制，確保規(guī)則在網(wǎng)上公布、業(yè)務(wù)在網(wǎng)上流轉(zhuǎn)、監(jiān)督在網(wǎng)上實施，加強執(zhí)行過程控制。要圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中的重點領(lǐng)域，制定重點業(yè)務(wù)《監(jiān)督辦法》，設(shè)置重點監(jiān)督環(huán)節(jié)、監(jiān)控點和“高壓線”。要建立“管用分離、公開透明、相互制衡”的資源市場管理機制，加強“管市場”與“用市場”的相互監(jiān)督制約，發(fā)揮資源在市場中的配置作用。

構(gòu)筑懲處腐敗行為的懲戒防線。充分發(fā)揮辦案的治本功能，以懲促教，以懲促建，以懲促改。定期召開干部監(jiān)督工作聯(lián)席會議、經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議，堅持選拔任用領(lǐng)導(dǎo)干部事先征求紀(jì)檢監(jiān)察部門意見，嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政“一票否決制”。

目前，國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)正處于關(guān)鍵階段。要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以改革創(chuàng)新的精神，把廉潔風(fēng)險防控工作引向深入，加快推進國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，為實現(xiàn)國有企業(yè)“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)提供有力保證。

第二篇：推進國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制建設(shè)的思考

2010年5月為全面貫徹黨的十七大精神，進一步落實建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要，扎實推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，中央又印發(fā)了《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》?！秾嵤┚V要》部署了建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系的任務(wù)，進一步明確了“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的十六字工作方針?！豆ぷ饕?guī)劃》從黨和國家工作大局的高度，對今后五年反腐倡廉工作作出了總體部署和科學(xué)安排，是對黨的十七大提出的懲治和預(yù)防腐敗工作新的更高要求的具體化和目標(biāo)化。建立健全與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系，是黨中央從完成經(jīng)濟社會發(fā)展的重大任務(wù)和鞏固黨的執(zhí)政地位的全局出發(fā)，為加強新形勢下反腐倡廉工作作出的重大戰(zhàn)略決策?！豆ぷ饕?guī)劃》是深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、全面貫徹黨的十七大精神的重要舉措，是建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的重要抓手。在深刻領(lǐng)會中共中央印發(fā)《工作規(guī)劃》的重要意義的同時把深入學(xué)習(xí)宣傳和貫徹落實《工作規(guī)劃》，作為當(dāng)前和今后一個時期重要的政治任務(wù)來完成。各省為深入推進國有企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，確保國有資產(chǎn)保值增值，促進國有經(jīng)濟又好又快發(fā)展，相應(yīng)出臺了國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控工作的意見，目的是進一步探索建立國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控體系，將反腐倡廉建設(shè)的要求植入企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度之內(nèi)、融入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)，有效遏制和減少腐敗現(xiàn)象發(fā)生，促進國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)，不斷提高國有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)的制度化、科學(xué)化和規(guī)范化水平。作為國有企業(yè)如何開展和扎實推進企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作，筆者認(rèn)為：

一、各級領(lǐng)導(dǎo)重視，積極落實“三個到位”，完善組織保證。

1、思想認(rèn)識到位。即開展廉潔風(fēng)險防控工作，提高認(rèn)識是基礎(chǔ)。企業(yè)可以從員工的思想認(rèn)識入手，結(jié)合本單位近年發(fā)生的違紀(jì)案例在全體員工中開展“以案論紀(jì)、規(guī)范行為、廉潔從業(yè)、科學(xué)發(fā)展”主題廉潔教育大討論活動，分層級進行管理層、中層干部、紀(jì)委書記、重點崗位和普通員工座談會，讓大家通過深刻剖析案件的原因和危害，使全體員工逐步樹立起了“三個觀念”：一是“有崗位就有風(fēng)險”的觀念；二是“開展廉潔風(fēng)險防控是教育和保護干部員工”的觀念；三是“開展廉潔風(fēng)險防控可以有效推動業(yè)務(wù)工作”的觀念。有了這樣的認(rèn)識和理解，廣大干部員工參與廉潔風(fēng)險防控工作的積極性就能大為提高，可以進一步形成風(fēng)險防控工作的濃厚氛圍，推動企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作的順利開展。同時結(jié)合企業(yè)廉潔文化建設(shè)，制作反腐倡廉的警示格言，利用短信平臺發(fā)送給企業(yè)中層干部和重要崗位人員，時刻提醒廣大黨員干部堅持廉潔從業(yè)，警鐘長鳴，防微杜漸，使“不找風(fēng)險、不提前預(yù)防就是風(fēng)險”的防控觀念深入到每個員工心中，在認(rèn)識到廉潔風(fēng)險防控的重要性地同時，提高廣大黨員干部遵紀(jì)守法、廉潔從業(yè)的意識。

2、組織機構(gòu)到位。企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視開展廉潔風(fēng)險防控工作，應(yīng)在本單位內(nèi)建立抓廉潔風(fēng)險防控工作的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制即黨政主要領(lǐng)導(dǎo)對廉潔風(fēng)險防控工作總負(fù)責(zé)，在黨組（委）的領(lǐng)導(dǎo)下，形成紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)組織實施，其他部門參與配合的廉潔風(fēng)險防范工作體系，即應(yīng)形成“黨組（委）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、紀(jì)委組織協(xié)調(diào)、部門各負(fù)其責(zé)、全員共同參與”的工作格

局。

3、工作部署要到位。企業(yè)應(yīng)把推進廉潔風(fēng)險防控制度建設(shè)作為本單位的重點工作，全員部署，高位推進。企業(yè)應(yīng)結(jié)合行業(yè)特點以及自身經(jīng)營管理的需要，著眼反腐倡廉風(fēng)險點，建立健全懲防體系的相關(guān)制度和廉潔風(fēng)險防控工作的實施方案，以進一步引導(dǎo)廣大干部和員工對廉潔風(fēng)險防范管理的認(rèn)識。要上至領(lǐng)導(dǎo)，下到基層員工都充分認(rèn)識到開展廉潔風(fēng)險防控工作是按照中央提出的建立懲治與預(yù)防腐敗體系一系列要求而探索的一項具體性、系統(tǒng)性和長期性的預(yù)防措施，是將風(fēng)險理論和質(zhì)量管理方法應(yīng)用于反腐倡廉的工作實際。其核心就是通過從日常工作中查找廉潔風(fēng)險點，制定相應(yīng)的防范措施，將預(yù)防腐敗的關(guān)口前移，最大限度地降低腐敗風(fēng)險，從源頭上減少發(fā)生腐敗的可能，防微杜漸。

二、要狠抓落實、實現(xiàn)“三個全面”，確保廉潔風(fēng)險防控工作扎實推進。

1、全面清權(quán)，規(guī)范職責(zé)。按照“誰行使，誰清理”的原則，對所有崗位、具體業(yè)務(wù)進行了全員清理，確保橫向到邊、縱向到底、不留死角。尤其是重點部門、重點崗位、敏感業(yè)務(wù)及人員進行重點清查。結(jié)合本單位實際情況，對崗位職責(zé)進行了重新規(guī)范，促使權(quán)利更加明晰、流程更加優(yōu)化、監(jiān)督更加到位、管理更加規(guī)范。

2、全員查找風(fēng)險，構(gòu)建防控網(wǎng)絡(luò)。查找廉潔風(fēng)險點是有效防范風(fēng)險的前提。企業(yè)應(yīng)本著分級分層全員、全面查找的原則，認(rèn)真分析易產(chǎn)生不廉潔行為或影響工作績效的風(fēng)險點。領(lǐng)導(dǎo)崗位重點查找在重大事項決策、人才引進和干部選拔、重大項目安排、大額資金使用、廉潔從業(yè)等方面存在的風(fēng)險點。重點部門、重點崗位、敏感業(yè)務(wù)及人員主要對照崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)分工、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、工作制度，查找在履行職責(zé)、執(zhí)行制度、管理人財物過程中存在的風(fēng)險點。通過“自己找、群眾提、領(lǐng)導(dǎo)點、互相查、民主評”五步法查找風(fēng)險，保證了廉潔風(fēng)險點的查全、查深、查透、查準(zhǔn)。

3、全方位防控，構(gòu)建長效機制，實行動態(tài)管理。企業(yè)應(yīng)根據(jù)最終核定的廉潔風(fēng)險點，按照權(quán)利、崗位的風(fēng)險因素、可能造成的經(jīng)濟損失、社會影響等，將各廉潔風(fēng)險點甑別高、中、低三個等級并分析其形成的原因、形式和規(guī)律，制定相應(yīng)的防控措施，借助內(nèi)部管控、全面公示和群眾監(jiān)督三個平臺建立了全方位的防控網(wǎng)絡(luò)。在工作中，注重管控好三道防線，實現(xiàn)了廉潔風(fēng)險點的事前預(yù)防、事中監(jiān)控、事后處置的動態(tài)管理。此外企業(yè)還應(yīng)建立以考核、干部述職述廉、干部廉潔檔案為主要內(nèi)容的考核制度，加大了風(fēng)險防控制度建設(shè)責(zé)任追究力度，確保風(fēng)險防控制度建設(shè)不流于形式并取得成效。

三、要結(jié)合實際、著力創(chuàng)新，提升防控實效，注重風(fēng)險防控效果。企業(yè)要建立廉潔風(fēng)險防控管理機制，做到以制度科學(xué)合理界定權(quán)利，以制度優(yōu)化權(quán)利流程，以制度強化對關(guān)鍵點的防控，以制度保證權(quán)利公開。一是創(chuàng)新廉潔風(fēng)險教育機制，干部員工廉潔風(fēng)險防范意識有明顯增強。通過廉潔風(fēng)險防控工作的整體推進，使企業(yè)在廉潔風(fēng)險教育方面有載體、有活動、有特色，針對性強，教育面要基本達到100%；在廉潔風(fēng)險點排查方面，分層分崗建立廉潔風(fēng)險點目錄，風(fēng)險排查面要基本達到100%；在廉潔風(fēng)險防控方面，針對風(fēng)險點制定的防控措施要基本達到100%。形成人人找風(fēng)險、時時話風(fēng)險、處處防風(fēng)險的良好氛圍，推動

干部職工工作作風(fēng)大轉(zhuǎn)變。二是創(chuàng)新權(quán)利監(jiān)管機制，使權(quán)力制約更加有力，權(quán)力監(jiān)督更加到位，權(quán)力運行更加規(guī)范，各項監(jiān)督工作能得到進一步提升。企業(yè)應(yīng)把規(guī)范內(nèi)部各項權(quán)力運行作為工作重點，堅持以制約監(jiān)督權(quán)力為核心，以加強內(nèi)控管理為載體，形成權(quán)力事項法定化、權(quán)力運行程序化、權(quán)力監(jiān)控全程化的腐敗風(fēng)險防控機制。堅持廉潔承諾制度，領(lǐng)導(dǎo)人員及重要崗位人員簽訂廉潔從業(yè)承諾書；各級紀(jì)委堅持對新提拔領(lǐng)導(dǎo)人管理員和重要崗位人員進行廉潔談話和誡勉談話制度。堅持做好招投標(biāo)監(jiān)督檢查工作。積極參與招投標(biāo)監(jiān)督檢查，重點把握招投標(biāo)活動的公正性、規(guī)范性、程序性和工作人員廉潔性，促進管理規(guī)范性。三是創(chuàng)新風(fēng)險防控機制，使權(quán)利制約能得到進一步提升，促進各項工作的開展。為扎實開展廉潔風(fēng)險防控工作，企業(yè)應(yīng)按照“更加注重制度建設(shè)”的要求，結(jié)合廉潔風(fēng)險防控的重點崗位和重點環(huán)節(jié)，完善各項防控制度，科學(xué)分權(quán)制權(quán)，初步形成紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)控管理、法規(guī)合規(guī)三位一體的風(fēng)險防范制度體系，提高廉潔風(fēng)險防控的制度化、規(guī)范化水平，形成長效機制，能有效促進企業(yè)的風(fēng)險防范工作。企業(yè)應(yīng)圍繞風(fēng)險防范關(guān)鍵環(huán)節(jié)，創(chuàng)新監(jiān)督手段。通過組織專項效能監(jiān)察，對風(fēng)險關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域全面檢查；通過推行治本抓源頭責(zé)任制，將人員競聘、員工管理、職務(wù)消費、集中采購等八個方面作為責(zé)任內(nèi)容，明確責(zé)任主體，建立問責(zé)機制，并納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考核，從源頭上防范經(jīng)營風(fēng)險。

四、在開展廉潔風(fēng)險防控工作應(yīng)注意的方面

1、工作開展不平衡。就整體而言，廉潔風(fēng)險防控工作在一定范圍能取得明顯成效，干部員工的風(fēng)險防控意識也有了很大的提高，但企業(yè)內(nèi)部各部門之間仍然可能存在風(fēng)險點查找不夠全面、制定的防范制度針對性不強的現(xiàn)象。

2、思想認(rèn)識還有待進一步的提高。個別領(lǐng)導(dǎo)崗位的人員可能會有找風(fēng)險就找自己的問題的狹隘認(rèn)識，工作積極性不夠；少數(shù)干部職工，尤其是與人財物業(yè)務(wù)事項關(guān)系不密切的崗位人員可能還會存在著“我無權(quán)，所以我無風(fēng)險”的惰性思想，工作上積極性和主動性不夠。

3、廉潔風(fēng)險防控工作的檔案管理有待進一步規(guī)范。個別單位廉潔風(fēng)險防控工作實施過程的檔案資料不齊或未立卷歸檔，沒有按要求常態(tài)管理。例如單位因多年未發(fā)生信訪事項，就只有信訪案件的管理制度，而未建立信訪案件臺賬。廉潔風(fēng)險防控體系建設(shè)是一項長期、復(fù)雜的社會工程，目前仍然處于探索階段，下一步應(yīng)當(dāng)一是繼續(xù)貫徹落實好黨的十七大精神，按照統(tǒng)一部署，努力踐行科學(xué)發(fā)展觀，不斷探索廉潔風(fēng)險預(yù)警防控工作的新途徑。二是繼續(xù)深入查找廉潔風(fēng)險點，進一步完善廉潔風(fēng)險防控措施。三是繼續(xù)加強廉潔風(fēng)險防控的教育，結(jié)合企業(yè)廉潔文化的建設(shè)，進一步提高廣大干部員工廉潔風(fēng)險防控意識，牢固樹立“廉潔從業(yè)，從我做起”的觀念。四是進一步建立健全風(fēng)險防控機制，不斷改革創(chuàng)新，確保廉潔風(fēng)險防控的各項制度落實到位，從源頭上遏制可能出現(xiàn)的腐敗現(xiàn)象，使廉潔風(fēng)險防控工作常態(tài)化，實現(xiàn)內(nèi)部控制零缺陷。

第三篇：國有企業(yè)廉潔風(fēng)險成因及防控機制建設(shè)的思考

國有企業(yè)廉潔風(fēng)險成因及防控機制建設(shè)的思考

胡錦濤總書記在中紀(jì)委五次全會上強調(diào)，要加強預(yù)防制度建設(shè)，推行廉政建設(shè)風(fēng)險防控機制建設(shè)，建立健全預(yù)防腐敗信息系統(tǒng)。因此，結(jié)合企業(yè)實際，分析廉潔風(fēng)險成因，建設(shè)廉潔風(fēng)險防控機制，對提前做好防控，減少廉潔風(fēng)險，杜絕腐敗行為，有著十分重要的意義。

一、國有企業(yè)廉潔風(fēng)險形成的原因簡要分析。

國有企業(yè)同所有企業(yè)一樣，參與市場經(jīng)濟活動，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，個人的廉潔意識、外部環(huán)境、內(nèi)部管理及制度執(zhí)行等因素都不可避免地會成為廉潔風(fēng)險產(chǎn)生的因素，并在形成廉潔風(fēng)險中主導(dǎo)不同，對近年發(fā)生的案例中進行分析，可以看出，各種因素相互作用，最后導(dǎo)致廉潔風(fēng)險的產(chǎn)生。筆者從大的方面簡要概括分析主要成因如下：

1、外部社會環(huán)境的影響。改革開放以來，總體市場經(jīng)濟環(huán)境是逐步凈化和完善的，但一些腐敗現(xiàn)象、潛規(guī)則、暗箱操作以不同途徑不同形式進入不同層次人群的心理，影響了人們的行為和意識。

2、內(nèi)在思想轉(zhuǎn)變導(dǎo)致廉潔風(fēng)險。一些國有企業(yè)的黨員干部和職權(quán)崗位人員在思想上不重視廉潔自律和廉潔風(fēng)險防范，導(dǎo)致廉潔風(fēng)險。其一，是不能清醒地認(rèn)識面臨的形勢，“潔身自好”型，認(rèn)為自己不貪不占就不會有大問題，認(rèn)為只要抓生產(chǎn)經(jīng)營就是盡責(zé)了。其二，不敢監(jiān)督不敢管，“老好人”型，同級有問題不敢提醒，下級有問題不敢抓不敢管。其三，個人思想轉(zhuǎn)變，“不能自律”型，受享樂思想的影響，消極對待廉潔自律，只考慮自身得失，貪圖錢財，產(chǎn)生廉潔風(fēng)險。

3、內(nèi)部管控制度不完善。主要是制約機制不健全，制度建設(shè)有漏洞 和監(jiān)督體系缺失。首先是內(nèi)部的制約機制不完善，監(jiān)管機制形同虛設(shè)，各種關(guān)鍵控制點產(chǎn)生管理上的漏洞，給違法違紀(jì)人員提供了可乘之機。其次是制度建設(shè)方面不健全或者執(zhí)行力不強，使生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中不按章操作或沒有監(jiān)管現(xiàn)象成為廉潔風(fēng)險的根源。再次，是監(jiān)督體系缺失，不能多渠道多層次全過程的監(jiān)督體系，使一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)成為監(jiān)管的“空白帶”，無法控制廉潔風(fēng)險的發(fā)生。

二、加強防控機制建設(shè)，有效防范廉潔風(fēng)險

廉潔風(fēng)險的成因有外部環(huán)境因素，企業(yè)內(nèi)部因素和從業(yè)人員自身因素，涉及方方面面，只有正視問題，有針對性地采取措施，構(gòu)筑廉潔風(fēng)險防控機制，可以有效預(yù)防廉潔風(fēng)險的發(fā)生。

1、加強廉潔從業(yè)教育，構(gòu)建企業(yè)廉潔文化。要切實加強廉潔從業(yè)教育，采取多種形式開展豐富有效的教育活動，如警示教育、電化教育及現(xiàn)身說法等，增強管理人員和廣大員工的思想道德修養(yǎng)，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，在思想上筑牢防線。要大力加強廉潔文化建設(shè)，形成風(fēng)清氣正的氛圍。

2、落實黨風(fēng)建設(shè)責(zé)任制，開展廉潔承諾活動。一是要層層抓好黨風(fēng)建設(shè)責(zé)任制的落實，做到“一崗雙責(zé)”，形成既抓業(yè)務(wù)又抓廉潔的格局。二是要深入開展廉潔承諾活動，踐行廉潔從業(yè)。三是要加強責(zé)任追究。

3、完善體制機制，規(guī)范權(quán)力運作行為。一是要規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，完善和落實“三重一大”決策制度，形成規(guī)范民主科學(xué)決策體系，從體制上為制衡權(quán)力提供保證。二是完善機構(gòu)，針對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的復(fù)雜性和多樣性，嚴(yán)格企業(yè)財務(wù)和資產(chǎn)控制，加強內(nèi)部審計。三是加強內(nèi)控制度建設(shè)，形成有效的管理制度。

4、實施有效監(jiān)督，強化對企業(yè)權(quán)力運行全過程的制約。一是要加強企業(yè)效能監(jiān)察，突出重點環(huán)節(jié)部位的監(jiān)督，由事后變超前，由隨機變立項，由階段向全過程轉(zhuǎn)變，堵塞漏洞。二是要深化廠務(wù)公開，使企業(yè)各項工作公開、民主、透明。三是整合監(jiān)督資源，形成系統(tǒng)的有效監(jiān)督。

5、建立廉潔風(fēng)險防控體系。要按照集團公司要求，建立廉潔風(fēng)險教育、排查、預(yù)警、化解的工作機制。一是根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理實際，查找風(fēng)險點，明確企業(yè)懲治和預(yù)防腐敗的重點崗位和環(huán)節(jié)，通過自查、上級查、交叉查及職工評議等辦法，排查出風(fēng)險點，全范圍公示，接受監(jiān)督。二是要制定防范措施，由崗位、部門和單位分別從加強教育、明確職責(zé)、規(guī)范流程、完善制度、強化監(jiān)督等方面制定防范措施，形成崗位有規(guī)范、部門有流程、單位有制度的全面的措施。三是要建立廉潔風(fēng)險防控的管理制度，做到排查風(fēng)險點、制定措施、督促檢查、通報反饋和責(zé)任追究有一套管理制度，使廉潔風(fēng)險發(fā)現(xiàn)及時、防范有效、處置妥當(dāng)、監(jiān)控有力。

總之，國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作是構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系的重要組成部分，只有加強分析研究，做好教育、排查、防控等措施，才能形成以積極防范為核心，以加強管理為手段的科學(xué)防控機制。

第四篇：關(guān)于國有企業(yè)有效構(gòu)建廉潔風(fēng)險防控機制的思考

摘 要：國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理是新形勢下我國國有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)的新路徑，是繼建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系之后又一重要的實踐創(chuàng)新。本文在借鑒風(fēng)險管理理論和實踐經(jīng)驗基礎(chǔ)上，以風(fēng)險排查為基礎(chǔ)，以制度建設(shè)為重點，以技術(shù)為保障，構(gòu)建了包含風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處置六個環(huán)節(jié)的廉潔風(fēng)險防控管理體系。

關(guān)鍵詞：廉潔風(fēng)險防控管理；制度機制；權(quán)力流程

按照《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2013―2017年工作規(guī)劃》、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》和《關(guān)于加強廉政風(fēng)險防控的指導(dǎo)意見》精神要求，通過把風(fēng)險管理理論和全面質(zhì)量管理方法應(yīng)用到反腐倡廉建設(shè)中，以崗位為核心，以權(quán)力運行和業(yè)務(wù)流程為核心，以廉潔風(fēng)險排查為基礎(chǔ)，以規(guī)范制度建設(shè)為重點，整合制度、技術(shù)和文化三種途徑，建立了具有崗位特點、單位特色的國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理工作體系，識別、評估、監(jiān)測和預(yù)警處理廉潔風(fēng)險。當(dāng)前國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理實踐的典型模式評析

當(dāng)前國內(nèi)國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理實踐中，湖北、北京、江西三個地區(qū)的廉潔風(fēng)險防控管理模式具有典型意義。

（一）湖北省構(gòu)建以“1+5”制度為核心的廉潔風(fēng)險防控管理

近年來，湖北省初步形成以制度建設(shè)為切入點、以內(nèi)控監(jiān)督為核心、以廉潔風(fēng)險防控全覆蓋為目標(biāo)，具有湖北特色的國有企業(yè)廉潔風(fēng)險教育、排查、預(yù)警、化解工作機制。依據(jù)湖北省委、省政府下發(fā)《湖北省國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控工作的意見》及其5個配套制度（簡稱“1+5”文件），創(chuàng)建了“1+5”廉潔風(fēng)險防控體系，以制度創(chuàng)新來進行國有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)。[1]

（二）北京市構(gòu)建以“三權(quán)九環(huán)節(jié)”監(jiān)控為重點的廉潔風(fēng)險防控管理

北京市順義區(qū)通過對在決策權(quán)、管理權(quán)、操作權(quán)行使過程中的資金使用、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、工程項目、檢驗關(guān)口、現(xiàn)場收發(fā)、倉儲物流、員工管理、薪酬分配等重點環(huán)節(jié)的監(jiān)控，認(rèn)真查找思想道德、崗位職責(zé)、外部環(huán)境、業(yè)務(wù)流程、制度機制等“五類風(fēng)險”，形成了以“三權(quán)九環(huán)節(jié)”為核心的廉潔風(fēng)險防控管理體系。[2]三種關(guān)鍵權(quán)力和九項重點環(huán)節(jié)的監(jiān)控，實現(xiàn)廉潔風(fēng)險防范循環(huán)體系的長效管理。

（三）江西中煙建立以abc三級風(fēng)險防控機制為核心的風(fēng)險防控管理

江西中煙緊緊盯住擁有決策權(quán)、審批權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的重點部門、重點崗位和重點環(huán)節(jié)，采取自己找、群眾提、相互查、領(lǐng)導(dǎo)點、組織評“五種形式”來查找廉潔風(fēng)險。通過建立abc三級風(fēng)險防控機制，明確規(guī)定公司主要領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢組長負(fù)責(zé)對a級風(fēng)險的防控；公司分管領(lǐng)導(dǎo)、各單位、各部室主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對b級風(fēng)險的防控；基層部門負(fù)責(zé)對c級風(fēng)險的防控。[3]初步實現(xiàn)了黨組、黨委、科室車間、重要崗位員工職責(zé)明晰的廉潔風(fēng)險防控管理框架。構(gòu)建科學(xué)完善的國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制

國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理是借鑒企業(yè)風(fēng)險管理體系而構(gòu)建出針對廉潔風(fēng)險的防控管理體系。本文在借鑒風(fēng)險管理理論和風(fēng)險管理實踐經(jīng)驗基礎(chǔ)上，構(gòu)建包含風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處置六個環(huán)節(jié)的國有企業(yè)廉潔風(fēng)險管理工作體系

（一）風(fēng)險識別

準(zhǔn)確識別廉潔風(fēng)險是國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控的基礎(chǔ)，是建立健全廉潔風(fēng)險防控管理體系的第一步。在廉潔風(fēng)險發(fā)生之前或發(fā)生過程中，查找職權(quán)運行過程中的風(fēng)險點，圍繞資金運作、物資購銷、工程建設(shè)、產(chǎn)權(quán)交易、“三重一大”決策等重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，聚焦國有企業(yè)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)等“三項權(quán)利”，按照自己找、群眾提、互相查、領(lǐng)導(dǎo)點、組織評等方法進行排查，從崗位、機構(gòu)、單位三個層次，查找崗位廉潔風(fēng)險因素，確定思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險五種廉潔風(fēng)險，明確風(fēng)險事件。[4]

（二）風(fēng)險評估

按照風(fēng)險發(fā)生的幾率大小和可能造成的危害程度，從崗位、機構(gòu)和單位三個層面，對廉潔風(fēng)險點逐個進行分析和評估。崗位廉潔風(fēng)險由員工自評、內(nèi)設(shè)機構(gòu)評審、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、單位領(lǐng)導(dǎo)確定；內(nèi)設(shè)機構(gòu)廉潔風(fēng)險等級由內(nèi)設(shè)機構(gòu)自評、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、單位領(lǐng)導(dǎo)確定；單位廉潔風(fēng)險等級由單位領(lǐng)導(dǎo)自評，報上級紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)確定。根據(jù)廉潔風(fēng)險點評估維度和評級結(jié)果，結(jié)合利用5*5矩陣，對風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險的影響程度進行定量評估，最終確定廉潔風(fēng)險等級。風(fēng)險級數(shù)=（可能性х2）+（后果 х3）（結(jié)果再乘以4，產(chǎn)生一個介于20至100之間的分值）。0-50之間為l級風(fēng)險（低風(fēng)險）；50-70之間為m級風(fēng)險（中等風(fēng)險）；70―100之間為h級風(fēng)險（高風(fēng)險）。

（三）風(fēng)險監(jiān)測

針對企業(yè)中重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，運用“制度+科技”來控制廉潔風(fēng)險，實現(xiàn)“制度+人控+機控”三者有機結(jié)合，建立前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置三級監(jiān)測機制，減少發(fā)生機會或頻率。本文構(gòu)建了權(quán)力運行監(jiān)控、制度機制監(jiān)控、領(lǐng)導(dǎo)廉潔自律監(jiān)控三個模塊的廉潔風(fēng)險監(jiān)控機制。

第一，權(quán)力運行監(jiān)控模塊，實現(xiàn)權(quán)力運行前、權(quán)力運行中和權(quán)力運行后的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的監(jiān)控來有效規(guī)范企業(yè)權(quán)力運行、防控廉潔風(fēng)險。[5]在權(quán)力運行前，建立崗位職責(zé)監(jiān)控、明確責(zé)任機制、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)；在權(quán)力運行中，優(yōu)化權(quán)力運行流程、完善業(yè)務(wù)流程、強化動態(tài)公開、實施全程監(jiān)控；在權(quán)力運行后，通過檢查考核、效能考核、預(yù)警處置來處置廉潔風(fēng)險。

第二，加強制度機制監(jiān)控，摒棄防控過程中人為因素的干擾。以中央和省市政府出臺的相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，制定國有企業(yè)內(nèi)部廉潔風(fēng)險防控規(guī)章制度，重點加強對重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度建設(shè)，減少用權(quán)行為的隨意性。

第三，完善領(lǐng)導(dǎo)崗位廉潔自律監(jiān)控。建立企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔自律機制，運用提醒防范、動態(tài)監(jiān)督和保護挽救等手段，以防范和遏制領(lǐng)導(dǎo)干部違法違紀(jì)行為。

（四）風(fēng)險預(yù)警

立足信息化建設(shè)，積極建立企業(yè)預(yù)警信息綜合管理系統(tǒng)，通過企業(yè)內(nèi)部廉潔信息、專家學(xué)者廉潔信息、基層反腐敗信息和專訪、專查廉潔信息四個方面來收集預(yù)警信息數(shù)據(jù)，建立多角度、多層次、多平臺廉潔風(fēng)險預(yù)警信息收集系統(tǒng)，分析廉潔風(fēng)險發(fā)生的概率、范圍、影響、后果。[6] 在獲取完整科學(xué)的廉潔預(yù)警信息基礎(chǔ)上，根據(jù)危害性程度確定藍色、黃色、紅色三級預(yù)警處置系統(tǒng)。一是藍色預(yù)警。指單位或個人違反廉潔風(fēng)險規(guī)定，情節(jié)輕微或存在職工議論、反映較多的苗頭性問題，是危害程度較低、發(fā)生頻率較低的廉潔風(fēng)險，不會構(gòu)成違法犯罪。二是黃色預(yù)警。指單位或個人違反廉潔風(fēng)險規(guī)定，有傾向性問題且情節(jié)較重的，是危害程度和發(fā)生頻率都較高但不構(gòu)成違紀(jì)立案的廉潔風(fēng)險。三是紅色預(yù)警。指單位或個人違反廉潔風(fēng)險規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，造成嚴(yán)重?fù)p害且發(fā)生頻率高，可能違反相關(guān)法律法規(guī)。針對出現(xiàn)的三色預(yù)警，通過預(yù)警回告制度、預(yù)警通報制度和預(yù)警處置制度進行警示處置。

（五）風(fēng)險處置系統(tǒng)

國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理是一個系統(tǒng)工程，在對廉潔風(fēng)險進行識別、評估、監(jiān)控和預(yù)警之后，需要對其進行處置。

（1）警示提醒。即紀(jì)檢監(jiān)察機構(gòu)和領(lǐng)導(dǎo)者對企業(yè)可能存在思想道德、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制和外部環(huán)境等方面存在苗頭性、傾向性的腐敗問題，運用警示、提醒等形式，通過詢問、告誡等方式進行針對性警示處置。

（2）通報批評。即對風(fēng)險管理對象產(chǎn)生嚴(yán)重廉潔風(fēng)險問題，給企業(yè)造成嚴(yán)重影響的行為進行通報和批評，通過報紙雜志、內(nèi)部刊物、網(wǎng)絡(luò)和新聞媒體等手段，進行批評教育。

（3）責(zé)令糾錯。紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)過調(diào)查初核確實存在的廉潔問題，但只是一般性廉潔風(fēng)險問題，不構(gòu)成違法違紀(jì)的人員進行一種監(jiān)督挽救措施，讓其在出現(xiàn)廉潔風(fēng)險問題時，進行改正解決。

（4）離職離崗。對出現(xiàn)違反法律法規(guī)和相關(guān)制度規(guī)定的廉潔風(fēng)險對象，進行離職離崗處置，尤其是已經(jīng)出現(xiàn)腐敗問題的企業(yè)人員，進行法律法規(guī)處分的同時，進行強制離崗和離職。

結(jié)論

構(gòu)建完善科學(xué)的廉潔風(fēng)險防控管理體系是新時期有效實施廉潔風(fēng)險防控管理的理論基礎(chǔ)，是反腐倡廉建設(shè)的必由之路，也是反腐敗實踐經(jīng)驗的升華總結(jié)。通過實施廉潔風(fēng)險防控管理，可以很好地把現(xiàn)代科學(xué)的風(fēng)險管理理論和質(zhì)量管理方法應(yīng)用于反腐倡廉工作實踐中，緊緊圍繞容易滋生腐敗的風(fēng)險點，針對重點領(lǐng)域、重點部門和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的制度機制和實施流程，采取有效的防范措施，避免和減少廉潔風(fēng)險的發(fā)生。其是拓寬反腐倡廉路徑，創(chuàng)新反腐倡廉方法、探索反腐倡廉新機制的有益實踐。

參考文獻

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張勇（1987-），男，安徽省合肥市，助理工程師，碩士研究生，行政管理。

第五篇：建立健全國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制研究

建立健全國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機制研究

國有企業(yè)是建設(shè)社會主義先進文化的重要力量，應(yīng)該在貫徹落實黨的十七屆六中全會精神方面作出表率。黨的十七大曾提出：“深化國有企業(yè)公司制股份制改革，健全現(xiàn)代企業(yè)制度。”這是對國有企業(yè)改革提出的新要求，同時也為我們指明了繼續(xù)深化國有企業(yè)改革的方向，即在基本建立現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)上努力健全現(xiàn)代企業(yè)制度和發(fā)展社會主義先進文化。近年來,我們落實中央關(guān)于深化國有資產(chǎn)管理體制改革的重大決策,從健全機構(gòu)、完善體系、加強制度、扎實推進懲治防體系建設(shè)等方面,做了一些開創(chuàng)性的工作。經(jīng)過努力,具有中國特色的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制框架基本建立,國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任得到落實,國有企業(yè)實現(xiàn)又好又快的發(fā)展。實踐證明,黨中央作出國有資產(chǎn)管理體制和國有企業(yè)改革的各項決策是完全正確的。我們將更好地發(fā)揮國有經(jīng)濟的主導(dǎo)作用,進一步增強國有企業(yè)的活力、控制力和影響力

一、健全企業(yè)管理機構(gòu)，完善管理體系

在懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)中，教育是基礎(chǔ)，監(jiān)督是關(guān)鍵，制度是保證，內(nèi)容科學(xué)、程序嚴(yán)密的制度不僅可以夯實教育基礎(chǔ)，堵塞監(jiān)督的漏洞，更重要的是可以嚴(yán)密懲防體系，筑牢拒腐防線。國有企業(yè)構(gòu)建懲防體系，必須立足于建立健全包括科學(xué)有效的黨風(fēng)廉政建設(shè)的基本制度、權(quán)力運行的防范制度、權(quán)力運行的監(jiān)控制度等為一體的制度體系。

（一）建立科學(xué)完善的運行監(jiān)管機制，全面提高國有企業(yè)風(fēng)險防范的能力

在國有企業(yè)建立完善法人治理結(jié)構(gòu)過程中，要始終堅持黨對國有控股企業(yè)的政治領(lǐng)導(dǎo)，立足于企業(yè)的改革發(fā)展，建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的管理、決策和激勵約束機制，全面加強和改進企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

黨的十七大明確要求“完善各類國有資產(chǎn)管理體制和制度”，這是鞏固、發(fā)展和完善公有經(jīng)濟的必然要求。為繼續(xù)推進國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，深化國有企業(yè)改革，加快建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善內(nèi)部經(jīng)營管理制度，我們要進一步引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理行為。

（二）完善組織管理體系，切實提高經(jīng)營質(zhì)量。首先，理順企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的組織管理關(guān)系。通過制定國資委監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法，明確黨管干部原則與《公司法》相一致、管人與管事相結(jié)合、干部分級管理三條原則，著力加強企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。其次完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制架構(gòu)。積極推行董事長（總經(jīng)理）、黨委書記一人兼，實行“雙向進入，交叉任職”。如TCL集團黨委書記、董事長、總裁由一人擔(dān)任，強化了企業(yè)黨建和經(jīng)濟工作第一責(zé)任人的作用，確保了企業(yè)黨建和經(jīng)濟工作互相促進、協(xié)調(diào)推進。黨委其他委員都是集團董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理委員會的成員。集團各總支、支部書記也大都由各事業(yè)本部、事業(yè)部、企業(yè)的正副總裁（總經(jīng)理）擔(dān)任。這種交叉任職強化了黨組織的保障監(jiān)督職能，有效地消除了思想政治工作與經(jīng)濟工作“兩張皮”的現(xiàn)象，企業(yè)的思想政治工作從企業(yè)最高層到企業(yè)各級分支機構(gòu)暢通無阻，并與企業(yè)經(jīng)營管理融于一體。最后，實行“授權(quán)經(jīng)營”措施。授權(quán)經(jīng)營責(zé)任書規(guī)定，國有資產(chǎn)授權(quán)給企業(yè)董事會管理，被授權(quán)者要保證資產(chǎn)年增值10%，達到或超過這一指標(biāo)，被授權(quán)者可按照一定比例提取獎勵，反之則受到處罰。為體現(xiàn)獎罰對等、風(fēng)險與利益共擔(dān)的原則，責(zé)任人需向政府交納授權(quán)經(jīng)營保證金。

二、大力構(gòu)建和諧國企，強化企業(yè)法制法規(guī)

要充分發(fā)揮制度在懲治和預(yù)防腐敗中的保證作用，依靠制度防止和減少檢察隊伍中的違法違紀(jì)問題。一要把落實中央《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》和省委、高檢院《實施辦法》，作為推進自身反腐倡廉建設(shè)的重要措施，融入到檢察工作、檢察改革、隊伍建設(shè)之中，貫穿于執(zhí)法辦案的各個環(huán)節(jié)之中。二要嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅持“一崗雙責(zé)”，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，切實把任務(wù)分解落實到每個部門和每個領(lǐng)導(dǎo)，使黨風(fēng)廉政建設(shè)作為一項經(jīng)常性工作納入檢察工作總體布局，與各項檢察工作同研究、同部署、同落實、同檢查。三要以執(zhí)法辦案的關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點，針對執(zhí)法中存在的突出問題，制定和完善業(yè)務(wù)工作運行、執(zhí)法質(zhì)量保障、業(yè)務(wù)考評等規(guī)范，健全執(zhí)法責(zé)任制和責(zé)任追究制，真正做到用制度管權(quán)、管事、管人，切實把執(zhí)法活動納入制度的有效規(guī)范之中。要加強對制度執(zhí)行情況的督促檢查，增強抓好制度落實的責(zé)任感和事業(yè)心，提高對制度的執(zhí)行能力，維護制度的嚴(yán)肅性，確保各項制度真正發(fā)揮作用。四要嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅查處檢察人員違法違紀(jì)案件，堅決清除害群之馬。此外，我們還應(yīng)該做好以下工作：

第一，以企業(yè)經(jīng)營管理為中心開展黨的思想政治工作，著重解決企業(yè)中的現(xiàn)實問題。面對國際金融危機，國企各級黨委及其各級基層黨組織要多做正確引導(dǎo)、化解矛盾、溫暖人心、維護穩(wěn)定的工作。特別是在企業(yè)變革過程中出現(xiàn)陣痛所帶來的人心浮躁、沖動，防止矛盾的激化；要求充分利用黨組織活動和群眾活動，在活動中加強黨組織、黨員與群眾的交流和溝通，聽取群眾的傾訴、收集群眾的意見和建議、解決群眾存在的實際問題；把黨的思想政治工作同解決群眾的實際困難，為群眾辦實事結(jié)合起來，真正做到“從群眾中來，到群眾中去”。隨著國企改革的不斷深化，各種矛盾日趨尖銳。為及時化解矛盾，國企各級黨委積極推行把信訪工作重心下移，把矛盾化解在基層的工作方法，同時轉(zhuǎn)變觀念，改進作風(fēng)，建立和完

善 “一級對一級負(fù)責(zé)”的自上而下的信訪工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，從機制上保證重心能夠下移。

第二，健全規(guī)章制度，實施全方位監(jiān)督。黨的十七大要求“重點加強對領(lǐng)導(dǎo)干部特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督?！敝萍s要靠制衡機制，當(dāng)前最重要的是完善法人治理結(jié)構(gòu)，真正形成分權(quán)制約的格局。領(lǐng)導(dǎo)班子要帶頭廉政，嚴(yán)格遵守紀(jì)律，堅持不懈地貫徹執(zhí)行民主集中制原則，凡重大決策、人事任命、經(jīng)營投資等事項的決定，都通過班子擴大會集體討論通過。凡涉及職工利益的福利、工資、獎勵等政策，都交給職代會討論通過執(zhí)行，充分發(fā)揮職工的參政議政作用。要全面發(fā)揮稽核監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)控、審計監(jiān)督、考核監(jiān)督和輿論監(jiān)督的作用，把自上而下的監(jiān)督與自下而上的監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督、專門監(jiān)督部門的監(jiān)督與員工的監(jiān)督有機結(jié)合起來，形成監(jiān)督的整體合力，保證企業(yè)管理者正確行使職權(quán)。我們要進一步完善國有及國有控股企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，通過建立國有企業(yè)外派董事會，優(yōu)化董事會成員結(jié)構(gòu)，推行決策層與執(zhí)行層分開，解決董事會與經(jīng)理層高度重疊、職責(zé)不清、相互錯位、相互越位的問題。對國有獨資公司由國資委統(tǒng)一建立監(jiān)事會，將現(xiàn)有的國有獨資和控股企業(yè)監(jiān)事會改為具有高度獨立性的外派監(jiān)事會，對國有資產(chǎn)經(jīng)營公司及下屬子公司外派監(jiān)事工作全面到位，提高監(jiān)管時效性和有效性。完善董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則。堅持黨管干部原則和出資人委派產(chǎn)權(quán)代表相結(jié)合，對國資委出資企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)管理權(quán)限進行調(diào)整，切實做到管資產(chǎn)與管人、管事相結(jié)合。國企領(lǐng)導(dǎo)人要切實擔(dān)負(fù)起保證企業(yè)穩(wěn)定的責(zé)任，尤其面對國際金融危機，更要妥善處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定三者之間的關(guān)系，進一步落實穩(wěn)定工作責(zé)任制，切實提高應(yīng)對復(fù)雜局面的能力。

第三，制訂和審批企業(yè)改制方案的時候，充分考慮職工的合法權(quán)益，盡最大可能從根本上減低產(chǎn)生不穩(wěn)定因素的可能性。要求各企業(yè)在制訂改制方案的時候，都要相應(yīng)成立由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、職工代表組成的企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組，且在改制方案的草擬到最終定稿的整個過程中，要充分考慮職工的合法權(quán)益，從根本上消除職工上訪隱患。

第四，要進一步規(guī)范和完善國有企業(yè)負(fù)責(zé)人的收入分配辦法。企業(yè)在發(fā)展過程中，一定要時刻注重國家、投資者、管理層以及普通員工的利益平衡，合理把握企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬與職工工資水平的比例，追求和諧發(fā)展，減少負(fù)面影響給企業(yè)造成的損失

三、扎實推進國有企業(yè)懲治防體系建設(shè)

充分認(rèn)識國企建立懲治和預(yù)防腐敗體系的重要性和必要性,隨著國家對腐敗懲治力度的不斷加大,對腐敗行為和腐敗分子起到了有效的震懾作用。特別是在國有企業(yè),無論是作為管理者還是企業(yè)員工,大家逐步認(rèn)識到加強企業(yè)黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉工作,保證企業(yè)實現(xiàn)可持

續(xù)發(fā)展。

（一）通過全面收集和分析風(fēng)險信息，最大限度查找腐敗風(fēng)險，提高企業(yè)人員風(fēng)險意識、自律意識。從教育、制度、監(jiān)督、改革等方面進行系統(tǒng)治理，以建設(shè)性思路、建設(shè)性舉措、建設(shè)性方法完善體制機制制度，這是推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的基本要求。按照風(fēng)險管理要求，腐敗風(fēng)險收集應(yīng)具有全面性、系統(tǒng)性、超前性，覆蓋企業(yè)多層面、多領(lǐng)域、多環(huán)節(jié)，考慮企業(yè)當(dāng)前存在和未來可能發(fā)生的腐敗風(fēng)險，避免腐敗風(fēng)險問題遺漏，為全面風(fēng)險識別奠定基礎(chǔ)。系統(tǒng)、全面地收集有關(guān)腐敗風(fēng)險信息，包括企業(yè)信訪舉報中反映的情況，效能監(jiān)察、巡視、審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題等。認(rèn)真分析研究腐敗風(fēng)險與其他各類風(fēng)險的具體表現(xiàn)和發(fā)生條件，為后續(xù)的系統(tǒng)治理提供重要依據(jù)。風(fēng)險信息收集過程是提高企業(yè)全體人員風(fēng)險意識、自律意識的過程，通過思想引導(dǎo)、行為規(guī)范和營造氛圍，進一步形成企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔經(jīng)營、全體職工共擔(dān)風(fēng)險的企業(yè)風(fēng)氣和企業(yè)文化，夯實體系建設(shè)的思想道德基礎(chǔ)。

（二）通過定期開展風(fēng)險識別，認(rèn)真分析企業(yè)各層面、各職能部門、各業(yè)務(wù)單位存在的腐敗風(fēng)險，明確體系建設(shè)的重點領(lǐng)域、重點部門和重點環(huán)節(jié)，既全面推進體系建設(shè)各項工作，又緊緊抓住重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)加大治理力度，這是確保懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)取得成效的重要方面。充分有效地利用風(fēng)險信息收集和分析成果，定期開展腐敗風(fēng)險識別，特別在企業(yè)各層面、各職能部門、各業(yè)務(wù)單位范圍內(nèi)，重點圍繞投資決策、產(chǎn)權(quán)交易、資本運營、財務(wù)管理、營銷采購、工程招投標(biāo)、重要項目管理、勞務(wù)管理、用人管理以及境外資產(chǎn)項目監(jiān)管等，查找辨識可能發(fā)生的各類腐敗問題，這就把治理腐敗、風(fēng)險防范和企業(yè)經(jīng)營有機地結(jié)合起來，把體系建設(shè)根植于企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理之中，貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程。風(fēng)險識別進一步明確了體系建設(shè)的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把反腐倡廉任務(wù)落實到生產(chǎn)經(jīng)營和管理部門，落實到各有關(guān)部門和單位。

（三）通過科學(xué)進行風(fēng)險評估，確定腐敗風(fēng)險等級，提出體系建設(shè)的總體規(guī)劃和重點任務(wù)，把體系建設(shè)作為系統(tǒng)工程來抓，把懲治和預(yù)防腐敗的階段性任務(wù)與戰(zhàn)略性目標(biāo)結(jié)合起來，做到整體推進與突出重點的有機統(tǒng)一，這是推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要方法。依據(jù)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，分析確定腐敗風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小，確定風(fēng)險級別和治理規(guī)劃，進而明確相應(yīng)管理層次和工作力度，既有戰(zhàn)略性思考，又提出具體要求，分階段有步驟地推進體系建設(shè)。通過風(fēng)險評估，把對重大腐敗風(fēng)險的治理作為體系建設(shè)重點任務(wù)，以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點、以規(guī)范和制約權(quán)力為核心、以重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)為突破口，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)有關(guān)部門，整合資源，集中力量，突出重點，更加有效地規(guī)避風(fēng)險、治理腐敗。

（四）通過制定風(fēng)險防范應(yīng)對措施，落實懲防體系建設(shè)基本任務(wù)，健全防治腐敗風(fēng)險有

效機制，依靠制度管權(quán)、管事、管人，充分發(fā)揮制度的保證作用，這是推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要任務(wù)。在腐敗風(fēng)險收集、識別、評估的基礎(chǔ)上，制定切實有效的防范腐敗風(fēng)險應(yīng)對措施。根據(jù)廉潔教育方面提供的信息，明確教育重點對象、重點內(nèi)容、重要方式、重要陣地，切實提高反腐倡廉教育的針對性和有效性。根據(jù)制度建立和執(zhí)行方面提供的信息，找出制度漏洞，增強制度剛性，提高制度的有效性和執(zhí)行力。根據(jù)監(jiān)督方面提供的信息，查找監(jiān)督薄弱環(huán)節(jié)，健全監(jiān)察體制機制，加強監(jiān)督機構(gòu)建設(shè)，形成監(jiān)督工作合力。根據(jù)懲治方面提供的信息，及時發(fā)現(xiàn)案件線索，健全查辦案件協(xié)調(diào)機制，做到早發(fā)現(xiàn)、早查處，防止大要案件發(fā)生，發(fā)揮懲治的治本功能。進而做到，通過加強教育形成不想腐敗的自律機制；通過健全制度和執(zhí)行制度形成不能腐敗的防范機制；通過監(jiān)督和查處形成不敢腐敗的懲治機制，真正構(gòu)建成覆蓋企業(yè)各個層級、各個方面的懲防體系。

（五）通過風(fēng)險管理考核評價，構(gòu)筑責(zé)任防線、組織防線和制度防線，不斷完善反腐倡廉責(zé)任體系，明確企業(yè)黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、各部門風(fēng)險管理工作職責(zé)和分工，在黨委（黨組）和行政領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮各部門齊抓共管的作用。各職能部門和業(yè)務(wù)單位作為抵御腐敗風(fēng)險的第一道防線，具體負(fù)責(zé)各自職能管理和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)腐敗風(fēng)險的識別評估、應(yīng)對措施的制訂落實。紀(jì)檢監(jiān)察部門為主、風(fēng)險管理部門配合共同作為第二道防線，負(fù)責(zé)牽頭組織開展預(yù)防腐敗專項風(fēng)險評估、督促各部門和業(yè)務(wù)單位制訂落實預(yù)防腐敗風(fēng)險各項措施，并在有關(guān)具體工作上發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和技術(shù)支持的作用。審計部門作為第三道防線，對各部門和業(yè)務(wù)單位開展預(yù)防腐敗風(fēng)險專項管理工作的情況和效果，進行審計監(jiān)督評價。同時，還要做好重大腐敗風(fēng)險分級預(yù)警和控制、建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、開展風(fēng)險管理監(jiān)督評價等工作。通過上述工作，落實國有企業(yè)懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)體制和責(zé)任體系，形成黨委（黨組）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、行政領(lǐng)導(dǎo)齊抓共管、紀(jì)檢部門組織協(xié)調(diào)、其他職能部門各負(fù)其責(zé)、各級各方面共同參與的體制和機制。